Постановление Арбитражного суда Московского округа от 30 октября 2018 г. N Ф05-19417/17 по делу N А40-29583/2016

г. Москва

30 октября 2018 г.

Дело N А40-29583/2016

Резолютивная часть постановления объявлена 23.10.2018.

Полный текст постановления изготовлен 30.10.2018.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Зверевой Е.А.,

судей Каменецкого Д.В., Михайловой Л.В.

при участии в судебном заседании:

от ООО "Альбум"-Шустов Д.В.-дов. от 15.01.2018 на 1 год

от к/у КБ "Миллениум Банк"-Бельков Н.А.-дов. от 16.04.2018 р N 77/486-н/77-2018-16-329 на 2 года:

рассмотрев 23.10.2018 в судебном заседании кассационную жалобу

ООО "Альбум"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 11.04.2018,

вынесенное судьей Е.С. Игнатовой,

на постановление от 14.08.2018

Девятого арбитражного апелляционного суда,

принятое судьями Р.Г. Нагаевым, И.М. Клеандровым, В.С. Гариповым,

о признании недействительными сделками следующих банковских операций: - платежа в сумме 317.442,44 руб., поступивший 21.01.2016 на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "ГСП" со счета N 40702810800000001435, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платежа в сумме 8.362.500,00 руб., поступившего 21.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от Шорина Владлена Маусыровича со счета N 40817810900000004502, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платежа в сумме 50.474.106,87 руб., поступившего 22.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "АЛЬБУМ" со счета N 40702810900000000161, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.216.361,49 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.463.210,85 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 6.236.789,15 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 83.638,51 руб. от 22.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 163.568,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 38.800.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 1.200.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 456.830,61 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 10.000.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается". - платежа ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 114.207,65 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается".

УСТАНОВИЛ: решением Арбитражного суда города Москвы от 20.04.2016 в отношении "Миллениум Банк" (ЗАО) открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ГК "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий "Миллениум Банк" (ЗАО) обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании недействительными сделками: - платеж в сумме 317.442,44 руб., поступивший 21.01.2016 на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "ГСП" со счета N 40702810800000001435, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) с назначением: "предоставление процентного займа (11%) по договору займа N 24 от 21.01.2016. Сумма 317442-34, без налога (НДС)"; - платеж в сумме 8.362.500,00 руб., поступивший 21.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от Шорина Владлена Маусыровича со счета N 40817810900000004502, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО), с назначением: "Предоставление денежных средств по договору процентного займа N 23 от 21.01.2016. По заявлению клиента б/н от 21.01.2016. НДС не облагается"; - платеж в сумме 50.474.106,87 руб., поступивший 22.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "АЛЬБУМ" со счета N 40702810900000000161, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) с назначением: "Перевод средств по договору процентного займа N 25 от 22.01.15 сумма 50474106-87 Без налога (НДС)"; - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.216.361,49 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.463.210,85 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 6.236.789,15 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 83.638,51 руб. от 22.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 163.568,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 38.800.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 1.200.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 456.830,61 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 10.000.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 114.207,65 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается".

Применить последствия недействительности сделок: - восстановить обязательства КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) перед ООО "Компания Транспорт-Сервис" в размере 6.580.556,95 руб. в данных бухгалтерского учета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - восстановить обязательства КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) перед ООО "ГСП" в размере 317.442,44 руб. в данных бухгалтерского учета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - восстановить обязательства КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) перед Шориным В.М. в размере 8.362.500,00 руб. в данных бухгалтерского учета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - восстановить обязательства КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) перед ООО "АЛЬБУМ" в размере 50.474.106,87 руб. в данных бухгалтерского учета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - восстановить обязательства КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) перед ООО "ОПТИМА ТРАНСАВТО" в размере 4.852.528,63 руб. в данных бухгалтерского учета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - восстановить обязательства ООО "Компания Транспорт-Сервис" перед КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) по кредитному договору от 04.04.2014 N 034ЮК/14 в сумме 15.000.000,00 руб. основного долга и 163.658,00 руб. процентов за пользование кредитом; - восстановить обязательства ООО "Компания Транспорт-Сервис" перед КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) по кредитному договору от 16.02.2015 N 012ЮК/15 в сумме 40.000.000,00 руб. основного долга и 456.830,61 руб. процентов за пользование кредитом; - восстановить обязательства ООО "Компания Транспорт-Сервис" перед КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) по кредитному договору от 02.10.2015 N 064ЮК/15 в сумме 10.000.000,00 руб. основного долга и 114.207,65 руб. процентов за пользование кредитом.

