Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 2 декабря 2011 г. N 19АП-5428/11

г. Воронеж

02 декабря 2011 г.

Дело N А08-3532/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 25 ноября 2011 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 02 декабря 2011 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи	Владимировой Г.В.,
судей	Маховой Е.В.,
	Андреещевой Н.Л.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Сафоновой Н.А.,

при участии:

от ОАО "Сбербанк России": 1) Шаповал Е.М., представитель по доверенности N 6764 от 12.10.2010; 2) Грачева И.В., представитель по доверенности N 6090 от 24.03.2010;

от ООО "Транс Сервис": Бука А.В., представитель по доверенности б/н от 25.04.2011;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Открытого акционерного общества "Сбербанк России" на решение Арбитражного суда Белгородской области от 24.08.2011 по делу N А08-3532/2011 (судья Роздобудько А.Н.) по иску Общества с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" (ОГРН 1063119002253) к Открытому акционерному обществу "Сбербанк России" в лице Новооскольского отделения N 3867 (ОГРН 1027700132195) о взыскании 9 188 362 руб. неосновательного обогащения,

УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" (далее - ООО "Транс Сервис", истец) обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с иском к Открытому акционерному обществу "Сбербанк России" (далее - ОАО "Сбербанк России", ответчик) о взыскании 9 188 362 руб. неосновательного обогащения.

Решением Арбитражного суда Белгородской области от 24.08.2011 заявленные исковые требования были удовлетворены частично, с ОАО "Сбербанк России" в пользу ООО "Транс Сервис" взыскано 9 124 913,73 руб., в остальной части иска отказано.

Не согласившись с принятым судебным актом, ссылаясь на нарушение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, ОАО "Сбербанк России" подало на него в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд апелляционную жалобу, в которой просило указанное решение отменить, в удовлетворении исковых требований отказать.

Представители ОАО "Сбербанк России" в судебное заседание явились, доводы жалобы поддержали, просили удовлетворить.

Представитель ООО "Транс Сервис" с доводами жалобы не согласился по основаниям, изложенным в письменном отзыве. Считая решение суда первой инстанции законным и обоснованным, просил оставить его без изменения, апелляционную жалобу ОАО "Сбербанк России" без удовлетворения.

18.11.2011 в судебном заседании объявлялся перерыв до 25.11.2011.

Выслушав пояснения представителей сторон, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, исследовав материалы дела, оценив все представленные доказательства в их совокупности, судебная коллегия приходит к следующему.

Установлено, что 01.01.2011 между ООО "Транс Сервис" (продавец) и Индивидуальным предпринимателем Ковалевым В.Н. (покупатель) был заключен договор N 0101, по условиям которого продавец обязался поставить и передать в собственность покупателю, а покупатель принять и оплатить пшеницу фуражную (далее товар) в количестве 5000 тонн (п. 1.1 договора), общая стоимость товара 40 500 000 руб. (т. 1 л.д. 8-9).

Дополнительным соглашением N 1 от 14.03.2011 к договору N 0101 от 01.01.2011 стороны установили, что общая стоимость товара составляет 41 500 000 российских рублей (т.1 л.д. 10).

Дополнительным соглашением N 2 от 18.04.2011 стороны изменили пункт 4 договора N 0101 от 01.01.2011 об условиях расчетов и установили следующее:

1. Оплата за товар производится в российских рублях и белорусских рублях, банковским переводом в безналичной форме на расчетный счет продавца за "фактически поставленное количество Товара" (см. п. 5.2.), в виде частичной предоплаты, оплаты по факту поставки в течении 60 календарных дней с момента поставки товара.

2. Валюта платежа - российские рубли, белорусские рубли по курсу НБ РБ на день оплаты.

3. Банковские расходы в банке покупателя несет покупатель, в банке продавца - продавец.

4. Расходы Банка-корреспондента несет покупатель (т.1 л.д. 11).

11.03.2011 в Новооскольском отделении N 3867 Сбербанка России был оформлен паспорт сделки N 11030002/1481/0197/1/0 между резидентом ООО "Транс Сервис" и иностранным контрагентом ИП Ковалевым В.Н. (т. 1 л.д. 44-45).

15.04.2011 ОАО "Сбербанк России" (Банк) и ООО "Транс Сервис" (Клиент) заключили договор банковского счета (в иностранной валюте) N 40702974007120000001 (т. 1 л.д. 12).

Предметом данного договора являлось открытие Банком текущего валютного счета в белорусских рублях N 40702974007120000001 именуемый в дальнейшем - Счет, и осуществление расчетно-кассового обслуживания Клиента в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации (Банк России), Перечнем тарифов и услуг, оказываемых клиентам Сбербанком России ОАО и его филиалами (в дальнейшем - тарифы Банка), а также другими условиями Договора (п. 1.1 договора).

