Пояснительная записка к проекту федерального закона N 94785-5 "Об исполнении федерального бюджета за 2007 год" (не действует)

Пояснительная записка

Досье на проект федерального закона

1. Макроэкономические условия исполнения федерального бюджета в 2007 году

В 2007 году сохранились положительные тенденции развития российской экономики.

Объем ВВП в 2007 году составил 32 987 400,0 млн. рублей, увеличившись по сравнению с предыдущим годом на 8,1% (в 2006 году прирост ВВП составил 7,4%). Высокие темпы экономики опирались на ускорение потребительского и инвестиционного спроса, при замедлении роста экспортных поставок.

Прирост инвестиций в основной капитал за счет всех источников финансирования в 2007 году существенно ускорился и составил 21,1% (в 2006 году - 16,7%), их объем превысил 6,6 трлн. рублей.

Поступление иностранных инвестиций составило 120,9 млрд. долларов США, что в 2,2 раза больше, чем в 2006 году. В результате, накопленный иностранный капитал в экономике России на конец 2007 года составил 220,6 млрд. долларов США.

По оценкам Банка России, 2007 год стал вторым годом подряд, когда отмечен беспрецедентный чистый приток частного капитала, составивший 82,3 млрд. долларов США (42 млрд. долларов США в 2006 году).

Прирост промышленного производства в 2007 году также ускорился и составил 6,3% (3,9% в 2006 году).

Инфляция в 2007 году по показателю декабрь 2007 г. к декабрю 2006 г. выросла и составила 11,9% (9,0% в 2006 году). При этом в среднегодовом выражении было отмечено замедление роста потребительских цен - до 9% (9,7% в 2006 году).

Рост доходов населения в 2007 году оставался основной движущей силой внутреннего спроса. Несмотря на некоторое замедление роста реальных располагаемых доходов населения - до 10,4% (13,3% в 2006 году), заметно ускорился рост реальной заработной платы - 16,2% (13,3% в 2006 году). В результате, оборот розничной торговли возрос на 15,2% против 13,9% в 2006 году.

По итогам 2007 года средняя цена на российскую нефть марки "Юралс" составила 69,3 долларов США за баррель, что является абсолютным рекордом за всю историю. По сравнению с 2006 годом увеличение составило 8,21 долларов США или 13,4% (в 2006 году - 10,5 долларов США или 20,8%). Динамика изменения цены на российскую нефть марки "Юралс" с 1990 года приведена на диаграмме 1.

"Цена на нефть марки "Юралс" (долл. США/бар.)"

Объем экспорта товаров за 2007 год составил 355,5 млрд. долларов США, увеличившись по сравнению с 2006 годом на 17,1% (24,7% в 2006 году). Темпы роста импорта в 2007 году ускорились и составили 36,0% (31,0% в 2006 году), его объем возрос до 223,4 млрд. долларов США. Динамика сальдо торгового баланса Российской Федерации за 2002 - 2007 гг. приведена на диаграмме 2.

"Внешняя торговля России (млрд. долл. США)"

Золотовалютные резервы за 2007 год увеличились на 172,7 млрд. долларов США (в 2006 году - на 121,5 млрд. долларов США) и на начало 2008 года составили 476,4 млрд. долларов США. Динамика объема золотовалютных резервов с 2001 года приведена на диаграмме 3.

"Золотовалютные резервы (на конец года, млрд. долл. США)"

Номинальный курс рубля к доллару США в среднем за 2007 год составил 25,6 рублей, снизившись по сравнению с 2006 годом на 1,6 рубля или на 5,9 процентов. Средний курс евро к рублю составил 35,0 рублей (34,1 рубля в 2006 году). Реальный эффективный обменный курс рубля к иностранным валютам за 2007 год увеличился на 5,1% против 7,4% в 2006 году.

Сложившиеся макроэкономические условия позволили обеспечить стабильное исполнение федерального бюджета.

2. Основные направления бюджетной политики в 2007 году и итоги ее реализации

Федеральный закон от 19 декабря 2006 года N 238-ФЗ "О федеральном бюджете на 2007 год" (далее - Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год") был направлен на исполнение действующих расходных обязательств Российской Федерации, в том числе при реализации поставленных Президентом Российской Федерации в Бюджетном послании "О бюджетной политике в 2007 году" стратегических задач и приоритетов социально-экономического развития государства, ориентированных на улучшение качества жизни населения, создание условий для обеспечения позитивных структурных изменений в экономике и социальной сфере, решение проблем макроэкономической сбалансированности, повышение эффективности и прозрачности управления общественными финансами.

В рамках проводимой налоговой реформы практически завершена кодификация налогового законодательства. Налоговая система в целом упрощена. Законодательно обеспечено повышение качества и объективности налогового администрирования, что позволило сделать его менее обременительным для налогоплательщиков.

В результате принятых мер по совершенствованию налоговой системы сократились масштабы уклонения от уплаты налогов и пошлин, возросли налоговые поступления в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, повысились конкурентоспособность российской экономики и ее инвестиционная привлекательность.

Анализ факторов, оказавших влияние на объем поступлений доходов в федеральный бюджет в 2007 году, дан в соответствующих разделах настоящей пояснительной записки.

Исполнение федерального бюджета в части расходов в 2007 году было направлено на обеспечение сбалансированности бюджетной системы Российской федерации в долгосрочном периоде; повышение результативности бюджетных расходов (конечный результат должен быть достигнут наиболее эффективным способом); обеспечение прозрачности и эффективности закупок для государственных нужд, повышение самостоятельности и ответственности главных распорядителей средств федерального бюджета (далее - главные распорядители), совершенствование управления государственной собственностью, реорганизация и увеличение капитализации специализированных государственных инвестиционных институтов.

Федеральный бюджет на 2007 год является последним бюджетом, утвержденным на один финансовый год, который стал основой для формирования первого трехлетнего бюджета на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов.

В 2007 году продолжена реализация приоритетных национальных проектов "Образование", "Здоровье" "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" и "Развитие агропромышленного комплекса", направленных на решение назревших проблем повышения качества образования, улучшения здоровья населения, обеспечения граждан доступным и комфортным жильем, формирования достойных условий жизни на селе и развитие агропромышленного производства.

В 2007 году увеличены размеры оплаты труда работников организаций бюджетной сферы, денежного довольствия военнослужащих и сотрудников правоохранительных органов, пенсий и ряда пособий в связи с материнством и воспитанием детей.

Информация об итогах исполнения расходных обязательств Российской Федерации за 2007 год дана в соответствующих разделах настоящей пояснительной записки в разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации и в разрезе главных распорядителей.

В 2007 году продолжено сокращение государственного долга Российской Федерации, объем которого на 1 января 2008 года составил 2 402,8 млрд. рублей и уменьшился по сравнению с объемом на 1 января 2007 года на 32,5 млрд. рублей. При этом государственный внешний долг Российской Федерации сократился на 268,8 млрд. рублей. Динамика государственного долга Российской Федерации к ВВП с 2000 года приведена на диаграмме 4.

"Государственный долг Российской Федерации к ВВП, %"

В 2007 году использование средств Стабилизационного фонда Российской Федерации осуществлялось не только на замещение источников погашения внешнего долга, но и на капитализацию институтов развития.

Анализ состояния и динамики государственного долга Российской Федерации, а также информация по использованию и управлению средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации приведены в соответствующих разделах настоящей пояснительной записки.

3. Основные показатели исполнения федерального бюджета за 2007 год

Исполнение федерального бюджета в 2007 году осуществлялось в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", постановлением Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 126 "О мерах по реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" и иными нормативными правовыми актами, принятыми в его исполнение, а также Сводной бюджетной росписью федерального бюджета на 2007 год (далее - бюджетная роспись).

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (в ред. Федерального закона от 23 ноября 2007 г. N 267-ФЗ) утверждены годовые показатели федерального бюджета: по доходам 7 443 923,4 млн. рублей (23,8% ВВП), расходам 6 531 389,3 млн. рублей (20,9% ВВП), профициту 912 534,1 млн. рублей (2,9% ВВП).

Основные показатели исполнения федерального бюджета за 2007 год представлены в приложении 1 к настоящей пояснительной записке.

Доходы федерального бюджета (приложения 2 и 3 к настоящей пояснительной записке) в 2007 году составили 7 781 119,8 млн. рублей, или:

23,6% к предварительной оценке объема ВВП за 2007 год (32 987 400,0 млн. рублей);

104,5% к объему доходов, утвержденному Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (далее - годовые бюджетные назначения);

104,5% к утвержденной росписи поступлений доходов в федеральный бюджет на 2007 год (далее - плановые показатели).

Расходы федерального бюджета (приложения 4, 5 и # к настоящей пояснительной записке) в 2007 году составили 5 986 561,8 млн. рублей или:

18,1% к предварительной оценке объема ВВП за 2007 год;

91,7% к объему расходов, утвержденному Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (далее - годовые бюджетные назначения);

91,6% к сводной бюджетной росписи расходов федерального бюджета на 2007 год с учетом внесенных в нее изменений (далее - уточненная роспись на 2007 год).

Объем кассовых расходов включает расходы в сумме 9 927,1 млн. рублей, произведенные за счет средств от сдачи в аренду имущества, закрепленного за государственными организациями, которые не планируются, но являются в соответствии со статьей 33 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" дополнительным источником финансирования указанных учреждений (далее - средства, полученные от сдачи в аренду имущества).

Профицит федерального бюджета за 2007 год составил 1 794 558,0 млн. рублей (5,4% к ВВП).

Первичный профицит федерального бюджета за отчетный год составил 1 937 643,4 млн. рублей (5,9% к ВВП).

Сальдо источников финансирования дефицита федерального бюджета (приложения 1 и 7 к настоящей пояснительной записке) в 2007 году составило(-) 1 794 558,0 млн. рублей, в том числе:

- по источникам внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета (-) 1 614 074,0 млн. рублей;

- по источникам внешнего финансирования дефицита федерального бюджета (-) 180 484,0 млн. рублей.

С целью сопоставления основных показателей исполнения федерального бюджета за период 2003-2007 гг. в таблице 1 представлена их динамика в процентах к годовым бюджетным назначениям.

Таблица 1

(в процентах к годовым бюджетным назначениям)

Наименование показателя	2003	2004	2005	2006	2007	в среднем за 5 лет
Доходы	100,9	104,7	103,0	101,7	104,5	103,0
Расходы	97,7	97,5	99,3	96,5	91,6	96,5
процентные	88,3	83,0	91,2	98,1	96,0	91,3
непроцентные	98,8	98,9	99,8	96,5	91,5	97,1
Профицит	в 1,5 раза	в 1,4 раза	112,0	114,9	в 2 раза	в 1,4 раза

Анализ динамики основных показателей исполнения федерального бюджета к ВВП за последние пять лет (2003-2007 годы), представленный на диаграмме 5, показал, что в части доходов данное соотношение выросло с 19,5% в 2003 году до 23,6% в 2007 году, что обусловлено в основном получением доходов от размещения средств Стабилизационного фонда Российской Федерации, погашением задолженности по обязательствам перед федеральным бюджетом ОАО "НК "ЮКОС", а также свидетельствует об эффективности мер по совершенствованию налоговой системы, в результате которых сократились масштабы уклонения от уплаты налогов и пошлин, возросли налоговые поступления в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации.

В части непроцентных расходов это соотношение возрастало и в 2007 году превысило средний показатель за 5 лет. При этом процентные расходы уменьшились с 1,7% до 0,4% вследствие проводимой в 2007 году политики по сокращению государственного долга Российской Федерации.

"Анализ динамики основных показателей исполнения федерального бюджета в % к ВВП за последние пять лет (2003-2007 гг.)"

4. Доходы федерального бюджета

Доходы федерального бюджета за 2007 год с учетом безвозмездных перечислений и погашения задолженности по обязательствам перед федеральным бюджетом ОАО "НК "ЮКОС" составили 7 781 119,8 млн. рублей (23,6% ВВП), что на 337 196,4 млн. рублей, или на 4,5% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

В общей сумме доходов федерального бюджета налоговые доходы составили 59,5%, неналоговые доходы - 37,5%, безвозмездные поступления - 3,0 процента. Основная часть доходов федерального бюджета обеспечена поступлениями по четырем доходным источникам: таможенным пошлинам, налогу на добавленную стоимость, налогу на добычу полезных ископаемых и налогу на прибыль организаций.

Структура доходов, поступивших за 2007 год в федеральный бюджет, показана на диаграмме 6.

"Структура доходов, поступивших за 2007 г. в федеральный бюджет"

За 2007 год в бюджетную систему Российской Федерации поступили средства от ОАО "НК "ЮКОС" в счет погашения задолженности по налогам, сборам, иным платежам, пеням и штрафам по ним в размере 577 875,1 млн. рублей, которые в соответствии с частью 2 статьи 6 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в полном объеме были централизованы в федеральном бюджете, из них средства, поступившие в счет погашения задолженности по обязательствам перед федеральным бюджетом, составили 346 777,5 млн. рублей, безвозмездные перечисления - 231 097,6 млн. рублей.

Доходы федерального бюджета за 2007 год без учета подлежащих отчислению в Стабилизационный фонд Российской Федерации представлены в таблице 2.

Таблица 2

(млн. рублей)

Наименование показателя	Плановые показатели	Кассовое исполнение	Отклонение	% кассового исполнения к плановым показателям
Доходы, всего	7 443 923,4	7 781 119,8	337 196,4	104,5
Отчисления в Стабилизационный фонд Российской Федерации	1 550 485,4	1 587 362,5	36 877,1	102,4
Доходы (без учета отчислений в Стабилизационный фонд Российской Федерации)	5 893 438,0	6 193 757,3	300 319,3	105,1

4.1. Факторный анализ поступления доходов федерального бюджета

Изменение макроэкономических показателей привело к увеличению показателей федерального бюджета за 2007 год на 130 384,3 млн. рублей, в том числе:

факторы увеличения:

- рост объемов импорта - 55 796,1 млн. рублей;

- изменение цены на нефть марки "Юралс" - 36 134,9 млн. рублей;

- изменение объемов экспорта - 34 840,9 млн. рублей;

- изменение экспортных цен на газ - 26 884,1 млн. рублей;

- прочие факторы - 5 293,0 млн. рублей;

фактор снижения:

- снижение курса доллара США по отношению к рублю - 28 564,7 млн. рублей.

Совокупное влияние факторов, не связанных с изменением макроэкономических показателей, привело к увеличению доходов федерального бюджета на 206 812,1 млн. рублей, в том числе:

- поступление доходов от управления средствами Стабилизационного фонда в Центральном банке Российской Федерации - 151 892, 6 млн. рублей;

- поступление доходов в виде дивидендов по акциям и прочим формам участия в капитале, в суммах, больших, чем учтено в плановых показателях, - 13 151,2 млн. рублей;

- поступление разовых платежей за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии (бонусы), при пользовании недрами на территории Российской Федерации по месторождениям и участкам недр (за исключением участков недр, содержащих месторождения природных алмазов, общераспространенных полезных ископаемых, или участков недр местного значения, в объеме большем, чем учтено в плановых показателях, - 11 557,6 млн. рублей;

- поступление доходов от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий - 4 595,2 млн. рублей;

- прочие факторы - 25 615,5 млн. рублей.

Налоговые доходы

Налоговые доходы федерального бюджета за 2007 год составили 4 633 704,3 млн. рублей (14,0% к ВВП), что на 101 718,5 млн. рублей, или на 2,2% больше плановых показателей.

Налоговые доходы федерального бюджета (без учета погашения задолженности по налоговым платежам ОАО "НК "ЮКОС" в размере 309 333,4 млн. рублей) за 2007 год составили 4 324 370,9 млн. рублей (13,1% к ВВП).

Большая часть налоговых поступлений федерального бюджета была обеспечена поступлениями налога на добавленную стоимость (48,8% от общего объема налоговых доходов), налога на добычу полезных ископаемых (24,2%), налога на прибыль организаций (13,8%).

Поступление доходов от уплаты налога на прибыль организаций за 2007 г. составило 641 321,9 млн. рублей, что на 5 714,2 млн. рублей, или на 0,9% больше плановых показателей. Без учета поступлений от ОАО "НК "ЮКОС" в счет погашения задолженности по налогу, пеням и штрафам в федеральный бюджет поступило 573 049,8 млн. рублей.

Увеличение поступлений налога на прибыль организаций в федеральный бюджет связано с улучшением финансовых результатов деятельности хозяйствующих субъектов.

По сравнению с 2006 годом доходы федерального бюджета от уплаты налога на прибыль организаций в 2007 году увеличились на 131 409,4 млн. рублей, или на 25,8 процента. Увеличение поступления налога на прибыль организаций в 2007 году обусловлено, в основном, ростом налоговой базы.

Анализ структуры налоговой базы по налогу на прибыль организаций по оценке за 2007 год показал, что на ее формирование повлияли такие факторы, как результаты финансово-хозяйственной деятельности организаций, увеличение расходов, снижающих налогооблагаемую базу, в связи с изменением налогового законодательства в 2006-2007 годах (в частности, списание расходов на НИОКР в течение одного года; перенос убытков, полученных налогоплательщиками в предшествующие годы, в полном объеме; введение "амортизационной премии"). Улучшение финансовых результатов деятельности хозяйствующих субъектов в 2007 году по сравнению с 2006 годом привело к росту налоговой базы примерно на 36 процентов. При этом в связи с изменением налогового законодательства расходы, уменьшающие налоговую базу, увеличились в 2,1 раза. Кроме того, в результате реализации активов ряда крупнейших налогоплательщиков значительно (в 1,9 раза) возросла налогооблагаемая база по операциям с ценными бумагами, что также повлияло на увеличение поступления в федеральный бюджет налога на прибыль организаций в 2007 году.

Анализ поступлений налога на прибыль в разрезе основных видов экономической деятельности показал, что наибольший рост налога на прибыль организаций, превышающий средний процент роста по Российской Федерации, наблюдается по следующим видам экономической деятельности: добыча полезных ископаемых, обрабатывающие производства, строительство, операции с недвижимым имуществом, аренде и предоставлении услуг. Организации по указанным видам экономической деятельности обеспечили в 2007 году около 60% общей суммы поступлений налога на прибыль организаций в федеральный бюджет, по сравнению с 2006 годом этот показатель увеличился на 13 процентов.

Поступление единого социального налога, зачисляемого в федеральный бюджет, в 2007 году составило 404 980,5 млн. рублей, что на 15 892,6 млн. рублей, или на 4,1% больше плановых показателей. На увеличение поступлений налога повлиял рост фонда оплаты труда.

При планируемой на 2007 год сумме налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, в размере 1 381 932,5 млн. рублей фактические поступления по налогу за указанный период составили 1 390 389,9 млн. рублей, что на 8 457,4 млн. рублей, или 0,6% больше плановых показателей.

При формировании плановых показателей на 2007 год были учтены фактические поступления налога за 9 месяцев 2007 года и ожидаемое поступление в 4 квартале.

На увеличение поступления налога на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации, по сравнению с плановыми показателями на 2007 год оказали влияние следующие факторы (таблица 3):

Таблица 3

(млн. рублей)

Утверждено в бюджете (Федеральный закон от 23.11.2007 N 267-ФЗ)	1 381 932,5
Фактическое исполнение	1 390 389,9
Отклонение	8 457,4
в том числе за счет:
- увеличения налоговых вычетов	-69 431,9
- увеличения сумм возмещения по ставке 0% по порядку, действовавшему до 1 января 2007 года	-8 119,8
- увеличения предельного срока для принятия решения налоговым органом о возмещении превышения сумм налоговых вычетов	86 009,1

Увеличение налоговых вычетов снизило поступление налога на сумму 69 431,9 млрд. рублей за счет следующих факторов:

- увеличение налоговых вычетов, предъявляемых подрядными организациями за счет роста инвестиций - 26 864,9 млрд. рублей;

- увеличение налоговых вычетов по ввозимым товарам за счет роста объемов импорта - 27 770,9 млн. рублей;

- увеличение налоговых вычетов, предъявляемых налогоплательщиками, осуществляющими операции по реализации товаров (работ, услуг) облагаемых по налоговой ставке 0 процентов, за счет роста объемов экспорта - 14 796,1 млрд. рублей.

Погашение остатков невозмещенных сумм налога, заявленных в налоговые периоды до 1 января 2007 года, снизило поступление налога на 8 119,8 млрд. рублей.

Вместе с тем, увеличение с 1 января 2007 года предельного срока для принятия решения налоговым органом о возмещении превышения сумм налоговых вычетов НДС над общей суммой налога, исчисленной налогоплательщиками по операциям, признаваемым объектом налогообложения, с трех до шести месяцев, временно привело к росту поступлений налога за 2007 год на сумму 86 009,1 млн. рублей, вследствие переноса сумм возмещения НДС, заявленных за налоговые периоды 2007 года, на последующие периоды 2008 года.

За 2007 год изменилась структура налоговых вычетов (таблица 4):

Таблица 4

(млрд. рублей)

Показатели	2006 год	2007 год		Темп роста 2007 г. к 2006 г. в%%
		В условиях 2006 года	Факт	В условиях 2006 года	Факт
1	2	3	4	5	6
ВВП	26 880	32 987	32 987	122,7	122,7
Сумма начисленного налога	12 396,8	15 621,7	15 621,7	126,0	126,0
В%% к ВВП	46,12	47,36	47,36
Налоговые вычеты- всего	10 944,7	13 755,1	14 413,1	125,7	131,7
в%% к ВВП	40,72	41,69	43,69
доля налоговых вычетов в начисленных суммах, в%%	88,3	88,1	92,3
в том числе:
-сумма налога, предъявляемая подрядными организациями	304,8	341,5	341,5	112,0	112,0
- сумма налога, уплаченная таможенным органам при ввозе товаров	355,1	573,4	573,4	161,4	161,4
- сумма налоговых вычетов по операциям по реализации товаров (работ, услуг) по ставке 0%	-		658,0
- остальная сумма налоговых вычетов	10 284,8	12 840,6	12 840,6	124,9	124,9
Возмещение НДС, уплаченного поставщикам материальных ресурсов, используемых при производстве продукции, реализуемой по ставке 0 процентов	706,7		312,4*
Фактически поступило (без учета крупных налогоплательщиков)	924,35		1150,67
в%% к ВВП	3,44		3,49

* Погашение остатков невозмещенных сумм НДС, заявленных в налоговые периоды до 1 января 2007 года.

По состоянию на 1 января 2008 года сумма начисленного налога составила 15 621,7 млрд. рублей и увеличилась по сравнению с 2006 годом на 26%, в то время как налоговые вычеты составили 14 413,1 млрд. рублей и увеличились на 31,7%. Удельный вес налоговых вычетов в начислениях вырос с 88,3% до 92,3%.

Рост общей суммы налоговых вычетов в 2007 году по сравнению с 2006 годом объясняется, прежде всего, расширением структуры за счет включения в налоговые вычеты сумм налога, уплаченного по материальным ресурсам, использованным для совершения операций, облагаемых по налоговой ставке 0 процентов. В сопоставимых условиях сумма налоговых вычетов увеличилась на 25,7%, или на 0,3% меньше начисленных сумм и удельный вес в начисленных суммах снизился на 0,2% и составил 88,1% вместо 88,3% в 2006 году.

Наибольший рост налоговых вычетов наблюдается в отношении сумм налога, уплаченного налогоплательщиками при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, за счет значительного увеличения объемов импорта.

За 2007 год поступления налога на добавленную стоимость на товары, ввозимые на территорию Российской Федерации, составили 871 087,2 млн. рублей, что на 22 246,2 млн. рублей, или на 2,6% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Факторы увеличения:

- рост объемов импорта - 28 114,3 млн. рублей;

- изменение структуры импорта - 626,5 млн. рублей

Фактор снижения:

- снижение курса доллара США по отношению к рублю - 6 494,6 млн. рублей.

Доходы от уплаты акцизов по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации, в 2007 году планировались в сумме 107 391,2 млн. рублей, фактические поступления составили 108 844,0 млн. рублей, что на 1 452,8 млн. рублей, или на 1,4% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Поступление доходов в федеральный бюджет от акцизов на спирт этиловый (в том числе этиловый спирт-сырец) из пищевого сырья за 2007 год составило 4 112,5 млн. рублей, что на 348,6 млн. рублей меньше плановых показателей. Уменьшение поступлений связано со снижением объемов реализации подакцизной продукции.

Поступление доходов в федеральный бюджет от акцизов на спирт этиловый (в том числе этиловый спирт-сырец) из всех видов сырья, за исключением пищевого, за 2007 год составило 116,3 млн. рублей, что на 21,8 млн. рублей больше плановых показателей. Рост поступлений обусловлен увеличением объемов реализации подакцизной продукции.

Поступление доходов в федеральный бюджет акцизов на спиртосодержащую продукцию за 2007 год составило 53,3 млн. рублей, что на 58,2 млн. рублей меньше плановых показателей. На уменьшение поступлений повлиял возврат акциза, уплаченного при приобретении спирта в качестве сырья предприятиями, производящими парфюмерно-косметическую продукцию и товары бытовой химии в аэрозольной упаковке.

Поступление доходов в федеральный бюджет от акцизов на табачную продукцию за 2007 год составило 49 345,6 млн. рублей, что на 462,5 млн. рублей больше плановых показателей. Рост поступлений обусловлен увеличением объемов реализации подакцизной продукции.

Поступление доходов в федеральный бюджет от акцизов на автомобили легковые и мотоциклы за 2007 год составило 1 745,1 млн. рублей, что на 266,2 млн. рублей больше плановых показателей. Основной причиной увеличения поступлений является изменение объемов подакцизной продукции.

Доходы федерального бюджета от акцизов на бензин за 2007 год поступили в сумме 38 327,8 млн. рублей, что на 282,4 млн. рублей, или на 0,7% меньше плановых показателей. Доходы федерального бюджета уменьшились в результате возмещения сумм акцизов, уплаченных по операциям по реализации прямогонного бензина и для производства продукции нефтехимии, на 1 098,4 млн. рублей, а также снижения облагаемых объемов автомобильного бензина на 622,4 млн. рублей. В то же время, доходы федерального бюджета увеличились в результате роста облагаемых объемов прямогонного бензина на 1 087,2 млн. рублей и роста в облагаемом обороте бензина автомобильного доли высокооктанового бензина на 351,2 млн. рублей.

Доходы от акцизов на дизельное топливо за 2007 год поступили в сумме 13 004,9 млн. рублей, что на 508,8 млн. рублей, или 4,1% больше плановых показателей. Рост поступлений обусловлен увеличением налоговой базы.

Поступления доходов от акцизов на моторные масла для дизельных и карбюраторных (инжекторных) двигателей за 2007 год составили 727,6 млн. рублей, что на 12,7 млн. рублей, или 1,7% меньше плановых показателей. Причиной снижения поступлений по данному налогу является уменьшение облагаемых объемов подакцизной продукции.

За 2007 год в федеральный бюджет дополнительно поступило 903,6 млн. рублей в счет погашения задолженности, возникшей до 1 января 2003 года по акцизам на автомобильный бензин, дизельное топливо, масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимых на территории Российской Федерации, по предприятиям, расположенным на территории Республики Башкортостан.

Поступление доходов в федеральный бюджет от акцизов на ввозимые товары за 2007 год составило 26 191,2 млн. рублей, что на 701,6 млн. рублей больше плановых показателей. Основной причиной увеличения поступлений является рост объемов ввозимых подакцизных товаров.

Доходы от уплаты налогов, сборов и регулярных платежей за пользование природными ресурсами составили 1 157 362,2 млн. рублей, что на 42 678,4 млн. рублей, или на 3,8% больше плановых показателей. Увеличение доходов федерального бюджета по указанной группе платежей обусловлено, главным образом, ростом поступлений по налогу на добычу полезных ископаемых.

Поступления по налогу на добычу полезных ископаемых составили 1 122 907,5 млн. рублей, что на 41 380,2 млн. рублей, или на 3,8% выше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Факторы увеличения:

- изменение цены на нефть марки "Юралс" - 43 786,2 млн. рублей;

- увеличение объемов добычи нефти - 2 399,4 млн. рублей;

- увеличение объемов добычи нефти на континентальном шельфе Российской Федерации - 714,1 млн. рублей;

- увеличение объемов добычи прочих полезных ископаемых - 352,0 млн. рублей.

Факторы снижения:

- снижение курса доллара США по отношению к рублю - 5 303,3 млн. рублей;

- снижение объемов добычи газа - 425,4 млн. рублей;

- снижение объемов добычи газового конденсата - 142,8 млн. рублей.

Поступления от уплаты государственной пошлины составили 29 621,3 млн. рублей, что на 2 961,1 млн. рублей, или на 11,1% больше плановых показателей. Основной причиной роста доходов по указанной группе платежей является увеличение количества обращений, связанных с оформлением юридически значимых действий.

Поступление задолженности и перерасчетов по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам составило 3 907,5 млн. рублей, что на 1 615,6 млн. рублей, или в 1,7 раза больше плановых показателей, что обусловлено поступлениями задолженности от акциза на природный газ, платежам за пользование природными ресурсами, налога на реализацию горюче-смазочных материалов.

Неналоговые доходы

Неналоговые доходы федерального бюджета (без учета безвозмездных поступлений) за 2007 год составили 2 915 788,8 млн. рублей (8,8% к ВВП), что на 237 057,5 млн. рублей, или на 8,8% больше плановых показателей.

В структуре неналоговых доходов доходы от уплаты таможенных пошлин составили 79,7 процентов.

Плановыми показателями на 2007 год доходы федерального бюджета от уплаты таможенных пошлин установлены в сумме 2 280 852,8 млн. рублей, фактическое поступление указанных доходов составило 2 322 904,1 млн. рублей, что на 42 051,3 млн. рублей, или на 1,8% больше, чем предусмотрено.

Поступления от взимания ввозных таможенных пошлин за 2007 год составили 488 046,1 млн. рублей, что на 5 133,6 млн. рублей больше, чем предусмотрено плановыми показателями. В результате роста объемов импорта доходы федерального бюджета увеличились на 27 681,8 млн. рублей. В то же время, уменьшение средневзвешенной ставки пошлины привело к снижению доходов на 22 548,2 млн. рублей.

Поступления от взимания вывозных таможенных пошлин за 2007 год составили 1 834 858,0 млн. рублей, что на 36 917,7 млн. рублей больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Увеличение доходов федерального бюджета обусловлено влиянием следующих факторов:

- рост облагаемого объема экспорта нефти сырой, в том числе в Республику Беларусь, нефтепродуктов - 31 085,3 млн. рублей;

- увеличение средней цены на газ природный - 26 884,1 млн. не относящиеся к топливно-энергетической группе, - 6 629,5 млн. рублей.

