Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469 "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"
С изменениями и дополнениями от:
24 февраля, 14 июля, 31 августа, 2 ноября, 25, 28 декабря 1998 г., 22 января, 12 апреля 1999 г.
В связи с переходом с 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и в целях упорядочения представления отчетности в Банк России приказываю:
1. В соответствии с решениями Совета директоров Банка России от 8 октября 1997 года (Протокол N 37) и от 24 октября 1997 года (Протокол N 40) утвердить Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации.
2. Ввести в действие Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации с 1 января 1998 года.
3. В связи с введением документов, указанных в пункте 1, считать утратившими силу с 1 января 1998 года нормативные документы Банка России согласно Приложению, а также Распоряжение Банка России "О разработке правил ведения и организации статистической отчетности в банковской системе Российской Федерации" от 26.05.97 г. N Р-138.
4. Установить, что получение структурными подразделениями Банка России на постоянной основе информации, не включенной в Перечень, утвержденный настоящим приказом, осуществляется только по решению Совета директоров Банка России по представлению Сводного экономического департамента.
5. Руководителям структурных подразделений Банка России:
- в месячный срок привести в соответствие с утвержденными в пункте 1 документами нормативные акты Банка России, в которых имеется ссылка на порядок составления и представления отчетности Банку России;
- до 1 ноября с.г. доработать и представить в Сводный экономический департамент проекты соответствующих разделов Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России, предусмотрев в них порядок составления сводной отчетности;
- до 14 ноября с.г. подготовить и представить на утверждение руководству Банка России указания о составлении отчетности, представляемой в особом порядке, согласованные с Главным управлением безопасности и защиты информации Банка России.
6. Сводному экономическому департаменту (Иванова Н.Ю.) доработать проект Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России с учетом материалов, подготовленных департаментами, и представить его на утверждение руководства Банка России до 10 ноября с.г.
ГАРАНТ:
О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк РФ см. указание ЦБР от 14 ноября 1997 г. N 27-У
7. Департаменту пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) совместно с Департаментом лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.) и Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках (Будаков Д.Ю.) в десятидневный срок рассмотреть вопрос об унификации форм отчетности кредитных организаций, имея в виду устранение дублирования однотипной информации, собираемой в целях осуществления банковского надзора.
Контроль за исполнением указанного поручения возложить на Первого заместителя Председателя Банка России Козлова А.А.
8. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.) совместно с Главным центром информатизации (Асланиди И.М.) и Сводным экономическим департаментом (Иванова Н.Ю.) до 1 января 1998 года разработать требования к формам отчетности, представляемым в Банк России.
9. Территориальным учреждениям Банка России, ОПЕРУ-2 при Банке России довести до сведения кредитных организаций Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации. Обеспечить контроль за своевременным составлением и представлением отчетности кредитными организациями.
10. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.), Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) завершить все работы по подготовке и внедрению программного обеспечения для обработки отчетности в срок до 15 декабря с.г.
Контроль за исполнением указанного поручения возложить на заместителя Председателя Банка России Егорова Н.В.
11. Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) с участием Департамента бухгалтерского учета и отчетности (Гуденко Л.И.) разработать программное обеспечение для централизованного переложения бухгалтерских балансов банков с отозванной лицензией на осуществление банковских операций на новый План счетов бухгалтерского учета, и обеспечить представление указанных сведений заинтересованным подразделениям Банка России, начиная с отчетности на 1 января 1998 года.
|
Председатель Центрального банка |
С.К. Дубинин |
Информация об изменениях:
Указанием ЦБР от 12 апреля 1999 г. N 539-У в настоящий Перечень внесены изменения, вступающие в силу с 1 мая 1999 г.
Перечень
отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации *(1)
(утв. приказом ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469)
С изменениями и дополнениями от:
24 февраля, 14 июля, 31 августа, 2 ноября, 25, 28 декабря 1998 г., 22 января, 12 апреля 1999 г.
