Постановление Шестого арбитражного апелляционного суда от 4 февраля 2013 г. N 06АП-6257/12

г. Хабаровск

04 февраля 2013 г.

Дело N А73-7519/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 29 января 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 04 февраля 2013 года.

Шестой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Михайловой А.И.

судей Гетмановой Т.С., Ротаря С. Б.

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Кирбасовой О.А.

при участии в заседании:

от открытого акционерного общества "Амурметалл": представитель Линейцева А.В. по дов. от 30.10.2012 N 123/12;

от арбитражного управляющего Болдина Владимира Анатольевича: представитель Паначева О.Н. по дов. от 20.04.2012 б/н;

от общества с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд": представитель не явился

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд" на определение от 28.11.2012 по делу N А73-7519/2012 Арбитражного суда Хабаровского края принятое судьей Кузнецовым В.Ю.

по заявлению общества с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд"

о включении в реестр требований кредиторов открытого акционерного общества "Амурметалл"

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) открытого акционерного общества "Амурметалл" (далее - ОАО "Амурметалл", должник) в Арбитражный суд Хабаровского края обратилось общество с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд" (далее - ООО "Либхерр-Русланд") с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника 47 547 036 руб., составляющих 36 232 164 руб. основной долг по мировому соглашению, 200 000 руб. штраф по мировому соглашению и 11 114 872 руб. процентов. Сумму основного долга просило включить в реестр как обеспеченное залогом имущества должника.

Определением суда от 28.11.2012 требования ООО "Либхерр-Русланд" признаны обоснованными и включены в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "Амурметалл" в общей сумме 47 529 997 руб. 47 коп., в том числе 36 232 163 руб. 55 коп. основного долга, 200 000 руб. штрафа, 1 791 868 руб. 92 коп. процентов за период с 26.06.2009 по 22.12.2009 и 9 305 965 руб. процентов за период с 22.12.2009 по 30.08.2012. В удовлетворении заявления о включении суммы основного долга в реестр требований кредиторов как обеспеченного залогом имущества должника отказано.

Не согласившись с судебным актом в части отказа в удовлетворении заявленных требований, ООО "Либхерр-Русланд" обратилось в суд апелляционной инстанции с жалобой, в которой просит его изменить по причине неправильного применения судом норм материального права, включив в реестр сумму процентов за период с 22.12.2009 по 30.08.2012, исчисленных по ставке рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации исходя из 360 дней в году, а также считать сумму основного долга обеспеченную залогом имущества должника.

В судебное заседание ООО "Либхерр-Русланд" своего представителя не направило, просило рассмотреть жалобу в его отсутствие.

Представители ОАО "Амурметалл" и временного управляющего должника в судебном заседании против доводов жалобы возражали, просили определение суда оставить без изменения.

В судебном заседании с 22.01.2013 по 29.01.2013 объявлялся перерыв.

Заслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, арбитражный суд апелляционной инстанции установил следующие обстоятельства.

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 26.06.2009 по делу N А73-6835/2009 в отношении ОАО "Амурметалл" было введено наблюдение.

Определением суда от 23.09.2009 требования ООО "Либхерр-Русланд" в размере 40 019 309 руб. 55 коп., в том числе 39 819 309 руб. 55 коп. основного долга по договору купли-продажи и 200 000 руб. штрафа включены в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "Амурметалл".

Определением суда от 22.12.2009 в рамках дела N А73-6835/2009 утверждено заключенное между сторонами мировое соглашение, производство по делу о банкротстве прекращено.

Пунктом 4.3 Мирового соглашения для кредиторов по обязательствам (поставщикам и подрядчикам) установлено, что за период от даты введения процедуры наблюдения (с 26.06.2009) по дату утверждения мирового соглашения начисляются к уплате проценты в соответствии с условиями действующих договоров. В случае отсутствия в тексте договора санкций за неисполнение денежных обязательств начисляются к уплате проценты в соответствии со статей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации.

С даты утверждения Мирового соглашения начисляются к уплате проценты в соответствии с пунктом 2 статьи 156 Федерального закона от 26.10.2002 N 127 "О несостоятельности (банкротстве)" на сумму непогашенной кредиторской задолженности по основному долгу в размере ставки рефинансирования, установленной Центральным банком Российской Федерации на дату утверждения Мирового соглашения Арбитражным судом Хабаровского края.

В соответствии с условиями Мирового соглашения ОАО "Амурметалл" было перечислено ООО "Либхерр-Русланд" 3 587 146 руб., дальнейшие выплаты должник прекратил, сославшись на свою неплатежеспособность.

Определением Арбитражного суда Хабаровского края от 30.08.2012 в рамках настоящего дела в отношении ОАО "Амурметалл" введено наблюдение. Временным управляющим утвержден Болдин Владимир Анатольевич.

Ссылаясь на наличие оставшейся непогашенной задолженности в сумме 36 232 164 руб., рассчитав на нее проценты в сумме 11 114 872 руб. с даты введения наблюдения в рамках дела N А73-6835/2009 до даты введения процедуры наблюдения по настоящему делу, ООО "Либхерр-Русланд" обратилось в суд с требованием о включении указанных сумм в реестр требований кредиторов ОАО "Амурметалл".