Определением суда первой инстанции от 09.06.2017 в порядке статьи 46 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по ходатайству заявителя к участию в рассмотрении настоящего обособленного спора в качестве ответчиков привлечены ООО "ГСП" и Шорин В.М.

Определением от 11.04.2018 г. Арбитражный суд г. Москвы признал недействительными сделками следующие банковские операции: - платеж в сумме 317.442,44 руб., поступивший 21.01.2016 на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "ГСП" со счета N 40702810800000001435, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платеж в сумме 8.362.500,00 руб., поступивший 21.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от Шорина Владлена Маусыровича со счета N 40817810900000004502, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платеж в сумме 50.474.106,87 руб., поступивший 22.01.2016 г. на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" от ООО "АЛЬБУМ" со счета N 40702810900000000161, открытого в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО); - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.216.361,49 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 4.463.210,85 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 6.236.789,15 руб. от 21.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 83.638,51 руб. от 22.01.2016 с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 163.568,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 38.800.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 1.200.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 456.830,61 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 10.000.000,00 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение основного долга по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается". - платеж ООО "Компания Транспорт-Сервис" в сумме 114.207,65 руб. от 22.01.2016 г. с назначением: "погашение % по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается".

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.08.2018 указанное определение оставлено без изменения.

ООО "Альбум", не согласившись с вынесенными по делу судебными актами, обратилось в Арбитражный суд Московского округа с кассационной жалобой, в которой просило отменить определение и постановление. В обоснование кассационной жалобы, заявитель указывает на неправильное применение судами норм материального и процессуального права и неполное выяснение обстоятельств, имеющих значение для рассмотрения данного дела, выводы, содержащиеся в оспариваемых судебных актах арбитражного суда первой инстанции и арбитражного суда апелляционной инстанции, не соответствуют обстоятельствам и представленным в материалы дела доказательствам. По мнению заявителя, конкурсным управляющим не представлены доказательства в обоснование его выводов о том, что сделка по исполнению КБ "Миллениум Банк" распоряжения ответчика о перечислении средств по договору займа, выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности и влечет предпочтительное удовлетворение требований одного кредитора перед другими. По мнению заявителя, при удовлетворении требований о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности судами первой и апелляционной инстанций не были применены последствия признания недействительности сделок, выраженные в приведении сторон в первоначальное положение.

В заседании суда кассационной инстанции представитель заявителя кассационной жалобы поддержал доводы, изложенные в кассационной жалобе.

Предстатель конкурсного управляющего КБ "Миллениум Банк" возражал против удовлетворения кассационной жалобы.

Иные участники спора своих представителей в арбитражный суд округа не направили, что, согласно части 3 статьи 284 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

В соответствии с абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N 228-ФЗ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте http://kad.arbitr.ru.

Обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения судами норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, арбитражный суд округа пришел к следующим выводам.

Как усматривается из материалов дела и установлено судами, 04.04.2014 между КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) ("кредитор") и ООО "Компания Транспорт-Сервис" ("Заемщик") подписан договор кредитной линии под лимит задолженности в российских рублях N 034 ЮК/14, по условиям которого кредитор обязался открыть заемщику кредитную линию под лимит задолженности, т.е. кредитор предоставляет, а заемщик получает в пределах установленного лимита задолженности серию кредитов сроком до 04.04.2016 включительно на условиях, установленных договором (пункт 1.1. договора).

Из пункта 1.4. договора следует, что срок предоставления каждого кредита не превышает 120 календарных дней и не может превышать срок, установленный п. 1.1. договора. В пункте 1.5. договора указано, что за пользование кредитами заемщик уплачивает кредитору проценты из расчета 13,5 процентов годовых. Согласно пункту 4.2.1. договора, заемщик имеет право производить досрочный возврат кредитов, уплату процентов за кредит и прочих платежей с предварительным письменным уведомлением кредитора в соответствии с подпунктом 4.1.6. договора, при этом заемщик за два рабочих дня до даты досрочной уплаты процентов и/или прочих платежей за пользование кредитом оформляет заявление на досрочное погашение обязательств по договору.

