Вход
Купить систему ГАРАНТ
Получить демо-доступ
Узнать стоимость
Информационный банк
Подобрать комплект
Семинары
Приказ ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469 "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации"
С изменениями и дополнениями от:
24 февраля, 14 июля, 31 августа 1998 г.
В связи с переходом с 1 января 1998 года на новый План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации и в целях упорядочения представления отчетности в Банк России приказываю:
1. В соответствии с решениями Совета директоров Банка России от 8 октября 1997 года (Протокол N 37) и от 24 октября 1997 года (Протокол N 40) утвердить Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации.
2. Ввести в действие Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации с 1 января 1998 года.
3. В связи с введением документов, указанных в пункте 1, считать утратившими силу с 1 января 1998 года нормативные документы Банка России согласно Приложению, а также Распоряжение Банка России "О разработке правил ведения и организации статистической отчетности в банковской системе Российской Федерации" от 26.05.97 г. N Р-138.
4. Установить, что получение структурными подразделениями Банка России на постоянной основе информации, не включенной в Перечень, утвержденный настоящим приказом, осуществляется только по решению Совета директоров Банка России по представлению Сводного экономического департамента.
5. Руководителям структурных подразделений Банка России:
- в месячный срок привести в соответствие с утвержденными в пункте 1 документами нормативные акты Банка России, в которых имеется ссылка на порядок составления и представления отчетности Банку России;
- до 1 ноября с.г. доработать и представить в Сводный экономический департамент проекты соответствующих разделов Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России, предусмотрев в них порядок составления сводной отчетности;
- до 14 ноября с.г. подготовить и представить на утверждение руководству Банка России указания о составлении отчетности, представляемой в особом порядке, согласованные с Главным управлением безопасности и защиты информации Банка России.
6. Сводному экономическому департаменту (Иванова Н.Ю.) доработать проект Указаний о порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России с учетом материалов, подготовленных департаментами, и представить его на утверждение руководства Банка России до 10 ноября с.г.
ГАРАНТ:
О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк РФ см. указание ЦБР от 14 ноября 1997 г. N 27-У
7. Департаменту пруденциального банковского надзора (Симановский А.Ю.) совместно с Департаментом лицензирования банковской и аудиторской деятельности (Прокофьева О.К.) и Департаментом контроля за деятельностью кредитных организаций на финансовых рынках (Будаков Д.Ю.) в десятидневный срок рассмотреть вопрос об унификации форм отчетности кредитных организаций, имея в виду устранение дублирования однотипной информации, собираемой в целях осуществления банковского надзора.
Контроль за исполнением указанного поручения возложить на Первого заместителя Председателя Банка России Козлова А.А.
8. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.) совместно с Главным центром информатизации (Асланиди И.М.) и Сводным экономическим департаментом (Иванова Н.Ю.) до 1 января 1998 года разработать требования к формам отчетности, представляемым в Банк России.
9. Территориальным учреждениям Банка России, ОПЕРУ-2 при Банке России довести до сведения кредитных организаций Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, и Указания о порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации. Обеспечить контроль за своевременным составлением и представлением отчетности кредитными организациями.
10. Департаменту информатизации (Матвеевой Т.С.), Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) завершить все работы по подготовке и внедрению программного обеспечения для обработки отчетности в срок до 15 декабря с.г.
Контроль за исполнением указанного поручения возложить на заместителя Председателя Банка России Егорова Н.В.
11. Главному центру информатизации (Асланиди И.М.) с участием Департамента бухгалтерского учета и отчетности (Гуденко Л.И.) разработать программное обеспечение для централизованного переложения бухгалтерских балансов банков с отозванной лицензией на осуществление банковских операций на новый План счетов бухгалтерского учета, и обеспечить представление указанных сведений заинтересованным подразделениям Банка России, начиная с отчетности на 1 января 1998 года.
|
Председатель Центрального банка |
С.К. Дубинин |
Информация об изменениях:
Указанием ЦБР от 31 августа 1998 г. N 331-У в настоящий Перечень внесены изменения, вступающие в силу с 1 октября 1998 г.
Перечень
отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации *(1)
(утв. приказом ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469)
С изменениями и дополнениями от:
24 февраля, 14 июля, 31 августа 1998 г.
