Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 7 марта 2012 г. N Ф10-256/12 по делу N А68-1589/2011

ГАРАНТ:

См. также определение Федерального арбитражного суда Центрального округа от 2 марта 2012 г. N Ф10-256/12 по делу N А68-1589/2011

Резолютивная часть постановления оглашена 01.03.2012.

Постановление изготовлено в полном объеме 07.03.2012.

Федеральный арбитражный суд Центрального округа в составе:

Председательствующего	Варивода Т.П.
судей:	Ахромкиной Т.Ф.
	Лупояд Е.В.
при участии в заседании:
от истца: ЗАО "Система Зерностандарт"	Сальм Д.И. - представитель (дов. от 28.10.11);
от ответчиков: ОАО "Тульский мукомольный завод" ОАО "Мелькомбинат" от третьего лица: ООО "АгроПром" от заинтересованного лица: ЗАО "Фирма "Хлебопродуктгарант"	Косулин Н.В. - представитель (дов. от 07.02.11); Макеев Д.П. - представитель (дов. N 147 от 12.12.11); Мокроусова Е.В. - представитель (дов. 10.01.12); Караванский А.И. - представитель (дов. от 16.01.12);

рассмотрев в открытом судебном заседании кассационные жалобы ОАО "Мелькомбинат", ОАО "Тульский мукомольный завод", ООО "АгроПрм", ЗАО "Система Зерностандарт" на решение Арбитражного суда Тульской области от 23.09.2011 и постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2011 по делу N А68-1589/11,

УСТАНОВИЛ:

Закрытое акционерное общество "Система Зерностандарт" (ОГРН 1027700223418) обратилось в Арбитражный суд Тульской области с иском к открытому акционерному обществу "Тульский мукомольный завод" (ОГРН 1037100320476), открытому акционерному обществу "Мелькомбинат" (ОГРН1026900538433) о признании недействительными

решения совета директоров ОАО "Тульский мукомольный завод" от 15.06.2009;

договора ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009, заключенного между ОАО "Мелькомбинат" и ОАО "Тульский мукомольный завод", применить последствия недействительности сделки в виде обязания ОАО "Мелькомбинат" вернуть ОАО "Тульский мукомольный завод" все переданное в залог недвижимое имущество по договору ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009, расположенное по адресу: Тульская область, г. Тула, Привокзальный район, ул. 1-ая Прокатная, д. 8, а именно: нежилое здание (зерносклад) общей площадью 1 185,80 кв.м, лит. А; нежилое здание (зерносклад N 2) общей площадью 993,40 кв.м, лит. Б; нежилое здание (зерносклад N 3) общей площадью 1 182,20 кв.м, лит. В; нежилое здание (зерносклад N 4) общей площадью 990,60 кв.м, лит. Г; нежилое здание (зерносклад N 7) общей площадью 1 516 кв.м, инв. N 24338, лит. Д; нежилое здание (мельница) общей площадью 484 кв.м, лит. Е1, е, е1, е2;

нежилое здание (зерносклад N 6) общей площадью 988,60 кв.м, инв. N 24338, лит. Ж; нежилое здание (зерносклад N 8) общей площадью 1 109,40 кв.м, лит. З; нежилое здание (зерносклад N 5) общей площадью 319,40 кв.м, инв. N 70:401:001:100249880:0900, лит. И, и1, и2; нежилое здание (трансформаторная подстанция) общей площадью 46 кв.м, инв. N 24338, лит. М; нежилое здание (подсобный корпус) общей площадью 442,60 кв.м, лит. Н, Н1; нежилое здание (весовая) общей площадью 16 кв.м, лит. П2; нежилое здание (лаборатория) общей площадью 225,90 кв.м, лит. О, о1; нежилое здание (зерносушилка) общей площадью 280,10 кв.м, лит. И1, И2; нежилое здание (склад N 2) общей площадью 768,80 кв.м, лит. Е;