В то же время на снижение доходов федерального бюджета оказали влияние следующие факторы:

- сокращение облагаемого объема природного газа - 2 873,9 млн. рублей;

- снижение фактической средневзвешенной ставки вывозной таможенной пошлины на нефть сырую вследствие временного декларирования нефти сырой - 8 257,9 млн. рублей (в том числе по нефти сырой в Республику Беларусь - 133,8 млн. рублей);

- снижение курса доллара США по отношению к рублю - 16 549,4 млн. рублей.

Прочие неналоговые доходы в 2007 году а# составили 592 884,7 млн. рублей, что на 195 006,2 млн. рублей, или в 1,5 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Наиболее существенные отклонения относительно плановых показателей в 2007 году произошли по:

- доходам в виде дивидендов по акциям и доходам от прочих форм участия в капитале, находящихся в собственности Российской Федерации - 13 151,2 млн. рублей;

- разовым платежам за пользование недрами при наступлении определенных событий, оговоренных в лицензии (бонусы), при пользовании недрами на территории Российской Федерации по месторождениям и участкам недр (за исключением участков недр, содержащих месторождения природных алмазов, общераспространенных полезных ископаемых, или участков недр местного значения) - 11 557,6 млн. рублей;

- доходам от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов государственной власти и созданных ими учреждений и в хозяйственном ведении федеральных государственных унитарных предприятий - 4 595,2 млн. рублей.

Кроме этого, в доход федерального бюджета поступили проценты от управления средствами Стабилизационного фонда в Центральном банке Российской Федерации, в сумме 151 892,6 млн. рублей.

На 1 января 2008 года объем невыясненных поступлений, администрируемых Федеральным казначейством, составил 613,2 млн. рублей.

За 2007 год в Стабилизационный фонд Российской Федерации было перечислено на 36 877,1 млн. рублей больше, чем запланировано. Основной причиной увеличения объема отчислений в Стабилизационный фонд Российской Федерации является рост доходов от налога на добычу полезных ископаемых (нефть), вывозной таможенной пошлины на нефть сырую, которое обусловлено изменением цены на нефть марки "Юралс", а также увеличением облагаемого объема экспорта нефти сырой.

4.2. Выполнение бюджетных назначений администраторами доходов федерального бюджета

Поступление доходов в федеральный бюджет за 2007 год в разрезе администраторов доходов приведено в приложении 3.

Анализ исполнения доходов федерального бюджета показал следующее:

- по 33 администраторам доходов утвержденные бюджетные назначения превышены более, чем на 5%;

- по 8 администраторам доходов бюджетные назначения исполнены с отклонением, не превышающим 5%;

- по 5 администраторам доходов бюджетные назначения 2007 года исполнены не в полном объеме. К их числу относятся: Федеральное агентство по энергетике, Федеральное агентство связи, Федеральное агентство морского и речного транспорта, Федеральное агентство по государственным резервам, Федеральное агентство по физической культуре и спорту.

90% общего объема поступлений доходов в федеральный бюджет сформировано за счет доходов, администрируемых Федеральной налоговой службой и Федеральной таможенной службой.

Анализ выполнения бюджетных назначений по доходам в разрезе администраторов доходов федерального бюджета приводится ниже.

Министерство промышленности и энергетики Российской Федерации
(глава 021)

Поступление доходов составило 3 309,3 млн. рублей, что на 152,7 млн. рублей, или на 4,8% больше, чем предусмотрено плановыми показателями. Рост поступлений обусловлен поступлением доходов в виде доли прибыльной продукции государства при выполнении соглашений о разделе продукции вследствие превышения фактической цены на нефть от учтенной при расчете плановых показателей.

Федеральное агентство по энергетике
(глава 023)

Поступление доходов составило 31,2 млн. рублей, что в 16,9 раза меньше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Ввиду длительности процедуры согласования уставов учреждений аварийно-спасательных формирований противофонтанных военизированных частей им не открыты лицевые счета в органах Федерального казначейства, поэтому перечисление платы за услуги, предоставляемые на договорной основе данными учреждениями по предотвращению и ликвидации аварий, в федеральный бюджет не осуществлялось.

Федеральное агентство по недропользованию
(глава 049)

Поступление доходов составило 48 116,2 млн. рублей, что на 11 907,3 млн. рублей, или на 32,9% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Увеличение запланированных доходов связано с:

- поступлением стартовых значений разовых платежей за пользование недрами по аукционам, проведенным по дополнительному перечню проведения аукционов;

- значительным ростом суммы разовых платежей победителей аукционов по участкам недр, расположенным в восточной части Российской Федерации;

- досрочной оплатой ОАО "Газпром" в сентябре текущего года остатка разовых платежей за пользование недрами.

Федеральное агентство водных ресурсов
(глава 052)

Поступление доходов составило 23,5 млн. рублей, что на 21,1 млн. рублей, или в 9,8 раз больше, чем предусмотрено плановыми показателями. Рост доходов по отношению к плановым показателям связан с увеличением количества заключенных договоров водопользования.

Федеральное агентство лесного хозяйства
(глава 053)

Поступление доходов составило 9 886,5 млн. рублей, что на 2 919,7 млн. рублей, или на 41,9% больше плановых показателей, что обусловлено поступлением в федеральный бюджет дополнительных доходов от платы за перевод лесных земель в нелесные и перевод земель лесного фонда в земли иных категорий (по обязательствам, возникшим до 1 января 2007 года), а также в связи с тем, что Федеральным законом от 04.12.2006 г. N 201-ФЗ "О введении в действие Лесного кодекса Российской Федерации" внесены изменения в статьи 51 и 57 Бюджетного кодекса Российской Федерации в части распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации доходов от платы за использование лесов, в результате чего в федеральный бюджет с 2007 года начали поступать доходы в части установленных ставок платы не только за заготовку древесины, но и за иные виды лесопользования.

Федеральная служба по надзору в сфере здравоохранения и социального развития
(глава 060)

Поступление доходов составило 54,5 млн. рублей, что на 18,0 млн. рублей, или на 49,3% больше плановых показателей, что объясняется, в основном, поступлением государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации, в объемах больших, чем прогнозировалось.

Федеральное агентство по рыболовству
(глава 080)

Поступление доходов составило 957,0 млн. рублей, что на 48,0 млн. рублей, или на 5,3% превышает плановые показатели. Рост поступлений доходов в федеральный бюджет связан с увеличением объема квот добычи (вылова) лосося Японией по сравнению с запланированным.

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации
(глава 082)

Поступление доходов составило 828,6 млн. рублей, что в 6,8 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями. Увеличение доходов, в основном, связано с поступлением средств от реализации зерна интервенционного фонда, в объеме большем, чем было учтено при расчете плановых показателях.

Федеральное агентство связи
(глава 084)

Поступление доходов составило 11 441,8 млн. рублей, что на 512,2 млн. рублей, или на 4,3% меньше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Недовыполнение связано с уменьшением поступлений операторов сети связи общего пользования в резерв универсального обслуживания.

Федеральная служба по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия
(глава 086)

Поступление доходов составило 130,0 млн. рублей, что на 96,7 млн. рублей, или на 42,7% меньше плановых показателей.

Существенное недовыполнение плановых показателей произошло в результате того, что процесс преобразования Федеральной службы по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия и Федеральной службы по надзору в сфере связи в Федеральную службу по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охране культурного наследия затянулся до 1 декабря 2007 года.

Государственная фельдъегерская служба Российской Федерации
(глава 089)

Поступление доходов составило 362,0 млн. рублей, что на 47,0 млн. рублей, или на 14,9% больше плановых показателей.

Рост доходов объясняется увеличением объема доставленной по действующим маршрутам федеральной и Межправительственной фельдъегерской связи корреспонденции, принятой от органов законодательной, исполнительной, судебной власти и других организаций.

Министерство финансов Российской Федерации
(глава 092)

Поступление доходов составило 411 358,2 млн. рублей, что на 152 809,0 млн. рублей, или на 59,1% больше, чем предусмотрено плановыми показателями. Увеличение поступлений, главным образом, обусловлено поступлением процентов от управления средствами Стабилизационного фонда в Центральном банке Российской Федерации.

Федеральное агентство по атомной энергии
(глава 101)

Поступление доходов составило 19 785,4 млн. рублей, что в целом соответствует плановым показателям.

Федеральная служба по надзору в сфере транспорта
(глава 106)

Поступление доходов составило 161,9 млн. рублей, что на 44,0 млн. рублей, или на 37,3% больше плановых показателей.

Отклонение вызвано увеличением сумм поступлений от:

- государственной пошлины за государственную регистрацию морских судов, судов внутреннего плавания, судов смешанного (река-море) плавания, воздушных судов, за выдачу свидетельств о праве собственности на судно, о праве плавания и другие юридически значимые действия;

- государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации;

- уплаты денежных взысканий (штрафов) при проведении государственного контроля за осуществлением международных автомобильных перевозок в результате увеличения количества наложенных штрафов.

Федеральное дорожное агентство
(глава 108)

Поступление доходов составило 498,5 млн. рублей, что на 249,2 млн. рублей, или в 2,0 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Превышение доходов связано с поступлением дополнительных доходов от эксплуатации и использования имущества автомобильных дорог, находящихся в федеральной собственности, в результате увеличения размера платы за проезд по участку федеральной автомобильной дороги "Дон" и увеличением интенсивности движения по данному участку дороги.

Федеральное агентство морского и речного транспорта
(глава 110)

Поступление доходов составило 32,7 млн. рублей, что на 0,3 млн. рублей, или на 0,9% меньше, чем предусмотрено плановыми показателями и обусловлено снижением поступлений государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, когда такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации, (аттестация руководителей и специалистов, дипломирования лиц командного и рядового состава флота предприятий речного и морского транспорта всех форм собственности), а также прочих государственных пошлин за государственную регистрацию и за совершение прочих юридически значимых действий.

Федеральное агентство по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству
(глава 132)

Поступление доходов составило 278,1 млн. рублей, что на 179,8 млн. рублей, или в 2,8 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями и обусловлено поступлением государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации и прочих доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства в объеме большем, чем учтено в плановых показателях.

Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации
(глава 140)

Поступление доходов составило 235,5 млн. рублей, что на 162,1 млн. рублей или в 3,2 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями. На поступление доходов оказал влияние рост поступлений государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации.

Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека
(глава 141)

Поступление доходов составило 77,2 млн. рублей, что на 24,1 млн. рублей, или на 45,4% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что объясняется, в основном, поступлением денежных взысканий (штрафов) за нарушение обязательных требований государственных стандартов, правил обязательной сертификации, нарушение требований нормативных документов по обеспечению единства измерений по задолженности прошлых лет, взысканных Федеральной службой судебных приставов.

Федеральное агентство по промышленности
(глава 143)

Поступление доходов составило 113,5 млн. рублей, что на 76,9 млн. рублей, или в 3,1 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями и обусловлено поступлением прочих неналоговых доходов федерального бюджета.

Федеральная служба по труду и занятости
(глава 150)

Поступление доходов составило 299,0 млн. рублей, что на 82,4 млн. рублей, или на 38,0% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что объясняется дополнительными поступлениями денежных взысканий (штрафов) за нарушение трудового законодательства в результате увеличения количества внеплановых проверок, а также расширением практики привлечения к административной ответственности юридических лиц.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора
(глава 151)

Поступление доходов составило 632,2 млн. рублей, что на 138,4 млн. рублей, или на 28,0% больше плановых показателей. Рост поступлений объясняется увеличением перечислений денежных взысканий (штрафов), налагаемых за нарушение валютного законодательства Российской Федерации по фактам нарушений, выявленных в предыдущие годы.

Кроме этого, в федеральный бюджет поступили средства, израсходованные незаконно или не по целевому назначению получателями бюджетных средств, а также доходы, полученные от их использования, возмещаемые по предписанию органов государственного финансового контроля.

Федеральная таможенная служба
(глава 153)

Поступление доходов составило 3 253 849,3 млн. рублей, что на 67 273,8 млн. рублей, или на 2,1% больше, чем предусмотрено плановыми показателями (анализ причин снижения поступлений представлен выше).

Федеральная служба государственной статистики
(глава 157)

Поступление доходов составило 541,5 млн. рублей, что на 116,6 млн. рублей, или на 27,4% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что связано с возросшим спросом на статистическую информацию, а также расширением ассортимента, улучшением качества и низкой стоимостью предоставляемых территориальными органами Росстата информационно-статистических услуг.

Федеральная антимонопольная служба
(глава 161)

Поступление доходов составило 392,4 млн. рублей, что на 261,1 млн. рублей, или в 3 раза больше плановых показателей.

Рост доходов обусловлен, главным образом, увеличением количества рассматриваемых ходатайств, предусмотренных антимонопольным законодательством, а также увеличением сумм штрафов за нарушение антимонопольного законодательства в сфере конкуренции на товарных рынках, защиты конкуренции на рынке финансовых услуг, законодательства о естественных монополиях и законодательства о государственном регулировании цен (тарифов).

Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом
(глава 166)

Поступление доходов составило 82 162,4 млн. рублей, что на 19 651,4 млн. рублей, или на 31,4% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Рост поступлений обусловлен:

- поступлением доходов от дивидендов по акциям и доходов от прочих форм участия в капитале за счет роста прибыльности деятельности крупнейших акционерных обществ, часть акций которых находится в федеральной собственности;

- переоформлением договоров аренды объектов недвижимого имущества в соответствии с рыночными ставками.

Федеральная служба по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам
(глава 168)

Поступление доходов составило 1 805,5 млн. рублей, что на 137,8 млн. рублей, или на 8,3% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Основной причиной перевыполнения запланированных доходов является поступление средств от уплаты пошлины за патентование изобретений, полезных моделей, промышленных образцов, регистрацию товарных знаков, знаков обслуживания, наименований мест происхождения товаров, предоставление права пользования наименованиями мест происхождения товаров в результате увеличения количества поданных заявок, в том числе иностранными заявителями.

Федеральное агентство по государственным резервам
(глава 171)

Поступление доходов составило 55 006,2 млн. рублей, что 2 866,4 млн. рублей, или на 5,0% меньше плановых показателей, что вызвано невозможностью реализации материальных ценностей мобилизационного резерва до выхода постановления Правительства Российской Федерации об утверждении Сводного плана создания запасов материальных ценностей мобилизационного резерва.

Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии
(глава 172)

Поступление доходов составило 129,3 млн. рублей, что на 45,8 млн. рублей, или в 1,5 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Основными причинами перевыполнения запланированных доходов является:

- рост количества заявителей на определение соответствия товаров, работ, услуг требованиям стандартов;

- рост поступления денежных взысканий (штрафов) за нарушение обязательных требований государственных стандартов, правил обязательной сертификации, нарушение требований нормативных документов по обеспечению единства измерений;

- поступление платежей, связанных с возмещением юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями средств за проведение контрольных мероприятий, контрольных покупок и проведение экспертиз, испытаний образцов товаров.

Федеральное агентство по физической культуре и спорту
(глава 175)

Поступление доходов составило 494,2 млн. рублей, что на 42,5 млн. рублей, или на 7,9% меньше плановых показателей, что вызвано поступлением прочих доходов от оказания платных услуг и компенсации затрат государства (возврат дебиторской задолженности прошлых лет) в объеме, меньшем, чем учтено в плановых показателях.

Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий
(глава 177)

Поступление доходов составило 573,6 млн. рублей, что на 150,5 млн. рублей, или на 35,6% больше плановых показателей.

Перевыполнение объясняется дополнительными поступлениями государственной пошлины за государственную регистрацию судов в связи с увеличением количества регистрируемых маломерных судов и свидетельств на право управления ими, государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием и проведением аттестации, в связи с аттестацией водителей маломерных судов. Кроме того, в федеральный бюджет поступили дополнительные доходы от денежных взысканий (штрафов) за нарушение Федерального закона "О пожарной безопасности", что обусловлено как увеличением размера штрафных санкций, так и ростом количества выявляемых нарушений.

Федеральная налоговая служба
(глава 182)

Поступление доходов составило 3 747 625,6 млн. рублей, что на 76 658,9 млн. рублей, или на 2,1% больше плановых показателей. Анализ исполнения представлен выше.

Министерство обороны Российской Федерации
(глава 187)

Поступление доходов составило 4 189,1 млн. рублей, что на 1 124,9 млн. рублей, или на 36,7% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Рост доходов объясняется, в основном, поступлением доходов от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, которые не планировались.

Министерство внутренних дел Российской Федерации
(глава 188)

Поступление доходов составило 42 043,9 млн. рублей, что на 1 449,7 млн. рублей, или на 3,6% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что обусловлено увеличением объема услуг, предоставляемых на договорной основе подразделениями органов внутренних дел МВД России, по охране имущества физических и юридических лиц.

Федеральная миграционная служба
(глава 192)

Поступление доходов составило 7 548,1 млн. рублей, что на 166,8 млн. рублей, или на 2,3% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что связано с ростом поступлений государственной пошлины за совершение действий, связанных с приобретением гражданства Российской Федерации или выходом из гражданства Российской Федерации, а также с въездом в Российскую Федерацию или выездом из Российской Федерации из-за роста количества разрешительных документов для осуществления иностранными гражданами, прибывшими в Российскую Федерацию, трудовой деятельности.

Кроме этого, увеличились поступления государственной пошлины за выдачу и обмен паспорта гражданина Российской Федерации ввиду увеличения количества граждан, осуществляющих замену паспорта при достижении предельного возраста.

Управление делами Президента Российской Федерации
(глава 303)

Поступление доходов составило 413,1 млн. рублей, что на 249,2 млн. рублей, или в 2,5 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что обусловлено перечислением федеральными государственными унитарными предприятиями, находящимися в ведении Управления делами Президента Российской Федерации, части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей. Кроме этого, поступили прочие доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства и доходы от реализации имущества, находящегося в собственности Российской Федерации, которые не прогнозировались при расчете плановых показателей.

Министерство иностранных дел Российской Федерации
(глава 310)

Поступление доходов составило 8 138,7 млн. рублей, что в 40,9 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что связано с поступлением незапланированных доходов, поступивших в виде компенсации Российской Федерации за участие российских воинских контингентов в миротворческих операциях ООН.

Министерство юстиции Российской Федерации
(глава 318)

Поступление доходов составило 1 405,1 млн. рублей, что на 379,4 млн. рублей, или в 1,4 раза больше плановых показателей, что обусловлено поступлением доходов от распоряжения правами на результаты интеллектуальной деятельности военного, специального и двойного назначения, находящимися в собственности Российской Федерации, сверх сумм, учтенных в плановых показателях.

Федеральная служба исполнения наказаний
(глава 320)

Поступление доходов составило 1 774,9 млн. рублей, что на 691,2 млн. рублей, или в 1,6 раза больше плановых показателей, что обусловлено погашением задолженности по удержаниям из заработной платы осужденных за 2005-2006 годы.

Федеральная регистрационная служба
(глава 321)

Поступление доходов составило 15 528,1 млн. рублей, что на 2 248,7 млн. рублей, или на 16,9% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Основной причиной роста поступлений является увеличение количества обращений юридических и физических лиц в части регистрации прав, ограничений (обременений) прав на недвижимое имущество и сделок с ним, связанным с интенсивным развитием рынка недвижимости, ипотечного кредитования и долевого участия в строительстве.

Федеральная служба судебных приставов
(глава 322)

Поступление доходов составило 42 064,4 млн. рублей, что на 522,5 млн. рублей, или на 1,3% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Перевыполнение плановых показателей обусловлено увеличением поступлений исполнительского сбора вследствие роста количества исполнительных производств, а также поступлением денежных взысканий (штрафов) и иных сумм, взыскиваемых с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу сверх запланированных сумм из-за увеличения количества уголовных дел, отнесенных к подследственности Федеральной службы судебных приставов.

Генеральная прокуратура Российской Федерации
(глава 415)

Поступление доходов составило 139,0 млн. рублей, что на 75,6 млн. рублей, или в 2,2 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что связано, в основном, с поступлением денежных взысканий (штрафов) и иных сумм, взыскиваемыех с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу в большем объеме, чем планировалось.

Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору
(глава 498)

Поступление доходов составило 3 533,3 млн. рублей, что на 817,4 млн. рублей, или на 30,1% больше, чем предусмотрено плановыми показателями.

Основными причинами роста доходов являются выявление новых плательщиков платы за негативное воздействие на окружающую среду и постановка их на учет, а также усиление контрольных мероприятий.

Федеральная служба по финансовым рынкам
(глава 521)

Поступление доходов составило 331,8 млн. рублей, что на 45,1 млн. рублей, или на 15,7% больше, чем предусмотрено плановыми показателями в результате роста поступлений государственной пошлины за совершение уполномоченным органом действий, связанных с государственной регистрацией выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг, а также вследствие увеличения количества возбужденных дел об административных правонарушениях за нарушение законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг увеличились поступления по штрафам.

Федеральная служба по техническому и экспортному контролю
(глава 587)

Поступление доходов составило 6,6 млн. рублей, что на 2,3 млн. рублей, или в 1,5 раза больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что объясняется, в основном, поступлениями денежных взысканий (штрафов) за нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, а также законодательства Российской Федерации в области экспортного контроля, которые по данному администратору не планировались.

Федеральная служба по военно-техническому сотрудничеству
(глава 721)

Поступление доходов составило 2,8 млн. рублей, что на 0,5 млн. рублей, или на 21,7% больше, чем предусмотрено плановыми показателями, что обусловлено поступлением государственной пошлины за совершение действий, связанных с лицензированием, с проведением аттестации в случаях, если такая аттестация предусмотрена законодательством Российской Федерации сверх запланированных сумм, что объясняется увеличением количества выданных лицензий субъектам военно-технического сотрудничества.

В соответствии с плановыми показателями на 2007 год доходы, закрепляемые за всеми администраторами доходов федерального бюджета, предусматривались в сумме 11 253,8 млн. рублей, фактическое поступление составило 2 808,1 млн. рублей (включая поступления по прочим администраторам доходов федерального бюджета, за которыми доходы не были предусмотрены плановыми показателями), что на 8 445,7 млн. рублей меньше плановых показателей. Снижение поступлений объясняется тем, что при формировании федерального бюджета на 2007 год указанные доходы закреплялись за всеми администраторами доходов, а при формировании отчетности отражены отдельно по каждому администратору доходов федерального бюджета.

Сумма невыясненных поступлений, администрируемых Федеральным казначейством, за 2007 год составила 613,2 млн. рублей, что связано с перечислением платежей по расчетно-платежным документам, оформленным с нарушениями установленных требований к их заполнению.

4.3. Задолженность по налоговым платежам в бюджетную систему Российской Федерации и уплате налоговых санкций и пеней

По данным Федеральной налоговой службы на 1 января 2008 г. совокупная задолженность по налоговым платежам, налоговым санкциям и пеням в бюджетную систему Российской Федерации составила 1 090 073,5 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 943 856,3 млн. рублей. Совокупная задолженность по сравнению с суммой задолженности на 1 января 2007 г. снизилась на 413 326,2 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам уменьшение задолженности составило 406 790,3 млн. рублей.

В общей сумме совокупной задолженности перед бюджетами бюджетной системы Российской Федерации на задолженность по налогам и сборам приходится 59,6%, на задолженность по уплате налоговых санкций и пеней - 40,4 процента.

Задолженность по налогам и сборам в бюджетную систему Российской Федерации на 1 января 2008 г. составила 649 273,1 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 555 636,0 млн. рублей. По федеральным налогам и сборам задолженность составляет 85,6% от общей суммы задолженности по налоговым платежам, по региональным, местным налогам и сборам, специальным налоговым режимам - 8,3%, 4,4% и 1,7% соответственно.

Задолженность по налогам и сборам в бюджетную систему Российской Федерации снизилась на 108 185,0 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам - на 106 871,1 млн. рублей. Динамика задолженности по налогам и сборам как в бюджетную систему Российской Федерации в целом, так и по федеральным налогам и сборам характеризуется ростом в течение I квартала, снижением во II квартале, значительным увеличением в III квартале с последующим снижением к концу 2007 года.

Динамика задолженности по федеральным налогам и сборам в 2007 году по сравнению с аналогичным периодом 2006 г. представлена на диаграмме 7.

"Динамика задолженности по федеральным налогам и сборам в 2007 году по сравнению с 2006 г."

В территориальном разрезе основная доля задолженности по федеральным налогам и сборам приходится на город Москва (32,2%), Читинскую область (4,0%), Московскую область (3,8%), Республику Башкортостан (3,5%), г. Санкт-Петербург (2,5%), Самарскую область (2,4%), Свердловскую область (2,2%), Красноярский край (2,1%), Челябинскую область (1,9%), Ханты - Мансийский АО Югра, Иркутскую область (по 1,8% соответственно).

Динамика задолженности по федеральным налогам и сборам за 2007 г. по субъектам Российской Федерации с наибольшей суммой задолженности показана на диаграмме 8.

"Динамика задолженности по федеральным налогам и сборам за 2007 г. по субъектам РФ"

Увеличение задолженности по федеральным налогам и сборам к показателям задолженности на 1 января 2007 г. отмечается в 31 субъекте Российской Федерации. Наибольший прирост задолженности произошел в Ставропольском крае (в 2 раза), Чеченской Республике (в 1,7 раза), Республике Ингушетия, Калининградской области, Республике Тыва (в 1,5 раза), Республике Дагестан (в 1,4 раза), Хабаровском крае, Республике Северная Осетия-Алания, Пермской области (в 1,3 раза), в шести регионах задолженность увеличилась в 1,2 раза. Рост задолженности по федеральным налогам и сборам связан с дополнительными начислениями задолженности в ходе контрольных мероприятий налоговых органов.

При этом по ряду субъектов Российской Федерации за 2007 год задолженность по федеральным налогам и сборам снизилась. К ним относятся: Республика  Калмыкия (в 2,1 раза), Агинский Бурятский АО (в 2 раза), Белгородская область, Ненецкий АО (в 1,9 раза соответственно), Усть-Ордынский Бурятский АО, Брянская область, Республика  Бурятия, г. Москва (в 1,5 раза соответственно); в шести регионах задолженность снизилась в 1,4 раза.

По состоянию на 1 января 2008 г. 83% общей суммы задолженности по федеральным налогам и сборам приходится на три налога: налог на добавленную стоимость, налог на прибыль организаций и платежи за пользование природными ресурсами. За 2007 год доля задолженности по налогу на прибыль организаций увеличилась на 5,3% (прирост суммы на 2 156,1 млн. рублей), доля задолженности по налогу на добавленную стоимость уменьшилась на 8,0% при снижении суммы на 101 674,7 млн. рублей, доля задолженности по платежам за пользование природными ресурсами возросла на 1,1% (прирост суммы на 340,6 млн. рублей).

Структура задолженности по видам федеральных налогов и сборов показана на диаграмме 9.

"Структура задолженности по видам федеральных налогов и сборов"

В структуре задолженности по налогам и сборам в бюджетную систему Российской Федерации по состоянию на 1 января 2008 г. доля приостановленных к взысканию платежей составляет 51,7% (по федеральным налогам и сборам - 53,8%), доля недоимки - 35,0% (по федеральным налогам и сборам - 31,3%), доля реструктурированной задолженности - 1,8% (по федеральным налогам и сборам - 1,6%), доля задолженности ликвидированных организаций и организаций, признанных банкротами - 11,5% (по федеральным налогам и сборам - 13,3%).

Структура по видам задолженности по федеральным налогам и сборам представлена на диаграмме 10.

"Структура по видам задолженности по федеральным налогам и сборам"

Недоимка по налоговым платежам в бюджетную систему Российской Федерации

На 1 января 2008 г. просроченная задолженность (недоимка) по налогам и сборам в бюджетную систему Российской Федерации составила 227 424,0 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 173 891,8 млн. рублей.

В территориальном разрезе основная доля недоимки по федеральным налогам и сборам приходится на следующие субъекты: г. Москва (29,3%), Читинскую область (12,2%), Ханты-Мансийский АО-Югра (4,6%), Красноярский край (4,0%), Московскую область (3,5%), Свердловскую область (2,8%), Краснодарский край, г. Санкт-Петербург (по 2,2% соответственно), Челябинскую область (2,0%), Иркутскую область (1,8%).

За 2007 г. произошло уменьшение суммы недоимки по налогам и сборам в бюджетную систему Российской Федерации на 17 905,2 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам - на 19 926,3 млн. рублей.

Увеличение суммы недоимки произошло в 31 субъекте Российской Федерации, том числе наиболее значительное - в Чеченской Республике (в 2,4 раза), Карачаево-Черкесской Республике (в 2,3 раза), Республике Дагестан (в 2,2 раза), Новосибирской области (в 1,7 раза), Республике Адыгея, Астраханской области (в 1,6 раза соответственно), Ставропольском крае (в 1,5 раза), Тамбовской области, Ханты-Мансийском АО-Югра, Республике Башкортостан (в 1,4 раза соответственно), в четырех регионах задолженность увеличилась в 1,3 раза.

Наибольшее снижение недоимки произошло в Республике Калмыкия (в 5,1 раза), Пензенской области (в 2,9 раза), Ненецком АО (в 2,4 раза), Чукотском АО, Самарской области (в 1,8 раза соответственно), Республике Ингушетия, Томской области (в 1,7 раза соответственно), Владимирской области (в 1,6 раза), Республике Мордовия (в 1,5 раза), Ярославской области, Саратовской области (в 1,4 раза соответственно).

Приостановленные к взысканию платежи

На 1 января 2008 г. сумма приостановленных к взысканию платежей в бюджетную систему Российской Федерации составила 335 523,1 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 298 669,1 млн. рублей.

Из общей суммы приостановленных к взысканию платежей по федеральным налогам и сборам 30,7% приостановлены к взысканию в связи с открытием конкурсного производства; 28,9% - с вынесением судебных актов о приостановлении решений налоговых органов о взыскании задолженности; 31,4% - с наложением ареста на имущество налогоплательщика судебными приставами; 8,8% - с введением процедур наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления; 0,2% - с вынесением решения вышестоящего налогового органа о приостановлении акта или действия налогового органа о взыскании задолженности.

Основная доля приостановленных к взысканию платежей по федеральным налогам и сборам приходится на г. Москва (18,4%), Республику Башкортостан (5,6%), Московскую область (4,9%), г. Санкт-Петербург (3,2%), Мурманскую область (2,9%), Самарскую область (2,8%), Свердловскую область (2,5%), Челябинскую область (2,4%), Иркутскую область (2,3%), Хабаровский край, Республику Калмыкия (по 2,2% соответственно).