16.02.2015 между КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) ("кредитор") и ООО "Компания Транспорт-Сервис" ("Заемщик") подписан договор кредитной линии под лимит задолженности в российских рублях N 012 ЮК/14, по условиям которого кредитор обязался открыть заемщику кредитную линию под лимит задолженности, т.е. кредитор предоставляет, а заемщик получает в пределах установленного лимита задолженности серию кредитов сроком до 16.02.2016 включительно на условиях, установленных договором (пункт 1.1. договора). Из пункта 1.4. договора следует, что срок предоставления каждого кредита не превышает 120 календарных дней и не может превышать срок, установленный п. 1.1. договора. В пункте 1.5. договора указано, что за пользование кредитами заемщик уплачивает кредитору проценты.

Согласно пункту 4.2.1. договора, заемщик имеет право производить досрочный возврат кредитов, уплату процентов за кредит и прочих платежей с предварительным письменным уведомлением кредитора в соответствии с подпунктом 4.1.6. договора, при этом заемщик за два рабочих дня до даты досрочной уплаты процентов и/или прочих платежей за пользование кредитом оформляет заявление на досрочное погашение обязательств по договору.

02.10.2015 между КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) ("кредитор") и ООО "Компания Транспорт-Сервис" ("Заемщик") подписан договор кредитной линии под лимит задолженности в российских рублях N 064ЮК/15, по условиям которого кредитор обязался открыть заемщику кредитную линию под лимит задолженности, т.е. кредитор предоставляет, а заемщик получает в пределах установленного лимита задолженности серию кредитов сроком до 01.04.2017 включительно на условиях, установленных договором (пункт 1.1. договора).

Из пункта 1.4. договора следует, что срок предоставления каждого кредита не превышает 120 календарных дней и не может превышать срок, установленный п. 1.1. договора. В пункте 1.5. договора указано, что за пользование кредитами заемщик уплачивает кредитору проценты из расчета 19% годовых. Согласно пункту 4.2.1. договора, заемщик имеет право производить досрочный возврат кредитов, уплату процентов за кредит и прочих платежей с предварительным письменным уведомлением кредитора в соответствии с подпунктом 4.1.6. договора, при этом заемщик за два рабочих дня до даты досрочной уплаты процентов и/или прочих платежей за пользование кредитом оформляет заявление на досрочное погашение обязательств по договору.

Согласно представленным в материалы выпискам по счету ООО "Компания Транспорт-Сервис" и платежным поручениям, усматривается, что 21.01.2016 и 22.01.2016 совершены банковские операции по перечислению на счета КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) денежных средств в счет погашения кредита по договорам N 034 ЮК/14 от 04.04.2014, N 064ЮК/15 от 02.10.2015, N 012ЮК/15 от 16.02.2015 в общем размере 65.734.606,26 руб.: - на основании платежного поручения N 30 от 21.01.2016 перечислены денежные средства в размере 6.236.789,15 руб. с назначением: "погашение транша по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 31 от 21.01.2016 перечислены денежные средства в размере 4.463.210,85 руб. с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 32 от 21.01.2016 перечислены денежные средства в размере 4.216.361,49 руб. с назначением: "погашение кредита по договору N 034ЮК/14 от 04 апреля 2014. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 33 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 456.830,61 руб. с назначением: "погашение % по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 34 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 38.800.000,00 руб. с назначением: "погашение основного долга по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 37 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 83.638,51 руб. с назначением: "погашение основного долга по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается" - на основании платежного поручения N 35 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 1.200.000,00 руб. с назначением: "погашение % по договору N 012ЮК/15 от 16.02.2015. НДС не облагается" - на основании платежного поручения N 38 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 114.207,65 руб. с назначением: "погашение % по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается". - на основании платежного поручения N 39 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 10.000.000,00 руб. с назначением: "погашение основного долга по договору N 064ЮК/15 от 02.10.2015. НДС не облагается"; - на основании платежного поручения N 40 от 22.01.2016 перечислены денежные средства в размере 163.568,00,00 руб. с назначением: "погашение % по договору N 034ЮК/14 от 04.04.2014. НДС не облагается";

Из указанной выписки по счету также следует, что 21.01.2016 на счет ООО "Компания Транспорт - Сервис" поступили денежные средства: - со счета N 40817810900000004502 в размере 8.362.500,00 руб. с назначением: "Предоставление денежных средств по договору процентного займа N 23 от 21.01.2016. По заявлению клиента б/н о 21.01.2016. НДС не облагается"; из материалов дела следует, что счет N 40817810900000004502, открыт в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) и принадлежит Шорину Владлену Маусыровичу; - со счета N 40702810800000001435 в размере 317.442,34 руб., с назначением: "Предоставление денежных средств по договору процентного займа N 24 от 21.01.2016. Сумма 317.442,34. НДС не облагается"; из материалов дела следует, что счет N 40702810800000001435, открыт в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) и принадлежит ООО "ГСП".