/-----------------------------------------------------------------------\
|I. Статистическая и бухгалтерская отчетность |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | |Срок представления |Нормативный доку- |
| | |в тер. учр. Банка |мент, которым уста- |
|N | Наименование | России, ОПЕРУ-2 |новлено составление |
| | формы отчетности | при ЦБ РФ |и представление |
| | | |отчетности в Банк |
| | | |России |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежедневная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|1 |Отчет уполномоченных|не позднее 11 |Указания "О порядке |
| |банков о проведении|часов (московского |составления и |
| |конверсионных |времени) дня, |представления |
| |операций *(2) |следующего за |отчетности кредитными |
| | |отчетным |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|2 |Отчет о заключенных|не позднее 9.30 |Положение Банка России |
| |конверсионных |дня, следующего за |"О порядке инвестиро- |
| |сделках *(2) |отчетным |вания средств нерези- |
| | | |дентов на рынок рос- |
| | | |сийских государствен- |
| | | |ных ценных бумаг" от |
| | | |27.04.98 N 26-П, |
| | | |Указания Банка России |
| | | |"О порядке составления |
| | | |и представления отчет- |
| | | |ности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк Рос- |
| | | |сийской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|3 |Отчет об остатках|ежедневно, кроме |Указания "О порядке |
| |средств на счетах по|отчетов по |составления и |
| |учету доходов|состоянию на 1, 5, |представления |
| |федерального бюджета|10, 15, 20, 25-го |отчетности кредитными |
| | |числа каждого |организациями в |
| | |месяца, согласно |Центральный банк |
| | |графику, |Российской Федерации" |
| | |установленному |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |территориальным |учетом изменений и |
| | |учреждением Банка |дополнений) |
| | |России | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Пятидневная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|4 |Оперативный отчет о|1, 5, 10, 15, 20, |Указания "О порядке |
| |кассовом исполнении|25-го числа месяца |составления и |
| |федерального бюджета|согласно графику, |представления |
| | |установленному |отчетности кредитными |
| | |территориальным |организациями в |
| | |учреждением Банка |Центральный банк |
| | |России |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|5 |Отчет о кассовых|в конце рабочего |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|дня 5, 10, 15, 20, |составления и |
| |Банка России и|25-го числа месяца |представления |
| |кредитных | |отчетности кредитными |
| |организаций | |организациями в |
| |(оперативный) | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|6 |Сведения об объеме|по состоянию на |Указания "О порядке |
| |средств, |начало рабочего дня 1,|составления и |
| |привлеченных |5, 10, 15, 20, 25-го |представления |
| |кредитной |числа месяца до 12 |отчетности кредитными |
| |организацией (по|часов второго рабочего|организациями в |
| |выборочному кругу|дня начиная от |Центральный банк |
| |кредитных |отчетной даты |Российской Федерации" |
| |организаций) | | |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежедекадная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|7 |Отчет кредитной |по состоянию на 1-е |"Положение о порядке |
| |организации по|число месяца: |ведения и |
| |картотекам к|действующие кредитные |представления |
| |внебалансовым счетам|организации и филиалы |отчетности по |
| |N 90903 "Расчетные|действующих кредитных |картотекам |
| |документы клиентов,|организаций - на |неоплаченных |
| |не оплаченные в срок|третий рабочий день |расчетных документов |
| |из-за отсутствия|месяца, следующего за |из-за отсутствия |
| |средств на|отчетным; по |средств на |
| |корреспондентских |состоянию на 11-е и |корреспондентских |
| |счетах кредитной|21-е числа месяца: |счетах (субсчетах) |
| |организации" и N|действующие кредитные |кредитных |
| |90904 "Не оплаченные|организации и филиалы |организаций" от |
| |в срок расчетные|действующих кредитных |16.07.96 N 305 (с |
| |документы из-за|организаций - на |учетом изменений и |
| |отсутствия средств|второй рабочий день |дополнений), |
| |на корреспондентских|после отчетной даты |Приложение N 4 |
| |счетах кредитной| | |
| |организации" | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежемесячная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|8 |Оборотная ведомость|по состоянию на 1-е |Указания "О порядке |
| |по счетам|число месяца: |составления и |
| |бухгалтерского учета|действующие кредитные |представления |
| |кредитной |организации без |отчетности кредитными |
| |организации |филиалов и филиалы |организациями в |
| | |действующих кредитных |Центральный банк |
| | |организаций - на |Российской Федерации" |
| | |третий рабочий день |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |месяца, следующего |учетом изменений и |
| | |за отчетным; |дополнений), |
| | |действующие кредитные |Указание Банка России |
| | |организации, имеющие |от 30.12.97 N 118-У |
| | |филиалы, и кредитные |(с учетом изменений и |
| | |организации с |дополнений) |
| | |отозванными | |
| | |лицензиями на | |
| | |осуществление | |
| | |банковских операций | |
| | |- на четвертый | |
| | |рабочий день месяца, | |
