Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 23 сентября 2020 г. N Ф08-7973/20 по делу N А15-4717/2019

г. Краснодар

23 сентября 2020 г.

Дело N А15-4717/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 22 сентября 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 23 сентября 2020 года.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа в составе председательствующего Черных Л.А., судей Посаженникова М.В. и Прокофьево Т.В., при участии в судебном заседании от заявителя - общества с ограниченной ответственностью "Рыночный Спецдепозитарий" (ОГРН 1107746400827, ИНН 7736618039) - Увакиной Т.В. (доверенность от 14.08.2020), Шведова И.О. (выписка из ЕГРЮЛ, протокол от 19.06.2018), от заинтересованного лица - Отделения Национального банка по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133) - Терещука М.С. (доверенности от 21.08.2018, 27.03.2019), рассмотрев кассационную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Рыночный Спецдепозитарий" на решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 18.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.06.2020 по делу N А15-4717/2019, установил следующее.

ООО "Рыночный Спецдепозитарий" (далее - общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Отделению - Национальному банку по Республике Дагестан Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее - банк) о признании незаконным и отмене постановления от 19.08.2019 N 19-16798/3110-1 о привлечении к ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - Кодекс) в виде взыскания 700 тыс. рублей штрафа за неисполнение предписания Банка России.

Решением суда от 18.11.2019, оставленным без изменения постановлением суда апелляционной инстанции от 22.06.2020, в удовлетворении требования отказано.

Судебные акты мотивированы наличием в действиях общества состава правонарушения, соблюдением срока давности привлечения к ответственности.

В кассационной жалобе общество просит решение суда и постановление суда апелляционной инстанции отменить.

Заявитель кассационной жалобы указывает, что обязанность общества по реализации дебиторской задолженности, входящей в состав имущества закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости "Приозерный" (далее - ЗПИФН "Приозерный", фонд), - денежных средств, находящихся на банковском счете ПАО "Татфондбанк" на дату прекращения ЗПИФ "Приозерный", прекратилась в связи с исключением обесцененной и утратившей оборотоспособность дебиторской задолженности из перечня имущества фонда. Эта задолженность списана обществом как безнадежная в связи невозможностью исполнения обязанности по ее реализации. В действиях общества отсутствует вина в совершении правонарушения.

Отзыв на жалобу не представлен.

В судебном заседании представители общества поддержали доводы, изложенные в кассационной жалобе, представитель банка, - возражал против них.

Арбитражный суд Северо-Кавказского округа, изучив материалы дела, доводы кассационной жалобы, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, проверив законность и обоснованность судебных актов, считает, что жалоба удовлетворению не подлежит по следующим основаниям.

Суд установил и материалами дела подтверждается, что общество осуществляло деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов (далее - ПИФ) и негосударственных пенсионных фондов по лицензии от 05.10.2010 N 22-000-0-00097, в том числе по прекращению фонда "Приозерный" из-за аннулирования лицензии управляющей компании ООО "АктивАр".

Нарушение обществом пункта 10 статьи 31 Федерального закона от 29.11.2001 N 156 ФЗ "Об инвестиционных фондах" (далее - Закон N 156-ФЗ) в части срока реализации имущества фонда повлекло выдачу Департаментом коллективных инвестиций и доверительного управления Банка России предписания от 05.09.2018 N 54-2-4/1879 о реализации до 08.10.2018 имущества фонда, расчете с кредиторами и представлении отчета о прекращении фонда.

Неисполнение этого предписания повлекло выдачу Банком России нового предписания от 29.12.2018 N 54-2-4/2833 о производстве названных действий до 08.04.2019.

Письмом от 02.04.2019 N 1904020013 общество сообщило о реализации имущества фонда и отсутствии возможности до 08.04.2019 рассчитаться с кредиторами и представить в Банк России отчет о прекращении фонда. Входящая в активы фонда дебиторская задолженность ПАО "Татфондбанк" (5 873 653 рублей 10 копеек) списана обществом как безнадежная.

Отчет о прекращении фонда представлен в Банк России письмом от 19.04.2019 N 1904190002.

По указанному факту в отношении общества составлен протокол об административном правонарушении от 29.07.2019 N ЦА-54-ЮЛ-19-16798/1020-1 и вынесено постановление от 19.08.2019 N 19-16798/3110-1 о привлечении общества к ответственности по части 9 статьи 15.29 Кодекса в виде взыскания 700 тыс. рублей штрафа.

Общество обжаловало постановление в арбитражный суд.

Частью 9 статьи 19.5 Кодекса установлена ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания Банка России в виде наложения административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Лицо, осуществляющее прекращение ПИФа, обязано реализовать имущество, его составляющее, и рассчитаться с кредиторами по правилам статьи 32 Закона N 156-ФЗ в срок, не превышающий шести месяцев со дня раскрытия сообщения о прекращении ПИФа (часть 10 статьи 31 Закона N 156-ФЗ).

В случае прекращения ПИФа имущество, его составляющее, подлежит реализации. Денежные средства, составляющие ПИФ и поступившие в него после реализации имущества, составляющего ПИФ, распределяются в установленном порядке (часть 1 статьи 32 Закона N 156-ФЗ). Следовательно, Закон устанавливает порядок совершения сделок по реализации имущества, составляющего ПИФ, при прекращении фонда, а также распределения денежных средств владельцам паев и учредителям фондов.

Суд обоснованно счел доказанным совершение обществом вмененного ему правонарушения, а квалификацию его действий - как неисполнение в установленный срок предписания Банка России от 29.12.2018 N 54-2-4/2833. Суд правильно применил к установленным им обстоятельствам статью 76.5 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", статью 11 Федерального закона от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", статьи 11, 31, 32, 39 Закона N 165-ФЗ. Срок привлечения к ответственности, процессуальные требования при рассмотрении материалов дела об административном правонарушении соблюдены. Обществу назначен штраф в минимальном размере.

Суд проверил и обоснованно отклонил доводы общества о реализации имущества ПИФа 04.04.2019 путем списания дебиторской задолженности и выполнении те самым обязанность по ее реализации; доказательства реализации на торгах ООО "НПО "Промышленная энергетика"" дебиторской задолженности ПАО "Татфондбанк" не доказывает реализацию на торгах дебиторской задолженности, аналогичной входящей в состав имущества фонда.

Установив представление обществом отчета о прекращении фонда 19.04.2019 - с нарушением срока, установленного в предписании от 29.12.2018 N 54-2-4/2833, суд сделал правильный вывод о наличии в действиях общества вмененного ему состава правонарушения.

Выводы суда основаны на правильном применении норм права к установленным им обстоятельствам и соответствуют имеющимся в материалах дела доказательствам. Основания для отмены или изменения обжалуемых судебных актов не установлены.

Руководствуясь статьями 274, 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Северо-Кавказского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Республики Дагестан от 18.11.2019 и постановление Шестнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.06.2020 по делу N А15-4717/2019 оставить без изменения, а кассационную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Председательствующий

Л.А. Черных

Судьи

М.В. Посаженников Т.В. Прокофьева