Из последних документов Банка России (декабрь 2006-январь 2007 годов) ("БДМ. Банки и деловой мир", N 2, февраль 2007 г.)

Из последних документов Банка России
(декабрь 2006-январь 2007 годов)

Изменения в Инструкции N 109-И

Указание N 1754-У от 11.12.2006, зарегистрированное Минюстом 19.12.2006, внесло изменения в Инструкцию N 109-И от 14.01.2004 "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

До выхода в свет Указания N 1754-У все внутренние структурные подразделения банков (филиалов) до начала проведения кассовых операций следовало проверять на соответствие требованиям к помещениям для совершения операций с ценностями. В соответствии с изменениями, внесенными указанием, проверка на соответствие этим требованиям внутренних структурных подразделений (за исключением филиалов) не является необходимым условием начала деятельности подразделения.

Кроме того, упрощен порядок составления и представления банком списка участников либо информации об изменении состава участников и (или) размеров их долей за счет получения на регулярной основе только сведений об участии в уставном капитале кредитной организации в размере свыше 1%.

В Указании N 1754-У исключено также требование об уплате лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии на осуществление банковских операций вновь создаваемой (в том числе - в результате реорганизации) и при расширении деятельности действующей кредитной организации. Одновременно установлено требование об уплате государственной пошлины за предоставление лицензии на осуществление банковских операций только при создании кредитной организации (в размере 0,1% заявленного уставного капитала, но не более 40 000 рублей).

Определение рублевого эквивалента

Указание N 1755-У от 11.12.2006, зарегистрированное Минюстом 19.12.2006, установило порядок определения рублевого эквивалента минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, минимального размера собственных средств (капитала) банка (в том числе ходатайствующего о получении генеральной лицензии), минимального размера собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка. Указание N 1346-У от 01.12.2003 "О минимальном размере уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размере собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, размере собственных средств (капитала) для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка", утратило силу одновременно со вступлением в силу Указания N 1755-У.

Корректировка Положения N 230-П

Указание N 1756-У от 11.12.2006, зарегистрированное Минюстом 19.12.2006, внесло изменения в Положение N 230-П от 04.06.2003 "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения". Исключены нормы, указывающие на наличие у Банка России права установления своими нормативными актами требования к размеру уставного капитала вновь создаваемой кредитной организации, собственных средств (капитала) действующей кредитной организации в связи с тем, что эти требования с 1 января 2007 года устанавливаются Федеральным законом N 60-ФЗ.

О письме Министерства финансов N 02-09-03/3002

Документ оперативного характера N 164-Т от 21.12.2006 информировал о письме Минфина N 02-09-03/3002 от 14.11.2006 по вопросам администрирования и отражения по кодам бюджетной классификации средств, поступающих в бюджетную систему РФ от денежных взысканий (штрафов).

О раскрытии информации кредитными организациями

Указание оперативного характера N 165-Т от 21.12.2006 сообщило, что в соответствии с Указанием N 192-У от 27.03.1998 "О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков" в настоящее время более 800 кредитных организаций размещают информацию о своей деятельности на странице Банка России в сети Интернет (www.cbr.ru).

Регулятор рекомендует банкам размещать следующие дополнительные сведения об их деятельности: данные отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" в полном объеме, включая обороты, - ежемесячно; данные отчетности по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" - ежеквартально.

Изменения в Инструкции N 113-И

Указание N 1751-У от 29.11.2006, зарегистрированное Минюстом 22.12.2006, внесло в Инструкцию N 113-И от 28.04.2004 "О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" следующие изменения.

В случае приостановления деятельности обменного пункта либо продления срока приостановления его деятельности уполномоченный банк в любом доступном для обозрения месте размещает информацию о приостановлении либо о продлении срока приостановления деятельности обменного пункта.

Графа 15 Реестра операций с наличной валютой и чеками не заполняется при совершении операций, указанных в подпунктах 3.1.1-3.1.3 и 3.1.7 Инструкции, если сумма совершаемой операции не превышает 15 000 рублей, за исключением случая, когда у кассового работника обменного пункта возникают подозрения, что операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Графы 16, 17, 18 Реестра операций с наличной валютой и чеками заполняются при совершении операции с наличной валютой и чеками, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее, а также в случае проведения иных операций, подпадающих под действие Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Изменения в Положениях N 268-П и N 218-П

Указания N 1763-У и N 1764-У от 15.12.2006, зарегистрированные Минюстом 22.12.2006, внесли изменения в Положения N 268-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации" и N 218-П "О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитных организаций".

