Постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 6 июля 2023 г. N Ф01-3123/23 по делу N А39-8385/2021

Нижний Новгород

06 июля 2023 г.

Дело N А39-8385/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 29.06.2023.

Постановление изготовлено в полном объеме 06.07.2023.

Арбитражный суд Волго-Вятского округа в составе:

председательствующего Чижова И.В.,

судей Белозеровой Ю.Б., Прытковой В.П.,

при участии представителей

от государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов":

Поповой М.В. (доверенность от 03.04.2023 N 297)

от общества с ограниченной ответственностью "Энерголин":

Екония Л.Ю. (доверенность от 27.02.2023)

рассмотрел в судебном заседании кассационную жалобу

конкурсного управляющего акционерным обществом "Актив Банк" -

государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

на определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 09.01.2023 и

на постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 27.03.2023

по делу N А39-8385/2021

по заявлению конкурсного управляющего акционерным обществом "Актив Банк" -

государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"

к общества с ограниченной ответственностью "Энерголин"

о признании сделок недействительными и

о применении последствий недействительности сделок

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве)

акционерного общества "Актив Банк"

(ИНН: 1326024785,ОГРН: 1021300001029)

и установил:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Актив банк" (далее - АО "Актив банк", Банк, должник) конкурсный управляющий должника в лице государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (далее - конкурсный управляющий, Агентство) обратился в Арбитражный суд Республики Мордовия с заявлением о признании недействительными сделками банковских операций, совершенных в период с 25.05.2021 по 24.06.2021 по перечислению обществом с ограниченной ответственностью "Энерголин" (далее - ООО "Энерголин", Общество) денежных средств с расчетного счета на общую сумму 7 062 653 рублей 58 копейки. Также заявитель просит применить последствий недействительности сделки в виде взыскания с ООО "Энерголин" в пользу Банка денежных средств в размере 7 062 653 рублей 58 копейки, процентов за пользование чужими денежными средствами в сумме 687 252 рублей 56 копеек, процентов за пользование чужими денежными средствами до даты фактического исполнения обязательств.

Требования конкурсного управляющего основаны на пункте 2 статьи 61.3 и пункте 5 статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и мотивированы тем, что в результате совершения оспариваемых платежей ответчик получил преимущественное удовлетворение своих требований перед иными кредиторами банка. Конкурсный управляющий также указывает, что оспариваемые платежи выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности, поскольку совершены при наличии заинтересованности между Банком и Обществом.

Арбитражный суд Республики Мордовия определением от 09.01.2023, оставленным без изменения постановлением Первого арбитражного апелляционного суда от 27.03.2023, в удовлетворении требования отказал.

Не согласившись с состоявшимися судебными актами, Агентство обратилось в Арбитражный суд Волго-Вятского округа с кассационной жалобой, в которой просит определение и постановление отменить и принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

Заявитель кассационной жалобы настаивает на аффилированности участников оспариваемых сделок и осведомленности Общества о том, что Банком России неоднократно направлялись предписания о нарушении должником законодательства и нормативных актов и, как следствие, о скором отзыве лицензии. Единственный участник ООО "Энерголин" Мачин Антон Алексеевич приходится внуком акционеру Банка Меркушину Александру Ивановичу (20, 126 процентов акций).

По мнению заявителя, указанные обстоятельства подтверждают наличие условий, составляющих презумпцию выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, изложенную в подпункте 2 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, подпункте "г" пункта 35.3 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63).

Подробно доводы заявителя изложены в кассационной жалобе и поддержаны представителем в судебном заседании.