/-----------------------------------------------------------------------\
|I. Статистическая и бухгалтерская отчетность |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | |Срок представления |Нормативный доку- |
| | |в тер. учр. Банка |мент, которым уста- |
|N | Наименование | России, ОПЕРУ-2 |новлено составление |
| | формы отчетности | при ЦБ РФ |и представление |
| | | |отчетности в Банк |
| | | |России |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежедневная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|1 |Отчет уполномоченных|не позднее 11 |Указания "О порядке |
| |банков о проведении|часов (московского |составления и |
| |конверсионных |времени) дня, |представления |
| |операций *(2) |следующего за |отчетности кредитными |
| | |отчетным |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|2 |Отчет о заключенных|не позднее 9.30 |Положение Банка России |
| |конверсионных |дня, следующего за |"О порядке инвестиро- |
| |сделках *(2) |отчетным |вания средств нерези- |
| | | |дентов на рынок рос- |
| | | |сийских государствен- |
| | | |ных ценных бумаг" от |
| | | |27.04.98 N 26-П, |
| | | |Указания Банка России |
| | | |"О порядке составления |
| | | |и представления отчет- |
| | | |ности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк Рос- |
| | | |сийской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|3 |Отчет об остатках на|ежедневно, кроме |Указания "О порядке |
| |счетах по учету|отчетов по |составления и |
| |доходов и средств|состоянию на 1, 5, |представления |
| |федерального бюджета|10, 15, 20, 25-го |отчетности кредитными |
| |(форма N 901) |числа каждого |организациями в |
| | |месяца, согласно |Центральный банк |
| | |графику, |Российской Федерации" |
| | |установленному |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |территориальным |учетом изменений и |
| | |учреждением Банка |дополнений) |
| | |России | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Пятидневная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|4 |Оперативный отчет о|1, 5, 10, 15, 20, |Указания "О порядке |
| |кассовом исполнении|25-го числа месяца |составления и |
| |федерального бюджета|согласно графику, |представления |
| | |установленному |отчетности кредитными |
| | |территориальным |организациями в |
| | |учреждением Банка |Центральный банк |
| | |России |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|5 |Отчет о кассовых|в конце рабочего |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|дня 5, 10, 15, 20, |составления и |
| |Банка России и|25-го числа месяца |представления |
| |кредитных | |отчетности кредитными |
| |организаций | |организациями в |
| |(оперативный) | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|6 |Сведения об объеме|по состоянию на |Указания "О порядке |
| |средств, |начало рабочего дня 1,|составления и |
| |привлеченных |5, 10, 15, 20, 25-го |представления |
| |кредитной |числа месяца до 12 |отчетности кредитными |
| |организацией (по|часов второго рабочего|организациями в |
| |выборочному кругу|дня начиная от |Центральный банк |
| |кредитных |отчетной даты |Российской Федерации" |
| |организаций) | | |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежедекадная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|7 |Отчет кредитной |по состоянию на 1-е |"Положение о порядке |
| |организации по|число месяца: |ведения и |
| |картотекам к|действующие кредитные |представления |
| |внебалансовым счетам|организации и филиалы |отчетности по |
| |N 90903 "Расчетные|действующих кредитных |картотекам |
| |документы клиентов,|организаций - на |неоплаченных |
| |не оплаченные в срок|третий рабочий день |расчетных документов |
| |из-за отсутствия|месяца, следующего за |из-за отсутствия |
| |средств на|отчетным; по |средств на |
| |корреспондентских |состоянию на 11-е и |корреспондентских |
| |счетах кредитной|21-е числа месяца: |счетах (субсчетах) |
| |организации" и N|действующие кредитные |кредитных |
| |90904 "Не оплаченные|организации и филиалы |организаций" от |
| |в срок расчетные|действующих кредитных |16.07.96 N 305 (с |
| |документы из-за|организаций - на |учетом изменений и |
| |отсутствия средств|второй рабочий день |дополнений), |
| |на корреспондентских|после отчетной даты |Приложение N 4 |
| |счетах кредитной| | |
| |организации" | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежемесячная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|8 |Оборотная ведомость|по состоянию на 1-е |Указания "О порядке |
| |по счетам|число месяца: |составления и |