В соответствии с внесенными изменениями сократился круг юридических и физических лиц, представляющих документы для целей проверки правомерности оплаты уставного капитала при первичном размещении акций (долей) кредитных организаций. Ранее оценка финансового положения приобретателей не проводилась при приобретении до 0,5% уставного капитала банка, за исключением случая, если при увеличении уставного капитала стоимость приобретаемых лицом акций по цене размещения или вклада превышала 600 тысяч рублей. После внесения изменений эти значения повышены до 1% и 10 000 тысяч рублей соответственно. Состав документов, представляемых в Банк России при проверке правомерности оплаты приобретаемых до 1% акций (долей) банка включительно, если при увеличении уставного капитала кредитной организации стоимость приобретаемых акций по цене размещения или стоимость вклада (дополнительного вклада) превышает 10 000 тысяч рублей, а также от 1 до 20% акций (долей) кредитной организации, при этом не изменяется, а именно:

юридические лица представляют бухгалтерский баланс, расчет стоимости скорректированных чистых активов на последнюю отчетную дату, а также в случаях, установленных Положением N 218-П, сведения о существенных фактах, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность приобретателя, бухгалтерский баланс и расчет стоимости скорректированных чистых активов на дату оплаты долей (акций) и иные предусмотренные документы;

физические лица представляют сведения о доходах для оплаты акций (долей) банка и документы, подтверждающие источники происхождения этих средств.

Банк России также расширил круг лиц, финансовое состояние которых может быть оценено (по добровольному желанию). Теперь оно может быть оценено у лиц, оказывающих существенное влияние через документарно подтвержденное косвенное участие в уставном капитале.

Изменения в Положении N 254-П

Указанием N 1759-У от 12.12.2006, зарегистрированным Минюстом 27.12.2006, внесены изменения в Положение N 254-П от 26.03.2004 "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".

К примеру, теперь банк не вправе включать в портфель однородных ссуду, по которой имеются индивидуальные признаки обесценения (ухудшение финансового положения заемщика и (или) качества обслуживания им долга по ссуде).

Если индивидуальные признаки обесценения имеются по ссуде, величина которой не превышает или равна 1000 рублей, банк вправе не исключать ее из портфеля однородных ссуд.

Пункт 6.5.2 изложен следующим образом:

"Резерв определяется с учетом суммы (стоимости) обеспечения, предоставленного третьим лицом, при условии, что:

отсутствуют обстоятельства, которые могут привести к отказу кредитной организации от намерения реализовать права, вытекающие из предоставленного обеспечения по ссуде, включая субъективные обстоятельства (конфликт интересов сторон - участников по договору о предоставлении ссуды и (или) по договору об обеспечении ссуды, связь (прямая или косвенная) третьего лица с кредитной организацией);

имеются достаточные основания полагать, что третье лицо, предоставившее обеспечение по ссуде (залогодатель, гарант, авалист, поручитель), исполнит обязательства, вытекающие из предоставленного обеспечения, и не будет препятствовать реализации прав кредитной организации;

отсутствуют обстоятельства, указанные в пункте 6.5 настоящего Положения, которые могут быть отнесены к третьему лицу, предоставившему обеспечение".

Указание вступает в силу с 1 июля 2007 года.

О возврате сумм резервирования и специальных счетах

В связи с поступающими запросами территориальных учреждений Банка России и уполномоченных банков издан документ оперативного характера N 174-Т от 28.12.2006, где сообщается следующее.

Суммы резервирования, оставшиеся на счетах в ЦБ, подлежат перечислению на корсчета уполномоченных банков в пределах остатка средств уполномоченного банка на счете в Банке России, открытого на б/с N 30229 "Средства резервирования по валютным операциям, внесенные в Банк России", для последующего перечисления на банковские счета клиентов - вносителей сумм резервирования.

Подразделения расчетной сети Банка России осуществляют возврат сумм резервирования на основании составленного в произвольной форме распоряжения, подписанного руководителем этого подразделения расчетной сети Банка России либо уполномоченным им работником подразделения расчетной сети Банка России, с оформлением платежного поручения, в поле "Назначение платежа" которого указывается: "Возврат суммы резервирования в связи с истечением срока действия статьи 16 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".

С 1 января 2007 года по специальным счетам резидентов и нерезидентов не могут осуществляться операции по зачислению и (или) списанию, за исключением операций по перечислению остатка средств со специальных счетов на расчетные (текущие) счета их владельцев в соответствующих валютах.

