Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг" (с изменениями и дополнениями) (утратил силу)

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. N 09-49/пз-н
"О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"

С изменениями и дополнениями от:

17 ноября 2011 г., 24 апреля, 19 июля 2012 г.

ГАРАНТ:

Приказом ФСФР России от 6 декабря 2012 г. N 12-108/пз-н настоящий приказ признан утратившим силу

В соответствии с частью двадцатой статьи 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2001, N 33, ст. 3424; 2002, N 52, ст. 5141; 2006, N 1, ст. 5; N 17, ст. 1780; N 31, ст. 3437; N 43, ст. 4412; 2007, N 1, ст. 45; N 18, ст. 2117; N 22, ст. 2563; N 41, ст. 4845; N 50, ст. 6247; N 50, ст. 6249; 2008, N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6221; 2009, N 1, ст. 28; N 7, ст. 777; N 18, ст. 2154; N 23, ст. 2770) и пунктом 5.2.9 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400; N 52, ст. 5587; 2007, N 12, ст. 1417; 2008, N 19, ст. 2192; N 46, ст. 533; 2009, N 3, ст. 378; N 6, ст. 738), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

2. Установить следующий порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг:

2.1. профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - профессиональные участники) представляют отчетность, состав которой определен в приложении N 2 к Положению об отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденному совместным постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и Министерства финансов Российской Федерации от 11.12.2001 N 33/109н (зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации 25.12.2001, регистрационный номер 3125) (далее - отчетность), в территориальные органы Федеральной службы по финансовым рынкам, соответствующие месту нахождения профессиональных участников;

Информация об изменениях:

Приказом ФСФР России от 24 апреля 2012 г. N 12-27/пз-н в пункт 2.2 внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2. отчетность представляется в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) или в форме электронного документа с электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через сеть Интернет;

ГАРАНТ:

См. Порядок организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденный приказом ФСФР России от 25 марта 2010 г. N 10-21/пз-н

См. Требования к электронным носителям и формату текстов документов, представляемых эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденные приказом ФСФР России от 18 июня 2009 г. N 09-23/пз-н

См. Требования к формату электронных документов с электронной цифровой подписью, предоставляемых в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденные приказом ФСФР России от 10 ноября 2004 г. N 04-908/пз

О требованиях к магнитным носителям и формату текстов документов, представляемых в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг в соответствии с нормативными правовыми актами об инвестиционных фондах, см. постановление ФКЦБ от 26 февраля 2003 г. N 03-12/пс

См. Регламент взаимодействия ФСФР России с территориальными органами ФСФР России по порядку сбора отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденный приказом ФСФР России от 27 февраля 2007 г. N 07-31/пз

ГАРАНТ:

Решением Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 октября 2011 г. N ВАС-11781/11 пункт 2.3 настоящего приказа признан не противоречащим действующему законодательству

Информация об изменениях:

Приказом ФСФР России от 24 апреля 2012 г. N 12-27/пз-н в пункт 2.3 внесены изменения

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.3. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) датой представления отчетности считается дата ее поступления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам, а в случае представления отчетности в форме электронного документа с электронной подписью - дата ее поступления, указанная в электронном документе с электронной подписью, отправленного в адрес профессионального участника и подтверждающего ее получение;

2.4. электронная форма отчетности (отчетность в форме электронного документа) заполняется с использованием программы, размещенной на сайте Федеральной службы по финансовым рынкам в сети Интернет (www.fcsm.ru) в свободном доступе, и на дату представления в территориальный орган Федеральной службы по финансовым рынкам соответствует последним версиям шаблонов электронных документов указанной программы;

2.5. к отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист, заполняемые с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

2.6. к отчетности профессиональных участников, являющихся кредитными организациями, прилагается баланс кредитной организации*, заполняемый с использованием программы, указанной в пункте 2.4 настоящего приказа;

2.7. в случае представления отчетности в бумажной форме и в электронной форме на магнитных носителях (дискетах, компакт-дисках) электронная форма отчетности по содержанию должна соответствовать бумажной форме отчетности;

2.8. файлы электронной формы отчетности (электронного документа) могут быть архивированы в формате ZIP или RAR;

2.9. страницы отчетности, представляемой в бумажной форме, нумеруются, отчетность сшивается, скрепляется печатью профессионального участника и подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролером профессионального участника;

2.10. экземпляр бумажной формы отчетности и копии файлов электронной формы отчетности (электронного документа) хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.