Пунктом 2.1 договора предусмотрено, что в соответствии с указаниями Банка России Банком одновременно открывается транзитный валютный счет в белорусских рублях N 4070297430712100001.

21.04.2011 на транзитный счет ООО "Транс Сервис", открытый в Новооскольском ОСБ N 3867, поступили денежные средства в размере 2 300 000 000 белорусских рублей.

21.04.2011 ООО "Транс Сервис" выдало Банку Распоряжение N 1 об осуществлении обязательной продажи части валютной выручки с перечислением на счет "Средства в инвалюте для обязательной продажи на внутреннем валютном рынке РФ" и зачислением оставшейся части валютной выручки с транзитного валютного счета на текущий валютный счет N 40702974007120000001.

При этом комиссия за исполнение Банком функций агента валютного контроля по паспорту сделки составила 17 940 руб. (т. 1 л.д. 39).

Поручением на продажу иностранной валюты N 2 от 21.04.2011 ООО "Транс Сервис" поручило Банку списать с его текущего валютного счета сумму 2 300 000 000 белорусских рублей и продать ее по курсу Банка России с взиманием комиссионного вознаграждения, а средства в рублях от продажи иностранной валюты зачислить на счет N 40702974007120000001 (т.1 л.д. 40).

Курс белорусского рубля к российскому по состоянию на 21.04.2011 был установлен Центральным Банком Российской Федерации в размере 91,9494 руб. за 10 000 белорусских рублей (т. 1 л.д. 42).

В результате проведенной Банком конверсионной операции на счет общества было зачислено 21 148 362 руб., что подтверждается банковским ордером N 202 от 21.04.2011 (т. 1 л.д. 38). Затем по распоряжению N 171 от той же даты со счета клиента была списана комиссия по операциям купли-продажи и конверсионных операций юр. лицом у СБ РФ в сумме 9 188 362 руб. (т. 1 л.д. 36, 37).

Считая, что списанная Банком со счета истца комиссия в размере 9 188 362 руб. является неосновательным обогащением ответчика, ООО "Транс Сервис" обратилось в арбитражный суд с настоящим иском.

Удовлетворяя частично заявленные требования, суд первой инстанции исходил из того, что поскольку сторонами не был установлен конкретный размер услуги Банка за конверсионную операцию, а доказательства ознакомления клиента с формулой расчета комиссии банком за такую операцию отсутствуют, данная операция должна быть оплачена по цене, которая при сравнимых обстоятельствах обычно взимается за такую услугу в других кредитных учреждениях (пункт 3 статьи 424 ГК РФ). При этом суд пришел к выводу о том, что среднее вознаграждение за услугу по конверсии валют составляет 0,3 % от суммы сделки от 12 000 000 до 24 000 000 руб., в связи с чем, в спорном случае комиссия составит 63 448, 27 руб. (т.2 л.д. 126-128).

Судебная коллегия считает данный вывод суда первой инстанции ошибочным по следующим основаниям.

Согласно ч. 1 ст. 4 АПК РФ заинтересованное лицо вправе обратиться в арбитражный суд за защитой своих нарушенных или оспариваемых прав и законных интересов в порядке, установленном настоящим кодексом.

В силу ст. 8 ГК РФ гражданские права и обязанности возникают из оснований, предусмотренных законом и иными правовыми актами, а также из действий граждан и юридических лиц, которые хотя и не предусмотрены законом или такими актами, но в силу общих начал и смысла гражданского законодательства порождают гражданские права и обязанности.

В соответствии с ч. 1 ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение).

Из содержания указанной нормы следует, что обязательства по возврату неосновательного обогащения возникают при следующих условиях:

? наличие приобретения или сбережения имущества за счет иного лица,

? отсутствие предусмотренных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований для приобретения или сбережения имущества.

Вместе с тем, из представленных в материалы дела документов следует, что взыскание спорной комиссии произведено Банком во исполнение договора банковского счета (в иностранной валюте), в связи с чем, суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что правоотношения сторон в рассматриваемом споре регулируются главой 45 ГК РФ.

Согласно п. 1 ст. 845 ГК РФ по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии с ч.1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами.

Согласно ст. 851 ГК РФ в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете. Плата за услуги банка, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может взиматься банком по истечении каждого квартала из денежных средств клиента, находящихся на счете, если иное не предусмотрено договором банковского счета.

Списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом (ст. 854 ГК РФ).

В соответствии с п. 3.1.2 рассматриваемого договора банковского счета в иностранной валюте Банк обязуется перечислять со счета денежные средства в сроки, установленные действующим законодательством Российской Федерации, при этом списывать денежные средства со счета не позднее дня, следующего за днем поступления в Банк расчетного (платежного) документа, только на основании распоряжения Клиента, за исключением случаев, прямо предусмотренных законами и/или п. 3.2.3 Договора.