договора залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009, заключенного между ОАО "Мелькомбинат" и ОАО "Тульский мукомольный завод", применить последствия недействительности сделки, обязав ОАО "Мелькомбинат" вернуть ОАО "Тульский мукомольный завод" переданное в залог недвижимое имущество;

договора залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009, заключенного между ОАО "Мелькомбинат" и ОАО "Тульский мукомольный завод", применить последствия недействительности сделки, обязав ОАО "Мелькомбинат" вернуть ОАО "Тульский мукомольный завод" переданное в залог недвижимое имущество.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено общество с ограниченной ответственностью "АгроПром".

Решением Арбитражного суда Тульской области от 23.09.2011 (судья Тажеева Л.Д.) исковые требования удовлетворены частично. Решение совета директоров ОАО "Тульский мукомольный завод" от 15.06.2009, договор ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009, договор залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009, договор залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 признаны недействительными, в остальной части иска отказано.

Постановлением Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2011 (судьи Заикина Н.В., Волкова Ю.А., Капустина Л.А.) решение суда от 23.09.2011 оставлено без изменения.

В кассационных жалобах ОАО "Мелькомбинат" и ООО "АгроПром" просят отменить решение суда первой инстанции от 23.09.2011 и постановление апелляционной инстанции от 06.12.2011; принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении исковых требований. В обоснование жалобы заявители ссылаются на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, нарушение норм материального и процессуального права.

ОАО "Тульский мукомольный завод" и ЗАО "Система Зерностандарт" в кассационных жалобах просят изменить принятые судебные акты в части выводов об отсутствии доказательств злоупотребления ОАО "Мелькомбинат" и ОАО "Тульский мукомольный завод" своими правами при совершении оспариваемых сделок; принять новый судебный акт о признании сделок недействительными в соответствии со ст. 10, 168 ГК РФ. Заявители жалоб ссылаются на то, что суды не дали надлежащей оценки всем доводам сторон, представленным доказательствам, неправильно применили и нарушили нормы материального и процессуального права.

В судебном заседании суда кассационной инстанции представители заявителей поддержали доводы, изложенные в кассационных жалобах.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителей сторон, суд кассационной инстанции считает необходимым решение Арбитражного суда Тульской области от 23.09.2011 и постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2011 отменить, направив дело для нового рассмотрения в Арбитражный суд Тульской области.

Судами первой и апелляционной инстанций установлены следующие обстоятельства:

18.08.2008 между ОАО "Тульский мукомольный завод" и АКБ "МИнБ" был заключен договор N 190 об открытии кредитной линии с лимитом выдачи 35 млн. руб. со сроком действия по 14.08.2009.

В обеспечение исполнения обязательств по указанному договору между ОАО "Тульский мукомольный завод" и АКБ "МИнБ" были заключены договор залога N 190"ЗДИ" от 18.08.2008 и договор ипотеки N 190"И" от 17.09.2008, согласно которым в залог банку были переданы 16 объектов недвижимости.

Решением совета директором ОАО "Тульский мукомольный завод" от 15.06.2009 было одобрено заключение между ОАО "Тульский мукомольный завод" и ОАО "Мелькомбинат" договора займа сроком на 15 дней с возможностью дальнейшей пролонгации в сумме 17 млн. руб. с процентной ставкой 12% годовых и уплатой пеней за просроченные платежи по 0,1% за каждый день просрочки, для погашения задолженности по кредитам, полученным в ТРУ ОАО "МИнБ". Также было принято решение о предоставлении в качестве обеспечения по договорам залога имущества, наделении генерального директора ОАО "Тульский мукомольный завод" полномочиями на совершение указанных сделок.

15.06.2009 ОАО "Тульский мукомольный завод" (заемщик) и ОАО "Мелькомбинат" (заимодавец) заключили договор займа на сумму 17 млн. руб. с целью пополнения оборотных средств заемщика для погашения имеющихся кредитов.