В 2007 году сумма приостановленных к взысканию платежей в бюджетную систему Российской Федерации уменьшилась на 160 590,3 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам - на 156 816,7 млн. рублей.

Прирост суммы приостановленных к взысканию платежей по федеральным налогам и сборам произошел в 35 регионах Российской Федерации. Значительно возросли суммы приостановленных к взысканию платежей в Ставропольском крае, Республике Северная Осетия-Алания (в 2,3 раза соответственно), Республике Ингушетия (в 2,2 раза), Ненецком АО (в 1,9 раза), Калининградской области, Ямало-Ненецком АО (в 1,6 раза соответственно), в Республике Тыва, Хабаровском крае, Пермской области (в 1,5 раза соответственно), Курской области, Челябинской области, Ярославской области, Волгоградской области (в 1,3 раза соответственно).

Наибольшее снижение приостановленных к взысканию платежей произошло в г. Москва (в 3,6 раза), Белгородской области (в 2,4 раза), Агинском Бурятском АО (в 2,1 раза), Республике Хакасия (в 1,9 раза), Курганской области, Тверской области, Усть-Ордынском Бурятском автономном округе, Тюменской области, Брянской области (в 1,7 раза соответственно), г. Санкт-Петербург, Республике Алтай (в 1,6 раза соответственно), Кабардино-Балкарской Республике, Ульяновской области, Республике Бурятия (в 1,5 раза соответственно).

Реструктурированная задолженность

На 1 января 2008 г. задолженность, реструктурированная налоговыми органами, составила 11 545,2 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 9 167,5 млн. рублей.

В период с января по декабрь 2007 г. сумма реструктурированных платежей в бюджетную систему Российской Федерации снизилась на 4 157,5 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - на 3 951,8 млн. рублей. Данное снижение связано с осуществлением выплат налогоплательщиками в части погашения реструктуризированной задолженности и отмены права на реструктуризацию задолженности организаций-должников.

Отсроченные (рассроченные) платежи

На 1 января 2008 г. сумма отсроченных (рассроченных) платежей составила 416,7 млн. рублей, в том числе по федеральным налогам и сборам - 200,3 млн. рублей. В период с января по декабрь сумма отсроченных (рассроченных) платежей увеличилась на 103,9 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам - на 116,5 млн. рублей.

Задолженность по налоговым санкциям и пеням в бюджетную систему Российской Федерации на 1 января 2008 г. составила 440 800,4 млн. рублей, в том числе пени - 345 383,5 млн. рублей и налоговые санкции - 95 416,9 млн. рублей, по федеральным налогам и сборам задолженность по налоговым санкциям и пеням составила 388 220,3 млн. рублей,

За 2007 год задолженность по уплате сумм налоговых санкций и пеней в бюджетную систему Российской Федерации уменьшилась на 305 141,2 млн. рублей. При этом задолженность по федеральным налогам и сборам снизилась на 299 919,2 млн. рублей, по региональным и местным налогам - на 5 828,3 млн. рублей, а по налогам предусмотренных специальными налоговыми режимами увеличилась на 606,3 млн. рублей.

4.4. Анализ соблюдения нормативов отчислений федеральных налогов и сборов, неналоговых доходов в федеральный бюджет

Проводимая в 2007 году работа была направлена на обеспечение распределения доходов между бюджетами бюджетной системы в соответствии с нормами бюджетного законодательства Российской Федерации.

В течение 2007 года проводился анализ представляемой территориальными органами Федерального казначейства информации о соблюдении нормативов отчислений в федеральный бюджет и бюджеты субъектов Российской Федерации доходов от уплаты налогов, сборов и иных платежей.

Пропорции распределения доходов от уплаты конкретных налогов, сборов и иных платежей между бюджетами бюджетной системы в целом за 2007 год соответствуют нормативам отчислений, установленным Бюджетным кодексом Российской Федерации и Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год".

При этом распределение поступлений в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации за 2007 год имело некоторые особенности, обусловленные соответствующими нормативно-правовыми актами.

На соблюдение нормативов отчислений в первую очередь повлияло то, что в распределении налогов по уровням бюджетов бюджетной системы Российской Федерации не участвуют налоги и другие поступления на территории города Байконур.

Комплекс "Байконур", в состав которого входит город Байконур и космодром "Байконур", функционирует в условиях аренды согласно Договору аренды комплекса "Байконур" между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Казахстан от 10 декабря 1994 года. На период аренды комплекса "Байконур" город Байконур в отношениях с Российской Федерацией наделен статусом, соответствующим городу федерального значения. В соответствии с положениями Соглашения между Российской Федерацией и Республикой Казахстан о статусе города Байконур, порядке формирования и статусе его органов исполнительной власти от 23 декабря 1995 года особенностью формирования бюджета города Байконур является то, что все налоги и другие поступления на территории города Байконур составляют доходы городского бюджета и, соответственно, не подлежат распределению по уровням бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

В связи с тем, что в распределении налогов по уровням бюджетов бюджетной системы Российской Федерации не участвуют налоги и другие поступления на территории города Байконур отклонения сложились по следующим кодам бюджетной классификации:

1 01 01030 01 0000 110 "Налог на прибыль организаций с доходов иностранных организаций, не связанных с деятельностью в Российской Федерации через постоянное представительство, за исключением доходов, полученных в виде дивидендов и процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам" отклонение составило 0,17% (сумма отклонения составила 7 999,2 тыс. рублей);

1 02 01010 01 0000 110 "Единый социальный налог, зачисляемый в федеральный бюджет" отклонение составило 0,04% (149 389,5 тыс. рублей);

1 03 01000 01 0000 110 "Налог на добавленную стоимость на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации" отклонение составило 0,02% (228 318,5 тыс. рублей);

1 08 05000 01 0000 110 "Государственная пошлина за государственную регистрацию актов гражданского состояния и другие юридически значимые действия, совершаемые органами записи актов гражданского состояния и иными уполномоченными органами (за исключением консульских учреждений Российской Федерации)" отклонение составило 0,04% (288,9 тыс. рублей);

1 08 06000 01 0000 110 "Государственная пошлина за совершение действий, связанных с приобретением гражданства Российской Федерации или выходом из гражданства Российской Федерации, а также с въездом в Российскую Федерацию или выездом из Российской Федерации" отклонение составило 0,01% (51,5 тыс. рублей);

1 08 07010 01 0000 110 "Государственная пошлина за государственную регистрацию юридического лица, физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей, изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, за государственную регистрацию ликвидации юридического лица и другие юридически значимые действия" отклонение составило 0,02% (247,6 тыс. рублей);

1 08 07100 01 0000 110 "Государственная пошлина за выдачу и обмен паспорта гражданина Российской Федерации" отклонение составило 0,05% (489,5 тыс. рублей);

1 09 05050 01 0000 110 "Прочие налоги и сборы" отклонение составило 0,04% (13,8 тыс. рублей)

1 12 01000 01 0000 120 "Плата за негативное воздействие на окружающую среду" отклонение составило 0,01% (11 73,5 тыс. рублей);

1 13 01020 01 0000 130 "Плата за предоставление информации по Единому государственному реестру налогоплательщиков" отклонение составило 0,02% (17,6 тыс. рублей);

1 15 01010 01 0000 140 "Исполнительский сбор" отклонение составило 0,01% (393,1 тыс. рублей);

1 16 03010 01 0000 140 "Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о налогах и сборах, предусмотренные статьями 116, 117, 118, пунктами 1 и 2 статьи 120, статьями 125, 126, 128, 129, 129.1, 132, 133, 134, 135, 135.1 Налогового кодекса Российской Федерации" отклонение составило 0,03% (96,1 тыс.рублей);

1 16 03030 01 0000 140 "Денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области налогов и сборов, предусмотренные Кодексом Российской Федерации об административных правонарушениях" отклонение составило 0,01% (20,1 тыс. рублей);

1 16 27000 01 0000 140 "Денежные взыскания (штрафы) за нарушение Федерального закона "О пожарной безопасности" отклонение составило 0,01% (25,7 тыс. рублей).

По коду 1 03 02041 01 0000 110 "Акцизы на автомобильный бензин, производимый на территории Российской Федерации" норматив отчислений по федеральному бюджету составил 39,82%, вместо 40% законодательно установленных. Распределение поступлений за 2007 год по указанному коду характеризуется следующими особенностями.

Отклонение от норматива отчислений сложилось в УФК по Алтайскому краю и УФК по г. Санкт-Петербургу в связи с тем, в 2006 году поступили заключения налоговой службы на возврат плательщикам средств излишне уплаченных сумм указанного налога. В 2006 году возврат по платежным поручениям администратора поступлений был осуществлен в части средств федерального бюджета (40%) и бюджета субъекта Российской Федерации (10%). В 2007 году после поступления денежных средств от УФК по Смоленской области, в соответствии с установленным порядком, был осуществлен возврат оставшейся суммы доходов плательщику.

В 2007 году УФК по г. Санкт-Петербургу также осуществлялись возвраты в соответствии с письмами Федерального казначейства от 16.02.2007 г. N 42-5.2-10/68 и от 21.03.2007 г. N 42-5.2-10/117.

Аналогичная ситуация сложилась по кодам 1 03 02042 01 0000 110 "Акцизы на прямогонный бензин, производимый на территории Российской Федерации", 1 03 02070 01 0000 110 "Акцизы на дизельное топливо, производимое на территории Российской Федерации", 1 03 02080 01 0000 110 "Акцизы на моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимых на территории Российской Федерации".

По коду 1 07 01011 01 0000 110 "Нефть" норматив отчислений в федеральный бюджет составил 95 процентов. Однако в соответствии с решением Арбитражного суда Самарской области (Исполнительный лист N 000303 от 15.01.2007) в 2005 году (нормативы отчисления в федеральный бюджет - 95%, бюджет субъекта - 5%) в бюджет муниципального района Шенталинский был осуществлен возврат данного налога в сумме 11 508,9 тыс. рублей по нормативам распределения, действовавшим в 2004 году (в федеральный бюджет - 85,6%, бюджет субъекта - 7,2%, местный бюджет - 7,2%).

По коду 1 03 02141 01 0000 110 "Акцизы на алкогольную продукцию с объемной долей спирта этилового свыше 9 процентов (за исключением вин) при реализации производителями, за исключением реализации на акцизные склады, в части сумм по расчетам за 2003 год" норматив отчислений составил 50,27 процента. Отклонение сложилось в Ленинградской области и обусловлено тем, что в 2007 году в УФК по Ленинградской области в соответствии с письмом ИФНС по Киришскому району от 01.03.2007 г. N 09-39/2960 ФГУП "Киришским биохимическим заводом" уплачены платежи в счет погашения мораторной задолженности 2006 года перед федеральным бюджетом в сумме 105,2 тыс. рублей по определению Арбитражного суда от 16.05.2000 г. N А56-632/97.

Необходимо отметить, что по результатам проверки Счетной палаты Российской Федерации за 2005 год в УФК по Республике Коми была выявлена межбюджетная задолженность по коду 1 16 06000 01 0000 140 "Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт" в сумме 1 022,6 тыс. рублей. Данная задолженность образовалась в результате применения УФК по Республике Коми в 2005 году норматива распределения по данному коду 50% в доход федерального бюджета и 50% в доход бюджета субъекта Российской Федерации. Однако в соответствии со статьей 46 Бюджетного кодекса Российской Федерации следовало применить норматив 100% в бюджет субъекта Российской Федерации.

5. Расходы федерального бюджета

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования утверждены в размере 5 463 479,9 млн. рублей.

Бюджетная роспись федерального бюджета и лимиты бюджетных обязательств на 2007 год утверждены Министром финансов Российской Федерации 8 декабря 2006 года.

На основе показателей бюджетной росписи 19 декабря 2006 года главным распорядителям, распорядителям и получателям средств федерального бюджета в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 10 июня 2003 г. N 50н доведены объемы бюджетных ассигнований, лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования расходов (поквартально) на 2007 год.

Внесение изменений в бюджетную роспись осуществлялось в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", в порядке, утвержденном приказом Минфина России от 8 декабря 2006 г. N 163н "Об утверждении Порядка исполнения сводной бюджетной росписи федерального бюджета на 2007 год и внесения изменений в нее" (далее - приказ Минфина России от 8 декабря 2006 г. N 163н).

В 2007 году в бюджетную роспись внесены изменения, увеличившие бюджетные ассигнования на сумму 1 071 252,5 млн. рублей, в том числе по разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации:

млн. рублей

0100	Общегосударственные вопросы	272 320,6
0200	Национальная оборона	18 833,0
0300	Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	11 389,5
0400	Национальная экономика	270 911,7
0500	Жилищно-коммунальное хозяйство	243 838,8
0600	Охрана окружающей среды	185,0
0700	Образование	13 285,9
0800	Культура, кинематография и средства массовой информации	3 382,7
0900	Здравоохранение и спорт	71 794,2
1000	Социальная политика	67 344,6
1100	Межбюджетные трансферты	97 966,5

Из выше указанной общей суммы увеличения бюджетных ассигнований, изменения вносились в бюджетную роспись по следующим основаниям:

1. (+) 912 859,2 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 44 867,2 млн. рублей - в соответствии с Федеральным законом от 17.07.2007 N 132-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год",

(+) 640 000,0 млн. рублей - в соответствии с Федеральным законом от 02.11.2007 N 246-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год",

(+) 227 992,0 млн. рублей - в соответствии с Федеральным законом от 23.11.2007 N 267-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

2. (+) 146 252,1 млн. рублей - остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, и направленные в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году (статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджет на 2007 год");

3. (+) 7 412,6 млн. рублей - увеличение бюджетных ассигнований на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии с пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (пункт 19 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

4. (+) 3 377,3 млн. рублей - увеличение бюджетных ассигнований за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности (статья 15 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

5. (+) 1 157,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на увеличение уставного капитала ОАО "Российский сельскохозяйственный банк" за счет средств, поступивших в 2007 году в федеральный бюджет в счет погашения задолженности перед федеральным бюджетом, возврат которой обеспечивает ОАО "Российский сельскохозяйственный банк", а также полученных в результате проведения в 2007 году товарных интервенций и реализации зерна из запасов Федерального интервенционного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия (статьи 76 и 83 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

6. (+) 194,3 млн. рублей - увеличение бюджетных ассигнований на предоставление субсидий федеральным государственным унитарным предприятиям, находящимся в ведении Управления делами Президента Российской Федерации, за счет средств, поступивших в федеральный бюджет от перечисления части прибыли федеральными государственными унитарными предприятиями, находящимися в ведении Управления делами Президента Российской Федерации (статья 28 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год").

С учетом указанных выше изменений уточненная роспись составила 6 534 732,4 млн. рублей.

Лимиты бюджетных обязательств на начало 2007 года утверждены Министром финансов Российской Федерации и доведены до главных распорядителей средств федерального бюджета (далее - главные распорядители) в сумме 4 432 176,0 млн. рублей, что составило 81,1% от общего объема бюджетных ассигнований, установленных бюджетной росписью.

Утверждение и доведение неутвержденных на начало отчетного года объемов лимитов бюджетных обязательств осуществлялось после издания соответствующих нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации и ведомственных нормативных актов, необходимых для реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год".

По состоянию на конец отчетного года объем лимитов бюджетных обязательств составил:

утвержденный - 6 296 524,5 млн. рублей или 96,4% от уточненной росписи;

доведенный до главных распорядителей (без учета сумм выбытия средств финансовых активов, а также объемов средств федерального бюджета, заблокированных по фактам нецелевого использования) - 6 334 843,1 млн. рублей;

распределенный главными распорядителями - 6 186 785,0 млн. рублей или 98,3% и 97,7% от утвержденного и доведенного объема лимитов бюджетных обязательств соответственно (приложение 5 к настоящей пояснительной записке).

Анализ показателей распределения доведенных лимитов бюджетных обязательств в ведомственном разрезе показал, что более 90% от объема доведенных лимитов бюджетных обязательств распределили сто главных распорядителей, из них 67 - в полном объеме (63,2% от общего числа главных распорядителей). Остальные главные распорядители (5,7% от общего числа главных распорядителей) распределили менее 90% от объема доведенных лимитов бюджетных обязательств.

Доведение и распределение лимитов бюджетных обязательств в течение 2007 года отображено на диаграмме 11.

"Доведение и распределение лимитов бюджетных обязательств в течение 2007 г."

Кассовые расходы за 2007 год составили 5 986 561,8 млн. рублей, или 91,6% к уточненной росписи и 96,8% от общего объема лимитов бюджетных обязательств, распределенных главными распорядителями по подведомственной бюджетной сети в 2007 году.

При этом основная часть главных распорядителей (93 из 106) исполнила годовые назначения в объеме, превышающем 90%, а у 21 из них исполнение плановых показателей превысило 100% в основном за счет использования доходов, поступающих от аренды имущества.

Наиболее низкие показатели кассового исполнения расходов сложились у Минэкономразвития России (14,4%), Минздравсоцразвития России (37,5%), Государственного комитета Российской Федерации по делам молодежи (46,8%), Федеральной службы по надзору в сфере связи (47,2%).

Причины низкого уровня кассовых расходов подробно изложены в разделе 5.3 "Анализ исполнения расходов федерального бюджета главными распорядителями средств федерального бюджета" настоящей пояснительной записки. При этом, по федеральным органам исполнительной власти: Росрезерву, СВР России, Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСО России, ГУСП России, ФСТЭК России данный анализ включен в состав закрытой части отчетности об исполнении федерального бюджета.

Объем и динамика кассового исполнения федерального бюджета по расходам за период 2003 - 2007 гг. приведены в таблице 5 и диаграммах 12 и 13.

Таблица 5

(млн. рублей)

Наименование показателя	2003	2004	2005	2006	2007
Всего расходов	2 358 546,8	2 698 867,2	3 514 347,7	4 284 803,3	5 986 561,8
процентные	220 889,0	204 729,7	208 325,7	172 764,1	143 085,4
непроцентные	2 137 657,8	2 494 137,5	3 306 022,0	4 112 039,2	5 843 476,4

"Объем и динамика кассового исполнения федерального бюджета по расходам за период 2003 - 2007 гг. в %% к ВВП"

"Объем и динамика кассового исполнения федерального бюджета по расходам за период 2003 - 2007 гг. в % к общему объему расходов"

В период с 2003 по 2007 год наблюдалось постоянное увеличение расходов федерального бюджета в абсолютном выражении, в итоге, в 2007 году кассовые расходы федерального бюджета более чем в 2,5 раза превысили объем кассовых расходов федерального бюджета 2003 года.

Анализ динамики кассового исполнения расходов федерального бюджета по отношению к ВВП показал, что это соотношение возрастало и в 2007 году достигло максимального значения показателя за 5 лет (18,1%).

При этом наблюдается значительный рост непроцентных расходов, при одновременном постепенном сокращении доли процентных расходов (расходов, направляемых на обслуживание государственного долга Российской Федерации) как в общем объеме расходов федерального бюджета, так и в процентном отношении к объему ВВП, что обусловлено последовательным сокращением размеров государственного внешнего долга Российской Федерации.

В целом за 2007 год не удалось переломить сложившуюся с 2005 года тенденцию снижения уровня исполнения расходов федерального бюджета в процентном отношении к годовым назначениям (таблица 6):

Таблица 6

	2003	2004	2005	2006	2007	в среднем за 5 лет
Расходы	97,7	97,5	99,3	96,5	91,6	96,5
Процентные	88,3	83,0	91,2	98,1	96,0	91,3
Непроцентные	98,8	98,9	99,8	96,5	91,5	97,1

В 2007 году также сохранилась сложившаяся в последние годы тенденция увеличения темпов расходования бюджетных ассигнований в IV квартале по сравнению с I - III кварталами. Более того, в 2007 году процент кассового исполнения расходов в IV квартале значительно превысил аналогичный показатель предыдущих лет и составил 42,1% от годового объема кассовых расходов, что обусловлено осуществлением в IV квартале 2007 года расходов на капитализацию институтов развития, которые составили 640 000,0 млн. рублей. Без учета данных расходов процент кассового исполнения расходов в IV квартале 2007 года составляет 35,2% от годового объема кассовых расходов, что незначительно выше аналогичного показателя предыдущих лет.

В таблице 7 даны в поквартальном разрезе показатели уточненной росписи и кассового исполнения расходов федерального бюджета за 2005 -2007 годы.

Таблица 7

наименование показателя	год	I квартал		II квартал		III квартал		IV квартал
		млн. руб.	% к году	млн. руб.	% к году	млн. руб.	% к году	млн. руб.	% к году
2005 год
Уточненная роспись	3 574 312,6	839 295,7	23,5	826 509,4	23,1	965 844,3	27,0	942 663,3	26,4
Кассовое исполнение	3 514 347,7	671 100,7	19,1	773 095,3	22,0	1 075 488,1	30,6	994 663,6	28,3
2006 год
Уточненная роспись	4 445 320,5	1 083 247,4	24,4	1 108 419,4	24,9	1 130 318,9	25,4	1 123 334,8	25,3
Кассовое исполнение	4 284 803,3	823 224,4	19,2	1 031 443,8	24,1	1 011 803,0	23,6	1 418 332,1	33,1
2007 год
Уточненная роспись	6 534 732,4	1 298 243,0	19,9	1 342 845,3	20,5	1 507 956,1	23,1	2 385 688,0	36,5
Кассовое исполнение	5 986 561,8	945 584,3	15,8	1 224 069,4	20,5	1 294 686,9	21,6	2 522 221,2	42,1

Данные таблицы 7 показывают, что в первом полугодии 2007 года расходование бюджетных средств осуществлялось более низкими темпами, чем в аналогичных периодах 2005 и 2006 годов.

В III квартале 2007 года темп расходования бюджетных средств несколько увеличился по сравнению со вторым кварталом года и составил 21,6% от годового объема кассовых расходов, но в то же время остался ниже, чем в 2005-2006 годах (30,6% и 23,6% соответственно).

В IV квартале 2007 года темп расходования бюджетных средств (с учетом расходов на капитализацию институтов развития) значительно вырос по сравнению с I, II и III кварталами года и составил 42,1% от годового объема кассовых расходов, что значительно выше аналогичных показателей в 2005 и в 2006 годах (28,3% и 33,1% соответственно).

При этом в отличие от предыдущих лет, когда поквартальное планирование расходов федерального бюджета главными распорядителями было относительно равномерно, в 2007 году на четвертый квартал запланировано более трети годового объема бюджетных ассигнований (36,5 процентов).

Объем неиспользованных бюджетных ассигнований (без учета использования доходов, полученных от сдачи в аренду имущества) по состоянию на 1 января 2008 года составил 558 075,2 млн. рублей, из которых 514 352,6 млн. рублей - остатки, которые в 2008 году в соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований (в том числе бюджетные ассигнования Инвестиционного фонда Российской Федерации - 236 740,2 млн. рублей).

Таким образом, без учета "переходящих" на 2008 год остатков объем неиспользованных бюджетных ассигнований по состоянию на 1 января 2008 года составил 43 722,6 млн. рублей.

Динамика неиспользованных бюджетных ассигнований за 2004 - 2007 г.г. приведена на диаграмме 14.

"Динамика неиспользованных бюджетных ассигнований за 2004 - 2007 гг."

Мониторинг хода исполнения федерального бюджета главными распорядителями в 2007 году выявил, что основными причинами неравномерного расходования бюджетных средств стали:

- длительность отбора инвестиционных проектов, по результатам которых осуществляется использование бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации (далее - Инвестиционный фонд). В итоге более 236,7 млрд. рублей (или 92,0% от годовых назначений) бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда остались невостребованы в 2007 году;

- курсовая разница, которая образовалась в связи с разницей курса рубля к доллару США, принятого в федеральном бюджете на 2007 год, и фактическим курсом рубля к доллару США, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату совершения операции;

- длительность проведения конкурсных процедур и заключения государственных контрактов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд, отмена конкурсов в связи с отсутствием претендентов, экономия вследствие уменьшения расходов по итогам проведения конкурсных процедур и торгов;

- ненадлежащее исполнение поставщиками и подрядчиками условий заключенных государственных контрактов на проведение работ (предоставление товаров, оказание услуг);

- применение регрессивной шкалы начисления ЕСН;

- блокировка лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета, выявленных Счетной палатой Российской Федерации и Росфиннадзором;

- несоблюдение установленных сроков подготовки соответствующими федеральными органами исполнительной власти проектов нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации (федеральных органов исполнительной власти), обеспечивающих осуществление расходов федерального бюджета.

В 2007 году принято 37 нормативных актов, необходимых для организации исполнения федерального бюджета, разработка и принятие 2-х нормативных актов признана Правительством Российской Федерации не целесообразной.

Вместе с тем, ни в 2006 году, ни в 2007 году не принят порядок предоставления субсидий на приобретение (строительство) жилья для обеспечения жильем федеральных государственных гражданских служащих в рамках реализации федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Далее рассмотрено исполнение расходов федерального бюджета в 2007 году в разрезе разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Раздел 01 "Общегосударственные вопросы"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Общегосударственные вопросы" утверждены в сумме 808 196,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

статьей 28 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 194,3 млн. рублей - предоставление субсидий федеральным государственным унитарным предприятиям, находящимся в ведении Управления делами Президента Российской Федерации, за счет средств, поступивших в федеральный бюджет от перечисления части их прибыли;

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 206 051,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 384,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 2:

(-) 173,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на раздел "Межбюджетные трансферты" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей государственным органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации отдельных полномочий;

по пункту 4:

(-) 1 144,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы", на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(-) 10 620,6 млн. рублей - экономия бюджетных средств, образовавшаяся в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год, и направленная на финансирование отдельных учреждений, мероприятий или расходов по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(-) 3 311,7 млн. рублей - предоставление средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

по пункту 13:

(-) 23,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на проведение взаимных расчетов между главными распорядителями по основаниям, предусмотренным законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, по содержанию и обслуживанию войск (воинских формирований, военных судов, органов, учреждений и органов Федеральной службы исполнения наказаний), подготовке военных кадров и других видов обеспечения;

по пункту 14:

(+) 45,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предусмотренные для направления федеральным органам исполнительной власти на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 16:

(-) 34 188,5 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда по решениям Правительства Российской Федерации;

по пункту 18:

(-) 826,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы", на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 19:

(+) 7 412,6 млн. рублей - оплата исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 262 157,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 130 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации в государственную корпорацию "Российская корпорация нанотехнологий";

(+) 90 000,0 млн. рублей - формирование Инвестиционного фонда;

(+) 34 298,4 млн. рублей - реализация Программы предоставления Российской Федерацией государственных кредитов иностранным государствам, их юридическим лицам на 2007 год;

(+) 1 459,3 млн. рублей - строительство и реконструкция объектов для размещения Конституционного Суда Российской Федерации в г. Санкт-Петербурге;

(+) 870,3 млн. рублей - компенсация расходов Глобального фонда по борьбе со СПИДом, туберкулезом и малярией, связанных с финансированием его проектов на территории Российской Федерации;

(+) 500,0 млн. рублей - создание Межгосударственного фонда гуманитарного сотрудничества государств-участников СНГ;

(+) 500,0 млн. рублей - реализация программы приграничного сотрудничества в рамках Европейского инструмента соседства и партнерства (ЕИСП) на период после 2006 года;

(+) 350,6 млн. рублей - средства на оплату труда федеральных государственных гражданских служащих судов общей юрисдикции и управлений (отделов) Судебного департамента в субъектах Российской Федерации в связи с переходом к исчислению фонда оплаты труда по указанным органам с учетом должностей, предусмотренных процессуальным законодательством;

(+) 350,0 млн. рублей - строительство административного здания Краснодарского краевого суда;

(+) 226,5 млн. рублей - участие России в компенсационных мероприятиях для КНДР в рамках урегулирования ядерной проблемы Корейского полуострова;

(+) 130,9 млн. рублей - строительство здания суда в г. Нальчике Кабардино-Балкарской Республики;

(+) 120,3 млн. рублей - оплата труда адвокатов по назначению суда в связи с увеличением минимального размера оплаты труда с 1 сентября 2007 года;

(-) 12 891,9 млн. рублей - уточнение Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год и экономия, сложившаяся по расходам на обслуживание государственного долга Российской Федерации в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 76 813,2 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 14 316,2 млн. рублей - перераспределение на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 689,8 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год;

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2 888,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на реализацию мероприятий по ядерной и радиационной безопасности и укреплению научно-исследовательского потенциала.

Уточненная роспись по разделу составила 1 080 517,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 815 732,5 млн. рублей или 75,5% от уточненной росписи, из которых 3 079,7 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 812 675,2 млн. рублей, в том числе на финансовое обеспечение:

- главы государства - Президента Российской Федерации - 7 180,1 млн. рублей или 99,5%;

- законодательных (представительных) органов государственной власти и местного самоуправления - 5 362,7 млн. рублей или 99,4%;

- Правительства Российской Федерации, высших органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций - 1 245,2 млн. рублей или 97,2%;

- судебной системы - 78 931,3 млн. рублей или 99,7%;

- обеспечения деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов надзора - 182 735,6 млн. рублей или 98,8%;

- проведения выборов и референдумов - 11 218,9 млн. рублей или 89,6%;

- международных отношений и международного сотрудничества - 73 835,8 млн. рублей или 96,9%;

- международной экономической и гуманитарной помощи - 93,6 млн. рублей или 54,6%;

- государственного материального резерва - 64 948,5 млн. рублей или 99,7%;

- фундаментальных исследований - 51 808,9 млн. рублей или 99,3%;

- обслуживания государственного долга Российской Федерации - 143 085,4 млн. рублей или 96,0%;

- прикладных научных исследований в области общегосударственных вопросов - 11 127,5 млн. рублей или 98,3%;

- других общегосударственных вопросов - 181 079,2 млн. рублей или 42,0 процента.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- оказание международной экономической и гуманитарной помощи обусловлено отсутствием документов о произведенных фактических расходах, на основании которых осуществляется перечисление субсидий;

- финансовое обеспечение других общегосударственных вопросов связано, в основном, с отсутствием инвестиционных соглашений, заключенных между инвесторами и ответственными исполнителями, которые должны являться основанием для расходования бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда.