22.01.2016 на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" поступили денежные средства со счета N 40702810900000000161 в размере 50.474.106,87 руб. с назначением: "Перевод средств по договору процентного займа N 25 от 22.01.15 сумма 50.474106-87 Без налога (НДС)"; из материалов дела следует, что счет N 40702810900000000161, открыт в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) и принадлежит ООО "АЛЬБУМ". Таким образом, денежные средства на счете ООО "Компания Транспорт-Сервис" частично были сформированы за счет вышеуказанных операций.

В соответствии со статьей 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства). Согласно пункту 1 статьи 189.90 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены указанным Законом. В соответствии с пунктом 1 статьи 61.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем законе. В силу положений статьи 61.8 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника.

В соответствии с разъяснениями, данными в подпункте 1 пункта 1 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) в силу пункта 3 статьи 61.1 Закона о банкротстве под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 этого Закона, понимаются в том числе действия, направленные на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации, а также действия, совершенные во исполнение судебных актов или правовых актов иных органов государственной власти.

В силу пункта 3 статьи 189.40 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в ст. 61.2, 61.3, п. 4 ст. 61.6 указанного закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности, при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

В силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом.

Согласно пункту 11 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется. В соответствии с указанным пунктом разъяснений Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации платежи и иные сделки, направленные на исполнение обязательств, относятся к случаям, указанным в абз. 5 пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Приказом Центрального Банка Российской Федерации от 05.02.2016 N ОД-377 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией "Миллениум Банк" (ЗАО), в связи с чем суды пришли к выводу о том, что оспариваемые банковские операции подпадают под период регулирования пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Судами установлено, что в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) по состоянию на 22.01.2016 открыта картотека по балансовому счету N 47418 "Средства, списанные со счетов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Одновременно с этим, в материалы дела представлены платежные поручения, выписки по счетам клиентов Банка - ООО "ЕТС+", ЗАО "Транспортные системы", ООО "НПО НАРВАК", ООО "МОНАДА", БФ "Транссоюз", ООО "Велес", ООО "Панда", ОАО "Центральная ППК" и ООО "ВетАвтоТранс" из которых следует, что в период с 11.01.2016 по 19.01.2016 они давали "Миллениум Банк" (ЗАО) распоряжения о перечислении денежных средств Банком, которые исполнены не были и 22.01.2016 попали на счет N 47418 "Средства, списанные со счетов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Суды обеих инстанций, исследовав и оценив все представленные сторонами доказательства, а также доводы и возражения участвующих в деле лиц, руководствуясь положениями действующего законодательства, правильно определили спорные правоотношения, с достаточной полнотой выяснили имеющие существенное значение для дела обстоятельства, исходя из п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, перечисление денежных средств со счетов Шорина Владлена Маусыровича, ООО "ГСП" и ООО "АЛЬБУМ" на счет ООО "Компания Транспорт-Сервис" и последующее погашение ООО "Компания Транспорт-Сервис" кредитных обязательств в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов банка привела к тому, что вышеуказанным лицам оказано большее предпочтение в отношении удовлетворении требований, нежели чем в случае, если бы оспариваемые операции не состоялись.

Доводы кассационной жалобы были предметом рассмотрения судов первой и апелляционной инстанций и получили соответствующую правовую оценку.

Ссылка заявителя кассационной жалобы на то, что судом неверно применены нормы закона, что повлекло за собой вынесение незаконного судебного акта, судом кассационной инстанции отклоняется, поскольку иная оценка заявителем жалобы установленных судом фактических обстоятельств дела и толкование положений закона не означает допущенной при рассмотрении дела судебной ошибки.

Довод жалобы о совершении оспариваемых банковских операций в рамках обычной хозяйственной деятельности не нашли своего подтверждения.

Согласно пункту 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании статьи 61.3 Закона о банкротстве, если цена передаваемого по ним имущества или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника.

