Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 22 июня 2023 г. N Ф01-2874/23 по делу N А39-8385/2021

Нижний Новгород

22 июня 2023 г.

Дело N А39-8385/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 15.06.2023.

Постановление изготовлено в полном объеме 22.06.2023.

Арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

председательствующего Чижова И.В.,

судей Елисеевой Е.В., Ионычевой С.В.,

при участии представителей

от конкурсного управляющего акционерного общества "Актив Банк" -

государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов":

Лютовой Е.Ф. (доверенность от 27.03.2023)

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу

конкурсного управляющего акционерного общества "Актив Банк" -

государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

на определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 18.11.2022 и

на постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2023

по делу N А39-8385/2021

по заявлению конкурсного управляющего акционерного общества "Актив Банк" -

государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

к индивидуальному предпринимателю Коровину Владимиру Ивановичу

о признании недействительными операций по перечислению денежных средств,

о применении последствий недействительности сделок

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве)

акционерного общества "Актив Банк"

(ИНН: 1326024785,ОГРН: 1021300001029)

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора, -общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Инзера"

и установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Актив банк" (далее - АО "Актив банк", Банк, должник) конкурсный управляющий должником в лице государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий, Агентство) обратился в Арбитражный суд Республики Мордовия с заявлением о признании недействительной операции по перечислению 07.06.2021 индивидуальным предпринимателем Коровиным Владимиром Ивановичем (далее - ИП Коровин В.И.) на счет общества с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Инзера" (далее - ООО "ТД "Инзера") 12 621 рублей 60 копеек. Также Агентство просило применить последствия недействительности сделки в виде взыскания с ИП Коровина В.И. в пользу АО "Актив банк" денежных средств в размере 12 621 рублей 60 копеек, процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 1265 рублей 45 копеек, процентов за пользование чужими денежными средствами до даты фактического исполнения обязательств.

Требования конкурсного управляющего основаны на пункте 2 статьи 61.3, пункте 5 статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и мотивированы тем, что в результате совершения сделки по перечислению спорной суммы ИП Коровин В.И. получил преимущественное удовлетворение своих требований перед иными кредиторами Банка. Конкурсный управляющий полагает, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку совершена при наличии заинтересованности лица, в пользу которого совершен платеж, ООО ""ТД "Инзера", и Банка. Единственным участником ООО ТД "Интеза" является ООО "Мордовалкомпром", в состав участников которого входят Сидоров Е.И. (доля участия - 49,9 процента) и Тетина Л.Н. (доля участия - 50,1 процента). В свою очередь Тетина Л.Н. является акционером Банка (доля участия - 3,746 процентов), а также указана в списке, утвержденным председателем Правления банка от 25.05.2021, в качестве лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится кредитная организация.

Арбитражный суд Республики Мордовия определением от 18.11.2020, оставленным без изменения постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2023, в удовлетворении требований отказал.

Не согласившись с состоявшимися судебными актами, Агентство обратилось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить определение от 18.11.2022 и постановление от 17.03.2023 и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении требования.

Заявитель кассационной жалобы настаивает на аффилированности лица, в пользу которого совершен платеж, ООО "ТД "Инзера", и Банка, что подтверждает презумпцию выхода сделки за переделы обычной хозяйственной деятельности, предусмотренную подпунктом 2 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

Подробно доводы заявителя изложены в кассационной жалобе и поддержаны представителем в судебном заседании.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения кассационной жалобы, не обеспечили явку представителей в судебное заседание, что в силу части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения жалобы в их отсутствие.

Законность определения Арбитражного суда Республики Мордовия от 18.11.2022 и постановления Первого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2023 проверена Арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, предусмотренном статьями 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, применительно к доводам, изложенным в кассационной жалобе.

Как следует из материалов дела и установили суды, АКБ "Мордовпромстройбанк" (правопредшественник АО "Актив банк") и ИП Коровиным В.И. (клиент) подписали договор на расчетно-кассовое обслуживание от 26.11.2004 N п-58, по условиям которого клиенту открыт счет N 40802810760000000073.

ООО "Саранский дистиллерс" (переименовано в ООО "ТД "Инзера", поставщик) и ИП Коровин В.И. (покупатель) подписали договор поставки, согласно которому поставщик обязался поставлять, а принимать и оплачивать алкогольную и безалкогольную продукцию по наименованию, в количестве и ассортименте, указанных в товарных, товарно-транспортных накладных. Оплата товара осуществляется на условиях 100 процентов предоплаты.

По товарно-транспортной накладной от 03.06.2021 ООО "Саранский дистиллерс" передал ИП Коровину В.И. товар на общую сумму 12 621 рублей 60 копеек. Оплата за полученный товар произведена покупателем путем перечисления с расчетного счета, открытого в банке, денежных средств по платежному поручению от 07.06.2021 N 658 в сумме 12 621 рублей 60 копеек в пользу ООО "ТД "Инзера".

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 25.06.2021 N ОД-1267 у АКБ "Актив банк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций. В соответствии с приказом Центрального Банка Российской Федерации от 25.06.2021 N ОД-1268 по управлению кредитной организацией должника назначена временная администрация.

Решением Арбитражного суда Республики Мордовия от 05.10.2021 Банк признан несостоятельным (банкротом), в отношении его имущества введена процедура конкурсного производства, исполнение функций конкурсного управляющего должника возложено на государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов".