Раздел 02 "Национальная оборона"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Национальная оборона" утверждены в сумме 822 035,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 12 820,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 9,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований с других разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 5,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 450,5 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов в сфере национальной обороны за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 4,1 млн. рублей - предоставление средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

по пункту 13:

(+) 3 614,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на проведение взаимных расчетов между главными распорядителями по основаниям, предусмотренным законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, по содержанию и обслуживанию войск (воинских формирований, военных судов, органов, учреждений и органов Федеральной службы исполнения наказаний), подготовке военных кадров и других видов обеспечения, осуществленных в 2007 году;

по пункту 18:

(+) 136,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы", на раздел "Национальная оборона" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 19:

(+) 40,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 21:

(+) 2 990,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности;

по пункту 22:

(+) 5 699,5 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 1 749,6 млн. рублей - накопительные взносы участников накопительно-ипотечной системы жилищного обеспечения военнослужащих;

(+) 1 231,0 млн. рублей - строительство военных и специальных объектов;

(-) 129,3 млн. рублей - уточнение Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 46 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 545,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение объектов социальной и инженерной инфраструктуры, передаваемых из муниципальной собственности в федеральную собственность, за счет уменьшения средств субвенций, предоставляемых закрытым административно-территориальным образованиям на развитие социальной и инженерной инфраструктуры, по подразделу "Финансовая помощь бюджетам других уровней" раздела "Межбюджетные трансферты" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3 334,2 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2 133,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Национальная оборона" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо слов "раздела "Общегосударственные расходы" следует читать "раздела "Общегосударственные вопросы"

Уточненная роспись по разделу составила 840 869,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 831 875,1 млн. рублей или 98,9% от уточненной росписи, из которых 18,2 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 831 856,9 млн. рублей, в том числе на финансовое обеспечение:

- Вооруженных Cил Российской Федерации - 602 177,9 млн. рублей или 99,1%;

- мобилизационной и вневойсковой подготовки - 3 858,5 млн. рублей или 99,6%;

- мобилизационной подготовки экономики - 5 629,4 млн. рублей, или 99,9%;

- подготовки и участия в обеспечении коллективной безопасности и миротворческой деятельности - 117,0 млн. рублей или 100,0%;

- ядерно-оружейного комплекса - 12 098,5 млн. рублей или 100,0%;

- реализации международных обязательств в сфере военно-технического сотрудничества - 6 345,6 млн. рублей или 100,0%;

- прикладных научных исследований в области национальной обороны - 120 898,6 млн. рублей или 98,1%;

- других вопросов в области национальной обороны - 80 731,4 млн. рублей или 98,5 процента.

Раздел 03 "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" утверждены в сумме 662 867,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 6 142,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 1 060,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 352,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 1 470,7 млн. рублей - экономия бюджетных средств, образовавшаяся в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год и направленная на финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов с других разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 70,4 млн. рублей - предоставление средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

по пункту 10:

(-) 0,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на выплаты военнослужащим на обзаведение имуществом первой необходимости;

по пункту 13:

(-) 3 648,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на проведение взаимных расчетов между главными распорядителями по основаниям, предусмотренным законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, по содержанию и обслуживанию войск (воинских формирований, военных судов, органов, учреждений и органов Федеральной службы исполнения наказаний), подготовке военных кадров и других видов обеспечения, осуществленных в 2007 году;

по пункту 14:

(-) 126,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предусмотренные для направления федеральным органам исполнительной власти и бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 18:

(+) 447,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" с подраздела "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 19:

(+) 15,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 21:

(+) 11,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности;

по пункту 22:

(+) 8 928,9 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

(-) 319,5 млн. рублей - уточнение Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 5 189,5 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 22,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 35,4 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год.

Уточненная роспись по разделу составила 674 256,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 666 975,0 млн. рублей или 98,9% от уточненной росписи, из которых 2,9 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 666 972,1 млн. рублей, в том числе на финансовое обеспечение:

- органов прокуратуры - 34 474,9 млн. рублей или 93,4%;

- органов внутренних дел - 189 780,0 млн. рублей или 99,9%;

- внутренних войск - 46 790,9 млн. рублей или 100,0%;

- органов юстиции - 39 526,7 млн. рублей или 99,0%;

- системы исполнения наказаний - 93 502,5 млн. рублей или 99,8%;

- органов безопасности - 116 836,4 млн. рублей или 99,5%;

- органов пограничной службы - 53 786,4 млн. рублей или 99,5%;

- органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ - 13 040,5 млн. рублей или 99,7%;

- предупреждения и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданской обороны - 42 379,0 млн. рублей или 99,8%;

- обеспечения противопожарной безопасности - 15 090,0 млн. рублей или 100,0%;

- миграционной политики - 13 201,6 млн. рублей или 81,2%;

- прикладных научных исследований в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности - 5 051,6 млн. рублей или 99,7%;

- других вопросов в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности - 3 511,8 млн. рублей или 99,8 процента.

Раздел 04 "Национальная экономика"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Национальная экономика" утверждены в сумме 497 229,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 256 601,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 2 964,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 3:

(+) 59,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований по результатам использования средств государственных внешних заимствований Российской Федерации, а также в результате неполного освоения средств кредитов (займов) международных финансовых организаций;

по пункту 4:

(+) 73,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 550,6 млн. рублей - экономия бюджетных средств, образовавшаяся в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год и направленная на финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов с других разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 16:

(+) 32 865,5 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда по решениям Правительства Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 223 486,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 180 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации в уставный капитал государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

(+) 30 708,3 млн. рублей - строительство и реконструкция федеральных автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них, осуществляемые в рамках Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (подпрограмма "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)");

(+) 5 978,4 млн. рублей - завершение строительства комплекса защитных сооружений от наводнений, г. Санкт-Петербург;

(+) 5 700,0 млн. рублей - взнос Российской Федерации в уставной капитал ОАО "Россельхозбанк" для кредитования крестьянских (фермерских) хозяйств, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственных кооперативов, и формирования системы земельно-ипотечного кредитования;

(+) 1 000,0 млн. рублей - восстановление объектов федеральной собственности, пострадавших в результате землетрясения, произошедшего в августе 2007 г. в г. Невельске Сахалинской области;

(-) 960,5 млн. рублей - уточнение Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

(-) 2 438,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом от 15 мая 2007 г. N 74-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 76 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 690,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на увеличение уставного капитала ОАО "Российский сельскохозяйственный банк" за счет средств, поступивших в 2007 году в федеральный бюджет в счет погашения задолженности перед федеральным бюджетом, возврат которой обеспечивает ОАО "Российский сельскохозяйственный банк";

статьей 83 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 467,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на увеличение уставного капитала ОАО "Российский сельскохозяйственный банк" за счет средств, поступивших в результате проведения в 2007 году товарных интервенций и реализации зерна из запасов Федерального интервенционного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия, для обеспечения проведения товарных и закупочных интервенций;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10 851,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 397,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Национальная экономика" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 313,8 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год;

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2 218,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на строительство и реконструкцию автомобильных дорог федерального значения, осуществляемые в рамках реализации Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (подпрограмма "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002 - 2010 годы)") (Федеральный закон от 17.07.2007 N 132-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год").

Уточненная роспись по разделу составила 768 141,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 692 600,0 млн. рублей или 90,2% от уточненной росписи, из которых 166,4 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 692 433,6 млн. рублей, в том числе на финансовое обеспечение:

- общеэкономических вопросов - 11 890,9 млн. рублей или 97,5%;

- топлива и энергетики - 8 347,4 млн. рублей или 63,8%;

- исследования и использования космического пространства - 9 390,9 млн. рублей или 100,0%;

- воспроизводства минерально-сырьевой базы - 20 560,0 млн. рублей или 99,5%;

- сельского хозяйства и рыболовства - 27 827,2 млн. рублей или 98,8%;

- водных ресурсов - 14 031,7 млн. рублей или 99,7%;

- лесного хозяйства - 4 841,2 млн. рублей или 96,6%;

- транспорта - 172 607,5 млн. рублей или 76,8%;

- связи и информатики - 14 136,7 млн. рублей или 47,8%;

- прикладных научных исследований в области национальной экономики - 60 520,8 млн. рублей или 99,1%;

- других вопросов в области национальной экономики - 348 279,1 млн. рублей или 99,4 процентов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение:

- топлива и энергетики связано с низким уровнем (17,9% к плановым назначениям) кассовых расходов на реализацию федеральных целевых программ по причинам, изложенным в разделе 5.6. "Расходы федерального бюджета, осуществляемые в рамках федеральных целевых программ и непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год" настоящей пояснительной записки;

- связи и информатики связано с экономией бюджетных ассигнований на возмещение убытков операторам универсального обслуживания, оказываемым универсальные услуги связи, ввиду отсутствия соответствующих запросов от операторов.

Раздел 05 "Жилищно-коммунальное хозяйство"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" утверждены в сумме 53 024,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 243 169,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 27,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 1,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 937,3 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов в сфере жилищно-коммунального хозяйства за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 21:

(+) 58,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности;

по пункту 22:

(+) 242 613,9 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 240 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации в государственную корпорацию "Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства";

(+) 2 000,0 млн. рублей - строительство служебного жилья для нужд Минобороны России;

(+) 476,5 млн. рублей - строительство и реконструкция объектов для размещения Конституционного Суда Российской федерации в г. Санк-Петербурге;

(+) 115,0 млн. рублей - завершение строительства общежития Военно-технического университета Федерального агентства специального строительства;

(+) 22,4 млн. рублей - обследование объектов незавершенного строительства в Чеченской Республике;

(-) 469,8 млн. рублей - уточнение Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 535,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 134,5 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год.

Уточненная роспись по разделу составила 296 863,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 294 937,7 млн. рублей или 99,4% от уточненной росписи, в том числе на:

- жилищное хозяйство - 44 032,8 млн. рублей или 99,0%;

- коммунальное хозяйство - 2 659,6 млн. рублей или 82,9%;

- прикладные научные исследования в области жилищно-коммунального хозяйства - 15,1 млн. рублей или 14,8%;

- другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства - 248 230,3 млн. рублей или 99,7 процента.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- прикладные научные исследования в области жилищно-коммунального хозяйства связано с неполным использованием бюджетных ассигнований на реализацию федеральной целевой программы "Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта 2006-2014 годы" по причинам, изложенным в разделе 5.6. "Расходы федерального бюджета, осуществляемые в рамках федеральных целевых программ и непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год" настоящей пояснительной записки.

Раздел 06 "Охрана окружающей среды"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Охрана окружающей среды" утверждены в сумме 8 096,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 55,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 27,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 2,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 1,6 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов в сфере охраны окружающей среды за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 2,0 млн. рублей - предоставление средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 22,5 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на ликвидацию последствий природной катастрофы на природном объекте Долина Гейзеров, входящего в состав участка всемирного наследия "Вулканы Камчатки", а также проведение организационно-технических мероприятий по контролю за состоянием природных комплексов и объектов Кроноцкого государственного природного биосферного заповедника;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 53,6 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 75,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Охрана окружающей среды" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись по разделу составила 8 281,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 8 199,7 млн. рублей или 99,0% от уточненной росписи, из которых 4,3 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 8 195,4 млн. рублей, в том числе на:

- охрану растительных и животных видов и среды их обитания - 2 004,0 млн. рублей или 98,9%;

- прикладные научные исследования в области охраны окружающей среды - 202,2 млн. рублей или 96,5%;

- другие вопросы в области охраны окружающей среды - 5 989,2 млн. рублей или 99,1 процента.

Раздел 07 "Образование"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Образование" утверждены в сумме 277 939,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 1 310,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 665,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 2:

(-) 148,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на раздел "Межбюджетные трансферты" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей государственным органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации отдельных полномочий;

по пункту 4:

(+) 14,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы", на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(-) 920,1 млн. рублей - экономия бюджетных средств, образовавшаяся в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год и направленная на финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 4,7 млн. рублей - предоставление средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

по пункту 13:

(+) 60,0 млн. рублей - проведение взаимных расчетов между главными распорядителями по основаниям, предусмотренным законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, по содержанию и обслуживанию войск (воинских формирований, военных судов, органов, учреждений и органов Федеральной службы исполнения наказаний), подготовке военных кадров и других видов обеспечения, осуществленных в 2007 году;

по пункту 19:

(-) 38,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 21:

(+) 14,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности;

по пункту 22:

(+) 1 658,3 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 599,5 млн. рублей - за счет перераспределения бюджетных ассигнований с других разделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

(+) 500,0 млн. рублей - осуществление деятельности Фонда "Русский мир";

(+) 265,0 млн. рублей - оплата фактически выполненных ремонтно-реставрационных работ (услуг) и работ (услуг) по реконструкции и реставрации старого здания, а также по благоустройству других зданий МГУ им. М.В. Ломоносова в связи с изменением Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год;

(+) 169,8 млн. рублей - оплата фактически выполненных работ (услуг) по строительству библиотеки с аудиторным корпусом РЭА им. Г.В. Плеханова в связи с изменением Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год;

(+) 46,0 млн. рублей - строительство учебно-лабораторного корпуса гидромелиоративного (инженерного) факультета (1-ая очередь) Калмыцкого государственного университета;

статьей 60 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 887,3 млн. рублей - перераспределение части бюджетных ассигнований, предусмотренных федеральному органу государственной власти, осуществляющему функции по управлению государственным имуществом, оказанию услуг в сфере образования, воспитания и молодежной политики, на государственную поддержку подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации для государственных образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования субъектов Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3 980,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 8 926,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Образование" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 43,6 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год.

Уточненная роспись по разделу составила 291 225,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 294 610,9 млн. рублей или 101,2% от уточненной росписи, из которых 5 634,1 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 288 976,8 млн. рублей (99,2%), в том числе на:

- дошкольное образование - 2 552,7 млн. рублей или 100,0%;

- общее образование - 3 348,9 млн. рублей или 99,8%;

- начальное профессиональное образование - 8 766,3 млн. рублей или 97,5%;

- среднее профессиональное образование - 25 921,3 млн. рублей или 99,5%;

- переподготовку и повышение квалификации - 4 668,4 млн. рублей или 96,9%;

- высшее профессиональное образование - 223 694,0 млн. рублей или 99,3%;

- молодежную политику и оздоровление детей - 317,9 млн. рублей или 99,9%;

- прикладные научные исследования в области образования - 1 957,9 млн. рублей или 97,9%;

- другие вопросы в области образования - 17 749,4 млн. рублей или 99,4 процента.

Раздел 08 "Культура, кинематография и средства массовой информации"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Культура, кинематография и средства массовой информации" утверждены в сумме 67 804,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 251,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 10,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 21,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Культура, кинематография и средства массовой информации" с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 448,3 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 112,2 млн. рублей - использование средств резервных фондов Правительства Российской Федерации и Президента Российской Федерации;

по пункту 19:

(-) 0,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 720,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 280,0 млн. рублей - субсидии на проведение капитального ремонта и обновление материально-технической базы ТТЦ "Останкино";

(+) 150,2 млн. рублей - субсидии ОАО "Телерадиокомпания "Петербург" на покрытие расходов, связанных с распространением и трансляцией программ в населенных пунктах с численностью населения менее 200 тыс. человек;

(+) 60,0 млн. рублей - оказание государственной поддержки в проведении капитального ремонта здания ФГУП "Российское агентство международной информации "РИА Новости";

(+) 47,2 млн. рублей - покрытие задолженности Федерального государственного учреждения "Голос России" по оплате услуг связи за распространение и трансляцию радиопрограммы "Чечня Свободная";

(+) 11,5 млн. рублей - строительство спутниковой распорядительной сети телерадиовещания Республики Калмыкия, включая станцию в г. Элиста, модернизация сети телевизионного вещания в Сарпинском, Октябрьском, Яшкульском, Лаганском районах, в том числе проектно-изыскательские работы;

(-) 1 061,4 млн. рублей - экономия, сложившаяся в процессе исполнения федерального бюджета в 2007 году за счет уточнения Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 507,7 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 406,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Культура, кинематография и средства массовой информации" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 317,0 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год;

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 900,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на создание Президентской библиотеки имени Б.Н. Ельцина.

Уточненная роспись по разделу составила 71 187,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 70 992,9 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, из которых 586,9 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 70 406,0 млн. рублей (98,9%), в том числе на:

- культуру - 38 282,5 млн. рублей или 99,1%;

- кинематографию - 3 695,3 млн. рублей или 100,0%;

- телевидение и радиовещание - 21 786,9 млн. рублей или 98,2%;

- периодическую печать и издательства - 3 431,4 млн. рублей или 99,9%;

- прикладные научные исследования в области культуры, кинематографии и средств массовой информации - 306,3 млн. рублей или 99,8%;

- другие вопросы в области культуры, кинематографии и средств массовой информации - 2 903,7 млн. рублей или 99,4 процента.

Раздел 09 "Здравоохранение и спорт"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Здравоохранение и спорт" утверждены в сумме 206 373,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 57 849,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 782,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 4:

(+) 602,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на раздел "Здравоохранение и спорт" с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 2 100,1 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов в сфере здравоохранения и спорта за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 331,3 млн. рублей - использование средств резервных фондов Правительства Российской Федерации и Президента Российской Федерации;

по пункту 10:

(+) 0,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на выплаты военнослужащим на обзаведение имуществом первой необходимости;

по пункту 13:

(-) 2,4 млн. рублей - проведение взаимных расчетов между главными распорядителями по основаниям, предусмотренным законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, по содержанию и обслуживанию войск (воинских формирований, военных судов, органов, учреждений и органов Федеральной службы исполнения наказаний), подготовке военных кадров и других видов обеспечения, осуществленных в 2007 году;

по пункту 14:

(+) 9,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предусмотренные для направления федеральным органам исполнительной власти на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 18:

(+) 242,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы", на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 19:

(-) 16,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на оплату исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 21:

(+) 303,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности;

по пункту 22:

(+) 53 498,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 46 910,0 млн. рублей - централизованная закупка лекарственных средств, предназначенных для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей в 2008 и 2009 годах;

(+) 5 000,0 млн. рублей - физкультурно-оздоровительная работа и спортивные мероприятия, а также непрограммные инвестиции в основные фонды;

(+) 829,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, а также экономия, сложившаяся в процессе исполнения федерального бюджета в 2007 году за счет уточнения Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год;

(+) 55,9 млн. рублей - строительство и реконструкция объектов для размещения Конституционного Суда Российской Федерации в г. Санкт-Петербурге;

статьей 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 1 611,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на софинансирование осуществления государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации, устанавливаемого медицинским учреждениям, находящимся в ведении субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 12 614,8 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2 229,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Здравоохранение и спорт" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 711,7 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год.

Уточненная роспись по разделу составила 278 167,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 196 494,2 млн. рублей или 70,6% от уточненной росписи, из которых 432,9 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 196 061,3 млн. рублей, в том числе на:

- здравоохранение - 169 502,6 млн. рублей или 70,0%;

- спорт и физическую культуру - 11 070,4 млн. рублей или 54,9%;

- прикладные научные исследования в области здравоохранения и спорта - 3 288,5 млн. рублей или 98,4%;

- другие вопросы в области здравоохранения и спорта - 12 199,7 млн. рублей или 96,7 процентов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- здравоохранение обусловлено низким уровнем кассовых расходов на строительство федеральных центров высоких медицинских технологий в связи с недопоставкой или поздней поставкой строительных модулей;

- спорт и физическую культуру связано с неполным использованием бюджетных ассигнований на реализацию федеральной целевой программы "Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта 2006-2014 годы" по причинам, изложенным в разделе 5.6. "Расходы федерального бюджета, осуществляемые в рамках федеральных целевых программ и непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год" настоящей пояснительной записки.

Раздел 10 "Социальная политика"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Социальная политика" утверждены в сумме 215 565,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 54 419,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1 094,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 2:

(-) 307,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на раздел "Межбюджетные трансферты" в связи с передачей государственным органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации отдельных полномочий в сфере социальной политики;

по пункту 5:

(-) 4 236,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии на другие разделы функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 19:

(+) 53,4 млн. рублей - оплата исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 57 816,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 40 000,0 млн. рублей - доплата к пенсиям лицам, проходившим военную службу и службу в органах внутренних дел Российской Федерации, за период с 1 января 1995 года по 1 марта 1998 года;

(+) 6 465,0 млн. рублей - погашение задолженности по выплате компенсации в возмещение вреда и мерам социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие радиационных аварий и ядерных испытаний, сложившейся по неисполненным судебным решениям, а также на обеспечение текущих выплат в размерах, установленных по судебным решениям;

(+) 5 284,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, а также экономия, сложившаяся в процессе исполнения федерального бюджета в 2007 году за счет уточнения Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации на 2007 год;

(+) 2 900,0 млн. рублей - средства на переселение граждан, уволенных с военной службы в запас и проживающих в закрытых военных городках Минобороны России;

(+) 2 801,5 млн. рублей - увеличение базовой части трудовой пенсии лицам, уволенным с военной и приравненной к ней службы;

(+) 366,1 млн. рублей - пожизненное содержание судьям, ушедшим (удаленным) в отставку, и ежемесячная надбавка к заработной плате работающим судьям и имеющим право на получение пожизненного содержания в размере 50% ежемесячного пожизненного содержания в связи с увеличением числа судей, имеющих право на получение указанных выплат;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 12 800,7 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 124,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные на раздел "Социальная политика" с раздела "Общегосударственные расходы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись по разделу составила 282 910,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 214 039,4 млн. рублей или 75,7% от уточненной росписи, из которых 1,5 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 214 037,9 млн. рублей, в том числе:

- пенсионное обеспечение - 160 573,4 млн. рублей или 78,1%;

- социальное обслуживание населения - 3 817,6 млн. рублей или 96,5%;

- социальное обеспечение населения - 43 569,1 млн. рублей или 70,3%;

- борьба с беспризорностью, опека, попечительство - 201,8 млн. рублей или 84,6%;

- прикладные научные исследования в области социальной политики - 133,2 млн. рублей или 99,4%;

- другие вопросы в области социальной политики - 5 742,8 млн. рублей или 52,1 процента.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение других вопросов в области социальной политики обусловлено тем, что в отчетном году не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на разработку и реализацию комплекса мер по оказанию государственной поддержки детям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, поскольку в 2007 году не принято решение о создании Фонда поддержки детей, находящихся в трудной жизненной ситуации. В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 198-ФЗ "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" указанные расходы направляются в 2008 году на те же цели.

Раздел 11 "Межбюджетные трансферты"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования по разделу "Межбюджетные трансферты" утверждены в сумме 1 844 346,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 40 111,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 4 134,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с передачей полномочий по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 2:

(+) 628,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на раздел "Межбюджетные трансферты" в связи с передачей государственным органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации отдельных федеральных полномочий;

по пункту 3:

(-) 59,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований по результатам использования средств государственных внешних заимствований Российской Федерации, а также в результате неполного освоения средств кредитов (займов) международных финансовых организаций;

по пункту 4:

(+) 70,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на раздел "Межбюджетные трансферты" с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 5:

(+) 9 818,5 млн. рублей - финансовое обеспечение отдельных учреждений, мероприятий или расходов, осуществляемых субъектами Российской Федерации, за счет образования в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год экономии по другим разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 7:

(+) 2 787,1 млн. рублей - использование средств резервных фондов Правительства Российской Федерации и Президента Российской Федерации;

по пункту 14:

(+) 71,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предусмотренные для направления федеральным органам исполнительной власти на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 16:

(+) 1 323,0 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда по решениям Правительства Российской Федерации;

по пункту 19:

(-) 53,4 млн. рублей - оплата исполнительных листов судебных органов в соответствии пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(-) 77 107,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между разделами функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

(+) 106 767,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 28 525,0 млн. рублей - средства, передаваемые бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на выплату базовой части трудовой пенсии, а также на выплату пенсий по государственному пенсионному обеспечению, доплат к пенсиям, дополнительного материального обеспечения, пособий и компенсаций;

(+) 16 000,0 млн. рублей - средства, передаваемые бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами;

(+) 5 500,0 млн. рублей - средства, передаваемые бюджету Фонда социального страхования Российской Федерации на оказание отдельным категориям граждан государственной социальной помощи по санаторно-курортному лечению, включая проезд к месту лечения и обратно, на выплату пособий по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет гражданам, не подлежащим обязательному социальному страхованию, а также на обеспечение инвалидов техническими средствами реабилитации, включая изготовление и ремонт протезно-ортопедических изделий;

(+) 25 149,2 млн. рублей - дотация бюджету Чеченской Республики в целях погашения задолженности за выполненные в 2006-2007 годах строительно-восстановительные работы по внепрограммным мероприятиям, а также на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджета;

(+) 12 000,0 млн. рублей - реализация мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики на 2002 год и последующие годы";

(+) 990,0 млн. рублей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление организационных мероприятий по обеспечению граждан лекарственными средствами, предназначенными для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей;

(+) 10 255,5 млн. рублей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию последствий стихийных бедствий, техногенных аварий и катастроф, а также на восстановительные работы;

(+) 3 031,0 млн. рублей - увеличение субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на строительство мостовых переходов, объектов здравоохранения, культуры и газификации, осуществляемое в рамках реализации Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

(+) 500,0 млн. рублей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности;

(+) 2 160,0 млн. рублей - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на разработку лесохозяйственных регламентов, лесных планов субъектов Российской Федерации, ведение государственного лесного реестра в отношении лесов, расположенных в границах территории субъектов Российской Федерации, в соответствии с Лесным кодексом Российской Федерации;

(+) 1 000,0 млн. рублей - увеличение объема субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в кредитных организациях, в целях стабилизации цен на хлебобулочную и молочную продукцию;

(+) 1 300,0 млн. рублей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на проведение мероприятий по инженерной защите и реконструкции гидротехнических сооружений;

(+) 129,4 млн. рублей - увеличение размера субвенций бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты;

статьей 46 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 545,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение объектов социальной и инженерной инфраструктуры, передаваемых из муниципальной собственности в федеральную собственность, за счет уменьшения средств субвенций, предоставляемых закрытым административно-территориальным образованиям на развитие социальной и инженерной инфраструктуры, по подразделу "Финансовая помощь бюджетам других уровней" раздела "Межбюджетные трансферты" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

статьей 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 611,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на софинансирование осуществления государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации, устанавливаемого медицинским учреждениям, находящимся в ведении субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;

статьей 60 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 887,3 млн. рублей - перераспределение части ассигнований, предусмотренных федеральному органу государственной власти, осуществляющему функции по управлению государственным имуществом, оказанию услуг в сфере образования, воспитания и молодежной политики, на государственную поддержку подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации для государственных образовательных учреждений начального и среднего профессионального образования субъектов Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 19 572,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования расходов в 2007 году;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 1 531,0 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год;

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 27 861,0 млн. рублей - предоставление субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на развитие улично-дорожной сети, на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения) и искусственных сооружений на них);

(+) 10 000,0 млн. рублей - проведение капитального ремонта многоквартирных домов и на переселение граждан из аварийного жилищного фонда.

Уточненная роспись по разделу составила 1 942 313,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов в 2007 году составило 1 900 104,3 млн. рублей или 97,8% от уточненной росписи, в том числе:

- финансовая помощь бюджетам других уровней - 592 568,6 млн. рублей или 95,4%;

- фонды компенсаций - 141 222,9 млн. рублей или 99,7%;

- другие межбюджетные трансферты - 122 380,7 млн. рублей 90,0%;

- трансферты внебюджетным фондам - 1 043 932,1 млн. рублей или 100 процентов.

5.1. Расходы федерального бюджета на обслуживание государственного долга Российской Федерации (процентные расходы)

Расходы на обслуживание государственного долга Российской Федерации за 2007 год составили 143 085,4 млн. рублей или 96,0% от уточненной росписи на 2007 год, при этом расходы на обслуживание государственного внутреннего долга - 65 544,9 млн. рублей, расходы на обслуживание государственного внешнего долга - 77 540,5 млн. рублей.

Расходы на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации

В 2007 году расходы на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации с учетом норм Бюджетного кодекса Российской Федерации составили 65 544,9 млн. рублей.

В отчетном периоде в соответствии со статьей 113 Бюджетного кодекса Российской Федерации расходы на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации в части государственных ценных бумаг Российской Федерации были уменьшены на 9 111,3 млн. рублей, в том числе на сумму накопленного купонного дохода (далее - НКД) в размере 2 424,5 млн. рублей и на сумму дохода, превышающего номинальную стоимость, в размере 6 686,8 млн. рублей, полученных Минфином России при размещении облигаций на аукционах, на вторичных торгах и по закрытой подписке.

Данные по расходам на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, за 2007 год приведены в таблице 8.

Таблица 8

(млн. рублей)

Вид обязательства	Финансирование	Изменения в соответствии со статьей 113 Бюджетного кодекса РФ		Расходы с учетом статьи 113 Бюджетного кодекса РФ
		Сумма НКД	Сумма дохода, превышающего номинальную стоимость
ОФЗ-ПД	15 370,2	109,5	41,6	15 219,1
ОФЗ-ФК	9 624,8	0,0	0,0	9 624,8
ОФЗ-АД	43 411,3	1 915,0	6 593,0	34 903,3
ГСО-ППС	243,5	11,6	6,7	225,2
ГСО-ФПС	6 006,4	388,4	45,5	5 572,5
Итого:	74 656,2	2 424,5	6 686,8	65 544,9

Кроме того, в отчетном периоде Минфином России Банку России возмещен процентный доход по облигациям Государственного республиканского внутреннего займа РСФСР 1991 года, уплаченный Банком России держателям облигаций, в соответствии с Договором между Минфином России и Банком России от 26.06.1991 г. N 3 в сумме 0,01 млн. рублей.

В таблице 9 представлены данные по расходам на обслуживание государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации с учетом норм Бюджетного кодекса Российской Федерации, за 2007 год в сравнении с аналогичными данными за 2006 год.