При этом, как указано судом апелляционной инстанции, совершение оспариваемых сделок привело к тому, что заявителю апелляционной жалобы оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) по следующим основаниям. Официальная картотека неисполненных платежей клиентов Банка была сформирована "22" января 2016 года (картотека по счету 47418 с 22.01.2016 по 05.02.2016 г.). По состоянию на 05.02.2016 г. картотека неисполненных платежей составила 2 712 296 тыс. руб.

Согласно установленным судами обстоятельствам, в КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) имелась и "скрытая" картотека неисполненных платежных поручений с 29.12.2015 г. в отношении следующих юридических лиц: - ООО "ЕТС+" (р/с N 40702810400000001466) п/п N 3 от 11.01.2016 г. на 330 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Транспортные системы" (р/с N 40702810000000000456) п/п N 2 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "ВетАвтоТранс" (р/с N 40702810000000000728) п/п N 1 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "НПО НАРБАК" (р/с N 40702810900000000747) п/п N 1 от 12.01.2016 г. на 117 883,77 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Панда" (р/с N 40702810000000001248) п/п N 1 от 12.01.2016 г. на 405 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Центральная ППК" (р/с N 40702810100000000923) п/п N 393 от 12.01.2016 г. на 630 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - Благотворительный фонд "Транссоюз" (р/с N 40703810300000000058) п/п N 2 от 12.01.2016 г. на 1 404 698, 34 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "МОНАДА" (р/с N 40702810300000001278) п/п N 3 от 12.01.2016 г. на 10 000 000 руб. и п\п N 4 на 1 470 000 руб., поставлены в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Велес" (р/с N 40702810800000000669) п\п N 11 от 12.01.2016 г. на 12 670 000 руб., поставлены в картотеку 22.01.2016 г.

Наличие "скрытой" и официальной картотеки установлено по настоящему делу, в рамках которого установлено, что денежные средства по счетам клиентов банком исполнены не были и 22.01.2016 зачислены на счет N 47418 "Средства, списанные со счетов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств."

В связи с изложенным, суд кассационной инстанции соглашается с выводами судов о том, что, исходя из п. 2 ст. 61.3 Закона о банкротстве, перечисление денежных средств со счетов ООО "Инвестстройпроект", ООО "ТОП-Cepвиc" и ООО "Альбум" на счет ООО "Гарантстрой" и последующее погашение ООО "Гарантстрой" кредитных обязательств в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов Банка привела к тому, что вышеуказанным организациям оказано большее предпочтение в отношении удовлетворении требований, нежели чем в случае, если бы оспариваемые операции не состоялись.".

Официальная картотека неисполненных платежей клиентов Банка была сформирована "22" января 2016 года (картотека по счету 47418 с 22.01.2016 по 05.02.2016 г.). Вместе с тем, проблемы платежеспособности в Банке возникли с 29.12.2015 г. Банк не исполнял распоряжения следующих юридических лиц: - ООО "ЕТС+" (р/с N 40702810400000001466) п/п N 3 от 11.01.2016 г. на 330 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ЗАО "Транспортные системы" (р/с N 40702810000000000456) п/п N 2 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "ВетАвтоТранс" (р/с N 40702810000000000728) п/п N 1 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "НПО НАРВАК" (р/с N 40702810900000000747) п/п N 1 от 12.01.2016 г. на 117 883,77 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Панда" (р/с N 40702810000000001248) п/п N 1 от 12.01.2016 г. на 405 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ОАО "Центральная ППК" (р/с N 40702810100000000923) п/п N 393 от 12.01.2016 г. на 630 000 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - Благотворительный фонд "Транссоюз" (р/с N 40703810300000000058) п/п N 2 от 12.01.2016 г. на 1 404 698, 34 руб., поставлено в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "МОНАДА" (р/с N 40702810300000001278) п/п N 3 от 12.01.2016 г. на 10 000 000 руб. и п\п N 4 на 1 470 000 руб., поставлены в картотеку 22.01.2016 г. - ООО "Белее" (р/с N 40702810800000000669) п/п N 11 от 12.01.2016 г. на 12 670 000 руб., поставлены в картотеку 22.01.2016 г.