| | |следующего за | |
| | |отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|9 |Отчет о кассовом|устанавливается |Указания "О порядке |
| |исполнении |территориальным |составления и |
| |федерального |учреждением Банка |представления |
| |бюджета |России |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|10|Отчет о кассовых|первый рабочий |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|день месяца, |составления и |
| |Банка России и|следующего за |представления |
| |кредитных |отчетным |отчетности кредитными |
| |организаций | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|11|Отчет о кассовых|восьмой рабочий |Указания "О порядке |
| |оборотах учреждений|день месяца, |составления и |
| |Сберегательного |следующего за |представления |
| |банка РФ |отчетным |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|12|Сведения об открытых|ежемесячная-кредитные |Указания Банка России |
| |корреспондентских |организации без филиа-|"О порядке составления |
| |счетах и остатках|лов и филиалы кредит-|и представления отчет- |
| |средств на них (еже-|ных организаций - на|ности кредитными орга- |
| |месячная - в рублях/|3-й рабочий день меся-|низациями в Централь- |
| |ежеквартальная - в|ца, следующего за от-|ный банк Российской |
| |разрезе валют/ на |четным; кредитные ор-|Федерации" от 24.10.97 |
| |нерегулярной основе |ганизации, имеющие фи-|N 7-У (с учетом изме- |
| |- в день открытия|лиалы, - на 4-й рабо-|нений и дополнений); |
| |счета) (форма N 603)|чий день месяца, сле-|Письмо Банка России "О |
| | |дующего за отчетным;|мерах по усилению над- |
| | |ежеквартальная - до|зора за деятельностью |
| | |10-го числа месяца,|кредитных организаций" |
| | |следующего за отчетным|от 28.02.97 N 419 (с |
| | |кварталом; на нерегу-|учетом изменений и до- |
| | |лярной основе - в день|полнений) |
| | |открытия счета | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|13|Сведения о|кредитные |Указания "О порядке |
| |межбанковских |организации без |составления и |
| |кредитах и депозитах|филиалов и филиалы |представления |
| | |кредитных |отчетности кредитными |
| | |организаций - на |организациями в |
| | |третий рабочий |Центральный банк |
| | |день месяца, |Российской Федерации" |
| | |следующего за |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | |отчетным; |учетом изменений и |
| | |кредитные |дополнений) |
| | |организации, | |
| | |имеющие филиалы, - | |
| | |на четвертый | |
| | |рабочий день | |
| | |месяца, следующего | |
| | |за отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|14|Отчет по картотеке к|согласно графику, |Указания "О порядке |
| |внебалансовому счету|установленному |составления и |
| |N 90902 "Расчетные|территориальным |представления |
| |документы, не|учреждением Банка |отчетности кредитными |
| |оплаченные в срок" |России |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|15|Отчет об остатках|согласно графику, |Указания "О порядке |
| |средств на счетах|установленному |составления и |
| |органов власти|территориальным |представления |
| |субъектов Российской|учреждением Банка |отчетности кредитными |
| |Федерации, местных|России |организациями в |
| |органов власти и| |Центральный банк |
| |государственных | |Российской Федерации" |
| |внебюджетных фондов| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |Российской Федерации| |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|16|Отчет о движении|уполномоченные |Инструкция Банка |
| |наличной иностранной|банки, не имеющие |России "По |
| |валюты и платежных|филиалов, и |представлению |
| |документов в|филиалы |кредитными |
| |иностранной валюте |уполномоченных |организациями и их |
| | |банков - на третий |филиалами отчетов по |
| | |рабочий день |форме N 1-Н (N 1-НФ, |
| | |месяца, следующего |N 1-НЗ) о движении |
| | |за отчетным; |наличной иностранной |
| | |головные офисы |валюты и платежных |
| | |уполномоченных |документов в |
| | |банков, имеющих |иностранной валюте" |
| | |филиалы, - 10-го |от 24.04.95 N 28 (с |
| | |числа месяца, |учетом изменений и |
| | |следующего за |дополнений) |
| | |отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|17|Отчет |12-го числа месяца, |Указания "О порядке |
| |уполномоченного |следующего за |составления и |
| |банка об иностранных|отчетным периодом |представления |
| |операциях (по| |отчетности кредитными |
| |выборочному кругу| |организациями в |
| |банков -| |Центральный банк |
| |ежемесячная, по| |Российской Федерации" |
| |банкам, не попавшим| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |в выборку -| |учетом изменений и |
| |ежеквартальная) | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------/
|18|Платежи и|не позднее 1 числа |Указания "О порядке |
| |поступления по|второго месяца, |составления и |
| |операциям между|следующего за |представления |
| |резидентами (кроме|отчетным |отчетности кредитными |
| |кредитных | |организациями в |
| |организаций) и| |Центральный банк |
| |нерезидентами, | |Российской Федерации" |
| |осуществленные через| |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |их счета в| |учетом изменений и |
| |уполномоченном | |дополнений) |
| |банке (приложение к| | |
| |отчету | | |
| |уполномоченного | | |
| |банка об иностранных| | |
| |операциях, по| | |