| |бухгалтерского учета|действующие кредитные |представления |
| |кредитной |организации без |отчетности кредитными |
| |организации |филиалов и филиалы |организациями в |
| | |действующих кредитных |Центральный банк |
| | |организаций - на |Российской Федерации" |
| | |третий рабочий день |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |месяца, следующего |учетом изменений и |
| | |за отчетным; |дополнений), |
| | |действующие кредитные |Указание Банка России |
| | |организации, имеющие |от 30.12.97 N 118-У |
| | |филиалы, и кредитные |(с учетом изменений и |
| | |организации с |дополнений) |
| | |отозванными | |
| | |лицензиями на | |
| | |осуществление | |
| | |банковских операций | |
| | |- на четвертый | |
| | |рабочий день месяца, | |
| | |следующего за | |
| | |отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|9 |Отчет о кассовом|устанавливается |Указания "О порядке |
| |исполнении |территориальным |составления и |
| |федерального |учреждением Банка |представления |
| |бюджета |России |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|10|Отчет о кассовых|первый рабочий |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|день месяца, |составления и |
| |Банка России и|следующего за |представления |
| |кредитных |отчетным |отчетности кредитными |
| |организаций | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|11|Отчет о кассовых|восьмой рабочий |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|день месяца, |составления и |
| |Сберегательного |следующего за |представления |
| |банка РФ |отчетным |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|12|Сведения об открытых|Ежемесячная - кредит-|Указание Банка России "О|
| |корреспондентских |ные организации без|порядке составления и|
| |счетах и остатках|филиалов и филиалы|представления отчетности|
| |средств на них (еже-|кредитных организаций|кредитными организациями|
| |месячная - в рублях |- на 3-й рабочий день|в Центральный банк Рос-|
| |/на нерегулярной ос-|месяца, следующего за|сийской Федерации" N 7-У|
| |нове - в день откры-|отчетным; кредитные|от 24.10.97 (с учетом|
| |тия счета) (форма|организации, имеющие|изменений и дополнений);|
| |N 603) |филиалы, - на 4-й ра-|Письмо Банка России "О|
| | |бочий день месяца,|мерах по усилению надзо-|
| | |следующего за отчет-|ра за деятельностью кре-|
| | |ным; на нерегулярной|дитных организаций"|
| | |основе - в день откры-|N 419 от 28.02.97 (с|
| | |тия счета |учетом изменений и до-|
| | | |полнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|13|Сведения о|кредитные |Указания "О порядке |
| |межбанковских |организации без |составления и |
| |кредитах и депозитах|филиалов и филиалы |представления |
| | |кредитных |отчетности кредитными |
| | |организаций - на |организациями в |
| | |третий рабочий |Центральный банк |
| | |день месяца, |Российской Федерации" |
| | |следующего за |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |отчетным; |учетом изменений и |
| | |кредитные |дополнений) |
| | |организации, | |
| | |имеющие филиалы, - | |
| | |на четвертый | |
| | |рабочий день | |
| | |месяца, следующего | |
| | |за отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|14|Отчет по картотеке к|согласно графику, |Указания "О порядке |
| |внебалансовому счету|установленному |составления и |
| |N 90902 "Расчетные|территориальным |представления |
| |документы, не|учреждением Банка |отчетности кредитными |
| |оплаченные в срок" |России |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|15|Отчет об остатках на|согласно графику, |Указания "О порядке |
| |счетах органов госу-|установленному |составления и |
| |дарственной власти, |территориальным |представления |
| |местных органов вла-|учреждением Банка |отчетности кредитными |
| |сти и государствен-|России |организациями в |
| |ных внебюджетных| |Центральный банк |
| |фондов Российской| |Российской Федерации" |
| |Федерации (форма| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |N 904) | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|16|Отчет о движении|уполномоченные |Инструкция Банка |
| |наличной иностранной|банки, не имеющие |России "По |
| |валюты и платежных|филиалов, и |представлению |
| |документов в|филиалы |кредитными |
| |иностранной валюте |уполномоченных |организациями и их |
| | |банков - на третий |филиалами отчетов по |
| | |рабочий день |форме N 1-Н (N 1-НФ, |
| | |месяца, следующего |N 1-НЗ) о движении |
| | |за отчетным; |наличной иностранной |
| | |головные офисы |валюты и платежных |
| | |уполномоченных |документов в |