При этом, со ссылкой на условия договора купли-продажи просило включить в реестр основной долг, как обеспеченный залогом имущества должника.

Частично удовлетворяя требования, суд первой инстанции признал обоснованным включение в реестр основного долга и процентов. Однако, проценты за период с даты утверждения мирового соглашения по дату введения наблюдения по настоящему делу рассчитал исходя из ставки рефинансирования ЦБ РФ на дату заключения мирового соглашения 9% годовых и фактического количества дней в году - 365, что привело к уменьшению заявленных процентов на 17 038 руб. 08 коп. Отказывая во включении в реестр основной задолженности как обеспеченной залогом имущества должника, суд посчитал, что договор купли-продажи, заключенный между сторонами, не является договором, предусматривающим оплату оборудования в кредит, в связи с чем у продавца не возникло право залога.

В своей апелляционной жалобе ООО "Либхерр-Русланд" указывает на неверный расчет процентов, сделанный без учета рекомендаций, данных в Постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации N 13, Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами". Также считает, что судом неправильно истолкованы нормы статьи 488 Гражданского кодекса Российской Федерации и условия договора, а также фактические обстоятельства дела, что влечет необоснованный отказ в признании за ним права залогового кредитора.

Повторно рассмотрев дело по имеющимся в нем доказательствам, арбитражный суд апелляционной инстанции счел жалобу частично обоснованной в силу следующего.

В соответствии со статьей 4 Федерального Закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей определяются на дату подачи в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

Статьей 138 Закона о банкротстве определен порядок удовлетворения требований кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. При этом, в соответствии с частью 5 указанной статьи требования залогодержателей по договорам залога, заключенным с должником в обеспечение исполнения обязательств иных лиц, удовлетворяются в порядке, предусмотренном настоящей статьей. Указанные залогодержатели обладают правами конкурсных кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества должника, во всех процедурах, применяемых в деле о банкротстве.

Согласно статье 16 Закона о банкротстве, разногласия, возникающие между конкурсными кредиторами, уполномоченными органами и арбитражным управляющим, о составе, о размере и об очередности удовлетворения требований кредиторов по денежным обязательствам или об уплате обязательных платежей, рассматриваются арбитражным судом в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом.

Статьей 71 Закона о банкротстве установлено, что при наличии возражений относительно требований кредиторов арбитражный суд проверяет обоснованность требований и наличие оснований для включения указанных требований в реестр требований кредиторов.

Как следует из материалов дела, по договору от 15.01.2008 N 11Е076194-AML-01С-РК/20-08 ООО "Либхерр-Русланд" поставило в адрес ОАО "Амурметалл" технологическое оборудование.

Условиями договора предусмотрена оплата согласно следующей схеме: 10% суммы контракта в течение пяти рабочих дней после подписания контракта, 45% стоимости каждой машины/партии машин в течение пяти рабочих дней после извещения о готовности к отгрузке, 40% стоимости каждой машины/партии машин в течение пяти рабочих дней после доставки и подписания акта приемки-передачи, оставшиеся 5% стоимости после 30 дней с момента запуска машины/партии машин в эксплуатацию.

Пунктом 3.5 договора предусмотрено, что изделия находятся в залоге у продавца до полной оплаты покупателем суммы настоящего договора.

Материалами дела также подтверждается, и не оспаривается должником наличие у него задолженности по оплате оборудования в сумме 36 232 163 руб. 55 коп., на которую подлежат начислению проценты в соответствии с условиями мирового соглашения, заключенного в рамках дела N А73-6835/2009.

Поскольку неустойка за несоблюдение покупателем сроков уплаты условиями договора не предусмотрена, ООО "Либхерр-Русланд" были начислены проценты за пользование чужими денежными средствами по статье 395 ГК РФ в размере ставки рефинансирования ЦБ РФ, действовавшей на момент подписания мирового соглашения, как за период с 26.06.2009 по 21.12.2009, с момента введения наблюдения до момента утверждения мирового соглашения, так и за период с 22.12.2009 до 30.08.2012, с момента утверждения мирового соглашения до введения наблюдения, произведенного в рамках настоящего дела.

При этом, расчет процентов произведен обществом правомерно, с учетом разъяснений, данных Пленумом Верховного Суда РФ и Пленумом Высшего Арбитражного Суда РФ в пункте 2 Постановления N 13/14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами", согласно которому при расчете подлежащих уплате годовых процентов по ставке рефинансирования Центрального банка Российской Федерации число дней в году (месяце) принимается равным соответственно 360 и 30 дням, если иное не установлено соглашением сторон, обязательными для сторон правилами, а также обычаями делового оборота.

В этой связи у суда первой инстанции отсутствовали основания для разделения указанных периодов и расчета процентов различным образом, в том числе с применением фактического количества дней в году.