Об определении эффективной процентной ставки

Указание оперативного характера N 175-Т от 29.12.2006 проинформировало, что при проведении расчета эффективной процентной ставки по ссудам, предоставленным физическим лицам, рекомендуется учитывать, что при вводе информации об ожидаемых денежных потоках (приток и отток денежных средств) разнонаправленные потоки отражаются с противоположными математическими знаками. Так, сумма предоставленной заемщику ссуды отражается со знаком "минус", платежи, осуществляемые заемщиком по ссуде, предусмотренные договором (возврат основного долга, уплата процентов и иных платежей), отражаются со знаком "плюс".

Поступления в бюджетную систему

Положение N 300-П от 25.12.2006, зарегистрированное Минюстом 29.12.2006, устанавливает порядок администрирования Банком России поступлений в бюджетную систему РФ отдельных видов доходов.

Положением разъясняются порядок администрирования; заполнения платежных и инкассовых поручений; открытия и ведения карточки учета штрафов; карточки учета пошлины; рассмотрения заявлений о возврате сумм излишне уплаченных штрафов и государственной пошлины. Отдельная глава посвящена контролю за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты в бюджет государственной пошлины и денежных взысканий (штрафов). Территориальные учреждения Банка России, используя данные карточки учета штрафов, проверяют соответствие суммы денежного штрафа, уплаченной кредитной организацией, сумме, указанной в документах, являющихся основанием для денежного взыскания, а также даты перечисления банком денежного взыскания сроку уплаты, указанному в документах.

Извещение о направлении дополнительных поступлений, ведомость учета внебанковских операций и справка о перечислении поступлений в бюджеты используются для сверки данных учета территориальных учреждений Банка России, структурного подразделения центрального аппарата Банка России, поступлений в бюджетную систему РФ с данными учета поступлений в бюджетную систему РФ органов Федерального казначейства.

Минимальный размер уставного капитала в I квартале 2007 года

В соответствии с Указанием N 2-Т от 11.01.2007 на первый квартал 2007 года рублевый эквивалент минимального размера уставного капитала составляет:

Для вновь регистрируемого банка - 173 124 500 рублей.

Для вновь регистрируемой небанковской кредитной организации - 17 312 450 рублей.

Рублевый эквивалент минимального размера собственных средств (капитала) банка (в том числе ходатайствующего о получении генеральной лицензии), а также небанковской кредитной организации, ходатайствующей о получении статуса банка, составляет 173 124 500 рублей.

О перечне организаций

В перечень организаций, векселя которых могут приниматься в обеспечение по кредитам Банка России, а также организаций, которые могут выступать авалистами по векселям, принимаемым в обеспечение по кредитам ЦБ, включены следующие организации:

ОАО "Российские железные дороги";

ОАО "Газпром";

ОАО "Нефтяная компания "Лукойл";

ОАО "Акционерная компания по транспорту нефти "Транснефть";

ОАО "Горно-металлургическая компания "Норильский никель";

ОАО "Новолипецкий металлургический комбинат";

ОАО "Современный коммерческий флот";

ОАО "Вымпел-Коммуникации";

ОАО "Нефтяная компания "Роснефть";

ОАО "Газпром нефть";

ОАО "МегаФон";

ОАО "Федеральная гидрогенерирующая компания" (ОАО "ГидроОГК");

ОАО "Магнитогорский Металлургический Комбинат" (ОАО "ММК");

ГУП "Водоканал Санкт-Петербурга".

Проинформировало об этом Письмо Банка России N 01-13-5/118 от 19.01.2007.

Письмо N 01-13-5/3805 от 24.10.2006 "О перечне организаций" отменено.

Положение N 437 частично утратило силу

ЦБ принял Указание N 1790-У от 26.01.2007 "О признании частично утратившим силу Положения Банка России от 23 апреля 1997 года N 437 "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов".

Положение N 437 содержало порядок получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированного банка за счет средств нерезидентов. Указанием N 1790-У исключены все положения, устанавливающие порядок получения такого разрешения и, соответственно, представления для этих целей заявления и документов.

Кроме того, поскольку минимальный размер уставного капитала вновь создаваемого банка определен законодательно в размере рублевого эквивалента 5 млн. евро, Указанием предусмотрено исключение из Положения N 437 норм, устанавливающих, что минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка определяется нормативными актами Банка России.