Кроме того, не были исполнены распоряжения ООО "ЕТС+" (п/пN 3 от 11.01.2016 г. на 330 000 руб.), ЗАО "Транспортные системы" (п/пN 2 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб.), ООО "ВетАвтоТранс" (п/пN 1 от 11.01.2016 г. на 558 832,54 руб.), ООО "НПО НАР ВАК" (п/пN 1 от 12.01.2016 г. на 117 883,77 руб.), ООО "Панда" (п/пN 1 от 12.01.2016 г. на 405 000 руб.); ОАО "Центральная ППК" (п/п N 393 от 12.01.2016 г. на 630 000 руб.), Благотворительный фонд "Транссоюз" (п/п N 2 от 12.01.2016 г. на 1 404 698, 34 руб.), ООО "МОНАДА" (п/п N 3 от 12.01.2016 г. на 10 000 000 руб. ип\п N 4 на 1 470 000 руб.), ООО "Белес" (п\пN 11 от 12.01.2016 г. на 12 670 000 руб.).

Согласно статье 849 Гражданского кодекса Российской Федерации банк обязан по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета денежные средства клиента не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета. На дату совершения оспариваемых сделок "Миллениум Банк" (ЗАО) имел обязанность исполнить распоряжения других клиентов, которые были заявлены 11-12.01.2016, т.е. ранее дат оспариваемых банковских операций.

На даты совершения оспариваемых сделок не были исполнены распоряжения ООР "ЕТС+" (платежное поручение от 11.01.2016 N 3 на сумму 330 000 руб.), ЗАО "Транспортные системы" (платежное поручение от 11.01.2016N 2 на 558 832 руб. 54 коп.), ООО "ВетАвтоТранс" (платежное поручение от 11.01.2016 N 1 на сумму 558 832 руб. 54 коп.), ООО "НПО НАРВАК" (платежное поручение от 12.01.2016 N 1 на сумму 117 883 руб. 77 коп.), ООО "Панда" (платежное поручение от 12.01.2016N 1 на сумму 405 000 руб.); ОАО "Центральная ППК" (платежное поручение от 12.01.2016 N 393 на сумму 630 000 руб.), Благотворительный фонд "Транссоюз" (платеэюное поручение от 12.01.2016 N 2 на сумму 1 404 698 руб. 34 коп.), ООО "МОНАДА" (платежные поручения от 12.01.2016N 3 на сумму 10 000 000 руб., N 4 на сумму 1 470 000 руб.), ООО "Белес" (платежное поручение от 12.01.2016 N 11 на сумму 12 670 000 руб.).

Из вышеизложенного следует, что на момент совершения оспариваемых банковских операций у Банка имелись кредиторы, ранее в установленном порядке предъявившие к нему требования и не получившие их удовлетворения в установленный срок, соответственно, суды первой и апелляционной инстанций пришли к обоснованному выводу, что оспариваемые банковские операции были совершены за пределами обычной хозяйственной деятельности, в связи с чем не подлежит применению п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве.

Таким образом, суды пришли к выводу о том, что конкурсным управляющим КБ "Миллениум Банк" (ЗАО) доказано, что с 11.01.2016 Банк испытывал финансовые трудности и не исполнял платежные поручения Клиентов, при этом, до 22.01.2016 не соблюдал требования Центрального Банка Российской Федерации указанного в Положении ЦБ РФ от 16.07.2012 N 385-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", в соответствии с которым на балансовом счете "47418" Банк отражает "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Указанные в кассационной жалобе доводы были предметом рассмотрения и оценки судов при принятии обжалуемых актов. Приведенные в жалобе доводы не опровергают правильности принятых по делу судебных актов.

Суды правильно применили нормы материального права, не допустив нарушений норм процессуального права, являющихся безусловным основанием для отмены судебных актов, в связи с чем оснований для удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

В соответствии с частью 3 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации нарушение или неправильное применение норм процессуального права является основанием для изменения или отмены решения, постановления арбитражного суда, если это нарушение привело или могло привести к принятию неправильного решения, постановления.

Таких нарушений судами не допущено.

Переоценка доказательств и установление новых обстоятельств находится за пределами компетенции и полномочий арбитражного суда кассационной инстанции, определенных положениями статей 286, 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Нормы материального и процессуального права, несоблюдение которых является безусловным основанием для отмены определения и постановления в соответствии с частью 4 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, также судами не нарушены, в связи с чем кассационная жалоба не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда г. Москвы от 11.04.2018 и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 14.08.2018 года по делу N А40-29583/2016 оставить без изменения, кассационную жалобу- без удовлетворения.

Председательствующий судья

Е.А. Зверева

Судьи

Д.В. Каменецкий Л.В.Михайлова