| | |банков, имеющих |иностранной валюте" |
| | |филиалы, - 10-го |от 24.04.95 N 28 (с |
| | |числа месяца, |учетом изменений и |
| | |следующего за |дополнений) |
| | |отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|17|Отчет |12-го числа месяца, |Указания "О порядке |
| |уполномоченного |следующего за |составления и |
| |банка об иностранных|отчетным периодом |представления |
| |операциях (по| |отчетности кредитными |
| |выборочному кругу| |организациями в |
| |банков -| |Центральный банк |
| |ежемесячная, по| |Российской Федерации" |
| |банкам, не попавшим| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |в выборку -| |учетом изменений и |
| |ежеквартальная) | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------/
|18|Платежи и|не позднее 1 числа |Указания "О порядке |
| |поступления по|второго месяца, |составления и |
| |операциям между|следующего за |представления |
| |резидентами (кроме|отчетным |отчетности кредитными |
| |кредитных | |организациями в |
| |организаций) и| |Центральный банк |
| |нерезидентами, | |Российской Федерации" |
| |осуществленные через| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |их счета в| |учетом изменений и |
| |уполномоченном | |дополнений) |
| |банке (приложение к| | |
| |отчету | | |
| |уполномоченного | | |
| |банка об иностранных| | |
| |операциях, по| | |
| |выборочному кругу| | |
| |банков) | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|19|Исключена. | | |
| |См. текст строки 19 | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|20|Финансовая |на внутриквартальные |Инструкция Банка |
| |отчетность |даты: действующие |России "О составлении |
| |1. Расшифровки|кредитные организации |финансовой |
| |отдельных балансовых|и филиалы действующих |отчетности" от |
| |счетов |кредитных организаций |1.10.97 N 17, |
| |2. Аналитические|- 10-го числа месяца, |Приложения N 1, 4, |
| |данные о состоянии|следующего за | 5, 7, 8, 10, 11, 12, |
| |кредитного портфеля|отчетным; на | 17, 20, 21, 22, |
| |*(3) |квартальные даты: | 23, 24 Указания "О |
| |3. Таблица |действующие кредитные |порядке составления и |
| |корректировок |организации и филиалы |представления |
| |4. Агрегированный|действующих кредитных |отчетности кредитными |
| |балансовый отчет |организаций - 15-го |организациями в |
| |5. Расчет резерва|числа месяца, |Центральный банк |
| |под возможные потери|следующего за |Российской Федерации" |
| |по ссудам |отчетным кварталом; |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |6. Сведения о|на 1 января: |учетом изменений и |
| |движении резерва под|действующие кредитные |дополнений) |
| |возможные потери по|организации и филиалы | |
| |ссудам |действующих кредитных | |
| |7. Данные о крупных|организаций - до 10 | |
| |кредитах |февраля года, | |
| |8. Данные о|следующего за | |
| |кредитах, |на внутриквартальные | |
| |предоставленных |даты: действующие | |
| |акционерам |кредитные организации | |
| |(участникам) |и филиалы действующих | |
| |9. Данные о|кредитных организаций | |
| |кредитах, |- 10-го числа месяца, | |
| |предоставленных |следующего за | |
| |инсайдерам |отчетным; на | |
| |10. Сведения об|квартальные даты: | |
| |активах и пассивах|действующие кредитные | |
| |по срокам|организации и филиалы | |
| |востребования и|действующих кредитных | |
| |погашения |организаций - 15-го | |
| |11. Данные о|числа месяца, | |
| |средневзвешенных |следующего за | |
| |процентных ставках|отчетным кварталом; | |
| |по кредитам,|на 1 января: | |
| |предоставленным |действующие кредитные | |
| |банком |организации и филиалы | |
| |12. Данные о|действующих кредитных | |
| |средневзвешенных |организаций - до 10 | |
| |процентных ставках|февраля года, | |
| |по привлеченным|следующего за | |
| |депозитам и вкладам |отчетным | |
| |13. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по выпущенным банком| | |
| |депозитным и| | |
| |сберегательным | | |
| |сертификатам и| | |
| |облигациям | | |
| |14. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по выпущенным банком| | |
| |векселям | | |
| |15. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по учтенным банком| | |
| |векселям | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|21|Отчет о совершенных |первый рабочий |Положение Банка России |
| |конверсионных |день каждого |"О порядке |
| |операциях и об |месяца |инвестирования средств |
| |операциях по | |нерезидентов на рынок |
| |счетам типа "С" | |российских |
| | | |государственных ценных |
| | | |бумаг" от 27.04.98 |
| | | |N 26-П, Указания Банка |
| | | |России "О порядке |