Таблица 9

(млн. рублей)

Вид обязательства	Расходы за 2006 год	Расходы за 2007 год	Отклонение
ОФЗ-ПД	9 910,2	15 219,1	5 308,9
ОФЗ-ФК	9 474,4	9 624,8	150,4
ОФЗ-АД	30 977,7	34 903,3	3 925,6
ГСО-ППС	0,0	225,2	225,2
ГСО-ФПС	-1 545,8	5 572,5	7 118,3
Векселя Минфина России	48,5	---	-48,5
Прочие	0,1	0,0	-0,1
Итого:	48 865,1	65 544,9	16 679,8

Расходы на обслуживание государственного внешнего долга Российской Федерации

В 2007 году осуществлены платежи по обслуживанию государственного внешнего долга Российской Федерации в общей сумме 77 540,5 млн. рублей (3 040,5 млн. долларов США), в том числе выплаты процентов:

1) по кредитам, полученным Российской Федерацией от международных финансовых организаций, - в общей сумме 7 824,7 млн. рублей (306,0 млн. долларов США), в том числе:

- по кредитам Международного банка реконструкции и развития 6 674,1 млн. рублей (260,8 млн. долларов США),

- по кредитам Европейского банка реконструкции и развития 1 054,1 млн. рублей (41,4 млн. долларов США),

- по кредитам других международных финансовых организаций (ЕИБ, Нордик) 96,5 млн. рублей (3,8 млн. долларов США);

2) по кредитам, полученным Российской Федерацией от правительств иностранных государств, - в общей сумме 7 474,6 млн. рублей (296,7 млн. долларов США), в том числе:

- по новому российскому долгу по связанным и несвязанным кредитам, привлеченным после 01.01.92 г. от стран-членов Парижского клуба кредиторов, 2 352,1 млн. рублей (91,9 млн. долларов США);

- по новому российскому долгу по связанным кредитам, привлеченным после 01.01.92 г. от стран, не являющихся членами Парижского клуба кредиторов, 39,9 млн. рублей (1,5 млн. долларов США);

- по долгу бывшего СССР, реструктуризированному в рамках соглашений со странами-членами Парижского клуба кредиторов, 526,7 млн. рублей (20,2 млн. долларов США);

- по межправительственным соглашениям официальным кредиторам, не являющимся членами Парижского клуба кредиторов (Южная Корея соглашение от 18.09.2003, ОАЭ соглашение от 10.09.2007) 4 555,9 млн. рублей (183,1 млн. долларов США);

3) по внешним облигационным займам Российской Федерации - в общей сумме 59 155,0 млн. рублей (2 318,1 млн. долларов США), в том числе:

- привлеченным в 1997-1998 г.г. 21 097,8 млн. рублей (820,0 млн. долларов США);

- со сроками погашения в 2010 и 2030 годах 38 057,2 млн. рублей (1 498,1 млн. долларов США);

4) по облигациям внутреннего государственного валютного займа всех серий - в общей сумме 3 086,2 млн. рублей (119,7 млн. долларов США).

5.2. Непроцентные расходы федерального бюджета

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" годовой объем бюджетных ассигнований на непроцентные расходы утвержден в сумме 5 306 634,6 млн. рублей или 97,1% от общего объема бюджетных ассигнований на 2007 год, что на 1,7% больше, чем в 2006 году.

Федеральным законом от 23 ноября 2007 года N 267-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" непроцентные расходы утверждены в сумме 6 382 265,6 млн. рублей.

Уточненная роспись по бюджетным ассигнованиям на непроцентные расходы федерального бюджета составила 6 385 608,7 млн. рублей, или 97,7% от общего объема бюджетных ассигнований на 2007 год.

Кассовое исполнение федерального бюджета по непроцентным расходам федерального бюджета за 2007 год составило 5 843 498,9 млн. рублей, или 91,5% к уточненной росписи. Их доля в общем объеме кассовых расходов составила 97,6 процента.

В таблице 10 представлена структура и доля непроцентных расходов федерального бюджета по кассовому исполнению за период 2003 - 2007 гг. (в условиях 2007 года).

Таблица 10

(млн. рублей)

Наименование	2003		2004		2005		2006		2007
	млн. рублей	%*	млн. рублей	%*	млн. рублей	%*	млн. рублей	%*	млн. рублей	%*
Всего непроцентных расходов	2 137 657,8	100	2 494 137,5	100	3 306 022,0	100	4 112 039,2	100	5 843 476,4	100
Общегосударственные вопросы	175 026,9	8,2	203 547,5	8,2	292 665,9	8,9	360 386,5	8,8	672 647,1	11,5
Национальная оборона	365 699,4	17,1	430 123,6	17,2	581 144,3	17,6	681 802,9	16,6	831 875,1	14,2
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность	256 590,6	12,0	323 833,1	13,0	450 099,8	13,6	550 232,8	13,4	666 975,0	11,4
Национальная экономика	176 684,5	8,3	200 230,0	8,0	248 693,5	7,5	345 005,0	8,4	692 600,0	11,9
Жилищно-коммунальное хозяйство	7 918,8	0,4	10 360,1	0,4	6 905,5	0,2	52 697,3	1,3	294 937,7	5,0
Охрана окружающей среды	3 947,3	0,2	4 629,1	0,2	4 746,6	0,1	6 642,0	0,2	8 199,7	0,1
Образование	129 513,4	6,1	158 542,9	6,4	162 121,7	4,9	212 371,3	5,2	294 610,9	5,0
Культура, кинематография и средства массовой информации	30 940,6	1,4	33 538,1	1,3	47 565,8	1,4	55 219,7	1,3	70 992,9	1,2
Здравоохранение и спорт	58 373,9	2,7	73 531,1	2,9	88 232,5	2,7	147 525,0	3,6	196 494,2	3,4
Социальная политика	138 947,1	6,5	154 509,1	6,2	178 258,4	5,4	201 243,3	4,9	214 039,4	3,7
Межбюджетные трансферты	794 015,3	37,1	901 292,9	36,1	1 245 588,0	37,7	1 498 913,4	36,5	1 900 104,3	32,5

* к общему объему непроцентных расходов

Из данных таблицы 10 следует, что на протяжении периода 2003 - 2007 гг. наблюдается увеличение непроцентных расходов федерального бюджета в номинальном выражении.

В структуре непроцентных расходов по кассовому исполнению за 2003 - 2007 гг. наибольшую долю занимают межбюджетные трансферты, расходы на национальную оборону, национальную безопасность и правоохранительную деятельность, хотя имеется тенденция к снижению доли этих расходов в общем объеме кассовых расходов. В 2007 году их доля составила 32,5%, 14,2% и 11,4% соответственно.

В 2007 году, превысив средний процент, увеличилась доля расходов на национальную экономику и общегосударственные вопросы, что обусловлено осуществлением расходов на капитализацию институтов развития, без учета которых доля расходов на национальную экономику и общегосударственные вопросы в 2007 году останется на уровне предыдущих лет.

Несколько снизилась доля расходов на социальное обслуживание и социальное обеспечение населения с 6,5% в 2003 году до 3,7% в 2007 году, что связано с перераспределением полномочий между уровнями государственной власти в рамках реформы федеративных отношений и местного самоуправления.

Структура непроцентных расходов за 2007 год (в% к общему объему непроцентных расходов) приведена на диаграмме 15.

"Структура непроцентных расходов за 2007 год (в% к общему объему непроцентных расходов)"

Сравнительные показатели кассового исполнения по непроцентным расходам за 2006 и 2007 годы приведены в таблице 11.

Таблица 11

(млн. рублей)

РЗ	Утверждено Федеральным законом (с учетом изменений)		Темп роста расходов 2007 года к 2006 году	Уточненная роспись		Кассовое исполнение		% кассового исполнения к
								ВВП		уточненной росписи
	2006	2007		2006	2007	2006	2007	2006	2007	2006	2007
ВВП	19 372 300,0	31 220 000,0				26 781 100,0	32 987 400,0
Всего расходов	4 431 076,8	6 531 389,3	147,4	4 445 320,5	6 534 732,4	4 284 803,3	5 986 561,8	16,0	18,1	96,4	91,6
в т.ч. непроцентные	4 259 610,3	6 382 265,6	149,8	4 271 216,9	6 385 608,7	4 112 039,2	5 843 476,4	15,4	17,7	96,3	91,5
01	451 741,9	972 981,2	215,4	445 571,1	931 393,4	360 386,5	672 647,1	1,3	2,0	80,9	72,2
02	686 148,3	839 102,6	122,3	686 390,7	840 869,0	681 802,9	831 875,1	2,5	2,5	99,3	98,9
03	556 337,1	674 790,9	121,3	557 069,0	674 256,7	550 232,8	666 975,0	2,1	2,0	98,8	98,9
04	358 628,3	730 234,0	203,6	359 567,0	768 141,2	345 005,0	692 600,0	1,3	2,1	96,0	90,2
05	54 336,3	296 241,2	545,2	54 355,1	296 863,2	52 697,3	294 937,7	0,2	0,9	97,0	99,4
06	6 816,1	8 231,4	120,8	6 816,4	8 281,5	6 642,0	8 199,7	0,02	0,02	97,4	99,0
07	211 976,8	287 080,4	135,4	212 636,7	291 225,2	212 371,3	294 610,9	0,8	0,9	99,9	101,2
08	55 834,6	70 772,6	126,8	55 744,0	71 187,4	55 219,7	70 992,9	0,2	0,2	99,1	99,7
09	160 347,5	276 678,2	172,5	160 794,9	278 167,7	147 525,0	196 494,2	0,6	0,6	91,7	70,6
10	216 506,4	286 410,3	132,3	215 784,6	282 910,3	201 243,3	214 039,4	0,8	0,6	93,3	75,7
11	1 500 937,0	1 939 742,7	129,2	1 516 487,4	1 942 313,0	1 498 913,4	1 900 104,3	5,6	5,8	98,8	97,8

Кассовое исполнение непроцентных расходов за 2007 год больше аналогичного показателя за 2006 год как в номинальном выражении (на 1 731 437,2 млн. рублей), так и в процентном отношении к ВВП (на 2,3%).

В процентном отношении к ВВП в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличилось кассовое исполнение расходов на общегосударственные вопросы, национальную экономику и жилищно-коммунальное хозяйство. Остальные расходы по отношению к ВВП исполнены практически на уровне 2006 года.

При этом по отношению к уточненной росписи кассовое исполнение расходов в 2007 году на общегосударственные вопросы и национальную экономику, а также на социальную политику, здравоохранение и спорт значительно ниже аналогичных показателей за 2006 год.

Кассовые расходы на образование превысили плановые назначения, установленные уточненной росписью, что является следствием использования доходов, поступающих от аренды имущества, переданного в оперативное управление федеральными учреждениями образования.

5.3. Анализ исполнения расходов федерального бюджета главными распорядителями средств федерального бюджета

Министерство промышленности и энергетики Российской Федерации
(глава 021)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минпромэнерго России утверждены бюджетные ассигнования в размере 55 065,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 635,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 25,8 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р);

(-) 8,0 млн. рублей - передача полномочий Минрегиону России по разработке технических регламентов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 6 ноября 2004 г. N 1421-р);

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 18:

(+) 514,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации для участия Российской Федерации в компенсационных мероприятиях, реализуемых в соответствии с договоренностями, принятыми в ходе шестисторонних переговоров по урегулированию ядерной проблемы Корейского полуострова (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2007 г. N 1619-р);

по пункту 22:

(+) 100,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам;

статьей 45 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 13 313,4 млн. рублей - предоставление субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию межтерриториального перекрестного субсидирования в электроэнергетике (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июля 2007 г. N 465 "О предоставлении субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию межтерриториального перекрестного субсидирования в электроэнергетике");

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 30,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 6,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 69 050,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 68 141,0 млн. рублей или 98,7% от уточненной росписи, из которых 51,4 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 68 089,6 млн. рублей, в том числе:

806,6 млн. рублей или 91,7% - руководство и управление в сфере установленных функций;

8 331,5 млн. рублей или 98,6% - прикладные научные исследования и разработки;

947,9 млн. рублей или 85,5% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

38,6 млн. рублей или 98,9% - международное сотрудничество;

2 689,5 млн. рублей или 88,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

2 875,8 млн. рублей или 100% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной обороны, и в области национальной экономики;

6,0 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Минпромэнерго России библиотек;

43,9 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности подведомственных медицинских учреждений;

13 223,5 млн. рублей или 99,3% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию межтерриториального перекрестного субсидирования в электроэнергетике;

39 126,3 млн. рублей или 99,8% - реализация государственных функций в области национальной экономики.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- руководство и управление в сфере установленных функций связано с тем, что не проводилась аттестация государственных служащих;

- реализацию государственных функций, связанных с общегосударственным управлением, обусловлено переносом ремонтных работ на 2008 год;

- реализацию федеральных целевых программ связано с тем, что конкурсные процедуры не проведены.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проводились работы по формированию, ведению и организации региональных информационных фондов, баз и банков данных как составной части государственных ресурсов информации об инвестиционном и инновационном потенциале регионов, обеспечена информационная поддержка инвестиций в производство, малое предпринимательство, инновационно-технической деятельности.

- организованы тематические выставки.

Федеральное агентство по энергетике
(глава 023)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росэнерго утверждены бюджетные ассигнования в размере 13 452,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 303,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,3 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 301,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на строительство объектов газификации в Удмуртской Республике;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 6,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 404,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 13 358,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 12 560,2 млн. рублей или 94,0% от уточненной росписи, в том числе:

166,6 млн. рублей или 98,0% - руководство и управление в сфере установленных функций;

6,9 млн. рублей или 99,9% - прикладные научные исследования и разработки;

2,5 млн. рублей или 96,7% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

399,9 млн. рублей или 100% - реализация государственных функций в области национальной экономики;

1 482,6 млн. рублей или 96,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

3 237,5 млн. рублей или 96,3% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

4 733,1 млн. рублей или 98,6% - мероприятия топливно-энергетического комплекса;

137,4 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности подведомственных учреждений, обеспечивающих предоставление услуг, связанных с реструктуризацией угольной отрасли;

224,6 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росэнерго медицинских учреждений;

2 169,2 млн. рублей или 99,8% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию программ местного развития и обеспечение занятости для шахтерских городов и поселков.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- реализацию мероприятий федеральной целевой программы развития Калининградской области на период до 2010 года обусловлено уменьшением стоимости выполнения мелиоративных работ;

- строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год связано с оплатой строительно-монтажных работ по Калинградской ТЭЦ-2 за счет собственных средств ОАО "Калининградская ТЭЦ-2".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году в соответствие с ранее разработанной и осуществляемой с 2002 года программой мероприятий производилась реструктуризация угольной промышленности, сопровождаемая снижением доли угля, добываемого убыточными предприятиями.

Федеральная служба по надзору в сфере природопользования
(глава 048)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росприроднадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 3 061,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 25,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 2,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 22,5 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на ликвидацию последствий природной катастрофы на природном объекте Долина Гейзеров, а также проведение организационно-технических мероприятий по контролю за состоянием природных комплексов и объектов Кроноцкого государственного природного биосферного заповедника;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,9 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 3 093,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 063,4 млн. рублей или 99,0% от уточненной росписи, из которых 0,8 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 3 062,6 млн. рублей, в том числе:

1 253,9 млн. рублей или 99,3% - руководство и управление в сфере установленных функций;

93,5 млн. рублей или 99,0% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

101,2 млн. рублей или 99,5% - природоохранные мероприятия;

123,3 млн. рублей или 98,6% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 490,7 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росприроднадзору природоохранных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- осуществлен государственный контроль за деятельностью 6400 предприятий-недропользователей по геологическому изучению, рациональному использованию и охране недр;

- организация и проведение государственной экологической экспертизы объектов федерального уровня;

- наложено штрафов за административные правонарушения на сумму 35,3 млн. рублей, взыскано штрафов на сумму 28,5 млн. рублей;

- службами охраны заповедников и национальных парков составлено 10433 протокола о нарушениях установленного режима особой охраны, взыскано штрафов на сумму 9,9 млн. рублей и 20,6 млн. рублей по предъявленным искам о возмещении ущерба, нанесенного природным объектам.

Федеральное агентство по недропользованию
(глава 049)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роснедрам утверждены бюджетные ассигнования в размере 21 059,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 21 072,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 20 960,0 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

618,6 млн. рублей или 98,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

400,0 млн. рублей или 100,0% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

19 784,1 млн. рублей или 99,6% - геологическое изучение недр;

157,2 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Роснедрам учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере недропользования.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- осуществлена предварительная оценка ресурсного потенциала осадочных бассейнов Евразии и потенциально ресурсных минерагенических зон Урала, Сибири и Дальнего Востока;

- геолого-геофизическое изучение и оценка минерально-сырьевого потенциала недр Антарктиды и ее окраинных морей;

- осуществлены работы по подготовке карт современной геологической основы;

- созданы современные геофизические и прогнозно-геохимические основы масштаба 1:1000000;

- обеспечен прирост геологической и геохимической изученности по листам в объеме 1691 тыс.кв. км или 7,3% территории Российской Федерации и ее континентального шельфа;

- составлены и подготовлены к изданию 28 листов (авторских оригиналов) Государственной гравиметрической карты Российской Федерации;

- обоснованы площади, перспективные на выявление источников питьевых подземных вод;

- выявлены основные источники загрязнения и оценена защищенность подземных вод в районах с интенсивной техногенной нагрузкой на территории Центральной России, Центрально-Красноярской промышленной зоны, Республики Коми, Южного промышленного района Башкирии;

- получены окончательные глубинные разрезы земной коры по выполненным в 2006 году работам и предварительные по работам 2007 года;

- завершено бурение и полное комплексное исследование Воронежской параметрической скважины, начато бурение Онежской параметрической скважины;

- локализованы прогнозные ресурсы углеводородов в объеме 6,7 млрд. тонн условного топлива;

- велись работы по созданию гидро-геодеформационной, газ-гидрогеохимической и геофизической основы средне- и краткосрочного прогноза землетрясений и оценке сейсмогеодинамической активности сейсмоопасных регионов России;

- сделана оценка состояния геологической среды территории Российской Федерации и континентального шельфа;

- проведены Государственный учет подземных вод по субъектам Российской Федерации и Российской Федерации в целом за 2006 г. и региональные прогнозы развития опасных геологических процессов на 2007-2008 годы, а также прогнозы сезонного положения уровней грунтовых вод на 2007-2008 гг.

Министерство природных ресурсов Российской Федерации
(глава 050)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МПР России утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 089,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 12,2 млн. рублей, в том числе:

(+) 2,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжения Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р, от 22 октября 2007 г. N 1471-р);

(+) 5,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 0,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на внесение добровольного взноса Российской Федерации в Целевой фонд Форума ООН по лесам (ФЛООН);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 16,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 2 117,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 2 053,6 млн. рублей или 97,0% от уточненной росписи, в том числе:

290,3 млн. рублей или 98,2% - руководство и управление в сфере установленных функций;

42,4 млн. рублей или 81,9% - уплата взносов в международные организации;

835,3 млн. рублей или 99,6% - обеспечение функционирования сети подведомственных МПР России территориальных фондов информации;

787,9 млн. рублей или 98,3% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

1,1 млн. рублей или 100% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

94,6 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

1,9 млн. рублей или 95,0% - реализация мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Развитие государственной статистики России в 2007 - 2011 годах";

0,1 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных МПР России образовательных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- выплаты независимым экспертам обусловлено меньшим, чем планировалось количеством случаев привлечения независимых экспертов;

- реализацию мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Развитие государственной статистики России в 2007 - 2011 годах" обусловлено результатами конкурсов по заключенным государственным контрактам.

Проведение за счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году наиболее значимых мероприятий позволило обеспечить:

- показатель стабильности (воспроизводства) экосистем - 20%;

- рост инвестиций на геологоразведочные работы по прогнозу и предотвращению опасных экзогенных геологических процессов и явлений, а также на проведение геологоразведочных работ;

- сокращение числа лицензий на пользование недрами, выданным недобросовестным недропользователям;

- сокращение площади неуправляемых лесных пожаров в заповедниках и национальных парках Росприроднадзора;

- снижение уровня загрязнений озера Байкал и Байкальской природной территории;

- подготовку Проекта новой версии "Общероссийского классификатора полезных ископаемых и подземных вод".

Федеральное агентство водных ресурсов
(глава 052)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росводресурсам утверждены бюджетные ассигнования в размере 11 449,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 79,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 18,1 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по финансированию федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 июня 2007 г. N 861-р);

(+) 5,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 3,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 52,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 г., за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 9,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 28,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 11 514,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 11 461,6 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

556,9 млн. рублей или 98,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

3 080,4 млн. рублей или 99,5% - водохозяйственные мероприятия;

1 006,5 млн. рублей или 99,4% - обеспечение деятельности водоохранных и водохозяйственных учреждений;

1 137,4 млн. рублей или 100% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление отдельных полномочий в области водных отношений;

96,2 млн. рублей или 100% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам;

381,2 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

5 202,9 млн. рублей или 99,8% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- предпаводковое обследование паводкоопасных участков русел рек, обеспечено оптимальное регулирование использования водных ресурсов водохранилищ Волжско-Камского и Ангаро-Енисейского каскадов и других крупных водохранилищ комплексного назначения;

- разработка 13 деклараций безопасности гидротехнических сооружений, находящихся на балансе подведомственных организаций;

- работы по расчистке и регулированию русел рек для повышения их пропускной способности и другие мероприятия по защите населенных пунктов и объектов экономики от затопления и подтопления в период половодья и паводков;

- подписано Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Китайской Народной Республики о рациональном использовании и охране трансграничных вод.

Федеральное агентство лесного хозяйства
(глава 053)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Рослесхозу утверждены бюджетные ассигнования в размере 15 435,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2 222,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

(+) 10,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 3:

(+) 59,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований по результатам использования средств государственных внешних заимствований Российской Федерации, а также в случае неполного освоения средств кредитов (займов) международных финансовых организаций и кредитов (займов) правительств иностранных государств, банков и фирм;

по пункту 4:

(+) 3,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(-) 0,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования, переданные МПР России на внесение добровольного взноса Российской Федерации в Целевой фонд Форума ООН по лесам (ФЛООН);

(+) 2,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 г., за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

по пункту 22:

(+) 2 147,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(-) 13,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

(+) 2 160,0 млн. рублей - разработка лесохозяйственных регламентов, лесных планов субъектов Российской Федерации, ведение государственного лесного реестра;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 15,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 33,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 17 706,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 17 552,6 млн. рублей или 99,1% от уточненной росписи, из которых 6,4 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 17 546,3 млн. рублей, в том числе:

495,4 млн. рублей или 99,2% - руководство и управление в сфере установленных функций;

341,9 млн. рублей или 81,0% - обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями;

300,9 млн. рублей или 99,6% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

1,5 млн. рублей или 100% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

10,5 млн. рублей или 100% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

495,7 млн. рублей или 99,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

3 534,2 млн. рублей или 98,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Рослесхозу учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере лесного хозяйства;

338,8 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Рослесхозу образовательных учреждений;

12 027,4 млн. рублей или 100% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию отдельных федеральных полномочий в области лесных отношений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- расторжением консультационного контракта по созданию системы контроля за оборотом древесины в связи с изменениями в лесном законодательстве;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- мониторинг организации и состояния лесопользования;

- мониторинг пожаров (наземными, авиационными и космическими методами);

- установлены противопожарные барьеры (минерализованные полосы, разрывы, заслоны);

- радиоэкологическое обследование земель лесного фонда и радиационный контроль лесных ресурсов на участках лесного фонда, отводимых в пользование.

Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации
(глава 055)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минздравсоцразвития России утверждены бюджетные ассигнования в размере 21 680,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 12 567,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 6,6 млн. рублей - передача полномочий Рострудом по оплате коммунальных услуг и иных услуг по содержанию административного здания, по содержанию центрального аппарата (постановление Правительства Российской Федерации от 2 ноября 2007 г. N 738 "О внесении изменений в некоторые постановления Правительства Российской Федерации");

(-) 17 476,6 млн. рублей - передача полномочий Росздраву, ФМБА России, РАМН, Росмедтехнологии по выполнению государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению, находящимися в их ведении федеральными специализированными учреждениями здравоохранения (постановление Правительства Российской Федерации от 5 мая 2007 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации за счет средств федерального бюджета", приказ Минздравсоцразвития России от 29 марта 2006 г. N 220);

(+) 10,5 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по реализации мероприятий Федеральной программы "Реформирование государственной службы Российской Федерации (2003 - 2005 годы)" (Указ Президента Российской Федерации от 12 декабря 2005 г. N 1437 "О продлении срока реализации Федеральной программы "Реформирование государственной службы Российской Федерации (2003 - 2005 годы)" на 2006 - 2007 годы");

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 3,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 14:

(+) 9,2 млн. рублей - передача ассигнований Минфином России на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 22:

(+) 4 880,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 5 234,1 млн. рублей - разработка и реализация комплекса мер по оказанию государственной поддержки детям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации;

(-) 221,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на методическое обеспечение и информационную поддержку;

(-) 132,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 40,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 8,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 9 161,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 435,5 млн. рублей или 37,5% от уточненной росписи, в том числе:

531,7 млн. рублей или 90,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

1 560,4 млн. рублей или 94,0% - уплата взносов в международные организации, обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями;

100,0 млн. рублей или 100% - выполнение научно - исследовательских и опытно-конструкторских работ;

1,3 млн. рублей или 95,7% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

10,5 млн. рублей или 100% - обеспечение мероприятий по реформированию государственной и муниципальной службы;

154,5 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных медицинских учреждений;

9,2 млн. рублей или 99,6% - государственная программа по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

300,0 млн. рублей или 62,8% - методическое обеспечение и информационная поддержка в области здравоохранения, спорта и туризма;

692,7 млн. рублей или 91,6% - институты повышения квалификации;

15,3 млн. рублей или 100% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

59,9 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности Медико-социальной экспертной комиссии.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- разработку и реализацию комплекса мер по оказанию государственной поддержки детям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, поскольку в 2007 году не принято решение о создании Фонда поддержки детей, находящихся в трудной жизненной ситуации. В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 198-ФЗ "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" указанные расходы направляются в 2008 году на те же цели;

- выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием мероприятий по их привлечению.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- методическое обеспечение и информационную поддержку в области здравоохранения, спорта и туризма связано с не проведением конкурсов по размещению заказов на информационное обеспечение, в соответствии со статьей 29 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 198-ФЗ "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" указанные расходы направляются в 2008 году на те же цели;

- содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата связано с изменением плана командирования сотрудников центрального аппарата за границу;

- институты повышения квалификации вследствие оплаты договоров по фактически представленным актам на обучение госслужащих.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработка системы мониторинга реструктуризации служб здравоохранения на региональном уровне, а также подготовка технической и коммерческой документации для проведения закупки программно-инструментального комплекса "СТАРТ" в рамках реализации проекта "Техническое содействие реформе здравоохранения";

- оценка потребностей и разработка планов реализации проекта "Профилактика, диагностика, лечение туберкулеза и СПИДа" во всех регионах-участниках;

- строительство протезно-ортопедического восстановительного центра;

- формирование и регулярное обновление информационного ресурса в целях оценки уровня обеспеченности трудовыми ресурсами отдельных территорий, выявление возможности трудоустройства в субъектах Российской Федерации, оказания социальной поддержки, переобучения и повышения квалификации, а также жилищного обустройства.

Министерство культуры и массовых коммуникаций Российской Федерации
(глава 057)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минкультуры России утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 057,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 1 030,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 18,0 млн. рублей - передача полномочий Роскультуры по выплате грантов Президента Российской Федерации (приказ Минкультуры России от 16 августа 2006 г. N 398);

(+) 10,4 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 1 061,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 1 037,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 022,8 млн. рублей или 98,6% от уточненной росписи, в том числе:

147,1 млн. рублей или 98,6% - руководство и управление в сфере установленных функций;

822,2 млн. рублей или 101,9% - уплата взносов в международные организации, обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями;

7,3 млн. рублей или 99,9% - прикладные научные исследования и разработки;

46,2 млн. рублей или 87,6% - мероприятия в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации.

Превышение кассовых расходов на обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями, над уточненной росписью связано с поздним перечислением (24 декабря 2007 г.) МБРР средств займа в сумме 1,3 млн. долларов США на специальный счет Фонда инвестиционных строительных проектов, осуществляющего функции группы реализации проектов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на выплату премий в области литературы и искусства, образования, печатных средств массовой информации, науки и техники и иные поощрения за особые заслуги перед государством связано с тем, что выплата премий произведена 19 лауреатам, вместо 25, в соответствии с распоряжениями Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2006 г. N 1732-р и от 12 января 2007 г. N 29-р.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработка проекта концепции развития телерадиовещания в Российской Федерации на 2008 - 2015 годы;

- развитие культурных связей в рамках Содружества Независимых Государств;

- завершение работ на первом пусковом комплексе памятника архитектуры XVIII - XIX вв. "Дом Пашкова", по сдаче в эксплуатацию Концертного зала ФГУК "Государственный Мариинский театр" и Восточного корпуса бывшей усадьбы Г.Р. Державина ФГУК "Всероссийский музей А.С. Пушкина" (г. Санкт-Петербург).

Федеральное агентство по культуре и кинематографии
(глава 058)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роскультуре утверждены бюджетные ассигнования в размере 41 299,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 1 374,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 18,0 млн. рублей - передача полномочий Минкультуре России по предоставлению грантов Президента Российской Федерации (приказ Минкультуры России от 16 августа 2006 г. N 398);

(+) 0,4 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп);

(+) 624,6 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 500,0 млн. рублей - передача полномочий Роскультуре по реконструкции Большого концертного зала в г. Красноярске;

(+) 200,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по строительству здания общественно-досугового центра в г. Нарьян-Маре Ненецкого автономного округа (распоряжение Правительства Российской Федерации от 18 августа 2007 г. N 1080-р);

(-) 72,9 млн. рублей - передача полномочий Управлению делами Президента Российской Федерации по обеспечению деятельности ФГУ "Государственный академический хореографический ансамбль "Березка" имени Н.С. Надеждиной", а также на увеличение оплаты труда его сотрудников (постановление Правительства Российской Федерации от 22 сентября 2007 г. N 605, распоряжения Правительства Российской Федерации от 28 сентября 2007 г. N 1211-р, от 23 декабря 2006 г. N 1811-р);

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 2:

(-) 34,5 млн. рублей - передача полномочий органам исполнительной государственной власти субъектов Российской Федерации по обеспечению деятельности образовательных и научных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2007 г. N 227-р);

по пункту 4:

(+) 3,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 7:

(+) 111,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на проведение ремонтно-реставрационных работ, приобретение музыкальных инструментов для образовательных учреждений, проведение международного фестиваля хоров, оказание государственной поддержки общественным организациям за счет средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации (распоряжения Президента Российской Федерации от 21 февраля 2007 г. N 62-рп, от 18 октября 2007 г. N 585-рп, распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 января 2007 г. N 60-р, от 26 мая 2007 г. N 661-р, от 19 сентября 2007 г. N 1248-р);

по пункту 22:

(+) 60,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на строительство объектов общегражданского назначения;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

(+) 423,8 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году ремонтно-реставрационных работ на памятниках истории и культуры, являющихся объектами религиозного назначения и содержания ФГУ "Российская государственная библиотека";

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 383,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 4,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 43 486,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 43 724,9 млн. рублей или 100,5% от уточненной росписи, из которых 631,9 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 43 092,9 млн. рублей, в том числе:

125,8 млн. рублей или 97,4% - руководство и управление в сфере установленных функций;

166,0 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений, осуществляющих прикладные научные исследования и разработки;

66,8 млн. рублей или 100% - финансирование мероприятий за счет средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

12 061,5 млн. рублей или 99,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

4 510,2 млн. рублей или 99,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1,2 млн. рублей или 100% - содержание и эксплуатация специальных объектов;

383,6 млн. рублей или 99,4% - финансирование деятельности подведомственных Роскультуре учреждений культуры и средств массовой информации и хозяйственного обслуживания;

4 803,1 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Роскультуре образовательных учреждений;

14 780,5 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Роскультуре федеральных музеев, библиотек, театров, цирков и др.;

53,4 млн. рублей или 100,0% - иные безвозмездные и безвозвратные перечисления;

6 140,6 млн. рублей или 97,3% - государственная поддержка в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- оказана поддержка в проведении VII Международного театрального фестиваля им. А.П. Чехова, XIII Международного конкурса им. П.И. Чайковского, Международного фестиваля "Территория", Первого Международного фестиваля хорового искусства, театрального Международного фестиваля "Балканское театральное пространство";

- оказана поддержка в создании 19 новых постановок в различных театрах России;

- осуществлено 35 крупных фестивальных акций в области драматического искусства;

- создано 25 новых, а также усовершенствовано 49 ранее выпущенных номеров и программ Росгосцирка;

- осуществлялась работа по институализации, формированию и созданию Президентской библиотеки имени Б.Н. Ельцина;

- велась работа по развитию центров консервации документов библиотек в 20 регионах России на базе центральных региональных библиотек, продолжено комплексное обследование хранилищ региональных библиотек и состояния библиотечных фондов; получила развитие работа по созданию Российского страхового фонда документов библиотек как части Единого российского страхового фонда документации;

- проведение творческих школ для одаренных детей (Северная Осетия-Алания, Пенза, Волгодонск, Москва) и поставка музыкальных студий в учреждения, работающие с одаренными детьми (Республика  Дагестан, в Республика  Удмуртия, г. Хабаровск, г. Гусь-Хрустальный, г. Иваново и другие);

- проведение межрегионального культурно-спортивного праздника-фестиваля инвалидов, Всероссийского фестиваля художественного творчества детей с ограниченными возможностями здоровья, фестиваля детского творчества детей инвалидов.

Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и культурного наследия
(глава 059)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росохранкультуре утверждены бюджетные ассигнования в размере 170,9 млн. рублей.

В связи с ликвидацией Росохранкультуры и созданием Россвязьохранкультуры в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 12 марта 2007 года N 320 "О Федеральной службе по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия" и постановлением Правительства Российской Федерации от 6 июня 2007 г. N 353 "Вопросы Федеральной службы по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия" переданы полномочия Россвязьохранкультуре на содержание центрального аппарата и территориальных органов в сумме (-) 170,9 млн. рублей.

Уточненная роспись составила 0,0 рублей.

Федеральная служба по надзору в сфере здравоохранения и социального развития
(глава 060)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росздравнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 6 047,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 133,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 3,0 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 126,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации в связи с увеличением численности территориальных органов (постановление Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2007 г. N 200 "О предельной численности и фонде оплаты труда работников территориальных органов Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения и социального развития");

(+) 3,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 6 183,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 6 175,6 млн. рублей или 99,9% от уточненной росписи, в том числе:

584,7 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов, выплаты независимым экспертам;

3 339,0 млн. рублей или 100% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

2 182,8 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росздравнадзору учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере здравоохранения;

69,2 млн. рублей или 100% - проведение прикладных научных исследований и разработок.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проверка организаций производства и контроля качества лекарственных средств организациями производителями лекарственных средств, станций переливания крови, предприятий оптовой торговли лекарственными средствами и аптечных учреждений;

- предварительный государственный контроль лекарственных средств;

- проверка соблюдения лицензионных требований и условий медицинской, фармацевтической деятельности и деятельности, связанной с оборотом наркотических средств и психотропных веществ.

Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию
(глава 061)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росздраву утверждены бюджетные ассигнования в размере 132 114,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 39 020,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 685,0 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии на обеспечение его текущей деятельности (Указ Президента Российской Федерации от 30 июня 2006 г. N 658 "О Федеральном агентстве по высокотехнологичной медицинской помощи");

(+) 1 986,9 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России по выполнению государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральными специализированными учреждениями здравоохранения, находящимися в ведении Росздрава (приказ Минздравсоцразвития России от 29 марта 2006 г. N 220);

(+) 0,9 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп);

(+) 118,4 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по финансированию строительства Свирской психиатрической больницы в г. Лодейное Поле и по содержанию здания по адресу: г. Москва, Славянская площадь, д. 4, стр. 1;

(-) 7 445,6 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии по содержанию учреждений здравоохранения, а также по обеспечению расходов, связанных с лечением граждан Российской Федерации за рубежом (постановление Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2007 г. N 220 "О порядке оплаты в 2007 году расходов в иностранной валюте, связанных с лечением граждан Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации", распоряжение Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 213-р);

(+) 1 564,5 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(-) 3 209,3 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии по реализации мероприятий подпрограмм "Здоровое поколение", "Туберкулез", "Онкология" федеральной целевой программы "Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями (2007 - 2011 годы)", строительство объектов общегражданского назначения в рамках федеральной целевой программы "Преодоление последствий радиационных аварий на период до 2010 года" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 20,0 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по государственной поддержке подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств (постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 года N 850 "О мерах государственной поддержки в 2007 году подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в государственных образовательных учреждениях начального профессионального и среднего образования, внедряющих инновационные образовательные программы");

(+) 2,5 млн. рублей - передача полномочий Рострудом по содержанию центрального аппарата (постановление Правительства Российской Федерации от 2 ноября 2007 г. N 738 "О внесении изменений в некоторые постановления Правительства Российской Федерации");

(+) 7,0 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по приобретению книгоиздательской продукции военнослужащим военных кафедр и на выплату стипендий гражданам, проходившим обучение по программам подготовки офицеров запаса (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 150,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по строительству комплекса зданий ОСД "Фтизиопульмонология" в г. Нарьян-Маре Ненецкого АО (распоряжение Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2007 г. N 1724-р);

(+) 0,7 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 1,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 7:

(+) 332,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на обеспечение деятельности учреждений здравоохранения и социального обслуживания за счет средств резервного фонда Президента Российской Федерации (распоряжения Президента Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 72-рп, от 16 марта 2007 г. N 112-рп, от 26 апреля 2007 г. N 209-рп, N 210-рп, от 2 июня 2007 г. N 290-рп, от 4 июня 2007 г. N 294-рп, от 14 июля 2007 г. N 393-рп, от 25 июля 2007 г. N 415-рп, от 10 августа 2007 г. N 448-рп, от 24 сентября 2007 г. N 519-рп, от 19 октября 2007 г. N 591-рп, от 17 ноября 2007 г. N 638-рп, от 27 ноября 2007 г. N 659-рп, от 1 декабря 2007 г. N 668-рп);

по пункту 19:

(-) 50,0 млн. рублей - оплата исполнительных листов судебных органов в соответствии с пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 46 225,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 202,8 млн. рублей - проведение мероприятий противопожарной безопасности и приобретение медицинского оборудования для учреждений образования;

(+) 47 184,7 млн. рублей - реализация мероприятий в области здравоохранения;

(-) 1 512,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2 450,9 млн. рублей - софинансирование осуществления государственного задания, устанавливаемого медицинским учреждениям, находящимся в ведении субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (постановление Правительства Российской Федерации от 5 мая 2007 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации за счет средств федерального бюджета");

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 20,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

(+) 9 430,5 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году строительства учреждений здравоохранения;

(+) 36,8 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году закупок медицинского оборудования и медикаментов;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 144,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 45,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р);

Уточненная роспись составила 184 235,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 108 775,6 млн. рублей или 59,0% от уточненной росписи, из которых 351,8 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 108 423,8 млн. рублей, в том числе:

267,1 млн. рублей или 69,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

667,8 млн. рублей или 99,4% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений, осуществляющих прикладные научные исследования и разработки;

2,5 млн. рублей или 100% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

8 638,2 млн. рублей или 96,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

15 731,2 млн. рублей или 41,7% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

12 197,4 млн. рублей или 99,1% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росздраву образовательных учреждений;

1 307,4 млн. рублей или 99,9% - мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей;

32 743,5 млн. рублей или 39,6% - реализация государственных функций в области здравоохранения, спорта и туризма;

3 339,0 млн. рублей или 96,1% - обеспечение деятельности Медико-социальной экспертной комиссии;

401,7 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росздраву учреждений социальной поддержки престарелых и инвалидов;

5 065,5 млн. рублей или 83,2% - социальная поддержка граждан;

1 244,8 млн. рублей или 97,4% - реализация государственных функций в области социальной политики;

18 800,1 млн. рублей или 98,9% - учреждения здравоохранения и социального обслуживания;

68,4 млн. рублей или 35,5% - финансирование мероприятий за счет средств Федерального фонда компенсаций;

332,1 млн. рублей или 100% - выплаты за счет резервного фонда Президента Российской Федерации;

990,0 млн. рублей или 100% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление организационных мероприятий по обеспечению граждан лекарственными средствами, предназначенными для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей;

6 627,3 млн. рублей или 79,7% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- разработку типового проекта медицинского центра по оказанию специализированной медицинской помощи в области акушерства, гинекологии и неонаталогии (перинатальных центров). В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 24 июля 2007 г. N 198-ФЗ "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" указанные расходы направляются в 2008 году на те же цели;

- централизованные закупки лекарственных средств, предназначенных для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей, поскольку указанные мероприятия запланированы на 2008-2009 годы (постановление Правительства Российской Федерации от 17 октября 2007 года N 682 "О централизованной закупке в 2008 и 2009 годах лекарственных средств, предназначенных для лечения больных гемофилией, муковисцидозом, гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, миелолейкозом, рассеянным склерозом, а также после трансплантации органов и (или) тканей". В 2007 году проведены конкурсные процедуры;

- совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях и совершенствование медицинской помощи больным с сосудистыми заболеваниями.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- руководство и управление в сфере установленных функций обусловлено ликвидацией Черноморского территориального зонального управления санаториев;

- строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год связано с завершением строительных работ по ряду объектов и оплатой работ в 2008 году;

- финансирование мероприятий за счет средств Федерального фонда компенсаций и субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско - акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи связано с не представлением субъектами Российской Федерации необходимых сведений и отчетов в установленном порядке;

- социальную поддержку граждан, связано с поздним заключением госконтракта (постановление Правительства Российской Федерации от 06.09.2007 г. N 561 "Об обеспечении транспортными средствами за счет средств федерального бюджета инвалидов, поставленных до 1 января 2005 г. органами социальной защиты населения субъектов Российской Федерации на учет по обеспечению транспортными средствами").

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году, в том числе, заготовлено 18500 литров цельной донорской крови.

Федеральное агентство по высокотехнологичной медицинской помощи
(глава 064)

В Федеральном законе "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования Росмедтехнологии не предусматривались.

В связи с созданием Росмедтехнологии (Указ Президента Российской Федерации от 30 июня 2006 г. N 658 "О Федеральном агентстве по высокотехнологичной медицинской помощи"), в ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 27 314,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 728,4 млн. рублей - передача полномочий Росздравом и Рострудом по обеспечению деятельности Росмедтехнологии;

(+) 7 445,6 млн. рублей - передача полномочий Росздравом по обеспечению деятельности учреждений здравоохранения, а также расходов, связанных с лечением граждан Российской Федерации за рубежом (постановление Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2007 г. N 220 "О порядке оплаты в 2007 году расходов в иностранной валюте, связанных с лечением граждан Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации", распоряжение Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 213-р);

(+) 870,8 млн. рублей - передача полномочий РАМН по обеспечению текущей деятельности Института хирургии им. А.В. Вишневского РАМН, Научного центра акушерства, гинекологии и перинатологии РАМН, Эндокринологического научного центра РАМН и других медицинских учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 16 января 2007 г. N 41-р);

(+) 14 297,5 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России по выполнению государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральными специализированными учреждениями здравоохранения (постановление Правительства Российской Федерации от 5 мая 2007 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации за счет средств федерального бюджета");

(+) 3 736,3 млн. рублей - передача полномочий Росздрава и РАМН по реализации мероприятий подпрограмм "Здоровое поколение", "Туберкулез", "Онкология" федеральной целевой программы "Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями (2007 - 2011 годы)", строительство объектов общегражданского назначения в рамках федеральной целевой программы "Преодоление последствий радиационных аварий на период до 2010 года" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

по пункту 4:

(+) 2,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 233,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на обеспечение противопожарной безопасности и подготовку к зимним условиям подведомственных учреждений здравоохранения;

статьей 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 6 484,1 млн. рублей - софинансирование осуществления государственного задания, устанавливаемого медицинским учреждениям, находящимся в ведении субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (постановление Правительства Российской Федерации от 5 мая 2007 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации за счет средств федерального бюджета");

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 258,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 21 088,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 21 052,2 млн. рублей или 99,8% от уточненной росписи, из которых 52,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, составило 20 999,9 млн. рублей от уточненной росписи, в том числе:

195,6 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

855,9 млн. рублей или 99,5% - выполнение научно-исследовательских и опытно - конструкторских работ;

201,3 млн. рублей или 96,8% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

3 520,2 млн. рублей или 99,8% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 611,1 млн. рублей или 100% - иные безвозмездные и безвозвратные перечисления;

1 814,0 млн. рублей или 99,7% - реализация государственных функций в области здравоохранения, спорта и туризма;

12 801,6 млн. рублей или 99,5% - обеспечение деятельности учреждений здравоохранения.

Неполное освоение бюджетных ассигнований обусловлено:

- необходимостью изменения технических условий на реализацию мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Дети России" на 2007-2010 годы;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- строительство Лабораторного корпуса Федерального государственного учреждения "Новосибирский научно-исследовательский институт туберкулеза Федерального агентства по высокотехнологичной медицинской помощи";

- реконструкция ФГУ "МНИОИ им. П.А. Герцена Росмедтехнологий", Института по оказанию онкологической помощи населению;

- направлено на лечение за пределы Российской Федерации 4 человека.

Министерство информационных технологий и связи Российской Федерации
(глава 070)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Мининформсвязи России утверждены бюджетные ассигнования в размере 549,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 719,8 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 15,0 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р);

(+) 715,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по созданию государственной системы изготовления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения (распоряжение Правительства Российской Федерации от 5 августа 2005 г. N 1156-р, приказ Мининформсвязи России и МВД России от 9 ноября 2005 г. N 125/913);

по пункту 4:

(+) 3,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 13,6 млн. рублей - перераспределение ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

(+) 2 681,2 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году создания государственной системы изготовления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения.

Уточненная роспись составила 3 960,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 662,1 млн. рублей или 92,5% от уточненной росписи, в том числе:

192,0 млн. рублей или 95,4% - руководство и управление в сфере установленных функций;

102,6 млн. рублей или 58,9% - международное сотрудничество;

24,9 млн. рублей или 99,8% - прикладные научные исследования и разработки;

3 342,6 млн. рублей или 98,4% - создание системы паспортно-визовых документов нового поколения.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, поскольку помещения, находящиеся в оперативном управлении Мининформсвязи, не внесены в единый государственный реестр прав.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на уплату взносов в международные организации, поскольку не заключен договор с ММБР по реализации проекта "Создание рынка информационных технологий в России".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- выполнение работ, направленных на удовлетворение потребительского спроса на услуги информационных технологий и связи, улучшение их качества, создание и освоение новых информационно-коммуникационных технологий (ИКТ);

- модернизация, расширение, реконструкция существующих электронных АМТС, демонтаж аналоговых АМТС, ввод в эксплуатацию новых современных цифровых АТС, кабельных и радиорелейных линий связи;

- строительство новых и модернизации существующих линий;

- введение понижающего коэффициента к тарифу на местные телефонные соединения, осуществляемые при спаренной схеме включения;

- снижение тарифов на предоставление доступа к сети местной телефонной связи.

Федеральное агентство кадастра объектов недвижимости
(глава 072)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роснедвижимости утверждены бюджетные ассигнования в размере 17 971,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 264,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 130,6 млн. рублей - передача полномочий РосОЭЗ в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2007 г. N 223 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам организации деятельности Федерального агентства по управлению особыми экономическими зонами и Федерального агентства кадастра объектов недвижимости";

(+) 7,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжение Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р);

по пункту 4:

(+) 3,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 145,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 17 708,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 17 461,1 млн. рублей или 98,6% от уточненной росписи, в том числе:

4 931,7 млн. рублей или 99,5% - содержание и обеспечение деятельности земельных кадастровых палат;

3 791,7 млн. рублей или 99,3% - руководство и управление в сфере установленных функций;

1 384,5 млн. рублей или 95,8% - международное сотрудничество;

7,0 млн. рублей или 87,4% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

197,0 млн. рублей или 82,1% - мероприятия по землеустройству и землепользованию;

7 091,0 млн. рублей или 99,3% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

58,4 млн. рублей или 74,7% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на мероприятия в рамках административной реформы, поскольку конкурсные процедуры не проведены.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- проведение прикладных научных исследований и разработок и строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, обусловлено результатами конкурсов по заключенным госконтрактам;

- мероприятия по землеустройству и землепользованию связано с расторжением госконтракта.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- создание информационной технической коммуникационной инфраструктуры;

- разработка автоматизированных баз данных и ввод информации по результатам инвентаризации, межевания и оценки земель, а также информации о земельных участках и прочно связанных с ними объектах недвижимого имущества.

Федеральное агентство по образованию
(глава 073)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Рособразованию утверждены бюджетные ассигнования в размере 206 156,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2 293,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 166,4 млн. рублей - передача полномочий Минсельхозу России, Минэкономразвития России, Управлению делами Президента Российской Федерации по обеспечению деятельности образовательных учреждений высшего и среднего профессионального образования (распоряжения Правительства Российской Федерации от 21 апреля 2006 г. N 560-р, от 28 июля 2006 г. N 1067-р, от 2 сентября 2006 г. N 1225-р);

(+) 7,2 млн. рублей - передача полномочий Минсельхозом России по обеспечению деятельности учебно-методических кабинетов (распоряжения Правительства Российской Федерации от 24 января 2005 г. N 64-р и от 17 ноября 2005 г. N 1944-р);

(+) 6,7 млн. рублей - передача полномочий главными распорядителями по обеспечению деятельности подведомственных учреждений (постановления Правительства Российской Федерации от 31 мая 2005 г. N 347 "О создании Федерального государственного учреждения "Федеральный институт развития образования", от 23 ноября 2006 г. N 712 "О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 6 июля 1994 г. N 807", распоряжения Правительства Российской Федерации от 11 апреля 2006 г. N 507-р, N 508-р, N 509-р, N 510-р, N 511-р, от 18 мая 2006 г. N 719-р);

(-) 6,2 млн. рублей - передача полномочий федеральным органам исполнительной власти по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп);

(+) 53,2 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по строительству школы в Камчатской области (распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2007 г. N 479-р);

(+) 1 449,9 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 568,5 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по обучению государственных служащих (постановление Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2007 г. N 218 "Об обеспечении деятельности Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации и федеральных государственных образовательных учреждений, осуществляющих обучение государственных служащих");

(-) 20,0 млн. рублей - передача полномочий Росздраву по государственной поддержке подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств (постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 года N 850 "О мерах государственной поддержки в 2007 году подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в государственных образовательных учреждениях начального профессионального и среднего образования, внедряющих инновационные образовательные программы");

(+) 51,6 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 2:

(-) 93,3 млн. рублей - передача органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации полномочий по обеспечению деятельности образовательных и научных учреждений (распоряжения Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2007 г. N 227-р, от 28 апреля 2007 г. N 534-р, от 11 сентября 2007 г. N 1215-р);

по пункту 4:

(+) 1,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 7:

(+) 105,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на обеспечение деятельности образовательных учреждений за счет средств резервного фонда Президента Российской Федерации и резервного фонда Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий (распоряжения Президента Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 72-рп, от 16 марта 2007 г. N 112-рп, от 26 апреля 2007 г. N 209-рп, от 8 мая 2007 г. N 232-рп, от 4 июня 2007 г. N 294-рп, от 14 июля 2007 г. N 393-рп, от 10 августа 2007 г. N 449-рп, от 24 сентября 2007 г. N 519-рп, от 17 ноября 2007 г. N 638-рп, от 1 декабря 2007 г. N 668-рп, распоряжение Правительства Российской Федерации от 26 ноября 2007 г. N 1677-р);

по пункту 22:

(+) 334,8 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 288,8 млн. рублей - оплата расходов по строительству библиотеки с аудиторным корпусом ГОУ ВПО РЭА им. Г.В. Плеханова и на уплату НДС;

(+) 46,0 млн. рублей - реализация мероприятий федеральной целевой программы развития образования на 2006-2010 годы;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4 183,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий в области образования;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 6 116,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 189,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 218 937,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 219 348,3 млн. рублей или 100,2% от уточненной росписи, из которых 3 669,7 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 215 678,7 млн. рублей, в том числе:

191,9 млн. рублей или 97,6% - руководство и управление в сфере установленных функций;

71,4 млн. рублей или 19,5% - реализация соглашений с правительствами иностранных государств и организациями, международные культурные, научные и информационные связи;

3 941,6 млн. рублей или 98,8% - обеспечение деятельности подведомственных Рособразованию учреждений, осуществляющих фундаментальные и прикладные научные исследования и разработки;

14 811,9 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

4 195,1 млн. рублей или 99,9% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

4,9 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

133 155,0 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Рособразованию образовательных учреждений и детских домов;

159,9 млн. рублей или 99,9% - организационно-воспитательная работа с молодежью;

246,5 млн. рублей или 99,9% - учреждения, обеспечивающие предоставление услуг в сфере образования;

25 492,8 млн. рублей или 99,6% - мероприятия в области образования;

10,9 млн. рублей или 99,2% - музеи и постоянные выставки;

767,3 млн. рублей или 99,8% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на выплату единовременных пособий при всех формах устройства в семью детей, лишенных родительского попечения;

6 306,9 млн. рублей или 99,6% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю;

6 680,1 млн. рублей или 83,5% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования;

10 595,6 млн. рублей или 92,7% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство;

4 054,7 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку внедрения комплексных мер модернизации образования;

3 000,0 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на внедрение инновационных образовательных программ в государственных и муниципальных общеобразовательных учреждениях;

1 000,0 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на поощрение лучших учителей;

887,3 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на государственную поддержку подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств;

104,8 млн. рублей или 100,0% - выплаты из резервного фонда Президента Российской Федерации.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- выплаты из резервного фонда Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий для частичного покрытия расходов на ликвидацию последствий ливневых дождей в июне 2007 г. на территории Республики Татарстан, поскольку указанные средства были перечислены в доход федерального бюджета (распоряжение Кабинета Министров Республики Татарстан от 28.12.07 г. N 2240-р);

- государственную поддержку образовательного кредитования в связи с отсутствием утвержденного порядка использования указанных средств.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования связано с тем, что потребность в бюджетных ассигнованиях некоторых субъектов Российской Федерации оказалась меньше планируемой;

- реализацию соглашений с правительствами иностранных государств и организациями, международные культурные, научные и информационные связи, поскольку указанные мероприятия финансируются в соответствии с отдельными решениями Правительства Российской Федерации.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- августовские педагогические совещания в субъектах Российской Федерации под девизом "Русский язык - ключ к успеху";

- приобретено оборудование для создания базового центра проектирования;

- восстановление дворцово-паркового ансамбля "Михайловская дача";

- всероссийские массовые мероприятия с детьми - фестивали "Безопасное колесо", профильные смены активистов отрядов Юных инспекторов движения, автопробеги по местам боевой славы.

- финансовая поддержка 9 субъектов Российской Федерации в материально-технической обеспечении центров психолого-педагогической реабилитации и коррекции несовершеннолетних, злоупотребляющих наркотиками;

- международная научно-практическая конференция по фундаментальным проблемам русского языка, конкурс учащихся и учителей школ с обучением на русском (неродном) и родном (нерусском) языках, Всероссийский форум "Проблемы изучения и преподавания русского языка как неродного (второго)".

Министерство образования и науки Российской Федерации
(глава 074)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минобрнауки России утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 311,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 130 580,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 6,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р);

(+) 12,6 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по обеспечению деятельности подведомственных учреждений (постановления Правительства Российской Федерации от 31 мая 2005 г. N 347 "О создании Федерального государственного учреждения "Федеральный институт развития образования", от 23 ноября 2006 г. N 712 "О внесении изменения в постановление Правительства Российской Федерации от 6 июля 1994 г. N 807", распоряжения Правительства Российской Федерации от 11 апреля 2006 г. N 507-р, N 508-р, N 509-р, N 510-р, от 18 мая 2006 г. N 719-р);

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 3,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 130 555,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 500,0 млн. рублей - обеспечение деятельности Фонда "Русский мир";

(+) 130 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации в Российскую корпорацию нанотехнологий;

(+) 55,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 132 901,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 132 913,7 млн. рублей или 100,0% от уточненной росписи, из которых 0,7 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 132 912,9 млн. рублей, в том числе:

299,0 млн. рублей или 99,7% - руководство и управление в сфере установленных функций;

1 491,0 млн. рублей или 102,5% - реализация договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества, обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями, реализация соглашений с правительствами иностранных государств и организациями;

171,8 млн. рублей или 99,3% - разработка приоритетных направлений науки и техники;

130 000,0 млн. рублей или 100% - имущественный взнос Российской Федерации в Российскую корпорацию нанотехнологий;

500,0 млн. рублей или 100% - Фонд "Русский мир";

181,9 млн. рублей или 98,6% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

214,8 млн. рублей или 91,2% - реализация мероприятий в рамках федеральных целевых программ и строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

31,9 млн. рублей или 100% - мероприятия в области образования;

22,5 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственного Минобрнауки России учреждения здравоохранения.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями в связи изменением структуры кредита МБРР, выделяемого для финансирования проекта "Информатизация системы образования" и увеличением доли софинансирования бюджетов субъектов Российской Федерации.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- создан фонд "Русский мир" для популяризации русского языка и для поддержки программ изучения русского языка за рубежом;

- создана Российская корпорация нанотехнологий.

Федеральная служба по надзору в сфере образования и науки
(глава 077)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Рособрнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 123,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций.

Уточненная роспись составила 126,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 125,1 млн. рублей или 99,0% от уточненной росписи, в том числе:

90,3 млн. рублей или 99,3% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

14,4 млн. рублей или 98,1% - прикладные научные исследования и разработки;

20,4 млн. рублей или 98,1% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Рособрнадзору учреждений образования.

В отчетном периоде не использовались бюджетные ассигнования, предусмотренные на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием мероприятий по их привлечению.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- организовано проведение 42 заседаний президиума Высшей аттестационной комиссии Минобрнауки России, 9 заседаний Аттестационной комиссии Рособрнадзора;

- проведено 25 проверок организации аттестационной деятельности диссертационных и ученых (научно-технических) советов;

- выдано 256124 сертификата по централизованному тестированию и 799942 свидетельства по ЕГЭ.

Федеральная служба по надзору в сфере связи
(глава 079)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Россвязьнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 370,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 2 339,9 млн. рублей - передача полномочий Россвязьохранкультуре по содержанию центрального аппарата и территориальных органов (постановление Правительства Российской Федерации от 6 июня 2007 г. N 353 "Вопросы Федеральной службы по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия").

Уточненная роспись составила 30,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год на обеспечение деятельности подведомственных учреждений составило 14,4 млн. рублей или 47,2% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с проведением реорганизационных мероприятий во исполнение Указа Президента Российской Федерации от 12 марта 2007 года N 320 "О Федеральной службе по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия" и постановления Правительства Российской Федерации от 6 июня 2007 г. N 353 "Вопросы Федеральной службы по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия".

Государственный комитет Российской Федерации по рыболовству
(глава 080)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Госкомрыболовство России утверждены бюджетные ассигнования в размере 8 181,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 17,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп);

(+) 1,1 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(-) 76,0 млн. рублей - передача полномочий Росморречфлоту по обеспечению деятельности федеральных государственных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 819-р);

(+) 12,4 млн. рублей - передача полномочий Россельхознадзором и Минсельхозом России по содержанию центрального аппарата и территориальных органов (Указ Президента Российской Федерации от 24 сентября 2007 г. N 1274 "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти");

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий по созданию государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения;

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 5:

(+) 43,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 г. за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 76,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году на создание государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 203,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 67,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 8 377,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 8 100,9 млн. рублей или 96,7% от уточненной росписи, из которых 35,9 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 8 065,0 млн. рублей, в том числе:

444,1 млн. рублей или 83,1% - руководство и управление в сфере установленных функций;

26,4 млн. рублей или 98,5% - уплата взносов в международные организации;

1 040,6 млн. рублей или 100,0% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

0,9 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

383,2 млн. рублей или 95,9% - рыболовное хозяйство;

2 342,0 млн. рублей или 99,3% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Госкомрыболовству России учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере рыбохозяйственной деятельности, в том числе аварийно-спасательного флота;

2 004,4 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности средних и высших учебных заведений, а также подведомственных Госкомрыболовству России учреждений образования;

848,9 млн. рублей или 96,6% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

928,9 млн. рублей или 86,4% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

45,5 млн. рублей или 98,8% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию полномочий в области организации, регулирования и охраны водных биологических ресурсов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год обусловлено снижением цен на приобретаемое оборудование в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- выплаты независимым экспертам обусловлено меньшим, чем планировалось количеством случаев привлечения независимых экспертов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- заключение контрактов с Республикой Корея и КНДР, Японией, Исландией в рамках реализации межправительственных соглашений;

- выделение квот добычи (вылова) водных биоресурсов на сумму 213,0 млн. японских иен, морской капусты на сумму 97,6 млн. японских иен, а также дополнительно водных биоресурсов на сумму 230,0 млн. японских иен в соответствии с Меморандумом о понимании в отношении промысла живых ресурсов.