| |выборочному кругу| | |
| |банков) | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|19|Отчет о движении|не позднее 15-го |Указания "О порядке |
| |активов и пассивов|числа месяца, |составления и |
| |кредитной |следующего за |представления |
| |организации в|отчетным |отчетности кредитными |
| |драгоценных металлах| |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|20|Финансовая |на внутриквартальные |Инструкция Банка |
| |отчетность |даты: действующие |России "О составлении |
| |1. Расшифровки|кредитные организации |финансовой |
| |отдельных балансовых|и филиалы действующих |отчетности" от |
| |счетов |кредитных организаций |1.10.97 N 17, |
| |2. Аналитические|- 10-го числа месяца, |Приложения N 1, 4, |
| |данные о состоянии|следующего за | 5, 7, 8, 10, 11, 12, |
| |кредитного портфеля|отчетным; на | 17, 20, 21, 22, |
| |*(3) |квартальные даты: | 23, 24 Указания "О |
| |3. Таблица |действующие кредитные |порядке составления и |
| |корректировок |организации и филиалы |представления |
| |4. Агрегированный|действующих кредитных |отчетности кредитными |
| |балансовый отчет |организаций - 15-го |организациями в |
| |5. Расчет резерва|числа месяца, |Центральный банк |
| |под возможные потери|следующего за |Российской Федерации" |
| |по ссудам |отчетным кварталом; |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |6. Сведения о|на 1 января: |учетом изменений и |
| |движении резерва под|действующие кредитные |дополнений) |
| |возможные потери по|организации и филиалы | |
| |ссудам |действующих кредитных | |
| |7. Данные о крупных|организаций - до 10 | |
| |кредитах |февраля года, | |
| |8. Данные о|следующего за | |
| |кредитах, |на внутриквартальные | |
| |предоставленных |даты: действующие | |
| |акционерам |кредитные организации | |
| |(участникам) |и филиалы действующих | |
| |9. Данные о|кредитных организаций | |
| |кредитах, |- 10-го числа месяца, | |
| |предоставленных |следующего за | |
| |инсайдерам |отчетным; на | |
| |10. Сведения об|квартальные даты: | |
| |активах и пассивах|действующие кредитные | |
| |по срокам|организации и филиалы | |
| |востребования и|действующих кредитных | |
| |погашения |организаций - 15-го | |
| |11. Данные о|числа месяца, | |
| |средневзвешенных |следующего за | |
| |процентных ставках|отчетным кварталом; | |
| |по кредитам,|на 1 января: | |
| |предоставленным |действующие кредитные | |
| |банком |организации и филиалы | |
| |12. Данные о|действующих кредитных | |
| |средневзвешенных |организаций - до 10 | |
| |процентных ставках|февраля года, | |
| |по привлеченным|следующего за | |
| |депозитам и вкладам |отчетным | |
| |13. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по выпущенным банком| | |
| |депозитным и| | |
| |сберегательным | | |
| |сертификатам и| | |
| |облигациям | | |
| |14. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по выпущенным банком| | |
| |векселям | | |
| |15. Данные о| | |
| |средневзвешенных | | |
| |процентных ставках| | |
| |по учтенным банком| | |
| |векселям | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|21|Отчет о совершенных |первый рабочий |Положение Банка России |
| |конверсионных |день каждого |"О порядке |
| |операциях и об |месяца |инвестирования средств |
| |операциях по | |нерезидентов на рынок |
| |счетам типа "С" | |российских |
| | | |государственных ценных |
| | | |бумаг" от 27.04.98 |
| | | |N 26-П, Указания Банка |
| | | |России "О порядке |
| | | |составления и |
| | | |представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежеквартальная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|22|Отчет о прибылях и|действующие кредитные |Правила ведения |
| |убытках кредитной|организации, филиалы |бухгалтерского учета |
| |организации |действующих кредитных |в кредитных |
| | |организаций и |организациях от |
| | |кредитные организации |18.06.97 N 61, |
| | |с отозванными |приложение 8, |
| | |лицензиями на |Указание Банка России |
| | |осуществление |от 30.12.97 N 118-У |
| | |банковских операций |(с учетом изменений |
| | |- в сроки, |и дополнений) |
| | |установленные | |
| | |территориальными | |
| | |учреждениями Банка | |
| | |России | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|23|Финансовая |на квартальные даты: |Инструкция Банка |
| |отчетность |действующие кредитные |России "О составлении |
| |1. Расшифровки|организации и филиалы |финансовой |
| |отдельных символов|действующих кредитных |отчетности" от |
| |отчета о прибылях и|организаций - 15-го |1.10.97 N 17, |
| |убытках |числа месяца, |Приложения N 2, 6, |
| |2. Агрегированный|следующего за |9, 13, 14, 18 |
| |отчет о прибылях и|отчетным кварталом; |Указания "О порядке |
| |убытках |на 1 января: |составления и |
| |3. Данные о|действующие кредитные |представления |
| |переоформленной |организации и филиалы |отчетности кредитными |
| |задолженности |действующих кредитных |организациями в |
| |клиентов и банков по|организаций - до 10 |Центральный банк |
| |кредитам и договорам|февраля года, |Российской Федерации" |
| |аренды с правом|следующего за |от 24.10.97 N 7-У (с |
| |последующего выкупа |отчетным |учетом изменений и |
| |4. Данные о| |дополнений) |
| |кредитном портфеле| | |
| |банка в разрезе| | |
| |клиентов -| | |
| |юридических лиц по| | |
| |отраслям экономики и| | |