Согласно п. 3.2.3 договора Банк имеет право списывать со счета клиента в безакцептном порядке (бесспорном) порядке, в частности, плату с применением мемориальных ордеров в соответствии с тарифами банка по Договору ежемесячно в последний рабочий день месяца, по отдельным услугам - по мере предоставления услуг.

При этом пунктом 3.3.1 договора предусмотрено, что Клиент обязуется оплачивать (обеспечивать возможность оплаты в безакцептном порядке путем поддержания на Счету необходимого остатка денежных средств, сумма которого не является обеспечением других обязательств Клиента и не находится под арестом или иным ограничением) услуги Банка в соответствии с тарифами Банка своевременно и в полном объеме.

На официальном сайте ОАО "Сбербанк России" перечислены услуги банка по конверсионным операциям, способы их проведения с указанием, что более подробную информацию проведения конверсионных операций можно получить в отделениях Сбербанка. При этом отмечено, что без взимания комиссии проводятся конверсионные операции по курсу банка, остальные согласно тарифам банка. Тарифы по проведению операций размещены также на стенде в подразделении, непосредственно обслуживающем юридические лица по банковским счетам в иностранной валюте.

Данный порядок информирования Клиентов Банка соответствует обычаям делового оборота в банковской системе и подтверждается сложившейся правовой практикой (Определение КС РФ от 20.12.2001 N 264-О, Определение ВАС РФ от 17.12.2009 N ВАС-17098/09).

Как следует из представленных в материалы дела документов, во исполнение условий договора банковского счета по поручению клиента ООО "Транс Сервис" от 21.04.2011 Банком была произведена купля-продажа иностранной валюты - 2 300 000 000 белорусских руб.

Пунктом 3.1.5 рассматриваемого договора банковского счета установлена обязанность банка об информировании Клиента об условиях проведения расчетных операций, формах расчетных документов и правилах их заполнения по его запросам.

При этом установлено, что запросов от клиента в адрес Банка по информированию об условиях проведения операции не поступало.

В соответствии с Регламентом осуществления Сбербанком России конверсионных операций на внутреннем и международном рынках от 11.11.2002 N 1012-р (т. 1 л.д. 79-140) клиентские поручения на покупку-продажу иностранной валюты выполняются:

? по курсу Сбербанка России;

? по курсу Банка России с взиманием комиссионного вознаграждения.

В поручении на продажу иностранной валюты в сумме 2 300 000 000 белорусских рублей Клиентом был выбран вариант продажи валюты по курсу Банка России с взиманием комиссионного вознаграждения путем списания его банком со счета клиента.

Комиссионное вознаграждение рассчитывается согласно п. 4.5.2 Регламента N 1012-р в следующем порядке: (RCB - RBUY) * сумма операции в валюте; где RCB - курс Банка России, действующий на день осуществления операции (дату валютирования), RBUY - курс покупки, установленный в структурном подразделении на день осуществления операции (дату валютирования), или индивидуальный курс покупки, установленный для данного клиента.

Курс белорусского рубля к российской валюте на 21.04.2011 был установлен Центральным банком Российской Федерации в размере 91,9494 руб. за 10 000 белорусских рублей.

Пунктом 4.2.2 регламента N 1012-р право установления Сбербанком России курса купли-продажи иностранной валюты предоставлено территориальным банкам ОАО "Сбербанк России".

Согласно приказу Центрально-Черноземного банка ОАО "Сбербанк России" от 20.04.2011 N 1067-о с 8-00 21.04.2011 для головных отделений Сбербанка России Центрально-Черноземного банка было установлено предельное значение курса покупки-продажи белорусского рубля в размере 49,57руб. за 10 000 белорусских рублей.

С 11-00 21.04.2011 предельное значение курса покупки-продажи белорусского рубля установлено в размере 45 руб. за 10 000 белорусских рублей (приказ Центрально-Черноземного банка ОАО "Сбербанк России" N 1074-о от 21.04.2011).

Используя возможность, предусмотренную п. 4.2.3 Регламента, в целях повышения эффективности обслуживания ООО "Транс Сервис" Белгородское отделение СБ РФ N 8592 ходатайствовало перед Центрально-Черноземным банком ОАО "Сбербанк России" об установлении максимально предельного значения курса покупки белорусского рубля, который был установлен с 12-10 21.04.2011 в размере 52 руб. за 10 000 белорусских рублей (приказ Центрально-Черноземного банка ОАО "Сбербанк России" N 1078-О от 21.04.2011).

