Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 20 февраля 2012 г. N Ф07-696/11 по делу N А56-62760/2010

Резолютивная часть постановления объявлена 15 февраля 2012 года.

Полный текст постановления изготовлен 20 февраля 2012 года.

Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в составе председательствующего Бычковой Е.Н., судей Колесниковой С.Г., Тарасюка И.М.,

при участии Дегтерева А.А. (паспорт серии 40 05 N 465730), от общества с ограниченной ответственностью "Северо-Западная Инвестиционно-Строительная Компания" генерального директора Тимошенкова С.А. (протокол внеочередного общего собрания участников от 12.08.2010 N 6),

рассмотрев 15.02.2012 в открытом судебном заседании кассационную жалобу Дегтерева Андрея Анатольевича на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.04.2011 (судья Щуринова С.Ю.) и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2011 (судьи Зайцева Е.К., Копылова Л.С., Сомова Е.А.) по делу N А56-62760/2010,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Западная Инвестиционно-Строительная Компания", место нахождения: 195030, Санкт-Петербург, пр. Энтузиастов, д. 51, корп. 2, лит. А, пом. 11Н, ОГРН 1077847354617 (далее - ООО "СЗИСК", Общество), обратилось в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области с иском к Дегтереву Андрею Анатольевичу об обязании возвратить Обществу следующие документы (подлинники):

1) учредительные документы ООО "СЗИСК" (учредительный договор, устав, последующие изменения к уставу, протокол общего собрания учредителей о создании Общества, свидетельства о регистрации, свидетельства о постановке на учет в налоговых органах и внебюджетных фондах, уведомления, выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, полученные Обществом в 2007 - 2009 годах);

2) протоколы общих собраний участников ООО "СЗИСК" и решений единственного участника за 2007 - 2010 годы;

3) внутренние документы ООО "СЗИСК" (положения, приказы, распоряжения, документы по охране труда, технике безопасности, пожарной безопасности и т.п.);

4) документы бухгалтерской отчетности ООО "СЗИСК" за 2007 - 2010 годы;

5) документы бухгалтерского учета ООО "СЗИСК", хозяйственно-правовые договоры Общества за 2007 - 2010 годы, документы, подтверждающие права Общества на имущество, находящееся на его балансе;

6) заключения ревизионной комиссии (ревизора), аудиторов ООО "СЗИСК" за 2007 - 2010 годы;

7) учетно-кадровые документы (книгу движения трудовых книжек, трудовые договоры, личные карточки работников, штатные расписания, табеля, заявления, приказы и прочие) за 2007 - 2010 годы.

Исковые требования уточнены в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Решением суда первой инстанции от 11.04.2011, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 20.09.2011, исковые требования удовлетворены.

В кассационной жалобе Дегтерев А.А., ссылаясь на несоответствие выводов судов фактическим обстоятельствам дела, просит отменить решение от 11.04.2011 и постановление от 20.09.2011 и направить дело на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

Податель жалобы утверждает, что выводы судов ничем не подтверждены. Дегтерев А.А. ссылается на заявления Михайлова Виктора Анатольевича и своего представителя Клымцива Василия Игоревича. Согласно заявлению Михайлова В.А. истребуемые документы находятся у него. Клымцив В.И. утверждает, что не заявлял о наличии у Дегтерева А.А. спорных документов.

Отзыв на кассационную жалобу не представлен.

В судебном заседании Дегтерев А.А. поддержал доводы, приведенные в кассационной жалобе, а представитель Общества возражал против ее удовлетворения.

Законность обжалуемых судебных актов проверена в кассационном порядке.

Как следует из материалов дела, на момент создания ООО "СЗИСК" его участниками являлись Дегтерев А.А. и Тимошенкова Майя Владимировна, каждому из которых принадлежала доля в размере 50% уставного капитала Общества. Генеральным директором Общества являлся Дегтерев А.А., который решением общего собрания учредителей ООО "СЗИСК" от 19.04.2007 был избран на должность генерального директора сроком на три года и приступил к исполнению обязанностей с 26.04.2007 (приказ от 26.04.2007 N 1).

Дегтерев А.А., считая себя единственным участником ООО "СЗИСК", 22.07.2010 заключил с Михайловым В.А. нотариально заверенный договор купли-продажи доли в размере 100% уставного капитала ООО "СЗИСК".

Михайлов В.А. принял решение единственного участника ООО "СЗИСК" от 23.07.2010 N 1 об освобождении от должности генерального директора Общества Дегтерева А.А. и назначении генеральным директором Общества Михайлова В.А.

Согласно акту приема-передачи документов от 22.07.2010 Дегтерев А.А. передал Михайлову В.А. документы, печати и штампы Общества.