| |клиентов -| | |
| |физических лиц | | |
| |5. Данные о дочерних| | |
| |и зависимых| | |
| |предприятиях и| | |
| |организациях | | |
| |6. Данные об| | |
| |использовании | | |
| |прибыли и фондов,| | |
| |создаваемых из| | |
| |прибыли | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|24|Отчет о некоторых|10-е число месяца, |Указания Банка России |
| |видах валютных|следующего за |"О порядке составления |
| |операций |отчетным кварталом |и представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений); Указание |
| | | |Банка России "О |
| | | |порядке учета и |
| | | |отчетности по |
| | | |некоторым видам |
| | | |валютных операций" от |
| | | |15.01.98 N 137-У, |
| | | |Приложение 3 |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Полугодовая | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|25|Сведения о кредитах|до 15-го числа |Указания "О порядке |
| |и задолженности по|месяца, следующего |составления и |
| |кредитам, выданным|за отчетным |представления |
| |заемщикам различных|периодом |отчетности кредитными |
| |регионов, и размере| |организациями в |
| |привлеченных | |Центральный банк |
| |депозитов | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежегодная | | |
|-----------------------+-----------------------------------------------|
|26|Годовой |состав и сроки представления устанавливаются |
| |бухгалтерский отчет |отдельным нормативным документом Банка России |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|27|Годовой отчет о|состав и сроки представления устанавливаются |
| |кассовом исполнении|отдельным нормативным документом Банка России |
| |федерального бюджета| |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|28|Финансовая |до 1 февраля года, |Инструкция Банка |
| |отчетность |следующего за |России "О составлении |
| |1. Данные о движении|отчетным |финансовой |
| |денежных средств | |отчетности" от |
| |2. Сведения о| |1.10.97 N 17, |
| |деятельности банка | |Приложения N 15, 19 |
| | | |Указания "О порядке |
| | | |составления и |
| | | |представления |
| | | |отчетности кредитными |
| | | |организациями в |
| | | |Центральный банк |
| | | |Российской Федерации" |
| | | |от 24.10.97 N 7-У (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
\-----------------------------------------------------------------------/
/-----------------------------------------------------------------------\
|II. Другие виды отчетности |
|-----------------------------------------------------------------------|
| | |Срок представления |Нормативный доку- |
| | |в территориальное |мент, которым уста- |
|N | Наименование |учреждение |новлено составление |
| | формы отчетности | Банка России и |и представление |
| | |ОПЕРУ-2 при ЦБ РФ |отчетности в Банк |
| | | |России |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежедневная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|29|Отчет об открытых|Уполномоченные банки |Инструкция Банка |
| |валютных позициях|и их филиалы, которые |России "Об |
| |*(4) |отчитываются в |установлении лимитов |
| | |ежедневном режиме, - |открытой валютной |
| | |не позднее 13 часов |позиции и контроля за |
| | |по местному времени |их соблюдением |
| | |дня, следующего за |уполномоченными |
| | |отчетным |банками Российской |
| | | |Федерации" от |
| | | |22.05.96 N 41, |
| | | |приложение N 2 |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|30|Сведения об остатках|утром дня, |Положение Банкае |
| |денежных средств на|следующего за |России "О порядке |
| |счетах дилеров в|отчетным |осуществления |
| |расчетных центрах| |расчетов по |
| |ОРЦБ *(2) | |операциям с |
| | | |финансовыми активами |
| | | |на ОРЦБ" от |
| | | |8.06.98 N 32-П |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|30|Копия данных из Жур-|не позднее 10.30 ра- |Инструкция Банка Рос- |
| а|нала учета операций|бочего дня, следующе- |сии "О специальных |
| |по счетам типа "С" |го за отчетным |счетах в валюте Рос- |
| | | |сийской Федерации ти- |
| | | |па "С" от 27.04.98 N |
| | | |72-И, Положение Банка |
| | | |России "О порядке ин- |
| | | |вестирования средств |
| | | |нерезидентов на рынок |
| | | |российских государс- |
| | | |твенных ценных бумаг" |
| | | |от 27.04.98 N 26-П |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Еженедельная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|31|Отчет об открытых|Уполномоченные банки |Инструкция Банка |
| |валютных позициях|и их филиалы, |России "Об |
| |*(5) |которые отчитываются |установлении лимитов |
| | |в еженедельном |открытой валютной |
| | |режиме, - не позднее |позиции и контроля за |
| | |13 часов по местному |их соблюдением |
| | |времени вторника |уполномоченными |
| | |недели, следующей за |банками Российской |
| | |отчетной |Федерации" от |
| | | |22.05.96 N 41, |
| | | |Приложение N 2; |
| | | |"Инструкция о порядке |
| | | |осуществления надзора |
| | | |за банками, имеющими |
| | | |филиалы" Банка России |
| | | |от 11.09.97 N 65 |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|32|Выписки по лицевым|не позднее первого |Положение Банка Рос- |
| |счетам к балансовому|рабочего дня каждой |сии "О порядке инвес- |
| |счету, на котором|недели |тирования средств не- |
| |учитывается креди-| |резидентов на рынок |