В соответствии с пунктами 2.2 и 2.3 договора займа от 15.06.2009 заем предоставляется под залог основных средств в виде как недвижимого, так и движимого имущества, а также остатков зерна и готовой продукции, принадлежащих заемщику. Займодавец уведомлен заемщиком, что основные средства, выступающие в будущем предметом залога, на момент подписания договора обременены залогом.

Согласно пункту 2.4 данного договора договор залога должен быть подписан заемщиком и займодавцем в течение 1 банковского дня после освобождения закладываемых основных средств из-под существующего залогового обременения и предусматривает внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное имущество путем приобретения заложенного имущества залогодержателем для себя или третьих лиц с зачетом в счет покупной цены требований залогодержателя к заемщику, обеспеченных залогом.

В дополнительном соглашении от 30.06.2009 к договору займа от 15.06.2009 стороны пришли к соглашению, что при обращении взыскания на заложенное имущество его приобретение залогодержателем для себя или третьих лиц осуществляется по залоговой стоимости. Заем предоставляется на срок до 10.07.2009.

В обеспечение обязательств по договору займа от 15.06.2009 ОАО "Тульский мукомольный завод" предоставило ОАО "Мелькомбинат" в залог то же имущество, что ранее передавалось в залог АКБ "МИнБ", заключив договор залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009, договор залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009, договор ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009.

По договору ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009 ОАО "Мелькомбинат" (залогодержатель) приняло в залог от ОАО "Тульский мукомольный завод" 15 нежилых зданий производственного характера общей площадью 10 548,8 кв.м (8 зерноскладов, мельница, трансформаторная подстанция, подсобный корпус, весовая, лаборатория, зерносушилка, склад). Предмет ипотеки оценен в 8 019636 руб. 80 коп. Кроме того, условиями данного договора предусмотрено, что обращение взыскания на предмет ипотеки в целом либо его части осуществляется во внесудебном порядке по цене в размере его залоговой стоимости.

По договору залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009 ОАО "Мелькомбинат" (залогодержатель) приняло в залог от ОАО "Тульский мукомольный завод" указанное в приложении N 1 к договору движимое имущество залоговой стоимостью 3 480 363,2 руб. В соответствии с условиями данного договора обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется во внесудебном порядке по цене в размере его залоговой стоимости.

По акту приема-передачи движимого имущества от 14.07.2009 по договору залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009 от ОАО "Тульский мукомольный завод" ОАО "Мелькомбинат" в счет удовлетворения требований залогодержателя было передано перечисленное в приложении N 1 оборудование, в том числе станки, котлы, конвейеры, зернопогрузчики, транспортеры, емкости для отрубей в общем количестве 319 единиц в техническом состоянии, позволяющем его эксплуатировать.

По акту приема-передачи транспортных средств от 14.07.2009 по договору залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009 от ОАО "Тульский мукомольный завод" ОАО "Мелькомбинат" в счет удовлетворения требований залогодержателя было передано 7 единиц транспортных средств, в том числе грузовой самосвал, КАМАЗы, полуприцеп-цистерна.

По договору залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 ОАО "Мелькомбинат" (залогодержатель) приняло в залог от ОАО "Тульский мукомольный завод" товары в обороте (муку ржаную обдирную любых производителей).

В соответствии с пунктом 1.2 договора залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 товары в обороте, находящиеся в залоге на дату заключения договора, указываются в перечне товаров, передаваемых в залог ОАО "Мелькомбинат", являющемся приложением N 1 к договору. Предметом залога являются товары в обороте, которые залогодатель приобрел и приобретет в будущем, а именно в период, начинающийся от даты подписания договора и заканчивающийся в дату исполнения заемщиком обязательств, исполнение которых обеспечено залогом.