При таких обстоятельствах в реестр требований кредиторов ОАО "Амурметалл" подлежит включению сумма процентов равная 11 114 872 руб.

Что касается требования о включении основной задолженности как обеспеченной залогом имущества должника, суд не находит оснований для его удовлетворения в связи со следующим.

Согласно статье 337 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, залог обеспечивает требование в том объеме, какой оно имеет к моменту удовлетворения, в частности, проценты, неустойку, возмещение убытков, причиненных просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и расходов по взысканию.

В пункте 4 статьи 134 Закона о банкротстве установлено, что требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 2 статьи 138 Закона о банкротстве на погашение требований конкурсного кредитора по кредитному договору, обеспеченному залогом имущества должника, направляется 80% из средств, вырученных от реализации предмета залога, но не более чем основная сумма задолженности по обеспеченному залогом обязательству и причитающихся процентов (платы за пользование деньгами).

В обоснование своего требования ООО "Либхерр-Русланд" ссылается на статью 488 ГК РФ, согласно части 4 которой, если иное не предусмотрено договором купли-продажи, с момента передачи товара покупателю и до его оплаты товар, проданный в кредит, признается находящимся в залоге у продавца для обеспечения исполнения покупателем его обязанности по оплате товара.

Однако, часть 1 статьи 488 ГК РФ предусматривает, что в случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю (продажа товара в кредит), покупатель должен произвести оплату в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен, в срок, определенный в соответствии со статьей 314 настоящего Кодекса.

Таким образом, из буквального толкования указанной нормы, продажа товара в кредит означает его оплату после передачи товара покупателю.

Между тем, условиями спорного договора купли-продажи предусмотрено, что большая часть стоимости оборудования уплачивается покупателем в качестве авансовых платежей, до его фактической поставки, в связи с чем указанные правоотношения не подпадают под режим продажи товара в кредит.

Условие о рассрочке платежей по договору не может свидетельствовать о наличии у покупателя волеизъявления на приобретение оборудования в кредит.

В связи с этим, применение к указанным правоотношениям части 5 статьи 488 ГК РФ неправомерно.

Ссылки ООО "Либхерр-Русланд" на то, что условие о залоге товара прямо предусмотрено договором, также не могут быть приняты судом во внимание в качестве обоснования наличия права залога.

Согласно статье 334 ГК РФ залог возникает в силу договора. Залог возникает также на основании закона при наступлении указанных в нем обстоятельств, если в законе предусмотрено, какое имущество и для обеспечения исполнения какого обязательства признается находящимся в залоге.

В соответствии со статьей 339 ГК РФ в договоре о залоге должны быть указаны предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. В нем должно также содержаться указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество. Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме.

Как указано выше, возникновение залога на основании закона судом не установлено.

В договоре купли-продажи существенные условия договора залога, поименованные в статье 339 ГК РФ, в том числе предмет и оценка залога, место нахождения залога, также отсутствуют, в связи с чем суд приходит к выводу о том, что договор о залоге стороны не заключили.

При таких обстоятельствах, с учетом норм действующего законодательства, в рассматриваемом случае отсутствуют правовые основания для включения ООО "Либхерр-Русланд" как залогового кредитора в третью очередь реестра требований кредиторов ОАО "Амурметалл".

В связи с изложенным, в реестр требований кредиторов ОАО "Амурметалл" подлежит включению основной долг в сумме 36 232 163 руб. 55 коп., проценты в сумме 11 114 872 руб. и штраф в сумме 200 000 руб.

Что касается учета процентов для целей определения порядка их погашения, суд приходит к следующему.

Согласно пункту 3 статьи 137 Закона о банкротстве, требования кредиторов третьей очереди по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, учитываются отдельно в реестре требований кредиторов и подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.

В указанном порядке подлежит удовлетворению сумма штрафа 200 000 руб.

Иные проценты, начисленные кредитором на основании пункта 4.2 мирового соглашения, пункта 2 статьи 156 Закона о банкротстве - в сумме 11 114 872 руб. за период с 26.06.2009 по 21.12.2009 и с 22.12.2009 по 31.08.2012 должны погашаться наряду с основным долгом, с учетом позиции, высказанной в пункте 11 Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 08.10.1998 N 13/14.

Руководствуясь статьями 258, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Шестой арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Хабаровского края от 28.11.2012 по делу N А73-7519/2012 изменить.

Включить требования общества с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд" в реестр требований кредиторов открытого акционерного общества "Амурметалл" в размере 47 547 035 руб. 55 коп, из которых 30 232 163 руб. 55 коп. - сумма основного долга, проценты за пользование чужими денежными средствами за период с 26.06.2009 по 30.08.2012 в сумме 11 114 872 руб., штраф 200 000 руб.

В удовлетворении заявления о признании общества с ограниченной ответственностью "Либхерр-Русланд" имеющим статус залогового кредитора отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в арбитражный суд кассационной инстанции в установленном законом порядке.

Председательствующий

А.И. Михайлова

Судьи

Т.С. Гетманова С.Б. Ротарь