| |торская задолжен-| |российских государс- |
| |ность перед клиента-| |твенных ценных бумаг" |
| |ми-нерезидентами по| |от 27.04.98 N 26-П |
| |брокерским операциям| | |
| |с государственными| | |
| |ценными бумагами | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|33|Отчет об открытых|банки, имеющие |Письмо Банка России |
| |позициях в|лицензию, - |"О порядке |
| |драгоценных металлах|еженедельно, не |регулирования |
| | |позднее вторника |открытых позиций по |
| | |недели, следующей за |операциям с |
| | |отчетной; банки, |драгоценными |
| | |получившие |металлами банками |
| | |разрешение, - |Российской Федерации" |
| | |ежемесячно, в том |от 14.03.97 N 424, |
| | |числе банки, не |Приложение N 1 |
| | |имеющие филиалов, - | |
| | |на третий рабочий | |
| | |день месяца, | |
| | |следующего за | |
| | |отчетным, банки, | |
| | |имеющие филиалы, - | |
| | |на четвертый рабочий | |
| | |день месяца, | |
| | |следующего за | |
| | |отчетным | |
ГАРАНТ:
Согласно Указанию ЦБР от 3 февраля 1998 г. N 160-У срок представления расшифровок отдельных балансовых счетов для расчета обязательных экономических нормативов и числовых значений экономических нормативов по состоянию на 1 февраля 1998 г. перенесен для кредитных организаций без филиалов и филиалов с 4 на 10 февраля, для кредитных организаций, имеющих филиалы, - с 5 на 11 февраля
О порядке передачи отчетности см. Указание ЦБР от 3 февраля 1998 г. N 161-У
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежемесячная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|34|Расшифровки для|кредитные |Инструкция Банка |
| |расчета обязательных|организации без |России "О порядке |
| |экономических |филиалов - на |регулирования |
| |нормативов и|третий рабочий |деятельности банков" |
| |числовые значения|день месяца, |от 1.10.97 N 1 |
| |обязательных |следующего за | |
| |экономических |отчетным; | |
| |нормативов |кредитные | |
| |деятельности |организации, | |
| |кредитных |имеющие филиалы, - | |
| |организаций |на четвертый | |
| | |рабочий день | |
| | |месяца, следующего | |
| | |за отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|34|Расчет собственных |кредитными организа- |Положение Банка России"О|
|а |средств (капитала)|циями без филиалов на |методике расчета собст-|
| |(форма N 134) |третий рабочий день |венных средств(капитала)|
| | |месяца, следующего за |кредитных организаций"от|
| | |отчетным; |1.06.98 N 31-П |
| | | | |
| | |кредитными организа- | |
| | |циями, имеющими фили- | |
| | |алы, - на четвертый | |
| | |рабочий день месяца, | |
| | |следующего за отчет- | |
| | |ным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|35|Расчет регулирования|кредитные |Положение об |
| |размера обязательных|организации без |обязательных резервах |
| |резервов кредитных|филиалов - на |кредитных |
| |организаций, |третий рабочий |организаций, |
| |подлежащих |день месяца, |депонируемых в |
| |депонированию в|следующего за |Центральном банке |
| |Центральном банке|отчетным; |Российской Федерации |
| |Российской Федера- |кредитные |от 30.03.96 N 37 (с |
| |ции, и другая инфор-|организации, |учетом изменений и |
| |мация, представляе- |имеющие филиалы, - |дополнений) |
| |мая для регулирова- |на четвертый | |
| |ния обязательных |рабочий день | |
| |резервов |месяца, следующего | |
| | |за отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|36|Расчет регулирования|Сбербанк России |Положение об |
| |размера обязательных|(территориальные |обязательных резервах |
| |резервов, подлежащих|банки Сбербанка |Сберегательного банка |
| |депонированию в|России) в период с |Российской Федерации, |
| |Центральном банке|13-го по 25-е число |депонируемых в |
| |Российской Федера- |месяца, следующего |Центральном банке |
| |ции, и другая инфор-|за отчетным |Российской Федерации, |
| |мация, представляе- | |от 4.11.96 N 51 (с |
| |мая для регулирова- | |учетом изменений и |
| |ния обязательных | |дополнений) |
| |резервов по системе| | |
| |Сберегательного | | |
| |банка Российской| | |
| |Федерации | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|37|Сведения о суммах|25-го числа месяца, |Письмо Банка России |
| |перечисленных |следующего за |от 07.12.95 |
| |обязательных |отчетным |N 03-13-1-3/1812 |
| |резервов | | |
| |территориальными | | |
| |банками Сбербанка РФ| | |
| |в Банк России *(2) | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|38|Отчет по операциям|не позднее 20-го |Положение о порядке |
| |ввоза и вывоза |числа месяца, |ввоза и пересылки из |
| |валюты Российской|следующего за |Российской Федерации |
| |Федерации *(2) |отчетным |и ввоза и пересылки в |
| | | |Российскую Федерацию |
| | | |валюты Российской |
| | | |Федерации от 6.09.96 |
| | | |N 326, приложение N 1 |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|39|Справка о выполнении|действующие кредитные |"Инструкция о порядке |
| |установленных |организации и филиалы |осуществления надзора |
| |головным офисом|действующих кредитных |за банками, имеющими |
| |предельных объемов|организаций - на 3-й |филиалы" Банка России |
| |(лимитов) банковских|рабочий день месяца, |от 11.09.97 N 65, |
| |операций |следующего за |приложение N 4 |
| | |отчетным | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|40|Отчет о переводе|до 5-го числа второго|Письмо Банка России и |