Согласно пункту 1.4 договора залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 общая залоговая стоимость заложенного имущества в течение всего срока действия договора составляет не менее 5 500 000 руб. По соглашению сторон залоговая стоимость товаров в обороте, имеющихся на момент заключения договора и поступающих в залог вместо реализованного заложенного имущества, определяется в размере 80% от их балансовой стоимости с учетом НДС.

В соответствии с условиями договора залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 обращение взыскания на заложенное имущество осуществляется во внесудебном порядке по цене в размере его залоговой стоимости.

В приложении N 1 к данному договору ("Перечень товаров в обороте ОАО "Тульский мукомольный завод", передаваемых в залог ОАО "Мелькомбинат") указана балансовая стоимость переданной в залог ржаной муки - 6 875 000 руб.

В связи с неисполнением ОАО "Тульский мукомольный завод" договора займа от 15.06.2009, между ОАО "Тульский мукомольный завод" и ОАО "Мелькомбинат" был заключен договор N 1001 от 14.07.2009 о внесудебном порядке обращения взыскания на заложенное имущество, в соответствии с условиями которого в счет покупной цены засчитывается сумма 8 019 636 руб. 80 коп.

По акту приема-передачи имущества от 14.07.2009 от ОАО "Тульский мукомольный завод" ОАО "Мелькомбинат" было передано 15 нежилых зданий производственного характера общей площадью 10 548,8 кв.м, указанные в договоре ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009.

В последствие, имущество, являющееся предметом залога по оспариваемым истцом сделкам, было передано ОАО "Мелькомбинат" в ООО "АгроПром".

Ссылаясь на то, что договор ипотеки N 1/986"И" от 24.06.2009, договор залога N 1"ЗДИ"/1039 от 18.06.2009 и договор залога N 1"ЗТО"/1040 от 18.06.2009 были совершены на крайне невыгодных для ОАО "Тульский мукомольный завод" условиях; являясь крупными сделками, данные договоры были заключены с нарушением порядка установленного ч. 3 ст. 79 ФЗ "Об акционерных обществах"; являются ничтожными сделками с учетом положений п. 2 ст. 10, ст. 168 ГК РФ, ЗАО "Система Зерностандарт" акционер ОАО "Тульский мукомольный завод" обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Удовлетворяя исковые требования, в части признания недействительными вышеуказанных договоров, суды первой и апелляционной инстанций исходили из того, что оспариваемые истцом сделки, в совокупности составляя 28,9% от балансовой стоимости активов ОАО "Тульский мукомольный завод", соответствуют критериям крупной и подлежали одобрению советом директором общества.

В тоже время, из представленных в материалы дела доказательств следует, что в заседании совета директоров ОАО "Тульский мукомольный завод" на повестку дня которого были вынесены вопросы об одобрении совершаемых обществом крупных сделок, принимали участие и голосовали лишь 4 члена совета директоров из 6, несмотря на то, что норма ст. 79 ФЗ РФ "Об акционерных обществах" требует единогласного принятия решения всеми членами совета директоров по вопросу одобрения сделки.

В этой связи, поскольку советом директором общества оспариваемые сделки не были единогласно одобрены и ответчиком не представлено доказательств их одобрения общим собранием акционеров, судебные инстанции сделали вывод о недействительности названных сделок в виду нарушения при их заключении порядка установленного ч. 3 ст. 79 ФЗ "Об акционерных обществах".

Суд кассационной инстанции не может признать данные выводы судов достаточно обоснованными, сделанными с учетом установления и оценки всех обстоятельств дела, имеющих существенное значение для правильного разрешения спора.

В соответствии со ст. 78 ФЗ "Об акционерных обществах"" крупной сделкой считается сделка (в том числе заем, кредит, залог, поручительство) или несколько взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения обществом прямо либо косвенно имущества, стоимость которого составляет 25 и более процентов балансовой стоимости активов общества, определенной по данным его бухгалтерской отчетности на последнюю отчетную дату.