Учитывая вышеизложенное, комиссионное вознаграждение в рассматриваемом случае за покупку-продажу иностранной валюты составило 9 188 362 руб. из расчета (91,9494-52,00) / 10 000 * 2 300 000 000 белорусских рублей), при этом на счет клиента было перечислено 11 960 000 руб. (91,9494 - курс Сбербанка России * 2 300 000 000 белорусских рублей / 10 000 = 21 148 362 руб. - 9 188 362 руб. - комиссионное вознаграждение банка).

При этом, следует отметить, что при продаже 2 300 000 000 белорусских рублей по курсу Сбербанка России без комиссии, размер денежных средств в российский рублях также составил бы 11 960 000 руб.

В поручении на продажу иностранной валюты согласно установленному порядку при заполнении графы "Курс исполнения в рублях" был указан реальный курс исполнения сделки, позволяющий определить сумму, причитающуюся по сделке купли-продажи иностранной валюты, а в графе "Сумма в рублях" указана сумма, причитающаяся по сделке купли-продажи иностранной валюты за вычетом комиссионного вознаграждения, в размере 11 960 000 руб.

Порядок отражения конверсионных операций в бухгалтерском учете установлен Положением Банка России N 302-П от 26.03.2007 "О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", согласно которому операции в иностранной валюте отражаются в балансе банка по официальному курсу Банка России на день операции. При этом, доходы и расходы банка от операций купли-продажи иностранной валюты за рубли определяются как разница между курсом сделки и официальным курсом на дату совершения операции.

Согласно ч. 1 ст. 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

В силу статей 64, 71, 168 АПК РФ арбитражный суд устанавливает наличие или отсутствие обстоятельств, обосновывающих требования и возражения лиц, участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела, на основании представленных доказательств.

В соответствии со статьей 71 АПК РФ арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств.

Оценив представленные сторонами доказательства с позиций статьи 71 АПК РФ, суд апелляционной инстанции полагает, что спорные денежные средства не являются неосновательным обогащением со стороны банка, поскольку истец, заключая договор банковского счета, взял на себя обязанность отслеживать установленные банком тарифы. В частности, как указывалось выше, пунктом 3.3.1 договора от 15.04.2011 предусмотрено, что клиент обязался оплачивать услуги банка в соответствии с тарифами банка своевременно и в полном объеме.

Аналогичная позиция по сходному правовому вопросу изложена в Определении ВАС РФ N ВАС-17098/09 от 17.12.2009.

Принимая во внимание факт размещения банком сведений о тарифах на информационных стендах в своих операционных залах, а также на официальном сайте в сети Интернет, суд приходит к выводу об общедоступности данной информации и реальной возможности клиента быть осведомленным о комиссии, взимаемой банком за совершение конверсионных операций.

Таким образом, судебная коллегия считает, что денежные средства в размере 9 188 362 руб., являются комиссией Банка за проведение операции по купле-продаже иностранной валюты, которая рассчитана в строгом соответствии с Регламентом осуществления Сбербанком России конверсионных операций на внутреннем и международном рынках, и списана Банком со счета истца в соответствии с условиями договора банковского счета в иностранной валюте, в связи с чем, оснований для удовлетворения исковых требований ООО "Транс Сервис" о взыскании неосновательного обогащения не имеется.

Учитывая изложенное, судебная коллегия полагает, что решение арбитражного суда первой инстанции следует отменить, в удовлетворении заявленных исковых требований отказать.

В соответствии со ст. 110 АПК РФ расходы по госпошлине за рассмотрение искового заявления и апелляционной жалобы относятся на истца.

Из материалов дела усматривается, что при подаче апелляционной жалобы ООО "Транс Сервис" была предоставлена отсрочка уплаты государственной пошлины до окончания рассмотрения настоящего дела.

Таким образом, с ООО "Транс Сервис" в доход федерального бюджета подлежит взысканию государственная пошлина за рассмотрение искового заявления в размере 68 941 руб. 81 коп. и 2000 руб. за рассмотрение апелляционной жалобы.

Руководствуясь статьями 110, 269-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Апелляционную жалобу Открытого акционерного общества "Сбербанк России" удовлетворить, решение Арбитражного суда Белгородской области от 24.08.2011 по делу N А08-3532/2011 отменить.

В удовлетворении исковых требований Общества с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" к Открытому акционерному обществу "Сбербанк России" в лице Новооскольского отделения N 3867 о взыскании 9 188 362 руб. неосновательного обогащения - отказать.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" (ОГРН 1063119002253) в доход федерального бюджета государственную пошлину за рассмотрение искового заявления в размере 68 941 руб. 81 коп.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью "Транс Сервис" (ОГРН 1063119002253) в пользу Открытого акционерного общества "Сбербанк России" в лице Новооскольского отделения N 3867 (ОГРН 1027700132195) государственную пошлину за рассмотрение апелляционной жалобы в размере 2000 руб.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Федеральный арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Г.В. Владимирова

Судьи

Е.В. Маховая Н.Л. Андреещева