Представитель ООО "Энерголин" отклонило доводы заявителя по мотивам, указанным в письменном отзыве, сославшись на законность и обоснованность принятых судебных актов. Представитель указал, что Общество не является контролирующим и заинтересованным по отношению к должнику лицом. ООО "Энерголин" и его участник Мачин А.А. не являлись акционерами АО "Актив банк", не входили в состав органов управления Банка. Заявителем не доказана осведомленность ООО "Энерголин" о скором отзыве лицензии у банка. Оценка финансового состояния банка, в результате которой произведена переоценка кредитного риска, произведена Временной администрацией ретроспективно, после отзыва лицензии у Банка и значительно позже периода совершения спорных платежей со счета Общества. Предписания Банка России не находятся в свободном доступе и не предназначены для всеобщего ознакомления ввиду наличия грифа "Для служебного пользования". Резолюции председателя правления АО "Актив Банк", имеющиеся на предписаниях, указывают на то, что такие предписания направлены для работы членам правления Банка и конкретным сотрудникам Банка. Последние предписания направлены Банком России за несколько дней до отзыва лицензии. Агентством не доказан факт наличия у должника признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества на момент совершения оспариваемых платежей. Оспариваемые банковские операции совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности, направлены на оплату товаров и услуг, а также на выплату заработной платы сотрудников, погашение налогов. Оспариваемые операции не повлекли преимущественного удовлетворения требований ООО "Энерголин" перед другими кредиторами банка, поскольку картотека неоплаченных поручений клиентов из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете, в том числе скрытая картотека, отсутствовала.

Определением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 22.06.2023 в порядке, установленном в статье 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, произведена замена судьи Кузнецовой Л.В. на судью Белозерову Ю.Б. Рассмотрение кассационной жалобы начато с самого начала.

В порядке статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в судебном заседании объявлялся перерыв до 29.06.2023.

Представитель ООО "Энерголин" в судебном заседании заявил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнения к письменному отзыву на кассационную жалобу, а также выписки из медицинской карты амбулаторного больного N 862 Меркушина А.И., которая подтверждает, что последний в период оспариваемых операций физически не мог принимать участие в какой-либо хозяйственной деятельности и умер в ноябре 2021 года.

Суд округа, рассмотрев указанное ходатайство, счел его подлежащим отклонению в части приобщения к материалам дела выписки из медицинской карты амбулаторного больного. В силу части 1 статьи 286, части 2 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, с учетом разъяснений, содержащихся в абзацах втором и третьем пункта 30 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 30.06.2020 N 13 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде кассационной инстанции", сбор и оценка дополнительных доказательств не входят в компетенцию суда округа, который проверяет законность принятых судебных актов на основании имеющихся в деле доказательств, исследованных и оцененных судами первой и апелляционной инстанций. Принимая во внимание изложенное, представленные Обществом медицинские документы судом кассационной инстанции подлежат возврату. При этом кассационная жалоба рассматривается судом округа с учетом дополнения к отзыву.

Законность определения Арбитражного суда Республики Мордовия от 09.01.2023 и постановления Первого арбитражного апелляционного суда от 27.03.2023 проверена Арбитражным судом Волго-Вятского округа в порядке, предусмотренном статьями 274, 284 и 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, применительно к доводам, изложенным в кассационной жалобе.

Как следует из материалов дела и установили суды, АКБ "Актив банк" и ООО "Энерголин" (клиент) заключили договор от 29.10.2002 N 2240 на расчетно-кассовое обслуживание, на основании которого клиенту открыт банковский счет N 40702810200000001409.

Согласно представленным заявителем сведениям по счету N 40702810200000001409 Общество в период с 25.05.2021 по 24.06.2021 совершило банковские операции по перечислению денежных средств на счета третьих лиц в общей сумме 7 062 653 рублей 58 копеек.

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 25.06.2021 N ОД-1267 у АО "Актив Банк" отозвана лицензия на осуществление банковских операций. В соответствии с приказом Центрального Банка Российской Федерации от 25.06.2021 N ОД-1268 по управлению кредитной организацией назначена временная администрация.

Решением Арбитражного суда Республики Мордовия от 05.10.2021 АО "Актив банк" признано несостоятельным (банкротом), в отношении имущества должника введена процедура конкурсного производства, исполнение функций конкурсного управляющего должником возложено на государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

Полагая, что перечисляя денежные средства в течение одного месяца до назначения временной администрации при наличии корпоративных связей должника ООО "Энерголин" оказано предпочтение по отношению к иным кредиторам Банка, конкурсный управляющий обратился в суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении требования, суды руководствовались статьями 61.1, 61.3, 61.4, 189.40 Закона о банкротстве, разъяснениями, приведенными в Постановлении N 63, и исходили из того, что оспоренные сделки совершены в рамках обычной хозяйственной деятельности при отсутствии доказательств осведомленности Общества о вероятном принятии Банком России решения об отзыве лицензии у должника на момент их совершения.