Как следует из протокола внеочередного общего собрания участников ООО "СЗИСК" от 12.08.2010 N 6, Михайлов В.А. и Тимошенкова М.В. единогласно приняли решение о досрочном освобождении от должности генерального директора Общества Михайлова В.А. и избрании на эту должность Тимошенкова С.А.

Решением Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 15 по Санкт-Петербургу от 27.08.2010 N 140212А соответствующие изменения внесены в Единый государственный реестр юридических лиц.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 24.02.2011, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.07.2011 и постановлением Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 03.10.2011 по делу N А56-49347/2010, отказано в признании недействительным решения Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 15 по Санкт-Петербургу от 27.08.2010 N 140212.

Михайлов В.А. принял решение единственного участника ООО "СЗИСК" от 16.08.2010 N 2 об освобождении от должности генерального директора Общества Михайлова В.А. и назначении генеральным директором Общества Дегтерева А.А.

Тимошенков С.А. 13.10.2010 на основании статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - Закон об ООО) направил Дегтереву А.А. требование о передаче ему как вновь избранному генеральному директору Общества документов ООО "СЗИСК".

Поскольку Дегтерев А.А. не возвратил документы, Общество обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции установил, что согласно акту приема-передачи документации от 22.07.2010 документы Общества передавались Дегтеревым А.А. Михайлову В.А., но впоследствии, согласно пояснениям ответчика, были возвращены Дегтереву А.А., о чем свидетельствует представленная суду опись документов.

Апелляционный суд согласился с выводами суда первой инстанции.

Кассационная инстанция, изучив материалы дела и проверив правильность применения судами норм материального и процессуального права, пришла к следующим выводам.

Согласно пункту 1 статьи 50 Закона об ООО Общество обязано хранить следующие документы:

договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения;

протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества;

документ, подтверждающий государственную регистрацию общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положения о филиалах и представительствах общества;

документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества;

протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества;

списки аффилированных лиц общества;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

В силу пункта 2 статьи 50 Закона об ООО Общество хранит указанные документы по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Рабочий план счетов бухгалтерского учета, другие документы учетной политики, процедуры кодирования, программы машинной обработки данных (с указанием сроков их использования) должны храниться организацией не менее пяти лет после года, в котором они использовались для составления бухгалтерской отчетности в последний раз. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с названными положениями бремя доказывания обстоятельств по настоящему спору следует распределять следующим образом: Общество должно представить доказательства того, что истребуемые документы находились у Дегтерева А.А. в период исполнения им полномочий генерального директора Общества, а Дегтерев А.А. - доказательства передачи им указанных документов новому директору Общества.

Как следует из материалов дела, Общество представило доказательства того, что истребуемые документы находились у Дегтерева А.А. в период исполнения им полномочий генерального директора Общества с 26.04.2007 по 22.07.2010.

Вместе с тем Дегтерев А.А. доказал, что документы Общества были переданы им по акту приема-передачи от 22.07.2010 новому директору Общества Михайлову В.А.

Суд первой инстанции установил, что впоследствии документы были возвращены Михайловым В.А. Дегтереву А.А., о чем свидетельствует представленная суду опись документов (том дела 1, листы 109 - 110) и пояснения ответчика.

Между тем данный вывод сделан о правах и обязанностях лица, не привлеченного к участию в деле, - Михайлова В.А.

В соответствии с пунктом 4 части 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принятие судом решения, постановления о правах и об обязанностях лица, не привлеченного к участию в деле, является основанием для их отмены.

Кроме того, суд кассационной инстанции считает, что вывод суда о возвращении документов Михайловым В.А. Дегтереву А.А. является недостаточно обоснованным. Опись документов (том дела 1, листы 109 - 110) не содержит каких-либо сведений о том, что перечисленные документы переданы Михайловым В.А. Дегтереву А.А., не содержит подписи Михайлова В.А. Акт приема-передачи документов от Михайлова В.А. Дегтереву А.А. в материалах дела отсутствует.

При таких обстоятельствах суд кассационной инстанции считает, что решение от 11.04.2011 и постановление от 20.09.2011 подлежат отмене, а дело - направлению на новое рассмотрение в суд первой инстанции.

При новом рассмотрении суду первой инстанции следует привлечь к участию в деле Михайлова В.А., с учетом его пояснений установить были ли возвращены документы Михайловым В.А. Дегтереву А.А., и принять законное и обоснованное решение, а также распределить судебные расходы по рассмотрению кассационной жалобы.

Руководствуясь статьями 286 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа

постановил:

решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 11.04.2011 и постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2011 по делу N А56-62760/2010 отменить.

Дело направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Председательствующий

Е.Н. Бычкова

Судьи

С.Г. Колесникова И.М. Тарасюк