| | | |составления и |
| | | |представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежеквартальная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|22|Отчет о прибылях и|действующие кредитные |Правила ведения |
| |убытках кредитной|организации, филиалы |бухгалтерского учета |
| |организации |действующих кредитных |в кредитных |
| | |организаций и |организациях от |
| | |кредитные организации |18.06.97 N 61, |
| | |с отозванными |приложение 8, |
| | |лицензиями на |Указание Банка России |
| | |осуществление |от 30.12.97 N 118-У |
| | |банковских операций |(с учетом изменений |
| | |- в сроки, |и дополнений) |
| | |установленные | |
| | |территориальными | |
| | |учреждениями Банка | |
| | |России | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|23|Финансовая |на квартальные даты: |Инструкция Банка |
| |отчетность |действующие кредитные |России "О составлении |
| |1. Расшифровки|организации и филиалы |финансовой |
| |отдельных символов|действующих кредитных |отчетности" от |
| |отчета о прибылях и|организаций - 15-го |1.10.97 N 17, |
| |убытках |числа месяца, |Приложения N 2, 6, |
| |2. Агрегированный|следующего за |9, 13, 14, 18 |
| |отчет о прибылях и|отчетным кварталом; |Указания "О порядке |
| |убытках |на 1 января: |составления и |
| |3. Данные о|действующие кредитные |представления |
| |переоформленной |организации и филиалы |отчетности кредитными |
| |задолженности |действующих кредитных |организациями в |
| |клиентов и банков по|организаций - до 10 |Центральный банк |
| |кредитам и договорам|февраля года, |Российской Федерации" |
| |аренды с правом|следующего за |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |последующего выкупа |отчетным |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
| |4. Исключен | | |
| |См. текст пункта 4 | | |
| |5. Данные о дочерних| | |
| |и зависимых| | |
| |предприятиях и| | |
| |организациях | | |
| |6. Данные об| | |
| |использовании | | |
| |прибыли и фондов,| | |
| |создаваемых из| | |
| |прибыли | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|23|Отчет о движении ак-|Не позднее 15-го числа|Указание Банка России "О|
|а |тивов и пассивов|месяца, следующего за|порядке составления и|
| |кредитной организа-|отчетным кварталом |представления отчетности|
| |ции в драгоценных| |кредитными организациями|
| |металлах (форма| |в Центральный банк Рос-|
| |N 610) | |сийской Федерации" от|
| | | |24.10.97 N 7-У (с учетом|
| | | |изменений и дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|24|Отчет о некоторых|10-е число месяца, |Указания Банка России |
| |видах валютных|следующего за |"О порядке составления |
| |операций |отчетным кварталом |и представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений); Указание |
| | | |Банка России "О |
| | | |порядке учета и |
| | | |отчетности по |
| | | |некоторым видам |
| | | |валютных операций" от |
| | | |15.01.98 N 137-У, |
| | | |Приложение 3 |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|25|Сведения о кредитах|до 15-го числа |Указания "О порядке |
| |и задолженности по|месяца, следующего |составления и |
| |кредитам, выданным|за отчетным |представления |
| |заемщикам различных|периодом |отчетности кредитными |
| |регионов, и размере| |организациями в |
| |привлеченных | |Центральный банк |
| |депозитов | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Полугодовая | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежегодная | | |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|26|Годовой |состав и сроки представления устанавливаются |
| |бухгалтерский отчет |отдельным нормативным документом Банка России |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|27|Годовой отчет о|состав и сроки представления устанавливаются |
| |кассовом исполнении|отдельным нормативным документом Банка России |
| |федерального бюджета| |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|28|Финансовая |до 1 февраля года, |Инструкция Банка |
| |отчетность |следующего за |России "О составлении |
| |1. Данные о движении|отчетным |финансовой |
| |денежных средств | |отчетности" от |
| |2. Сведения о| |1.10.97 N 17, |
| |деятельности банка | |Приложения N 15, 19 |
| | | |Указания "О порядке |
| | | |составления и |
| | | |представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
\-----------------------------------------------------------------------/
| II. Другие виды отчетности | |||
|
N |
Наименование формы отчетности |
Срок представления в территориальное учреждение Банка России и ОПЕРУ-2 при ЦБ РФ |