Рассмотрев кассационную жалобу конкурсного управляющего, Арбитражный суд Волго-Вятского округа не нашел правовых оснований для отмены принятых судебных актов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.40 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией (или иными лицами за счет кредитной организации) до даты назначения временной администрации по управлению кредитной организацией либо после такой даты, может быть признана недействительной по заявлению руководителя такой администрации.

Сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (пункт 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

В зависимости от того, когда была совершена сделка с предпочтением, Закон о банкротстве определяет различный круг обстоятельств, подлежащих доказыванию (пункты 2 и 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

В пункте 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве предусмотрено, что сделка с предпочтением может быть признана недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, исчисляются от даты назначения Банком России временной администрации финансовой организации либо от даты вынесения арбитражным судом определения о принятии заявления о признании финансовой организации банкротом в зависимости от того, какое из событий наступило ранее (пункт 7 статьи 61.9 и пункт 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве).

В рассмотренном случае спорные банковские операции совершены с 25.05.2021 по 24.06.2021, то есть в период, предусмотренный в пункте 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

По общему правилу ответчик по заявлению о признании предпочтительной сделки недействительной имеет право возражать по мотиву совершения данной сделки в рамках обычной хозяйственной деятельности (пункт 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве).

Так, указанным пунктом урегулирован вопрос, связанный с допустимостью оспаривания сделок, совершенных в процессе обычной хозяйственной деятельности, в зависимости от их цены: не могут быть признаны недействительными только незначительные сделки (операции), цена которых не превышает 1-процентное пороговое значение, предусмотренное названной нормой.

Особенность оспаривания сделок при банкротстве кредитных организаций заключается в том, что, помимо признаков предпочтения, обязанность доказать выход сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности (нетипичность сделки) по общему правилу изначально возлагается на заявителя, в рассматриваемом случае - на конкурсного управляющего (пункт 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве). Такое регулирование обусловлено тем, что появление у банка в предбанкротный период финансовых затруднений не исключает возможности осуществления до определенного момента обычной хозяйственной деятельности. При этом на стороне ответчика, являющегося контрагентом банка, всегда будут возникать объективные сложности в представлении доказательств, подтверждающих соответствующий критический момент приостановки операций из-за недостатка ликвидности.

В пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве закреплены опровержимые презумпции, которые могут быть использованы агентством при доказывании того, что расчетная операция выполнена за рамками обычной хозяйственной деятельности. Оспаривающее платеж агентство должно подтвердить наличие условий, составляющих любую из презумпций, указанных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве. При их доказанности на клиента банка переходит бремя обоснования того, что, несмотря на наличие обстоятельств, составляющих презумпцию, спорная операция была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности.

В рассматриваемом случае в обоснование вывода о нетипичности спорных операций конкурсный управляющий сослался на презумпцию, изложенную в подпункте 2 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, согласно которой предполагается, что банковская операция вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности, если клиент - плательщик или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации, а также на пункт 35.3 Постановления N 63, предусматривающий случай выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности, когда клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.

Судами установлено, что единственный участник ООО "Энерголин" Мачин А.А. приходится внуком акционеру Банка Меркушину А.И. (20 процентов общего количества голосов, приходящиеся на голосующие акции). ООО "Энерголин", Меркушин А.И., Мачин А.А. указаны в утвержденном председателем правления АО "Актив банк" списке аффилированных лиц от 01.04.2021.

Указанные обстоятельства свидетельствуют о наличии признаков заинтересованности между АО "Актив банк" и ООО "Энерголин" в силу статьи 19 Закона о банкротстве.

Вместе с тем судом первой инстанции установлено, что Меркушкин А.И. с 06.10.2018 освобожден от должности председателя совета директоров банка (решение от 05.10.2018), в 2019 -2021 годах не является членом совета директоров банка, а также не принимал участия в общих собраниях акционеров (протоколы годового собрания акционеров банка от 30.04.2019 N 1, от 21.07.2020 N 1, от 25.05.2021 N1).