3. Установить, что лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа профессионального участника, и контролер профессионального участника несут ответственность за достоверность, полноту и сроки представления отчетности независимо от формы ее представления.

Руководитель

В. Миловидов

 

------------------------------

* В соответствии с правилами бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации, установленными Центральным банком Российской Федерации.

 

Зарегистрировано в Минюсте РФ 31 декабря 2009 г.

Регистрационный N 15934

 

Информация об изменениях:

Приказом ФСФР России от 19 июля 2012 г. N 12-64/пз-н в Сроки представления отчетности внесены изменения

См. текст Сроков в предыдущей редакции

Сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг

С изменениями и дополнениями от:

17 ноября 2011 г., 19 июля 2012 г.

 

N отчетной формы

Отчетная дата

Дата представления отчетности

1

2

3

010

X

Не позднее 5 рабочих дней с даты изменения любого из реквизитов организации

020

X

В случае совершения сделки через организатора торговли не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным. В случае совершения сделки не через организатора торговли - не позднее 5 рабочих дней с даты совершения сделки

050

X

Не позднее 5 рабочих дней с даты получения определения суда о назначении дела к судебному разбирательству

1100 *

31 марта

30 июня

30 сентября

31 декабря

Не позднее 15 мая текущего года

Не позднее 15 августа текущего года

Не позднее 15 ноября текущего года

Не позднее 15 апреля следующего года

2000

Последний календарный день каждого месяца

Не позднее 5 рабочих дней месяца, следующего за отчетным

 

* Профессиональные участники, являющиеся кредитными организациями, в составе отчетности за I, II, Ill и IV кварталы представляют баланс кредитной организации, заполняемый по состоянию соответственно на 1 апреля, 1 июля, 1 октября текущего года и на 1 января следующего года.

 

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Получить доступ к системе ГАРАНТ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

По-новому урегулирован порядок представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Определены сроки ее направления.

В состав отчетности входят, в частности, ежедневный и ежемесячный отчеты организатора торговли на рынке ценных бумаг, информация об участии в судебных процессах, сообщения о сделках с нерезидентами, данные о разовых операциях, совершенных с 15 и более процентами ценных бумаг одного вида одного эмитента. Формы документов утверждены совместным постановлением ФКЦБ и Минфина России от 11 декабря 2001 г. N 33/109н.

Этим постановлением был урегулирован порядок и определены сроки представления отчетности.

Вводимым порядком отчетность представляется в территориальные органы ФСФР России по месту нахождения профессионального участника.

Отчетность представляется в бумажной и электронной формах на магнитных носителях или как электронный документ с ЭЦП посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через Интернет. Даты поступления отчетности зависят от способа направления. Электронная форма должна соответствовать бумажной.

Электронная форма отчетности (отчетность в виде электронного документа) заполняется с помощью программы, которая размещена на сайте Службы и находится в свободном доступе.

К отчетности прилагаются сопроводительное письмо и титульный лист. Если профессиональным участником является кредитная организация, необходим бухгалтерский баланс.

Страницы отчетности, представляемой в бумажном виде, нумеруются, документы сшиваются, скрепляются печатью профессионального участника. Необходимы подписи лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, и контролера. Они отвечают за достоверность, полноту и сроки представления отчетности.

Бумажный экземпляр отчетности и электронные копии хранятся у профессионального участника не менее 5 лет.


Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 19 ноября 2009 г. N 09-49/пз-н "О порядке и сроках представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг"


Зарегистрировано в Минюсте РФ 31 декабря 2009 г.

Регистрационный N 15934


Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования


Текст приказа опубликован в "Российской газете" от 26 января 2010 г. N 14, в "Вестнике Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)" от 29 января 2010 г. N 1


Приказом ФСФР России от 6 декабря 2012 г. N 12-108/пз-н настоящий приказ признан утратившим силу


В настоящий документ внесены изменения следующими документами:


Приказ ФСФР России от 19 июля 2012 г. N 12-64/пз-н

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа


Приказ ФСФР России от 24 апреля 2012 г. N 12-27/пз-н

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа


Приказ ФСФР России от 17 ноября 2011 г. N 11-60/пз-н

Изменения вступают в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования названного приказа