Нормативный доку- мент, которым уста- новлено составление и представление отчетности в Банк России |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Ежедневная | |||
| 29 | Отчет об открытых валютных позициях *(4) |
Уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в ежедневном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным |
Инструкция Банка России "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41, приложение N 2 |
| 29 а |
Отчет о движении средств в иностран- ной валюте на тран- зитных валютных сче- тах резидентов (фор- ма N 652) |
не позднее 16 часов по местному времени рабочего дня, следу- ющего за отчетным |
Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Рос- сийской Федерации" от 24.10.97 г. N 7-У (с учетом изменений и до- полнений) |
| 30 | Сведения об остатках денежных средств на счетах дилеров в расчетных центрах ОРЦБ *(2) |
утром дня, следующего за отчетным |
Положение Банкае России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 8.06.98 N 32-П |
| 30 а |
Копия данных из Жур- нала учета операций по счетам типа "С" |
не позднее 10.30 ра- бочего дня, следующе- го за отчетным |
Инструкция Банка Рос- сии "О специальных счетах в валюте Рос- сийской Федерации ти- па "С" от 27.04.98 N 72-И, Положение Банка России "О порядке ин- вестирования средств нерезидентов на рынок российских государс- твенных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П |
| Еженедельная | |||
| 31 | Отчет об открытых валютных позициях *(5) |
Уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в еженедельном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной |
Инструкция Банка России "Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41, Приложение N 2; "Инструкция о порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" Банка России от 11.09.97 N 65 |
| 32 | Выписки по лицевым счетам к балансовому счету, на котором учитывается креди- торская задолжен- ность перед клиента- ми-нерезидентами по брокерским операциям с государственными ценными бумагами |
не позднее первого рабочего дня каждой недели |
Положение Банка Рос- сии "О порядке инвес- тирования средств не- резидентов на рынок российских государс- твенных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П |
| 33 | Отчет об открытых позициях в драгоценных металлах |
банки, имеющие лицензию, - еженедельно, не позднее вторника недели, следующей за отчетной; банки, получившие разрешение, - ежемесячно, в том числе банки, не имеющие филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, банки, имеющие филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным |
Письмо Банка России "О порядке регулирования открытых позиций по операциям с драгоценными металлами банками Российской Федерации" от 14.03.97 N 424, Приложение N 1 |
| Ежедекадная | |||
| 33 а |
Отчет исполняющего банка о движении редств по специаль- ным транзитным ва- лютным счетам рези- дентов (форма N 618) |
Не позднее 5-го кале- ндарного дня декады, следующей за отчетной |
Указание Банка России "О порядке совершения юри- дическими лицами - рези- дентами операций покупки и обратной продажи инос- транной валюты на внут- реннем валютном рынке Российской Федерации" от 20.10.98 N 383-У (с уче- том изменений и дополне- ний) |
| Ежемесячная | |||
| 34 | Расшифровки для расчета обязательных экономических нормативов и числовые значения обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций |
кредитные организации без филиалов - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным |
Инструкция Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 1.10.97 N 1 |
| 34 а |
Расчет собственных средств (капитала) (форма N 134) |
кредитными организа- циями без филиалов на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитными организа- циями, имеющими фили- алы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчет- ным |
Положение Банка России"О методике расчета собст- венных средств(капитала) кредитных организаций"от 1.06.98 N 31-П |
| 35 | Расчет регулирования размера обязательных резервов кредитных организаций, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федера- ции, и другая инфор- мация, представляе- мая для регулирова- ния обязательных резервов |
кредитные организации без филиалов - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным |
Положение об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации от 30.03.96 N 37 (с учетом изменений и дополнений) |
| 36 | Расчет регулирования размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Центральном банке Российской Федера- ции, и другая инфор- мация, представляе- мая для регулирова- ния обязательных резервов по системе Сберегательного банка Российской Федерации |