Полагая, что перечисляя денежные средства в течение одного месяца до назначения временной администрации при наличии корпоративных связей должника, ООО "ТД "Инзера" через Тетину Л.Н., ИП Коровину В.И. оказано предпочтение по отношению к иным кредиторам Банка, конкурсный управляющий обратился в суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении требования, суды руководствовались статьями 61.3, 189.40 Закона о банкротстве, разъяснениями, приведенными в пункте 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) и исходили из того, что оспоренные сделки совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности, а также из положительного баланса движения денежных средств в спорный период.

Рассмотрев кассационную жалобу конкурсного управляющего, Арбитражный суд Волго-Вятского округа не нашел правовых оснований для отмены принятых судебных актов.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 61.3 и статьей 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора в течение одного месяца до даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения в удовлетворении требований этого кредитора перед другими кредиторами.

По общему правилу ответчик по заявлению о признании предпочтительной сделки недействительной имеет право возражать по мотиву совершения данной сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности (пункт 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве).

Особенность оспаривания сделок при банкротстве кредитных организаций заключается в том, что, помимо признаков предпочтения, обязанность доказать выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности (нетипичность сделки) по общему правилу изначально возлагается на заявителя, в рассматриваемом случае - на конкурсного управляющего (пункт 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве). Такое регулирование обусловлено тем, что появление у банка в предбанкротный период финансовых затруднений не исключает возможности осуществления до определенного момента обычной хозяйственной деятельности. При этом на стороне ответчика, являющегося контрагентом банка, всегда будут возникать объективные сложности в представлении доказательств, подтверждающих соответствующий критический момент приостановки операций из-за недостатка ликвидности.

Вместе с тем согласно пункту 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией через корреспондентский счет (субсчет) с нарушением очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счете (субсчете) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платеж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счету (субсчету) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществленных клиентом платежей с учетом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершенных в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа.

Предусмотренные в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве презумпции выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности являются опровержимыми. Бремя доказывания совокупности условий, составляющих любую из презумпций, лежит на оспаривающем сделку лице. Бремя опровержения данных презумпций и доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки.

Предметом настоящего обособленного спора является оспаривание банковской операции по переводу денежных средств с расчетного счета ИП Коровина В.И. по его поручению банку.

Согласно пункту 17 Обзора судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2019), утвержденного Президиума Верховного Суда Российской Федерации 24.04.2019, переводы денежных средств по поручениям клиентов могут быть признаны недействительными в двух случаях: если конкурсный управляющий доказал совокупность обстоятельств, составляющих любую из презумпций, закрепленных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, а клиент банка данную презумпцию не опроверг; если конкурсный управляющий по общим правилам о доказывании подтвердил выход оспариваемой банковской операции за пределы обычной хозяйственной деятельности, в том числе подтвердил наличие признаков недобросовестности в поведении клиента банка (например, доказал, что клиент, выдавший распоряжение о перечислении средств, был осведомлен об объективном банкротстве банка).

Судами установлено, что согласно данным бухгалтерской отчетности Банка размер спариваемого платежа (12 621 рублей 60 копеек) не превышал один процент стоимости активов Банка по состоянию на первый квартал 2021 года (9 516 603 000 рублей). Доказательств существования в спорный период картотеки распоряжений клиентов, не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете должника, не представлено.

Исследовав представленные в дело доказательства в совокупности и взаимосвязи с учетом доли участия акционера Банка Тетиной Л.Н., суды не усмотрели наличия формальной заинтересованности между Банком и получателем платежа (ООО "ТД "Инзера"), установленные статьей 19 Закона о банкротстве, статьей 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции", статьей 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках", а также наличия фактической аффилированности указанных лиц.

Указанный вывод судов не противоречит доказательствам по делу и не подлежит переоценке судом кассационной инстанции в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав выписку по счету, суды установили, что в анализируемый месячный период со счета ИП Коровин В.И. осуществлялись не только расходные операции, но и операции по зачислению денежных средств со счетов, открытых в иных кредитных организациях, не испытывающих финансовых трудностей. Сумма поступлений на счет ИП Коровина В.И. торговой выручки в период с 28.05.2021 по 21.06.2021 составила 1 777 460 рублей.

Суды констатировали, что ИП Коровин В.И. не располагал информацией о финансовом положении должника.

На основании изложенного суды двух инстанций обоснованно резюмировали, что оспоренный платеж является ординарным, что исключает признание его недействительным по статье 61.3 Закона о банкротстве.

Несогласие заявителя с выводами судебных инстанций, основанными на оценке доказательств, равно как и иное толкование норм законодательства, подлежащих применению в настоящем деле, не свидетельствуют о наличии в принятых судебных актах существенных нарушений норм материального и (или) процессуального права, повлиявших на исход судебного разбирательства или допущенной судебной ошибки.

Материалы дела исследованы судами двух инстанций полно, всесторонне и объективно, изложенные в обжалованных судебных актах выводы соответствуют фактическим обстоятельствам спора и нормам права. Оснований для отмены принятых судебных актов по приведенным в кассационной жалобе доводам не имеется.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебных актов, суд округа не установил.

Следовательно, кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

Согласно статье 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 333.21 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина за рассмотрение кассационной жалобы составляет 3000 рублей и относится на заявителя.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Волго-Вятского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 18.11.2022 и постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 17.03.2023 по делу N А39-8385/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу конкурсного управляющего акционерного общества "Актив Банк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном в статье 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

И.В. Чижов

Судьи

Е.В. Елисеева С.В. Ионычева