Федеральная служба по ветеринарному и фитосанитарному надзору
(глава 081)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Россельхознадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 9 565,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 1,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 8,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(-) 9,2 млн. рублей - передача полномочий Госкомрыболовству России по содержанию центрального аппарата и территориальных органов (Указ Президента Российской Федерации от 24 сентября 2007 г. N 1274 "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти");

по пункту 4:

(+) 2,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 18,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 9 585,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 9 556,2 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, в том числе:

7 378,5 млн. рублей или 99,7% - руководство и управление в сфере установленных функций;

2 102,9 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений;

41,6 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Государственная граница Российской Федерации (2003-2010 годы)";

33,1 млн. рублей или 100,0% - проведение прикладных научных исследований и разработок.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- по изучению эпизоотической ситуации по заразным болезням животных, ознакомления с осуществляемыми мероприятиями по профилактике и борьбе с этими болезнями в 13 странах мира;

- оформлено более 420 деклараций о возврате подконтрольных госветнадзору грузов, не допущено к ввозу из Европейского Союза по различным причинам более 9 тыс. тонн продукции и более 400 партий животноводческих грузов;

- проведено 21 инспекция, проверено 302 рыбодобывающих и рыбоперерабатывающих предприятия и 39 рыбопромысловых судна, которыми зафиксированы нарушения ветеринарно-санитарных требований, предъявляемых к качеству и безопасности поставляемой продукции;

- выявлены и пресечены случаи обращения контрафактных и фальсифицированных, пришедших в негодность и запрещенных препаратов, а также не имеющих государственной регистрации пестицидов и агрохимикатов;

- проведены проверки по выявлению фактов самовольного снятия или перемещения плодородного слоя почвы, уничтожения плодородного слоя почвы, невыполнения обязанностей по приведению земель в состояние, пригодное для использования по целевому назначению, использования земель не по целевому назначению.

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации
(глава 082)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минсельхозу России утверждены бюджетные ассигнования в размере 68 410,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 4 559,8 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 15,0 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р);

(+) 86,8 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по обеспечению деятельности образовательных учреждений среднего профессионального образования и выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп и распоряжение Правительства Российской Федерации от 28 июля 2006 г. N 1067-р);

(-) 7,2 млн. рублей - передача полномочий Рособразованию по обеспечению деятельности учебно-методических кабинетов (распоряжения Правительства Российской Федерации от 24 января 2005 г. N 64-р и от 17 ноября 2005 г. N 1944-р);

(-) 13 700,0 млн. рублей - передача полномочий Росимуществу по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Росагролизинг" и взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом";

(+) 223,2 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 N 861-р);

(+) 4,8 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(-) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Госкомрыболовству России по обеспечению деятельности федеральных государственных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 819-р);

(-) 3,2 млн. рублей - передача полномочий Госкомрыболовству России по содержанию центрального аппарата и территориальных органов (Указ Президента Российской Федерации от 24 сентября 2007 г. N 1274 "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти");

(+) 0,01 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 262,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 г. за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

по пункту 22:

(+) 8 557,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 5 700,0 млн. рублей - взнос Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Россельхозбанк";

(+) 1 300,0 млн. рублей - возмещение ущерба, нанесенного сельхозтоваропроизводителям Южного федерального округа вследствие аномальных гидрометеорологических условий;

(+) 1 000,0 млн. рублей - возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10 560,7 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году, в том числе на осуществление мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы", на субсидии бюджетам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на развитие животноводства, на развитие малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе, а также субсидии бюджетам на дизельное топливо, использованное на проведение сельскохозяйственных работ;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 137,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 46,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 75 502,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 74 591,0 млн. рублей или 98,8% от уточненной росписи, из которых 249,2 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 74 341,9 млн. рублей, в том числе:

671,2 млн. рублей или 98,4% - руководство и управление в сфере установленных функций;

25,5 млн. рублей или 98,2% - международные культурные, научные и информационные связи, взносы в международные организации;

353,4 млн. рублей или 98,7% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

1,4 млн. рублей или 99,8% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

10 994,8 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

1 463,3 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

34 461,5 млн. рублей или 97,2% - сельскохозяйственное производство;

7 327,2 млн. рублей или 98,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в области сельского хозяйства;

1 296,0 млн. рублей или 100,0% - мероприятия по проведению закупочных интервенций продовольственного зерна;

10 192,4 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных образовательных учреждений и дошкольных учреждений;

35,0 млн. рублей или 99,1% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений здравоохранения;

29,1 млн. рублей или 95,0% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию полномочий в области охраны и использования объектов животного мира, отнесенных к объектам охоты;

7 491,2 млн. рублей или 99,9% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на дизельное топливо, использованное на проведение сезонных сельскохозяйственных работ.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией бюджетных ассигнований за счет использования средств, полученных от приносящей доход деятельности, на оплату коммунальных услуг и на содержание детских дошкольных учреждений;

- меньшим, чем планировалось, количеством случаев привлечения независимых экспертов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- применение в статистической практике космического мониторинга земель сельскохозяйственного назначения с учетом международной практики и статистического наблюдения за развитием сельских территорий в соответствии с международными стандартами;

- разработан комплекс защитных мероприятий, направленных на снижение перехода радионуклидов в сельскохозяйственную продукцию на радиоактивно загрязненных территориях.

Федеральное агентство связи
(глава 084)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Россвязи утверждены бюджетные ассигнования в размере 13 914,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 217,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-рп);

(+) 213,2 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4 655,9 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году на формирование резерва универсального обслуживания;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 35,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 18 822,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 10 515,5 млн. рублей или 55,9% от уточненной росписи, из которых 177,1 млн. рублей средства полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 10 338,5 млн. рублей, в том числе:

60,9 млн. рублей или 92,8% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

16,9 млн. рублей или 86,9% - прикладные научные исследования и разработки;

2,9 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

355,2 млн. рублей или 99,6% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

94,6 млн. рублей или 80,9% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

6 555,4 млн. рублей или 100,0% - информационные технологии и связь;

2 237,2 млн. рублей или 21,0% - отдельные мероприятия, финансируемые за счет средств резерва универсального обслуживания;

998,3 млн. рублей или 100% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Россвязи средних и высших учебных заведений;

16,9 млн. рублей или 99,1% - музеи и постоянные выставки.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием необходимости по их привлечению.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- возмещение убытков операторам универсального обслуживания, причиняемых оказанием универсальных услуг связи, обусловлено незначительным количеством запросов операторов на возмещение данных убытков;

- реализацию непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, поскольку Главгосэкспертизой не дано заключение, необходимое для продолжения работ по реконструкции здания Почтампта в г. Санкт-Петербург;

- выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам связано с экономией, образовавшейся в результате проведения конкурсов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- достигнутый уровень цифровизации местной телефонной связи составил 65,0%;

- организованы пункты коллективного доступа в Интернет (ПКД), их количество достигло 23 000.

Федеральная служба по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия
(глава 086)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год" бюджетные ассигнования Россвязьохранкультуре не предусмотрены.

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Вместо слов "Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год" следует читать "Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год"

В связи с образованием Россвязьохранкультуры (Указ Президента Российской Федерации от 12 марта 2007 года N 320 "О Федеральной службе по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия" и постановление Правительства Российской Федерации от 6 июня 2007 г. N 353 "Вопросы Федеральной службы по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия") в ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2 517,3 млн. рублей, в том числе:

(+) 2 510,8 млн. рублей - передача полномочий Росохранкультуры и Россвязьнадзора по содержанию центрального аппарата и территориальных органов;

(+) 6,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по финансовому обеспечению оказания поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р).

Уточненная роспись составила 2 517,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год на руководство и управление в сфере установленных функций составило 2 424,1 млн. рублей или 96,3% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с проводимыми процедурами реорганизации, а также блокировкой лимитов по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- за нарушение лицензионных условий вынесено 250 письменных предупреждений и направлено 104 предписания об устранении выявленных нарушений;

- зарегистрировано 4 304 предмета культурных ценностей, задержанных или конфискованных таможенными и иными правоохранительными органами, а также проведено 83 экспертизы предметов культурных ценностей;

- в результате работы по организации поиска похищенных и незаконно вывезенных культурных ценностей законным собственникам было возвращено 347 произведений искусства, антиквариата, предметов религиозного культа архивных документов из 12 стран общей стоимостью 120 млн. рублей.

Федеральное агентство по информационным технологиям
(глава 088)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росинформтехнологии утверждены бюджетные ассигнования в размере 3 501,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 302,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Мининформсвязи России по выполнению функций, связанных с мероприятиями государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения (распоряжение Правительства Российской Федерации от 5 августа 2005 г. N 1156-р, приказ Мининформсвязи России и МВД России от 9 ноября 2005 г. N 125/913);

(+) 298,9 млн. рублей - передача полномочий РосОЭЗ по созданию технопарков в сфере высоких технологий (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20 декабря 2007 г. N 1859-р);

по пункту 4:

(+) 2,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 57,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 3 746,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 706,7 млн. рублей или 98,9% от уточненной росписи, в том числе:

67,8 млн. рублей или 97,2% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

1 440,9 млн. рублей или 98,9% - реализация мероприятий в рамках федеральных целевых программ;

9,2 млн. рублей или 100% - информационные технологии и связь;

1 945,5 млн. рублей или 100% - создание технопарков в сфере высоких технологий;

243,3 млн. рублей или 97,1% - выполнение прикладных научно - исследовательских разработок.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием необходимости по их привлечению.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- реализация крупных проектов, направленных на создание информационно-коммуникационной инфраструктуры, обеспечивающей интеграцию государственных и муниципальных информационных систем;

- создание программно-технических решений поддержки деятельности органов государственной власти, как на уровне Российской Федерации, так и на уровне отдельных субъектов Российской Федерации;

- создание первой очереди типового программно-технологического решения "Информационная система обеспечения социальной поддержки обслуживания населения субъекта Российской Федерации" в интересах субъектов Российской Федерации;

- интеграция и гармонизация статистических информационных ресурсов, разрабатываемых федеральными органами государственной власти.

Государственная фельдъегерская служба Российской Федерации
(глава 089)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ГФС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 758,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 40,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,9 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 13:

(-) 5,5 млн. рублей - проведение взаимных расчетов с МВД России в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 18.10.04 г. N 565 "Об утверждении правил осуществления взаимных расчетов между главными распорядителями средств федерального бюджета по основаниям, предусмотренным законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации";

по пункту 21:

(+) 0,2 млн. рублей - строительство (приобретение) жилых помещений для постоянного проживания сотрудников ГФС России, имеющих специальные звания, в соответствии со статьей 15 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", за счет средств, поступивших от реализации движимого и недвижимого военного имущества;

по пункту 22:

(+) 42,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на оплату авиационных и железнодорожных билетов для выполнения фельдъегерских маршрутов.

Уточненная роспись составила 1 798,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 797,9 млн. рублей или 99,9% от уточненной росписи, в том числе:

48,0 млн. рублей или 99,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

1 718,1 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности воинских формирований и материально-техническое обеспечение;

31,3 млн. рублей или 100,0% - реализация непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, в том числе строительство и приобретение жилых помещений для постоянного проживания военнослужащих;

0,4 млн. рублей или 99,9% - содержание и эксплуатация специальных объектов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- выполнение специальных заданий, связанных с обеспечением федеральной фельдъегерской службой высших должностных лиц государства по месту их пребывания;

- обеспечение федеральной фельдъегерской связью важных общественно-политических мероприятий, в том числе: саммита "Россия - Европейский Союз", XI Петербургского международного экономического форума, выборов депутатов Государственной Думы, заседаний Государственного Совета, Правительства Российской Федерации, Совета глав государств - участников СНГ, а также вновь образуемых субъектов Российской Федерации - Иркутской области и Забайкальского края;

- установлен межрегиональный авиационный фельдъегерский маршрут "Магадан - Хабаровск - Магадан", переведен с железнодорожного на авиационный транспорт авиационный фельдъегерский маршрут "Пермь - Москва - Пермь";

- укрепление взаимодействия с фельдъегерскими службами государств СНГ.

Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи
(глава 090)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год" бюджетные ассигнования Госкоммолодежи России не предусмотрены.

В связи с образованием Госкоммолодежи России (Указ Президента Российской Федерации от 24 сентября 2007 г. N 1274 "Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти") в ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 22 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 5,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на содержание центрального аппарата.

Уточненная роспись составила 5,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата составило 2,6 млн. рублей или 46,8% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с проводимыми процедурами реорганизации.

Министерство финансов Российской Федерации
(глава 092)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минфину России утверждены бюджетные ассигнования в сумме 1 820 768,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета за 2007 год в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 446 821,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 53 886,9 млн. рублей - передача полномочий другим главным распорядителям по финансированию отдельных учреждений, мероприятий или расходов;

по пункту 2:

(+) 206,6 млн. рублей - передача органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации полномочий главных распорядителей по содержанию образовательных и научных учреждений (распоряжения Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2007 г. N 227-р, от 28 апреля 2007 г. N 534-р, от 11 сентября 2007 г. N 1215-р);

по пункту 3:

(-) 70,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований по результатам использования средств государственных внешних заимствований Российской Федерации, а также в случае неполного освоения средств кредитов (займов) международных финансовых организаций и кредитов (займов) правительств иностранных государств, банков и фирм;

по пункту 4:

(-) 2 050,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации другим главным распорядителям;

по пункту 5:

(-) 3 504,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные другим главным распорядителям за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета;

по пункту 7:

(-) 1 203,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предоставленные за счет средств резервных фондов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации (распоряжения Президента Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 72-рп, от 16 марта 2007 г. N 112-рп, от 21 февраля 2007 г. N 62-рп, от 26 апреля 2007 г. N 209-рп и N 210-рп, от 8 мая 2007 г. N 232-рп, от 2 июня 2007 г. N 290-рп, от 4 июня 2007 г. N 294-рп, от 27 июня 2007 г. N 352-рп, от 14 июля 2007 г. N 393-рп, от 25 июля 2007 г. N 415-рп, от 10 августа 2007 г. N 448-рп и N 449-рп, от 24 сентября 2007 г. N 519-рп, от 18 октября 2007 г. N 585-рп, от 19 октября 2007 г. N 591-рп, от 17 ноября 2007 г. N 638-рп, от 27 ноября 2007 г. N 659-рп, от 1 декабря 2007 г. N 668-рп, распоряжения Правительства Российской Федерации от 4 ноября 2006 г. N 1531-р, от 27 ноября 2006 г. N 1638-р, от 28 ноября 2006 г. N 1649-р, от 22 января 2007 г. N 60-р, от 21 марта 2007 г. N 301-р, от 23 марта 2007 г. N 337-р, от 7 апреля 2007 г. N 410-р, от 24 апреля 2007 г. N 507-р, от 11 мая 2007 г. N 591-р, от 15 мая 2007 г. N 603-р, от 21 мая 2007 г. N 639-р, от 26 мая 2007 г. N 661-р, от 30 мая 2007 г. N 689-р, от 18 июня 2007 г. N 783-р и N 785-р, от 11 августа 2007 г. N 1037-р, от 18 августа 2007 г. N 1069-р и N 1070-р, от 27 августа 2007 г. N 1126-р, от 24 сентября 2007 г. N 1267-р, от 3 ноября 2007 г. N 1560-р, от 26 ноября 2007 г. N 1677-р, от 4 декабря 2007 г. N 1730-р, от 15 декабря 2007 г. N 1825-р);

по пункту 9:

(-) 169,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований другим главным распорядителям на обеспечение дополнительных гарантий и компенсаций военнослужащим и сотрудникам, участвующим в проведении контртеррористических операций и обеспечивающим правопорядок и общественную безопасность на территории Северо-Кавказского региона Российской Федерации, в случае изменения их численности и на обеспечение единовременных выплат в связи с гибелью, ранением (контузией, заболеванием) личного состава, установленных для соответствующих федеральных органов исполнительной власти;

по пункту 14:

(-) 252,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований ФМС России, Минздравсоцразвития России, Минрегиону России и МИДу России на реализацию Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

по пункту 18:

(-) 1 357,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации другим главным распорядителям;

по пункту 19:

(+) 6 712,7 млн. рублей - оплата исполнительных листов судебных органов в соответствии с пунктом 5 статьи 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 502 397,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 42 766,9 млн. рублей - выплата задолженности по пенсиям за период с 01.01.95 по 01.03.98, образовавшейся в связи с принятием постановлений Правительства Российской Федерации от 15.08.94 N 961 и от 07.12.94 N 1349, а также в связи с увеличением пенсий, надбавок, увеличений и повышений пенсий некоторым категориям граждан, уволенным с военной и приравненной к ней службы, и на финансовое обеспечение выплат специалистам ядерного оружейного комплекса;

(+) 240 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации на формирование имущества Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства;

(+) 180 000,0 млн. рублей - имущественный взнос Российской Федерации в уставный капитал государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

(+) 37 812,4 млн. рублей - мероприятия в области международного сотрудничества;

статьей 45 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 13 313,4 млн. рублей - предоставление субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию межтерриториального перекрестного субсидирования в электроэнергетике (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июля 2007 г. N 465 "О предоставлении субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на ликвидацию межтерриториального перекрестного субсидирования в электроэнергетике");

статьей 46 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 545,0 млн. рублей - предоставление субвенций на развитие социальной и инженерной инфраструктуры закрытых административно-территориальных образований (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.07.07 г. N 934-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 18 559,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований на создание государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения, на уплату налога на имущество организаций и земельного налога федеральными органами государственной власти и учреждениями, находящимися в их ведении, а также организациями, участвующими в мобилизационной подготовке экономики, в связи с изменением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах с 1 января 2006 года, а также на выполнение мероприятий по категорированию объектов транспортной инфраструктуры и транспортных средств в качестве дополнительных бюджетных ассигнований на те же цели в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 18 463,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10 000,0 млн. рулей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на проведение капитального ремонта многоквартирных домов и переселение граждан из аварийного жилищного фонда;

(-) 240 000,0 млн. рулей - передача ассигнований Минрегиону России для внесения имущественного взноса в государственную корпорацию "Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства".

Уточненная роспись составила 2 023 826,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 915 850,2 млн. рублей или 94,7% от уточненной росписи, из которых 0,3 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 915 849,9 млн. рублей, в том числе:

2 729,9 млн. рублей или 94,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

36 342,3 млн. рублей или 73,2% - международное сотрудничество;

3 830,0 млн. рублей или 87,1% - реализация межгосударственных договоров в рамках СНГ;

143 085,4 млн. рублей или 96,0% - обслуживание государственного долга Российской Федерации;

64,3 млн. рублей или 31,3% - прикладные научные исследования и разработки;

6 377,3 млн. рублей или 29,4% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

1 996,4 млн. рублей или 99,7% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

180 000,0 млн. рублей или 100,0% - государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)";

2 956,5 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральной целевой программы "Социально-экономическое развитие Республики Башкортостан до 2007 года";

379,6 млн. рублей или 89,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

59,9 млн. рублей или 99,9% - реализация государственных функций в области национальной экономики;

643,0 млн. рублей или 96,7% - обеспечение деятельности подведомственных высших учебных заведений;

17,9 млн. рублей или 98,9% - обеспечение деятельности подведомственных учреждений здравоохранения;

27 788,4 млн. рублей или 94,9% - Фонд софинансирования социальных расходов, в том числе:

500,0 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения;

2 449,9 млн. рублей или 100,0% - частичное возмещение расходов бюджетов субъектов Российской Федерации на меры социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, пострадавших от политических репрессий;

8 243,4 млн. рублей или 100,0% - субсидии на частичное возмещение расходов бюджетов субъектов Российской Федерации по предоставлению гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

4 536,8 млн. рублей или 100,0% - частичное возмещение расходов бюджетов субъектов Российской Федерации на выплату ежемесячного пособия на ребенка;

12 056,8 млн. рублей или 100,0% - частичное возмещение расходов бюджетов субъектов Российской Федерации на меры социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла;

1,4 млн. рублей или 0,1% - субсидии на реализацию мероприятий, предусмотренных региональными программами переселения, включенными в Государственную программу по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

71,0 млн. рублей или 2,5% - Государственную программу по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

1 967,3 млн. рублей или 100,0% - Фонд реформирования региональных и муниципальных финансов;

260 418,3 млн. рублей или 100,0% - Федеральный фонд финансовой поддержки субъектов Российской Федерации;

87 183,9 млн. рублей или 100,0% - дотации и субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации;

77 450,4 млн. рублей или 99,9% - Федеральный фонд компенсаций;

32 277,3 млн. рублей или 70,3% - иные безвозмездные и безвозвратные перечисления;

6 278,6 млн. рублей или 98,3% - Федеральный фонд регионального развития;

41 662,2 млн. рублей или 100,0% - трансферты, передаваемые Фонду социального страхования Российской Федерации;

916 422,6 млн. рублей или 100,0% - трансферты, передаваемые Пенсионному фонду Российской Федерации;

85 847,3 млн. рублей или 100,0% - трансферты, передаваемые Федеральному фонду обязательного медицинского страхования.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- обеспечение создания государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов;

- финансовое обеспечение воинских формирований и подразделений, отдельные мероприятия в области воздушного транспорта, дорожного хозяйства, обеспечение мероприятий по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, поскольку средства будут переданы другим главным распорядителям на те же цели в 2008 году.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- незначительным количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- использованием целевых кредитов, предоставляемых международными финансовыми организациями, а также уплаты взносов в международные организации в объеме меньшем, чем планировалось;

- расторжением государственного контракта по обращению исполнителя и задержкой получения ГУ "ВО Минфина России" разрешительной документации на реконструкцию гаражно-складского комплекса, а также невыполнением проектной организацией ЗАО "Архитектурно-проектная компания БиГ" проектно-сметной документации на реконструкцию гаражно-складского комплекса;

- изменением графика командирования сотрудников;

- завершением работ по государственным контрактам в 2008 году;

- небольшим количеством обращений владельцев специальных (рублевых) средств, хранящихся в Сбербанке России в рамках реализации государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

- небольшим количеством переселенцев, которым предоставлены субсидии в рамках реализации мероприятий, предусмотренных региональными программами переселения, включенными в Государственную программу по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом.

Федеральная служба страхового надзора
(глава 093)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росстрахнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 248,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 254,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 237,5 млн. рублей или 93,4% от уточненной росписи, в том числе:

237,2 млн. рублей или 95,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

0,3 млн. рублей или 99,0% - уплата взносов в международные организации.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием мероприятий по их привлечению.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- содержание и обеспечение деятельности Росстрахнадзора связано с оплатой работ по государственным контрактам по факту их выполнения в 2008 году;

- оплату взносов в международные организации связано с экономией возникшей вследствие курсовой разницы.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- в процессе ведения единого государственного реестра субъектов страхового дела внесены сведения по 106 новым субъектам страхового дела, а также внесены 2 033 изменения и сформированы 8 350 лицензионных дел по субъектам страхового дела;

- в процессе надзора за деятельностью субъектов страхового дела выдано 2 529 предписаний; приостановлено или ограничено действие 52 лицензий, отозвано или возобновлено действие 138 лицензий, поданы в судебные инстанции исковые заявления о принудительной ликвидации 32 страховых организаций, направлены 8 388 запросов по жалобам заявителей, подготовлены документы по 38 судебным делам в процессе участия в судебных инстанциях в качестве ответчика, проведены 267 выездных проверки.

Федеральное казначейство
(глава 100)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Федеральному казначейству утверждены бюджетные ассигнования в размере 28 570,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 3 063,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 6 100,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по предоставлению мер социальной поддержки гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС (постановление Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2004 г. N 907 "О социальной поддержке граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС");

(+) 75,6 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 июня 2007 г. N 861-р);

по пункту 4:

(+) 3,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 3 115,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 211,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году, в том числе на реализацию мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих, предусмотренных федеральной целевой программой "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 8,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 31 853,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 31 047,5 млн. рублей или 97,5% от уточненной росписи, в том числе:

20 927,7 млн. рублей или 99,3% - руководство и управление в сфере установленных функций;

85,7 млн. рублей или 25,7% - международное сотрудничество;

75,6 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)";

3 807,3 млн. рублей или 98,5% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

51,6 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

5 070,4 млн. рублей или 100,0% - меры социальной поддержки граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие радиационных аварий и ядерных испытаний;

1 029,2 млн. рублей или 100,0% - пособие по уходу за ребенком гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий;

0,1 млн. рублей или 99,7% - средства, передаваемые для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- небольшим количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- уменьшением стоимости работ по результатам проведения конкурсных торгов;

- использованием в 2007 году Федеральным казначейством в рамках международного сотрудничества средств займа Международного банка реконструкции и развития N 4662-RU и средств его налогового софинансирования в меньшем объеме, чем было запланировано;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведение анализа сведений, содержащихся в Сводном реестре главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета, на соответствие учредительным документам клиентов Федерального казначейства;

- продолжена реализация проекта "Модернизация казначейской системы Российской Федерации".

Федеральное агентство по атомной энергии
(глава 101)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росатому утверждены бюджетные ассигнования в размере 39 038,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 43,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1,3 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 3,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 4,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 г. за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

по пункту 22:

(+) 34,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на обеспечение дополнительного ежемесячного пожизненного материального обеспечения гражданам, осуществляющим трудовую деятельность в организациях ядерного оружейного комплекса Российской Федерации в связи с увеличением базовой части трудовой пенсии;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 5,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись расходов составила 39 088,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 39 052,0 млн. рублей или 99,9% от уточненной росписи, в том числе:

398,7 млн. рублей или 100,0% руководство и управление в сфере установленных функций;

71,0 млн. рублей или 100,0% - уплата взносов в международные организации;

2 196,3 млн. рублей или 99,9% - реализация проекта Международного термоядерного экспериментального реактора ИТЭР;

861,6 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

10,8 млн. рублей или 100,0% - содержание и эксплуатация специальных объектов;

20 579,0 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

3 055,1 млн. рублей или 99,5% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 154,5 млн. рублей или 100,0% - утилизация и ликвидация вооружения и военной техники во исполнение международных договоров;

368,7 млн. рублей или 100,0% - обеспечение ядерной, радиационной и экологической безопасности;

8 425,8 млн. рублей или 100,0% - услуги, связанные с реализацией работы разделения, содержащейся в стоимости низкообогащенного урана, полученного из высокообогащенного урана, извлеченного из ядерного оружия;

246,0 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росатому образовательных учреждений;

1 684,6 млн. рублей или 100,0% - материальное обеспечение сотрудников ядерного оружейного комплекса Российской Федерации.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на формирование фонда служебного жилья в связи с отсутствием нормативного регулирования порядка использования указанных средств.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, возникшей вследствие курсовой разницы, полученной при оплате взносов в международные организации;

- оплатой работ по строительству объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, а также работ по утилизации вооружения и техники по факту их выполнения в 2008 году.

Министерство транспорта Российской Федерации
(глава 103)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минтрансу России утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 838,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 26,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 2,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по проведению выставочно-ярмарочных мероприятий за рубежом (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 декабря 2006 г. N 1853-р);

(+) 5,7 млн. рублей - передача полномочий МЧС России по проведению эвакуации в Российскую Федерацию граждан Российской Федерации, находившихся на территории Ливанской Республики и территориях Палестинской национальной администрации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.05.07 N 668-р);

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на организацию и проведение авиационного саммита Россия - Европейский Союз;

(+) 3,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(-) 41,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на проектно-изыскательские и строительные работы по объектам дорожного хозяйства по подпрограмме "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизации транспортной системы России (2002 - 2010 годы)" (распоряжения Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2007 г. N 1719-р, от 20 декабря 2007 г. N 1860-р);

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 170,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 12 ноября 2007 г. N 1605-р).

Уточненная роспись расходов составила 1 642,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 495,8 млн. рублей или 91,1% от уточненной росписи, в том числе:

412,3 млн. рублей или 99,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

54,4 млн. рублей или 85,9% - международное сотрудничество;

5,1 млн. рублей или 90,1% - обеспечение международной экономической и гуманитарной помощи;

119,3 млн. рублей или 89,6% - прикладные научные исследования и разработки;

894,7 млн. рублей или 90,2% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

10,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- небольшим количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- экономией средств, возникшей вследствие курсовой разницы, полученной при оплате взносов в международные организации;

- с расходами на проведение эвакуации в Российскую Федерацию граждан Российской Федерации, находившихся на территории Ливанской Республики и территориях Палестинской национальной администрации в объеме меньшем, чем было запланировано;

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов на выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на организацию и проведение авиационного саммита Россия - Европейский Союз в связи с переносом сроков его проведения.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработка проекта концепции программы развития дорожной сети, а также концепция развития аэродромной (аэропортовой) сети Российской Федерации на период до 2015 года;

- разработка Государственной программы по обеспечению безопасности полетов гражданской авиации;

- подготовка Стратегии развития транспорта Российской Федерации на период до 2030 года;

- продолжена работа по реализации 9 крупных инфраструктурных проектов, финансируемых за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации;

- обеспечение деятельности представительств Российской Федерации при Международной морской организации и Международной организации гражданской авиации;

- совершенствование международной нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность экономических операторов на международном рынке транспортных услуг;

- проведены 4 встречи с сопредседателями межправительственных комиссий от Армении, Литвы, Латвии и Польши;

- участие в "Международной выставке логистики, телематики и транспорта - 2007" в г. Мюнхене (Германия).

Федеральная служба по надзору в сфере транспорта
(глава 106)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Ространснадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 400,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 15,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 13,1 млн. рублей - передача Росавтодором полномочий по содержанию государственного учреждения "Инспекция по контролю за эксплуатацией федеральных автомобильных дорог" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20.12.06 г. N 1778-р).

по пункту 4:

(+) 2,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись расходов составила 2 419,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 2 408,1 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

2 377,0 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, территориальных органов, выплаты независимым экспертам;

13,1 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Ространснадзору учреждений;

18,0 млн. рублей или 100,0% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- отозвано 544 разрешительных документов из числа ранее выданных.

Федеральное агентство воздушного транспорта
(глава 107)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росавиации утверждены бюджетные ассигнования в размере 24 105,1 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 284,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 460,3 млн. рублей - передача полномочий Росаэронавигации по содержанию поисковых и аварийно-спасательных служб гражданской авиации и обеспечению авиационной безопасности в части поисково-спасательного обеспечения полетов воздушных судов гражданской авиации (постановление Правительства Российской Федерации от 30 марта 2006 г. N 173 "О Федеральной аэронавигационной службе");

(+) 42,0 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-р);

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер названного распоряжения следует читать как "613-рп"

(+) 106,9 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 605,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по обеспечению деятельности федерального казенного предприятия "Аэропорты Севера";

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 2:

(-) 12,2 млн. рублей - передача органам исполнительной власти субъектов Российской Федерации полномочий Росавиации на обеспечение деятельности образовательных и научных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2007 г. N 227-р);

по пункту 4:

(+) 2,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 96,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 47,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 12 ноября 2007 г. N 1605-р).