Сбербанк России (территориальные банки Сбербанка России) в период с 13-го по 25-е число месяца, следующего за отчетным |
Положение об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации, от 4.11.96 N 51 (с учетом изменений и дополнений) |
| 37 | Сведения о суммах перечисленных обязательных резервов территориальными банками Сбербанка РФ в Банк России *(2) |
25-го числа месяца, следующего за отчетным |
Письмо Банка России от 07.12.95 N 03-13-1-3/1812 |
| 38 | Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации *(2) |
не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным |
Положение о порядке ввоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации от 6.09.96 N 326, приложение N 1 |
| 39 | Справка о выполнении установленных головным офисом предельных объемов (лимитов) банковских операций |
действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным |
"Инструкция о порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" Банка России от 11.09.97 N 65, приложение N 4 |
| 40 40 а |
Отчет о переводе средств в иностран- ной валюте за импор- тируемые товары (форма N 606) Консолидированная отчетность 1. Отчет о составе участников консоли- дированной (банковс- кой) группы (форма N 801) 2. Консолидированный балансовый отчет (форма N 802) 3. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (форма N 803) 4. Отчет об открытых валютных позициях (форма N 804) 5. Расчет обязатель- ных экономических нормативов на основе консолидированной отчетности (форма N 805) |
до 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным в срок не более двух месяцев после отчет- ной даты |
Письмо Банка России и ГТК России "О внесе- нии изменений и до- полнений в совместную Инструкцию Банка Рос- сии и ГТК России "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью пла- тежей в иностранной валюте за импортируе- мые товары" от 26 ию- ля 1995 года N 30 и N 01-20/10538" от 14.01.98 N 134-У и N 01-23/732 Положение Банка Рос- сии "О консолидиро- ванной отчетности кредитных организа- ций" от 12.05.98 N 29-П |
| Ежеквартальная | |||
| 41 | Сведения о дочерних и зависимых кредитных организациях на территории Российской Федерации и дочерних кредитных организациях за рубежом |
до 5-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом |
Письмо Банка России от 11.08.97 N 03-26-2-1/1863 |
| 42 | Информация о произ- веденных проверках соблюдения предприя- тиями порядка работы с денежной наличнос- тью (форма N 212) |
устанавливается тер- риториальным учрежде- нием Банка России |
Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Рос- сийской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений) |
| 43 | Отчет о произведенных расчетах, основанных на зачете взаимных требований предприятиями - резидентами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами - агентами по их обслуживанию в зарубежных портах |
не позднее 1-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом |
Положение Банка России "О порядке проведения расчетов в иностранной валюте, основанных на зачете взаимных требований между российскими судовладельцами, осуществляющими рыбный промысел, и нерезидентами, осуществляющими их агентское обслуживание" от 24.02.97 N 54 |
| 44 | Отчет уполномоченного банка о банковскихх операциях, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России "О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном (складочном) капитале организаций - резидентов Российской Федерации" от 07.07.97 N 482 |
Не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом |
Положение Банка России "О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном (складочном) капитале организаций - резидентов РФ" от 07.07.97 N 482 |
| 44 а |
Отчет о привлечении и погашении резиден- тами финансовых кре- дитов и займов в иностранной валюте от нерезидентов на срок свыше 180 дней |
до 10-го числа меся- ца, следующего за от- четным кварталом |
Положение Банка Рос- сии "О порядке прив- лечения и погашения резидентами Российс- кой Федерации финан- совых кредитов и зай- мов в иностранной ва- люте от нерезидентов на срок свыше 180 дней" от 6.10.97 N 527 (с учетом измене- ний и дополнений) |
| 44 б |
Отчет о депозитарных операциях |
не позднее пятого ра- бочего дня, следующе- го за отчетным квар- талом |
Письмо Банка России "Об утверждении и введении в действие "Временного положения о депозитарных опера- циях банков в Рос- сийской Федерации" от 10.05.95 N 167 (с учетом изменений и дополнений) |
