Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 14 сентября 2011 г. N Ф05-9174/11 по делу N А40-20948/2011

г. Москва

"14" сентября 2011 г.

Дело N А40-20948/11-139-161

Резолютивная часть постановления объявлена 13 сентября 2011 года.

Полный текст постановления изготовлен 14 сентября 2011 года

Федеральный арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Латыповой Р.Р.

судей Борзыкина М.В., Долгашевой В.А.

при участии в заседании:

от заявителя Общества с ограниченной ответственностью "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" Панкратов Д.В. доверенность от 2 июля 2011 года N 22Ю-2011

от заинтересованного лица Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе Смирнов И .О. доверенность от 29 марта 2011 года N 73-11-МБ-05/9256

рассмотрев "13" сентября 2011 года в судебном заседании кассационную жалобу заявителя Общества с ограниченной ответственностью "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг"

на решение от 11 апреля 2011 года

Арбитражного суда города Москвы,

принятое судьей Корогодовым И.В.,

на постановление от 15 июня 2011 года

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Свиридовым В.А., Цымбаренко И.Б., Якутовым Э.В.,

по заявлению Общества с ограниченной ответственностью "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" (ОГРН 1047796240106)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе

о признании незаконным и отмене постановления,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" (далее - ООО "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг", Общество) обратилось в Арбитражный суд города Москвы с заявлением об оспаривании постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центральном федеральном округе (далее - РО ФСФР России в ЦФО, административный орган) от 08 февраля 2010 года по делу N 26-2011-Ю77-001-001 о назначении административного наказания в виде взыскания штрафа в размере 500 000 рублей за совершение административного правонарушения, предусмотренного статьей 19.7.3. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ).

Решением Арбитражного суда города Москвы от 11 апреля 2011 года, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 15 июня 2011 года, в удовлетворении заявленных требований отказано в связи с доказанностью состава вмененного правонарушения, соблюдением процедуры привлечения к административной ответственности.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами судов первой и апелляционной инстанций, ООО "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" обратилось в Федеральный арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просит отменить принятые по делу судебные акты, удовлетворить заявленные требования. В обоснование жалобы Общество указывает на малозначительность совершенного правонарушения.

В заседании суда кассационной инстанции представитель ООО "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" поддержал требования, изложенные в кассационной жалобе.

Представитель РО ФСФР России в ЦФО возражал по доводам заявителя кассационной жалобы по основаниям, изложенным в отзыве, который судом приобщен к материалам дела.

Обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами первой и апелляционной инстанций норм материального и процессуального права, суд кассационной инстанции считает, что судами при рассмотрении спора правильно установлены обстоятельства, имеющие значение для дела, объективно исследованы представленные доказательства в их совокупности и взаимосвязи и сделаны правильные выводы, соответствующие фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, в связи с чем суд не находит оснований для отмены обжалуемых судебных актов.

Как следует из материалов дела и установлено судами, постановлением РО ФСФР России в ЦФО от 08 февраля 2010 года по делу N 26-2011-Ю77-001-001 ООО "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" привлечено к административной ответственности по статье 19.7.3 КоАП РФ и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 рублей.

В качестве противоправного деяния Обществу вменено неисполнение обязанности по предоставлению ФСФР России отчетности по форме N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" (отчетный период - 3-й квартал 2010 года).

Не согласившись с указанным постановлением РО ФСФР России в ЦФО, Общество обратилось с заявлением в Арбитражный суд города Москвы.

Правильно применив положения статей 2.1, 19.7.3. КоАП РФ, на основании надлежащей оценки представленных в материалах дела доказательств, суды, установив, что в нарушение требований Приказа ФСФР России от 19 ноября 2009 года N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" отчетность Общества по форме N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" за 3-й квартал 2010 года до 15 ноября 2010 года в органы ФСФР России не представлена, правомерно пришли к выводу о наличии в действиях Общества состава вмененного административного правонарушения.

Вопреки доводам кассационной жалобы, суды двух инстанций всесторонне, полно и объективно выяснив имеющие значение для дела обстоятельства, дали надлежащую оценку в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленным в материалах дела доказательствам, правильно применили нормы материального, процессуального права и сделали выводы, соответствующие обстоятельствам дела.

Апелляционным судом надлежащим образом рассмотрены и правомерно отвергнуты доводы Общества о малозначительности административного правонарушения, а также об отсутствии объективной стороны правонарушения по основаниям, изложенным в обжалуемом постановлении.

С учетом изложенного вывод судов об отсутствии установленных в статье 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации оснований для признания оспариваемого постановления незаконным является правильным.

Названный вывод судов соответствует установленным ими по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам. Иная оценка установленных судами фактов процессуальным законом к компетенции суда кассационной инстанции не отнесена.

Изложенный в кассационной жалобе довод Общества о применении судом первой инстанции недействующего нормативного правового акта - Положения об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденного постановлением ФКЦБ России и Минфина России от 11 декабря 2001 года N 33/109н является обоснованным.

В соответствии с Приказом ФСФР России N 09-37/пз-н, Минфина России от 16 ноября 2009 года N 118н Положение об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденное постановлением ФКЦБ России и Минфина России от 11 декабря 2001 года N33/109н не применяется в части указаний на установление порядка и определение сроков представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Однако, указанный довод Общества не может быть принят в качестве основания для отмены судебных актов.

Согласно пункту 4 статьи 42 и статье 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг совместно с Минфином России устанавливаются правила ведения учета и составления отчетности эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее чем через 45 дней со дня окончания отчетного квартала.

Согласно требованиям Приказа ФСФР России от 19 ноября 2009 года N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" (Зарегистрирован в Минюсте РФ за N 15934), определяющего порядок и сроки представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, профессиональный участник представляет в ФСФР России или иной уполномоченный орган в срок не позднее 15 ноября года, текущего на момент составления отчета, форму N 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" по состоянию на отчетную дату - 30 сентября 2010 года (отчетный период - 3-й квартал 2010 года).

Таким образом, действующим нормативным правовым актом, регулирующим порядок и сроки представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, установлены аналогичные сроки предоставления отчетности - до 15 ноября текущего года.

Следовательно, допущенная судом первой инстанции ошибка по применению недействующего нормативного правового акта не привела к принятию необоснованного и незаконного решения.

Иные доводы заявителя кассационной жалобы фактически повторяют доводы, изложенные в судах первой и апелляционной инстанций, направлены на переоценку выводов арбитражных судов и выходят за пределы полномочий суда кассационной инстанции. Указанные доводы судами рассмотрены и им дана оценка, что нашло свое отражение в судебных актах.

Заявителем кассационной жалобы не приведено доводов и доказательств, опровергающих установленные судами обстоятельства и выводы судов.

Нормы процессуального права, несоблюдение которых является основанием для отмены решения в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не нарушены.

Руководствуясь статьями 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд постановил:

Решение Арбитражного суда города Москвы от 11 апреля 2011 года, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 15 июня 2011 года по делу N А40-20948/11-139-161 оставить без изменения, кассационную жалобу Общества с ограниченной ответственностью "Брокерская инвестиционная компания "Кенинг" - без удовлетворения.

Председательствующий

Р.Р. Латыпова

Судьи

М.В. Борзыкин В.А. Долгашева