| |средств в иностран-|месяца, следующего за|ГТК России "О внесе- |
| |ной валюте за импор-|отчетным |нии изменений и до- |
| |тируемые товары| |полнений в совместную |
| |(форма N 606) | |Инструкцию Банка Рос- |
| | | |сии и ГТК России "О |
| | | |порядке осуществления |
| | | |валютного контроля за |
| | | |обоснованностью пла- |
| | | |тежей в иностранной |
| | | |валюте за импортируе- |
| | | |мые товары" от 26 ию- |
| | | |ля 1995 года N 30 и |
| | | |N 01-20/10538" от |
| | | |14.01.98 N 134-У и |
| | | |N 01-23/732 |
|40|Консолидированная |в срок не более двух|Положение Банка Рос- |
| а|отчетность |месяцев после отчет-|сии "О консолидиро- |
| |1. Отчет о составе|ной даты |ванной отчетности |
| |участников консоли-| |кредитных организа- |
| |дированной (банковс-| |ций" от 12.05.98 |
| |кой) группы (форма| |N 29-П |
| |N 801) | | |
| |2. Консолидированный| | |
| |балансовый отчет| | |
| |(форма N 802) | | |
| |3. Консолидированный| | |
| |отчет о прибылях и| | |
| |убытках (форма| | |
| |N 803) | | |
| |4. Отчет об открытых| | |
| |валютных позициях| | |
| |(форма N 804) | | |
| |5. Расчет обязатель-| | |
| |ных экономических| | |
| |нормативов на основе| | |
| |консолидированной | | |
| |отчетности (форма| | |
| |N 805) | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежеквартальная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|41|Сведения о дочерних|до 5-го числа |Письмо Банка России |
| |и зависимых|месяца, следующего |от 11.08.97 |
| |кредитных |за отчетным |N 03-26-2-1/1863 |
| |организациях на|кварталом | |
| |территории | | |
| |Российской Федерации| | |
| |и дочерних кредитных| | |
| |организациях за| | |
| |рубежом | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|42|Информация о произ-|устанавливается тер- |Положение Банка Рос- |
| |веденных проверках|риториальным учрежде- |сии "О правилах орга- |
| |соблюдения предприя-|нием Банка России |низации наличного де- |
| |тиями порядка работы| |нежного обращения на |
| |с денежной наличнос-| |территории Российской |
| |тью (форма N 212) | |Федерации" от 5.01.98 |
| | | |N 14-П |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|43|Отчет о|не позднее 1-го числа| Положение Банка |
| |произведенных |второго месяца, |России "О порядке |
| |расчетах, основанных|следующего за |проведения расчетов в |
| |на зачете взаимных|отчетным кварталом |иностранной валюте, |
| |требований | |основанных на зачете |
| |предприятиями -| |взаимных требований |
| |резидентами, | |между российскими |
| |осуществляющими | |судовладельцами, |
| |рыбный промысел, и| |осуществляющими |
| |нерезидентами -| |рыбный промысел, и |
| |агентами по их| |нерезидентами, |
| |обслуживанию в| |осуществляющими их |
| |зарубежных портах | |агентское |
| | | |обслуживание" от |
| | | |24.02.97 N 54 |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|44|Отчет |Не позднее 10-го |Положение Банка |
| |уполномоченного |числа месяца, |России "О |
| |банка о банковскихх|следующего за |регистрационном |
| |операциях, |отчетным кварталом |порядке оплаты |
| |осуществляемых в | |иностранными |
| |соответствии с | |инвесторами участия в |
| |Положением Банка | |уставном (складочном) |
| |России "О | |капитале организаций |
| |регистрационном | |- резидентов РФ" от |
| |порядке оплаты | |07.07.97 N 482 |
| |иностранными | | |
| |инвесторами участия | | |
| |в уставном | | |
| |(складочном) | | |
| |капитале | | |
| |организаций - | | |
| |резидентов | | |
| |Российской | | |
| |Федерации" | | |
| |от 07.07.97 | | |
| |N 482 | | |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|44|Отчет о привлечении|до 10-го числа меся- |Положение Банка Рос- |
| а|и погашении резиден-|ца, следующего за от- |сии "О порядке прив- |
| |тами финансовых кре-|четным кварталом |лечения и погашения |
| |дитов и займов в| |резидентами Российс- |
| |иностранной валюте| |кой Федерации финан- |
| |от нерезидентов на| |совых кредитов и зай- |
| |срок свыше 180 дней | |мов в иностранной ва- |
| | | |люте от нерезидентов |
| | | |на срок свыше 180 |
| | | |дней" от 6.10.97 N |
| | | |527 (с учетом измене- |
| | | |ний и дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|44|Отчет о депозитарных|не позднее пятого ра- |Письмо Банка России |
| б|операциях |бочего дня, следующе- |"Об утверждении и |
| | |го за отчетным квар- |введении в действие |
| | |талом |"Временного положения |
| | | |о депозитарных опера- |
| | | |циях банков в Рос- |
| | | |сийской Федерации" от |
| | | |10.05.95 N 167 (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|45|Информация, |в течение месяца |Закон о рынке ценных |
| |представляемая |после отчетного |бумаг, утвержденный |
| |кредитными |квартала |23.04.96, Инструкция |
| |организациями -| |Банка России "О |
| |эмитентами ценных| |правилах выпуска и |
| |бумаг | |регистрации ценных |
| | | |бумаг кредитными |
| | | |организациями на |
| | | |территории Российской |
| | | |Федерации" от |
| | | |17.09.96 N 8 с |
| | | |изменениями и |
| | | |дополнениями |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|45|Консолидированная |до 1 июля года, сле- |Положение Банка Рос- |
| а|отчетность |дующего за отчетным |сии "О консолидиро- |
| |1. Консолидированный| |ванной отчетности |
| |балансовый отчет| |кредитных организа- |