Судами также установлено, что какие-либо объективные обстоятельства, которые могли бы указывать на знание акционера банка Меркушкина А.И. и Общества о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у должника, на момент совершения операций отсутствовали. Предписания ЦБ РФ были адресованы президенту банка Будановой Г.С., для служебного пользования, каких-либо резолюций о направлении указанных документов в адрес Меркушкина А.И. не содержат. Доказательств обратного в материалы обособленного спора участвующими в деле лицами не представлено.

Используя расчетный счет в обычном режиме, Общество осуществляло оплату услуг связи и коммунальные услуги, выплачивало заработную плату, отчисляло налоги в бюджет и выполняло другие платежные операции, производилось пополнение со счетов, открытых в иных кредитных организациях, не испытывающих финансовых трудностей.

В силу пункта 5 статьи 10 Гражданского кодекса Российской Федерации добросовестность участников гражданских правоотношений и разумность их действий предполагаются. Любой разумный участник оборота, зная о неудовлетворительном состоянии обслуживающей его кредитной организации, не подвергнет себя не имеющему экономического смысла риску - не будет использовать счета, открытые в такой кредитной организации в обычном режиме, перестанет пополнять их, откроет другие счета в иных кредитных организациях и проинформирует об этом своих контрагентов.

На дату совершения спорных операций отсутствовала картотека распоряжений клиентов, не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на корреспондентском счете должника, а также не имелось предъявленных к исполнению и не исполненных в установленный срок платежных документов.

Судами установлено, что согласно данным бухгалтерской отчетности Банка размер оспариваемых платежей не превышал один процент стоимости активов Банка по состоянию на первый квартал 2021 года, в также одного миллиона рублей в течение одного операционного дня. Оспариваемые конкурсным управляющим операции напрямую связаны с основным видом деятельности Общества. Реальность правоотношений Общества с контрагентами подтверждена представленными в материалы дела первичными бухгалтерскими документами, заявителем не оспаривается. Согласно выписке по счету подобные операции осуществлялись неоднократно, доказательств того, что целью оспариваемых операций являлось обнуление счета, не представлено. По состоянию на 25.06.2021 остаток по счету - 1 453 375 рублей 20 копеек.

Исследовав по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в дело доказательства в совокупности и взаимосвязи, суды пришли к выводу о том, что ООО "Энерголин" опровергло предусмотренные в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве презумпции совершения сделки за пределами обычной хозяйственной деятельности, в том числе презумпцию нетипичности платежей по признаку заинтересованности сторон. Указанный вывод не противоречит содержанию, системности и характеру совершенных операций, фактическому исключению Меркушкина А.И. из хозяйственной и корпоративной деятельности аффилированых к нему юридических лиц, положительному сальдо расчетов на банковских счетах, открытых в АО "Актив банк", установленному в рамках рассмотрения иных обособленных споров в отношении группы компаний, к которым имеет отношение семья Меркушкиных. При этом на день отзыва лицензии у Банка на счетах компаний имелись денежные средства, а на счетах АО "Актив банк" имелись личные сбережения Меркушкина А.И. и его супруги Меркушкиной Р.П., о чем свидетельствуют факты включения их требований в реестр требований кредиторов должника.

Переоценка доказательств и обстоятельств, установленных судами первой и апелляционной инстанций, не входит в компетенцию суда кассационной инстанции (статья 286 АПК РФ).

С учетом изложенного суды сделали правильный вывод об отсутствии оснований для признания оспариваемых платежей недействительными.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебных актов, суд округа не установил.

Следовательно, кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьей 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Волго-Вятского округа

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Республики Мордовия от 09.01.2023 и на постановление Первого арбитражного апелляционного суда от 27.03.2023 по делу N А39-8385/2021 оставить без изменения, кассационную жалобу конкурсного управляющего акционерным обществом "Актив Банк" - государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" - без изменения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном в статье 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

И.В. Чижов

Судьи

Ю.Б. Белозерова В.П. Прыткова