| 45 | Информация, представляемая кредитными организациями - эмитентами ценных бумаг |
в течение месяца после отчетного квартала |
Закон о рынке ценных бумаг, утвержденный 23.04.96, Инструкция Банка России "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" от 17.09.96 N 8 с изменениями и дополнениями |
| 45 а |
Консолидированная отчетность 1. Консолидированный балансовый отчет (форма N 810) 2. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (форма N 811) |
до 1 июля года, сле- дующего за отчетным |
Положение Банка Рос- сии "О консолидиро- ванной отчетности кредитных организа- ций" от 12.05.98 N 29-П |
| Ежегодная | |||
| 46 | Публикуемая отчетность кредитных организаций |
до 1 июня года, следующего за отчетным |
Инструкция Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 1.10.97 N 17, приложения N 5, 6, 15 и по сокращенной форме N 19, Положение Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П |
| 47 | Сведения об участни- ках кредитной орга- низации, являющихся государственными или муниципальными орга- нами, государствен- ными или муниципаль- ными предприятиями, организациями или учреждениями (N 004) |
до 1 февраля года, следующего за отчетным |
Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Рос- сийской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изме- нениями и дополнениями) |
| 48 | Состояние внутреннего контроля в банке |
Сроки представления устанавливаются отдельным нормативным документом Банка России |
|
| 48 а |
Информация о кредит- ной организации - доверительном управ- ляющем |
до 10 февраля года, следующего за отчет- ным |
Инструкция Банка Рос- сии "О порядке осу- ществления операций доверительного управ- ления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организа- циями Российской Фе- дерации" от 2.07.97 N 63 |
| Информация, поступающая в Банк России на нерегулярной основе | |||
| 49 | Сообщение о поддельных банкнотах Банка России, выявленных в кредитных организациях |
по мере обнаружения |
Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25.03.97 N 56 (с учетом изменений и дополнений) |
| 50 | Сообщение о поддельных банкнотах иностранных государств, выявленных в кредитных организациях |
по мере обнаружения |
Положение "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 25.03.97 N 56 (с учетом изменений и дополнений) |
|
Председатель Центрального банка |
С.К. Дубинин |
_____________________________
*(1) В Перечень не включены формы отчетности, составляемые и представляемые в особом порядке, а также отдельные сведения и разъяснения, запрашиваемые Банком России от кредитных организаций в разовом порядке.
*(2) Указанная отчетность представляется непосредственно в Банк России.
*(3) Представляется по требованию надзорных органов территориальных учреждений ЦБ РФ по месту расположения головных офисов кредитных организаций и ОПЕРУ-2 в части информации по крупным кредитам.
*(4) Представляется уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме 6 млн. ЭКЮ и выше.
*(5) Представляется уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме, не превышающей 6 млн. ЭКЮ.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469 "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации"
Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, введен в действие с 1 января 1998 г.
Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" от 20 ноября 1997 г. N 75, в газете "Бизнес и банки", N 1 - 2, январь 1998 г., в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", 1998 г., N 1
Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1377-У настоящий приказ признан утратившим силу с 1 апреля 2004 г.
Указанием ЦБР от 7 июня 2000 г. N 799-У настоящий Перечень изложен в новой редакции
См. Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в ЦБР, в редакции названного Указания
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Указание ЦБР от 7 апреля 2000 г. N 772-У
Указание ЦБР от 4 августа 1999 г. N 620-У
Указание ЦБР от 5 июля 1999 г. N 598-У
Изменения вступают в силу с 1 октября 1999 г.
Указание ЦБР от 28 мая 1999 г. N 568-У
Указание ЦБР от 12 апреля 1999 г. N 539-У
Изменения вступают в силу с 1 мая 1999 г.
Указание ЦБР от 22 января 1999 г. N 488-У
Указание ЦБР от 28 декабря 1998 г. N 462-У
Указание ЦБР от 25 декабря 1998 г. N 452-У
Указание ЦБР от 2 ноября 1998 г. N 398-У
Указание ЦБР от 31 августа 1998 г. N 331-У
Изменения вступают в силу с 1 октября 1998 г.
Указание ЦБР от 14 июля 1998 г. N 289-У
Указание ЦБР от 24 февраля 1998 г. N 174-У
Изменения вводятся в действие с 20 февраля 1998 г.