| |(форма N 810) | |ций" от 12.05.98 |
| |2. Консолидированный| |N 29-П |
| |отчет о прибылях и| | |
| |убытках (форма| | |
| |N 811) | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
| Ежегодная | | |
|-----------------------+----------------------+------------------------|
|46|Публикуемая |до 1 июня года, |Инструкция Банка |
| |отчетность кредитных|следующего за |России "О составлении |
| |организаций |отчетным |финансовой |
| | | |отчетности" от |
| | | |1.10.97 N 17, |
| | | |приложения N 5, 6, |
| | | |15 и по сокращенной |
| | | |форме N 19, Положение |
| | | |Банка России "О |
| | | |консолидированной |
| | | |отчетности кредитных |
| | | |организаций" от 12.05.98|
| | | |N 29-П |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|47|Сведения о кредитных|до 5 января года, | Телеграмма Банка |
| |организациях, в|следующего за |России от 24.03.97 |
| |состав участников|отчетным |N 22-97, письмо Банка |
| |которых входят| |России от 9.07.97 N |
| |государственные | |012-26-2-1/1517 |
| |органы, органы| | |
| |местного | | |
| |самоуправления, а| | |
| |также | | |
| |государственные и| | |
| |муниципальные | | |
| |предприятия и| | |
| |организации | | |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|48|Состояние |Сроки представления устанавливаются |
| |внутреннего контроля|отдельным нормативным документом Банка России |
| |в банке | |
|--+--------------------+-----------------------------------------------|
|48|Информация о кредит-|до 10 февраля года, |Инструкция Банка Рос- |
| а|ной организации -|следующего за отчет- |сии "О порядке осу- |
| |доверительном управ-|ным |ществления операций |
| |ляющем | |доверительного управ- |
| | | |ления и бухгалтерском |
| | | |учете этих операций |
| | | |кредитными организа- |
| | | |циями Российской Фе- |
| | | |дерации" от 2.07.97 |
| | | |N 63 |
|-----------------------------------------------------------------------|
| Информация, поступающая в Банк России на нерегулярной основе |
|-----------------------------------------------------------------------|
|49|Сообщение о|по мере |Положение "О порядке |
| |поддельных банкнотах|обнаружения |ведения кассовых |
| |Банка России,| |операций в кредитных |
| |выявленных в| |организациях на |
| |кредитных | |территории Российской |
| |организациях | |Федерации" от |
| | | |25.03.97 N 56 (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
|--+--------------------+----------------------+------------------------|
|50|Сообщение о|по мере |Положение "О порядке |
| |поддельных банкнотах|обнаружения |ведения кассовых |
| |иностранных | |операций в кредитных |
| |государств, | |организациях на |
| |выявленных в| |территории Российской |
| |кредитных | |Федерации" от |
| |организациях | |25.03.97 N 56 (с |
| | | |учетом изменений и |
| | | |дополнений) |
\-----------------------------------------------------------------------/
|
Председатель Центрального банка |
С.К. Дубинин |
_____________________________
*(1) В Перечень не включены формы отчетности, составляемые и представляемые в особом порядке, а также отдельные сведения и разъяснения, запрашиваемые Банком России от кредитных организаций в разовом порядке.
*(2) Указанная отчетность представляется непосредственно в Банк России.
*(3) Представляется по требованию надзорных органов территориальных учреждений ЦБ РФ по месту расположения головных офисов кредитных организаций и ОПЕРУ-2 в части информации по крупным кредитам.
*(4) Представляется уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме 6 млн. ЭКЮ и выше.
*(5) Представляется уполномоченными банками с собственными средствами (капиталом) в размере, эквивалентном сумме, не превышающей 6 млн. ЭКЮ.
Откройте актуальную версию документа прямо сейчас
Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.
Приказ ЦБР от 24 октября 1997 г. N 02-469 "Об утверждении Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный Банк Российской Федерации"
Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, введен в действие с 1 января 1998 г.
Текст приказа опубликован в "Вестнике Банка России" от 20 ноября 1997 г. N 75, в газете "Бизнес и банки", N 1 - 2, январь 1998 г., в журнале "Нормативные акты по банковской деятельности", 1998 г., N 1
Указанием ЦБР от 16 января 2004 г. N 1377-У настоящий приказ признан утратившим силу с 1 апреля 2004 г.
Указанием ЦБР от 7 июня 2000 г. N 799-У настоящий Перечень изложен в новой редакции
См. Перечень отчетности кредитных организаций, представляемой в ЦБР, в редакции названного Указания
В настоящий документ внесены изменения следующими документами:
Указание ЦБР от 7 апреля 2000 г. N 772-У
Указание ЦБР от 4 августа 1999 г. N 620-У
Указание ЦБР от 5 июля 1999 г. N 598-У
Изменения вступают в силу с 1 октября 1999 г.
Указание ЦБР от 28 мая 1999 г. N 568-У
Указание ЦБР от 12 апреля 1999 г. N 539-У
Изменения вступают в силу с 1 мая 1999 г.
Указание ЦБР от 22 января 1999 г. N 488-У
Указание ЦБР от 28 декабря 1998 г. N 462-У
Указание ЦБР от 25 декабря 1998 г. N 452-У
Указание ЦБР от 2 ноября 1998 г. N 398-У
Указание ЦБР от 31 августа 1998 г. N 331-У
Изменения вступают в силу с 1 октября 1998 г.
Указание ЦБР от 14 июля 1998 г. N 289-У
Указание ЦБР от 24 февраля 1998 г. N 174-У
Изменения вводятся в действие с 20 февраля 1998 г.