Таким образом, исходя из положений названной нормы права, при определении балансовой стоимости активов общества на дату принятия решения о совершении крупной сделки следует учитывать сумму активов по последнему утвержденному балансу общества без уменьшения ее на сумму долгов (обязательств).

В настоящем случае, устанавливая соответствие оспариваемых истцом сделок критерию крупной сделки, судебные инстанции учитывали данные бухгалтерского баланса ОАО "Тульский мукомольный завод" по состоянию на 31.03.2009 о стоимости основных средств по коду строки 120, а также балансовую стоимость переданных в залог товаров в обороте. Балансовая стоимость заложенного имущества определялась расчетным путем, в связи с отсутствием учетных бухгалтерских документов, касающихся балансовой стоимости отдельных предметов залога. При этом суды исходили из того, что предметом залога являлись все основные средства должника, поэтому сочли всю сумму указанную в балансе на 31.03.2009, как балансовую стоимость заложенного имущества.

Вместе с тем, как суд первой, так и суд апелляционной инстанции не учли данные бухгалтерского баланса ОАО "Тульский мукомольный завод" на 30.09.2009, составленного после передачи заложенного имущества залогодержателю во исполнение обязательств по договору займа, несмотря на то, что в названном документе содержались сведения о наличии у ОАО "Тульский мукомольный завод" на эту дату основных средств, что противоречит выводу судов о размере балансовой стоимости залогового имущества, в том числе и с точки зрения определения балансовой стоимости залога по отношению к активам должника и возможности оценки оспариваемых сделок в их совокупности, как крупной сделки, необходимости применения при ее заключении порядка установленного ст. 79 ФЗ РФ "Об акционерных обществах".

Признавая оспариваемые сделки недействительными, суды исходили из факта передачи в залог всего имущества относящегося к производственной деятельности должника и последующем прекращении такой деятельности в случае обращения взыскания на залог, в связи с этим сочли сделки убыточными и для ее акционеров в данном случае истца. При этом, отказывая в удовлетворении требования истца о признании рассматриваемых сделок недействительными, по основанию их несоответствия требованиям ст. 10 ГК РФ, в связи с тем, что они содержат условия заведомо невыгодные для залогодателя и по существу направлены против интересов его акционеров и контрагентов, что выражается в краткосрочности займа и заведомо заниженной залоговой цене заложенного имущества, суды исходили из предположительности таких утверждений. Однако при этом не получили оценки доказательства истца предоставленные в подтверждение его доводов, а именно договор ипотеки N 190 от 17.09.2008 предметом которого являлось то же имущество, но залоговая стоимость значительно превышала залоговую стоимость согласованную сторонами оспариваемых сделок, экспертное заключение N 2/2011 от 29.07.2011, которое также содержит иной вывод о рыночной цене заложенного имущества. Таким образом, выводы судов в части, касающейся указанных требований истца также нельзя признать обоснованными.

При рассмотрении искового заявления ЗАО "Система Зерностандарт", ответчик ОАО "Мелькомбинат" заявил о применении к заявленным требованиям срока исковой давности. Суды отказали в применении срока исковой давности, но при этом не назвали дату на которую истец мог и должен был узнать о нарушении своего права, в связи с этим вопрос о возможности применения срока исковой давности, либо о необходимости отказа в его применении не обусловлен обстоятельствами необходимыми для его разрешения.

Поскольку установление и проверка указанных обстоятельств имеет существенное значение для рассмотрения настоящего спора, обжалуемые судебные акты подлежат отмене, а дело направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

С учетом изложенного и руководствуясь п. 3 ч. 1 ст. 287; ст. 288; ст. 289 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Тульской области от 23.09.2011 и постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 06.12.2011 по делу N А68-1589/11 отменить, передать дело на новое рассмотрение в Арбитражный суд Тульской области.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия.

Председательствующий

Т.П. Варивода

Судьи

Т.Ф. Ахромкина Е.В. Лупояд