Обследование досрочного погашения ипотечных кредитов

Указанием N 1761-У от 13.12.2006, зарегистрированным Минюстом 17.01.2007, Банк России установил форму единовременного обследования для кредитных организаций и порядок ее составления и представления в ЦБ.

Банки представляют в территориальные учреждения Банка России сведения о досрочном погашении ипотечных жилищных кредитов по форме и в порядке, установленном приложением к этому указанию.

Территориальные учреждения Банка России передают данные единовременного обследования досрочного погашения ипотечных жилищных кредитов в электронном виде в ЦБ не позднее 25 апреля 2007 года.

Признаки платежеспособности и правила обмена банкнот и монеты

Указание N 1778-У от 26.12.2006, зарегистрированное Минюстом 16.01.2007, установило признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России и правила обмена поврежденных банкнот и монеты Банка России.

Платежеспособными являются банкноты и монета, имеющие силу законного средства наличного платежа на территории РФ, не содержащие признаков подделки, без повреждений или имеющие повреждения следующего характера:

банкноты Банка России: загрязненные, изношенные, надорванные; имеющие потертости, небольшие отверстия, проколы, посторонние надписи, пятна, оттиски штампов; утратившие углы, края;

монета Банка России, имеющая мелкие механические повреждения, но полностью сохранившая изображение на аверсе и реверсе.

Подлежат обмену по номиналу банкноты, имеющие силу законного средства наличного платежа на территории РФ, не содержащие признаков подделки, но имеющие повреждения следующего характера:

утратившие значительный фрагмент, но сохранившие не менее 55% от первоначальной площади (в том числе обожженные, подвергнутые воздействию агрессивных сред, обугленные и истлевшие);

склеенные из фрагментов (без учета количества фрагментов), если один фрагмент или несколько фрагментов, безусловно принадлежащих одной банкноте, занимают не менее 55% от первоначальной площади банкноты;

составленные из двух фрагментов, принадлежащих разным банкнотам одного номинала, если каждый фрагмент отличается от соседнего по графическому оформлению и занимает не менее 50% от первоначальной площади банкноты Банка России;

изменившие окраску и свечение в ультрафиолетовых лучах, если на них отчетливо просматриваются изображения (за исключением банкнот, окрашенных красящими веществами, предназначенными для предотвращения хищения банкнот Банка России при их транспортировке);

имеющие брак изготовителей.

Банкноты и монета, не имеющие силы законного средства наличного платежа или содержащие признаки подделки, или имеющие повреждения, не указанные в пунктах 1-3 этого Указания, являются неплатежеспособными и не подлежат обмену.

Изменения в Положении N 199-П

Указание N 1779-У от 26.12.2006, зарегистрированное Минюстом 26.01.2007, внесло в Положение N 199-П от 09.10.2002 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" ряд изменений.

В частности, банки обязаны принимать от физических и юридических лиц для зачисления на банковские счета, аккредитивы или обменивать денежные знаки Банка России в соответствии с Указанием N 1778-У от 26.12.2006. Денежные знаки, имеющие повреждения, перечисленные в пунктах 1-3 Указания N 1778-У, сдаются в учреждение Банка России.

Ставка рефинансирования - 10,5% годовых

Телеграмма N 1788-У от 26.01.2007 информировала, что в соответствии с решением Совета директоров ЦБ РФ, начиная с 29 января 2007 года, ставка рефинансирования Банка России установлена в размере 10,5% годовых.

Телеграмма N 1789-У от 26.01.2007 сообщила об изменении процентной ставки по расчетному кредиту "Овернайт". Она также установлена в размере 10,5% годовых.

О включении ценных бумаг в Ломбардный список Банка России

Указание N 8-Т от 29.01.2007 проинформировало, что к облигациям, указанным в подпункте 1.7 пункта 1 Указания N 1482-У от 28.07.2004 "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России", относятся:

облигации Республики Башкортостан, имеющие государственный регистрационный номер выпуска RU25005BAS0, и облигации Республики Коми 2004 и 2005 годов, имеющие государственные регистрационные номера выпусков RU35007KOM0 и RU35008KOM0.

Письмо применяется не ранее дня, начиная с которого облигации допущены к обращению на Организованном рынке ценных бумаг и иных финансовых активов в Секторе ОРЦБ для расчетов по государственным федеральным ценным бумагам.

Отдел по работе со СМИ Управления по связям с общественностью

Московского ГТУ Банка России

"БДМ. Банки и деловой мир", N 2, февраль 2007 г.