Уточненная роспись составила 24 533,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 23 864,7 млн. рублей или 97,3% от уточненной росписи, из которых 87,0 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 23 777,7 млн. рублей, в том числе:

181,4 млн. рублей или 98,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов, выплаты независимым экспертам;

10,4 млн. рублей или 86,6% - прикладные научные исследования и разработки;

1,9 млн. рублей или 100,0% - содержание и эксплуатация специальных объектов;

19 632,0 млн. рублей или 96,7% - мероприятия в рамках федеральных целевых программ;

396,2 млн. рублей или 99,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 231,3 млн. рублей или 95,9% - мероприятия в области воздушного транспорта;

2 324,6 млн. рублей или 98,8% - обеспечение деятельности подведомственных Росавиации образовательных и медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований:

- на выплаты независимым экспертам связано с небольшим количеством мероприятий по их привлечению;

- на прикладные научные исследования и разработки, мероприятия в рамках федеральных целевых программ и строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, обусловлено оплатой работ по государственным контрактам по факту их выполнения в 2008 году;

- связано с блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- переаккредитация 58 представительств иностранных авиакомпаний, действующих на территории Российской Федерации;

- выдано (продлено) 24 сертификата соответствия на осуществление деятельности по организационному обеспечению полетов воздушных судов.

Федеральное дорожное агентство
(глава 108)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росавтодору утверждены бюджетные ассигнования в размере 158 103,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 75 197,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 13,1 млн. рублей - передача полномочий Ространснадзору по содержанию государственного учреждения "Инспекция по контролю за эксплуатацией федеральных автомобильных дорог Федерального дорожного агентства" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20.12.2006 г. N 1778-р);

(+) 35 000,0 млн. рублей - передача полномочий по предоставлению субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки (постановление Правительства Российской Федерации от 19.04.2007 г. N 242 "Об утверждении Правил распределения и предоставления в 2007 году из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки"), а также субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования, в том числе дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения) (постановление Правительства Российской Федерации от 09.06.2007 г. N 358 "Об утверждении Правил предоставления в 2007 году субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования, в том числе автомобильных дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения)");

(+) 301,3 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29 июня 2007 г. N 861-р);

(+) 277,0 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по обеспечению деятельности ФГУ "Управление автомобильной дороги общего пользования федерального значения "Вилюй", ремонту и содержанию автомобильной дороги "Вилюй" (постановление Правительства Российской Федерации от 7 сентября 2007 г. N 566 "О внесении изменения в постановление Правительства РСФСР от 24 декабря 1991 г. N 62 "Об утверждении перечней федеральных дорог в РСФСР", распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 сентября 2007 г. N 1250-р);

по пункту 4:

(+) 2,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 41,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на проектно-изыскательские и строительные работы по объектам дорожного хозяйства по подпрограмме "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)" (распоряжения Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2007 г. N 1719-р, от 20 декабря 2007 г. N 1860-р);

по пункту 16:

(+) 7 266,5 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации по решениям Правительства Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2006 г. N 1708-р, от 18 августа 2007 г. N 1082-р, от 10 ноября 2007 г. N 1596-р);

по пункту 22:

(+) 32 322,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 33 008,3 млн. рублей - реализация мероприятий подпрограммы "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)";

(-) 685,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 30,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжения Правительства Российской Федерации от 1 декабря 2007 г. N 1719-р, от 20 декабря 2007 г. N 1860-р);

статьей 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 30 079,0 млн. рублей - субсидии бюджетам городов (поселков городского типа) Российской Федерации на развитие улично-дорожной сети, а также на реализацию мероприятий подпрограммы "Автомобильные дороги" федеральной целевой программы "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)".

Уточненная роспись составила 263 410,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 218 792,9 млн. рублей или 83,1% от уточненной росписи, в том числе:

154,7 млн. рублей или 99,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, выплаты независимым экспертам;

596,7 млн. рублей или 64,2% - международное сотрудничество;

2,6 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

156 636,5 млн. рублей или 80,4% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

2 916,2 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 323,0 млн. рублей или 100,0% - комплексное развитие Нижнего Приангарья;

55 055,0 млн. рублей или 100,0% - дорожное хозяйство;

2 020,0 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение подведомственных Росавтодору управлений дорожного хозяйства;

81,4 млн. рублей или 86,6% - отдельные мероприятия по другим видам транспорта;

6,8 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росавтодору санаториев, пансионатов, домов отдыха и турбаз.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на инвестиционные проекты, реализуемые при государственной поддержке за счет средств Инвестиционного фонда.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- выплаты независимым экспертам связано с незначительным количеством мероприятий по их привлечению;

- международное сотрудничество связано с расторжением части государственных контрактов на указанные цели;

- субсидии на обновление автомобильного парка автоколонн войскового типа связано с отсутствием заявок со стороны организаций транспорта, осуществляющих приобретение техники;

- выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам связано с экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- по капитальному ремонту действующей сети автомобильных дорог общего пользования федерального значения (с устройством пешеходных переходов в разных уровнях), а также искусственных сооружений на действующей сети автомобильных дорог общего пользования федерального значения.

Федеральное агентство железнодорожного транспорта
(глава 109)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росжелдору утверждены бюджетные ассигнования в размере 15 775,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 11 379,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,3 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-р);

(+) 10 900,0 млн. рублей - передача полномочий по предоставлению субсидий организациям железнодорожного транспорта на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на перевозку пассажиров в поездах дальнего следования (постановление Правительства Российской Федерации от 7 апреля 2007 г. N 207 "Об утверждении Правил предоставления в 2007 году субсидий организациям железнодорожного транспорта на компенсацию потерь в доходах, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на перевозку пассажиров в дальнем следовании (в плацкартных и общих вагонах)");

(+) 4,5 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 0,3 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 16:

(+) 472,0 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда Российской Федерации по решениям Правительства Российской Федерации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2007 г. N 1708-р).

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 293,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 27 448,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 27 400,8 млн. рублей или 99,8% от уточненной росписи, из которых 106,1 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 27 294,8 млн. рублей, в том числе:

208,3 млн. рублей или 99,4% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, территориальных органов, выплаты независимым экспертам;

15,9 млн. рублей или 99,6% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам;

3,0 млн. рублей или 100,0% - содержание специальных объектов;

15,7 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

2 590,4 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

7 800,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

472,0 млн. рублей или 100,0% - Инвестиционный фонд;

10 967,9 млн. рублей или 98,7% - железнодорожный транспорт;

5 214,1 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росжелдору образовательных учреждений;

7,6 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности Центрального музея железнодорожного транспорта.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- сокращением пассажиропотока, ужесточением требований визового режима и повышением конкурентоспособности авиационного транспорта;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- принято решение об открытии для постоянной эксплуатации новых железнодорожных путей общего пользования на Северо-Кавказской, Восточно-Сибирской и Дальневосточной железных дорогах;

- регистрация и планомерной учет собственных грузовых вагонов, имеющих право выхода на железнодорожные пути общего пользования;

- проделана значительная работа по обеспечению бесперебойного железнодорожного сообщения на участке Пермь-Соликамск в районе техногенной аварии;

- реализация инвестиционного проекта "Создание транспортной инфраструктуры для освоения минерально-сырьевых ресурсов юго-востока Читинской области" в части проектирования новой железнодорожной линии Нарын-Лугокан.

Федеральное агентство морского и речного транспорта
(глава 110)

В соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росморречфлоту утверждены бюджетные ассигнования в размере 19 825,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 330,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-р);

(+) 1,2 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 76,0 млн. рублей - передача полномочий Госкомрыболовства России по обеспечению деятельности федеральных государственных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 819-р);

(+) 250,0 млн. рублей - передача полномочий Минфина России по содержанию и использованию судов атомного ледокольного флота и судов атомного технологического обслуживания (постановление Правительства Российской Федерации от 26 ноября 2007 г. N 810 "О порядке и условиях управления судами атомного ледокольного флота и судами атомного технологического обслуживания");

(+) 0,6 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 126,8 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году на создание государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 223,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 20 506,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 20 605,3 млн. рублей или 100,5% от уточненной росписи, из которых 134,3 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 20 471,0 млн. рублей, в том числе:

112,5 млн. рублей или 99,3% - содержание и обеспечение центрального аппарата и выплаты независимым экспертам;

17,2 млн. рублей или 100,0% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам;

3,9 млн. рублей или 100,0% - содержание и эксплуатация специальных объектов;

9 491,4 млн. рублей или 99,7% - государственные капитальные вложения в рамках федеральных целевых программ;

335,4 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

5 972,7 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности бассейновых управлений водных путей и судоходства;

1 354,3 млн. рублей или 100,0% - обеспечение безопасности морского и речного транспорта;

21,1 млн. рублей или 99,4% - содержание и обеспечение деятельности поисковых и аварийно-спасательных учреждений;

250,0 млн. рублей или 100,0% - субсидии на содержание и использование судов атомного ледокольного флота и судов атомного технологического обслуживания;

2 685,6 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росморречфлоту образовательных учреждений;

1,0 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности Музея морского флота;

202,8 млн. рублей или 100,0% - создание государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения;

23,1 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росморречфлоту медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на:

- выплаты независимым экспертам незначительным количеством мероприятий по их привлечению;

- строительство объектов в рамках федеральной целевой программы "Государственная граница Российской Федерации (2003-2010 годы)" обусловлено экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов, а также федеральной целевой программы "Глобальная навигационная система" связано с невыполнением подрядчиком условий одного из государственных контрактов и его расторжения.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- декларирование безопасности гидротехнических сооружений;

- проведение 151 поисково-спасательных операции, в которых спасено 1089 человек, участие в оказании помощи судам, проведение 6 операций по ликвидации разливов нефти;

- разработка предложений и методов применения системы ГЛОНАСС, перспективных глобальных навигационных спутниковых систем и их функциональных дополнений в составе системы управления движением судов и их внедрение.

Федеральное агентство по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству
(глава 132)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росстрою утверждены бюджетные ассигнования в размере 99 613,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 10 245,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 4 897,4 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 231,0 млн. рублей - передача полномочий Российской академией наук, Сибирским отделением Российской академии наук, Дальневосточным отделением Российской академии наук, Уральским отделением Российской академии наук, Российской академией медицинских наук по обеспечению жильем молодых ученых в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы (постановление Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2006 г. N 765 "О порядке предоставления молодым ученым социальных выплат на приобретение жилых помещений в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы");

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Минфином России по выплате субвенций на премирование победителей Всероссийского конкурса на звание "Самый благоустроенный город России" (постановление Правительства Российской Федерации от 21 июля 1997 г. N 922 "О всероссийском конкурсе на звание "Самый благоустроенный город России");

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансированию специальных объектов;

(-) 4 500,0 млн. рублей - передача полномочий Росимуществу по уплате взноса в уставный капитал открытого акционерного общества "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2007 г. N 404-р);

по пункту 4:

(+) 1,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 9 613,5 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 5 978,5 млн. рублей - завершение строительства комплекса защитных сооружений от наводнений г. Санкт-Петербурге;

(+) 2 900,0 млн. рублей - переселение граждан, уволенных с военной службы в запас и проживающих в закрытых военных городках Минобороны России;

(+) 1 540,5 млн. рублей - непрограммные инвестиции в основные фонды, в том числе мероприятия по инженерной защите г. Астрахани от подтопления; реконструкция гидротехнических сооружений и зоны отдыха вокруг озера Верхнее в г. Калининграде; завершение мероприятий по подготовке зоны затопления Ирганайской ГЭС Республики Дагестан; восстановительные работы селепропускного сооружения на р. Герхожан-Су в г. Тырныаузе Кабардино-Балкарской Республики;

(+) 150,0 млн. рублей - переселение и обустройство граждан из оползневой зоны г. Малгобек и Малгобекского района Республики Ингушетия;

(+) 22,4 млн. рублей - обследование объектов незавершенного строительства в Чеченской Республике;

(-) 977,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 12 598,4 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 130,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 122 326,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 101 847,3 млн. рублей или 83,3% от уточненной росписи, из которых 16,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 101 831,0 млн. рублей, в том числе:

2,2 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

6,5 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росстрою библиотек;

5 200,0 млн. рублей или 100,0% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жильем отдельных категорий граждан;

2 190,0 млн. рублей или 100,0% - мероприятия по сбору, переработке, утилизации и хранению радиоактивных отходов;

32 234,1 млн. рублей или 99,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

44 361,0 млн. рублей или 69,1% - реализация мероприятий федеральных целевых программ, в том числе федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

17 552,0 млн. рублей или 98,1% - международное сотрудничество;

285,1 млн. рублей или 98,1% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- длительным сроком (до 9 месяцев с даты выдачи) погашения государственных жилищных сертификатов в рамках мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых и подпрограммы "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством";

- перечислением бюджетных ассигнований субъектам Российской Федерации на субсидии молодым семьям для приобретения жилья по подпрограмме "Обеспечение жильем молодых семей" на основании поступивших от них заявок, сформированных исходя из ассигнований, предусмотренных в региональных и местных бюджетах;

- не заключением рядом заемщиков, реализующих инвестиционные проекты, кредитных договоров, поскольку заемщики не обладали ликвидным залогом для обеспечения привлекаемого кредита, или поздним заключением кредитных договоров заемщиками в рамках подпрограммы "Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства";

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов, в т.ч. снижением фактической стоимости 1 кв. м. жилья по сравнению с расчетной; отсутствием порядка государственной экспертизы проектно-сметной документации по реконструкции объектов культурного наследия федерального значения; уменьшением кассовых расходов на стоимость возвратных материалов (металлолома) от демонтажа строительных конструкций по непрограммным инвестициям в основные фонды;

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов на осуществление расходов общепрограммного характера по федеральной целевой программе "Жилище" на 2002 - 2010 годы (второй этап);

- отсутствием выполненных работ по строительству станции обеззараживания сточных вод г. Димитровград, Ульяновская область и реконструкции существующих центральных тепловых пунктов в центральной части г. Усть-Кута, Иркутская область по субсидиям бюджетам субъектов Российской Федерации на модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры;

- не заключением договора с Карачаево-Черкесской Республикой в связи с несоблюдением условий софинансирования в рамках предоставления субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания;

- экономией, образовавшейся при осуществлении краткосрочных служебных командировок за пределы Российской Федерации; по итогам проведения открытого конкурса на проведение капитального ремонта; по оплате листов временной нетрудоспособности;

- расходованием бюджетных ассигнований за счет займов, полученных в международных финансовых организациях, по мере заключения контрактов, а также курсовой разницей при оплате контрактов по подведомственному Рострою - Фонду инвестиционно-строительных программ;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- выплаты независимым экспертам, поскольку отсутствовала необходимость в привлечении независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях;

- субсидии бюджетам на возмещение части стоимости инвестиционных проектов по обеспечению земельных участков коммунальной инфраструктурой при малоэтажном жилищном строительстве, в связи с тем, что проектное финансирование мало распространено как кредитный продукт ввиду высокого уровня финансового риска для российских банков при его осуществлении;

- выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам федеральной целевой программы "Социальное развитие села до 2010 год" в связи с отсутствием заявок на участие в конкурсе на право заключения соответствующего государственного контракта.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- восстановление, реконструкция и реставрация объектов историко-культурного и архитектурно-градостроительного наследия федерального значения в субъектах Российской Федерации;

- обеспечение жильем граждан, в том числе пострадавших в результате стихийного бедствия в июне - июле 2007 года в Республике Дагестан;

- реконструкция систем городского водоснабжения и канализации по всей территории Российской Федерации и систем городского теплоснабжения;

- укрепление, ремонт и реконструкция защитных дамб, водопропускных и судопропускных устройств.

Федеральное агентство по печати и массовым коммуникациям
(глава 135)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роспечати утверждены бюджетные ассигнования в размере 25 460,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 894,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 318,0 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 22,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(+) 0,6 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

(-) 180,0 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России, МВД России, МИД России, ФСБ России, СВР России и ФСТЭК России по финансированию мероприятий в области информационного противоборства (решение постоянного совещания по информационному противоборству Совета Безопасности Российской Федерации);

по пункту 4:

(+) 3,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 6,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 года за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

по пункту 7:

(+) 2,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на проведение мероприятий в рамках Года русского языка за счет резервного фонда Правительства Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 720,6 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 288,8 млн. рублей - государственная поддержка в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации;

(+) 280,0 млн. рублей - субсидии для проведения капитального ремонта и обновление материально-технической базы ТТЦ "Останкино";

(+) 60,0 млн. рублей - оказание государственной поддержки в проведении капитального ремонта здания ФГУП "Российское агентство международной информации "РИА Новости";

(+) 47,2 млн. рублей - покрытие задолженности Федерального государственного учреждения "Голос России" по оплате услуг связи за распространение и трансляцию радиопрограммы "Чечня Свободная";

(+) 24,3 млн. рублей - освещение ИТАР-ТАСС деятельности Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации;

(+) 11,5 млн. рублей - строительство спутниковой распорядительной сети телерадиовещания Республики Калмыкия, включая станцию в г. Элиста, модернизацию сети телевизионного вещания в Сарпинском, Октябрьском, Яшкульском, Лаганском районах, в том числе проектно-изыскательские работы;

(+) 8,8 млн. рублей - замена системы пожаротушения в хранилищах производственного комплекса "Реутово" Государственного фонда телевизионных, радиопрограмм и оплата услуг вневедомственной охраны указанного объекта;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 5,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 26 363,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 26 161,4 млн. рублей или 99,2% от уточненной росписи, из которых 3,2 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 26 158,2 млн. рублей, в том числе:

189,1 млн. рублей или 99,1% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, выплаты независимым экспертам;

16,4 млн. рублей или 56,6% - уплата взносов в международные организации;

79,0 млн. рублей или 99,8% - прикладные научные исследования и разработки;

4,7 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

832,4 млн. рублей или 99,3% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

1 031,3 млн. рублей или 98,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

112,8 млн. рублей или 99,5% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Роспечати средних специальных учебных заведений, институтов повышения квалификации;

64,7 млн. рублей или 98,7% - обеспечение деятельности особо ценных объектов (учреждений) культурного наследия народов Российской Федерации;

1 275,0 млн. рублей или 99,9% - мероприятия в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации;

22 550,7 млн. рублей или 99,3% - государственная поддержка информационных агентств, телерадиокомпаний, издательств, периодических изданий;

2,1 млн. рублей или 97,6% - проведение мероприятий в рамках Года русского языка за счет резервного фонда Правительства Российской Федерации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- уменьшением размера взносов Российской Федерации в Европейский вещательный союз и общеевропейскую межправительственную организацию "Европейская Аудиовизуальная Обсерватория", а также изменением курса валют, в которых уплачиваются взносы;

- отсутствием экспертных заключений по рабочим проектам по развитию сети телерадиовещания Российской Федерации, длительными сроками получения технических условий для проектирования, а также отказом компании, выигравшей конкурс "Серия мероприятий по популяризации русского языка, русской литературы и русской культуры во Франции", от заключения соответствующего государственного контракта в рамках федеральной целевой программы "Культура России (2006 - 2010 годы)";

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- отсутствием оформленной в установленном порядке документации, подтверждающей имущественные права ФГУП "ИТАР-ТАСС" на часть реконструируемого здания ИТАР-ТАСС в г. Санкт-Петербурге;

- экономией, образовавшейся вследствие применения налоговой льготы согласно статье 239 Налогового кодекса Российской Федерации, а также оплаты части расходов на краткосрочное командирование принимающей стороной, не предоставлением актов выполненных работ, позднего начала отопительного сезона, простоя электрооборудования ПК "Реутово" из-за аварийных отключений электроэнергии;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- подготовка антинаркотического видеоролика и его размещение в эфире популярных среди молодежи телестанций;

- создание информационно-методического интернет-сайта - Банка социальной антинаркотической рекламы, посвященного профилактическим аспектам отечественной наркополитики;

- поддержка издания социально значимой литературы, а также проведение III Всероссийского конкурса произведений для детей и юношества "Алые паруса";

- восстановление объектов телерадиовещания, полиграфии на территории Чеченской Республики.

Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации
(глава 140)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минэкономразвития России утверждены бюджетные ассигнования в размере 141 391,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 82 056,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 468,5 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(+) 12,9 млн. рублей - передача полномочий РосОЭЗ по реализации проекта МБРР "Содействие развитию частно-государственных партнерств";

(+) 12,0 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по реализации мероприятий в рамках Федеральной программы "Реформирование государственной службы (2003 - 2005 годы)" в связи с продлением ее срока на 2006 - 2007 годы (Указ Президента Российской Федерации от 12 декабря 2005 г. N 1437 "О продлении срока реализации Федеральной программы "Реформирование государственной службы Российской Федерации (2003 - 2005 годы)" на 2006 - 2007 годы");

(+) 11,1 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по содержанию федерального государственного образовательного учреждения среднего профессионального образования "Санкт-Петербургский энергетический техникум" в связи присоединением его к Государственному университету - Высшей школе экономики (распоряжение Правительства Российской Федерации от 21 апреля 2006 г. N 560-р) и выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-р);

(+) 1,3 млн. рублей - передача полномочий по финансированию отдельных учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

(+) 1,3 млн. рублей - передача полномочий МПР России по проведению российских экспозиций, частично финансируемых из федерального бюджета, согласно Перечню выставок и ярмарок, проводимых за рубежом в 2007 году (распоряжение Правительства Российской Федерации от 22 октября 2007 г. N 1471-р);

(+) 0,4 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительной стипендии гражданам, проходящим обучение по программе подготовки офицеров запаса, а также выплате ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14 ноября 1999 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования";

(-) 225,0 млн. рублей - передача полномочий Росспорту по финансированию реконструкции спального корпуса с медико-восстановительным центром и пищеблоком по ул. Бзугу в Хостинском районе г. Сочи Краснодарского края (постановление Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2007 г. N 740 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта (2006 - 2014 годы)");

(-) 189,3 млн. рублей - передача полномочий федеральным органам исполнительной власти по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(-) 69,3 млн. рублей - передача полномочий МИД России по финансовому обеспечению зарубежного аппарата (постановление Правительства Российской Федерации от 27 июня 2006 г. N 401 "Об оптимизации системы торговых представительств Российской Федерации в иностранных государствах");

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Дату названного постановления следует читать как "27 июня 2005 г."

(-) 53,2 млн. рублей - передача полномочий Рособразованию по строительству школы в с. Никольском Алеутского района Камчатской области (распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2007 г. N 479-р);

(-) 3,6 млн. рублей - передача полномочий Минрегиону России в связи с увеличением предельной численности работников центрального аппарата Минрегиона России (постановление Правительства Российской Федерации от 25 октября 2007 г. N 701 "О некоторых вопросах структуры и организации деятельности Министерства регионального развития Российской Федерации");

по пункту 4:

(+) 2,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 50,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на выполнение научно-исследовательских работ по разработке стратегии развития Дальневосточного федерального округа, за счет экономии, образовавшейся по выплате компенсации выпадающих доходов консолидированного бюджета Республики Саха (Якутия), а также в связи с не представлением органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации информации о потребности в бюджетных ассигнованиях на выплату единовременных денежных компенсаций реабилитированным лицам;

(+) 1,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с переоценкой стоимости основных средств по состоянию на 1 января 2007 года за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15 ноября 2002 г. N 1611-р, приказ Минфина России от 2 октября 2006 г. N 306/120н/139);

(-) 31,5 млн. рублей - экономия, образовавшаяся по содержанию Специализированного государственного учреждения при Правительстве Российской Федерации "Российский фонд федерального имущества", и направленная на уплату государственной пошлины центральным аппаратом Росимущества и его территориальными органами в связи с обращением в суды с исками и в правоохранительные органы с заявлениями от имени Российской Федерации в защиту имущественных и иных прав и законных интересов Российской Федерации по вопросам приватизации, управления и распоряжения федеральным имуществом;

по пункту 16:

(-) 7 738,5 млн. рублей - распределение бюджетных ассигнований на осуществление инвестиционных проектов, реализуемых при государственной поддержке за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 30 ноября 2006 г. N 1708-р; от 18 августа 2007 г. N 1082-р; от 10 ноября 2007 г. N 1596-р);

по пункту 18:

(+) 5,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на оплату судебных издержек, связанных с представлением интересов Российской Федерации в международных судебных и иных юридических спорах, адвокатских услуг, юридических услуг за счет бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 21 марта 2007 г. N 302-р);

по пункту 22:

(+) 89 799,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 90 000,0 млн. рублей - увеличение размера Инвестиционного фонда;

(-) 200,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4 216,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта (2006 - 2014 годы)";

(+) 64 441,2 млн. рублей -- использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году инвестиционных проектов, реализуемых при государственной поддержке за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 55,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 133,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год.

Уточненная роспись составила 292 028,0 млн. рублей, в том числе Инвестиционный фонд - 257 302,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 42 008,1 млн. рублей или 14,4% или 44,6% (без учета средств Инвестиционного фонда), из которых 62,0 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 41 946,2 млн. рублей, в том числе:

2 535,7 млн. рублей или 91,8% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, территориальных органов, зарубежного аппарата;

910,8 млн. рублей или 76,6% - уплата взносов в международные организации, обеспечение реализации соглашений с правительствами иностранных государств и организациями, мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями, а также международные культурные, научные и информационные связи;

104,1 млн. рублей или 99,6% - поддержка организаций, осуществляющих фундаментальные исследования;

26 506,0 млн. рублей или 10,3% - Инвестиционный фонд;

309,1 млн. рублей или 80,7% - прикладные научные исследования и разработки;

1 440,9 млн. рублей или 70,9% - реализация государственной политики в области приватизации и управления государственной и муниципальной собственностью;

72,1 млн. рублей или 99,5% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

12,0 млн. рублей или 99,6% - реформирование государственной службы Российской Федерации;

3 588,8 млн. рублей или 17,3% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

1 888,5 млн. рублей или 87,9% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

3 028,8 млн. рублей или 86,5% - государственная поддержка малого бизнеса и предпринимательства;

1 157,8 млн. рублей или 97,3% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Минэкономразвития России детских дошкольных учреждений, высших учебных заведений, институтов повышения квалификации, учебных заведений по переподготовке кадров;

121,7 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Минэкономразвития России учреждений здравоохранения;

270,0 млн. рублей или 100,0% - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на мероприятия в рамках административной реформы в субъектах Российской Федерации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось объемом фактически выполненных работ по ряду федеральных целевых программ и строительству объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

- выделением бюджетных ассигнований Инвестиционного фонда на оплату работы инвестиционных консультантов по мере поступления актов сдачи-приемки работ, передачей средств федеральным органам исполнительной власти на реализацию инвестиционных проектов по мере принятия Правительством Российской Федерации решений об оказании государственной поддержки за счет средств Инвестиционного фонда Российской Федерации и заключения инвестиционных соглашений между инвесторами и ответственными исполнителями;

- формированием загранаппарата Минэкономразвития России в связи с решением в апреле 2007 года об увеличении его предельной штатной численности на 89 единиц;

- экономией, образовавшейся вследствие уменьшения, по сравнению с запланированным, размера взносов Российской Федерации в международные организации.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведение выставок и ярмарок за рубежом, организация и проведение Петербургского международного экономического форума, обеспечение переговорного процесса по присоединению России к ВТО;

- разработка научных основ, методов и технологий ведения единого государственного учета земель и связанных с ними объектов недвижимости, а также государственного кадастрового учета объектов недвижимости и зон с особыми условиями использования объектов недвижимости;

- разработка проекта рейтинга опасности российских источников влияния на экосистемы Арктики и научного обоснования проекта новой редакции Основ государственной политики Российской Федерации в Арктике;

- проведение комплексных исследований климата Мирового океана для оценки долгопериодных изменений климатических характеристик океанской циркуляции и разработка концепции системы многоцелевого мониторинга климатических процессов в толще Мирового океана, состояния его поверхности и процессов энергообмена с атмосферой на основе многокомпонентных спутниковых наблюдений.

Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека
(глава 141)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роспотребнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 15 030,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 358,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 94,3 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

по пункту 4:

(+) 1,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 18:

(+) 242,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации, в том числе:

(+) 48,0 млн. рублей - материально-техническая поддержка вирусологических лабораторий по борьбе с гриппом, включая грипп птиц, расположенных на территории государств-участников СНГ (распоряжение Правительства Российской Федерации от 5 июня 2006 г. N 820-р);

(+) 194,0 млн. рублей - укрепление материально-технической базы и инфраструктуры, подготовка кадров, проведение мероприятий по модернизации и содержанию специализированных противоэпидемических бригад (распоряжение Правительства Российской Федерации от 21 мая 2007 г. N 642-р);

по пункту 22:

(+) 20,7 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на проведение мероприятий по профилактике ВИЧ-инфекции, гепатита В, С;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 5,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 230,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 35,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 15 589,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 15 677,7 млн. рублей или 100,6% от уточненной росписи, из которых 122,3 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 15 555,3 млн. рублей, в том числе:

8 032,0 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов, выплаты независимым экспертам;

836,9 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

503,5 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

257,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов общегражданского назначения, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

5 531,5 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Роспотребнадзору учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере здравоохранения и санитарно-эпидемиологического надзора;

394,4 млн. рублей или 99,4% - мероприятия в области санитарно-эпидемиологического надзора.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся при проведении аттестации;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- иммунизация инактивированной вакциной для предупреждения развития осложнений при использовании живой полиомиелитной вакцины, дополнительная иммунизация против краснухи, вирусного гепатита В и гриппа;

- обследование на ВИЧ-инфекцию с профилактической целью, антиретровирусная терапия ВИЧ-инфицированных, нуждающихся в лечении, а также диспансерное наблюдение ВИЧ-позитивных граждан;

- организационная работа по предотвращению распространения гриппа птиц;

- государственный санитарно-эпидемиологический надзор за обеспечением полноценного и безопасного питания школьников;

- надзор по защите населения от использования недоброкачественной продукции.

Федеральное агентство по управлению особыми экономическими зонами
(глава 142)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" РосОЭЗ утверждены бюджетные ассигнования в размере 11 808,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 299,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 130,6 млн. рублей - передача полномочий Федеральным агентством кадастра объектов недвижимости по содержанию центрального аппарата и территориальных органов Федерального агентства по управлению особыми экономическими зонами (постановление Правительства Российской Федерации от 10 апреля 2007 г. N 223 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации по вопросам организации деятельности Федерального агентства по управлению особыми экономическими зонами и Федерального агентства кадастра объектов недвижимости");

(+) 21,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(-) 298,9 млн. рублей - передача полномочий Росимформтехнологии по финансированию создания технопарков в сфере высоких технологий;

(-) 12,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по реализации проекта МБРР "Содействие развитию частно-государственных партнерств";

(-) 1,0 млн. рублей - передача полномочий Минрегиону России в связи с увеличением предельной численности работников центрального аппарата Минрегиона России (постановление Правительства Российской Федерации от 25 октября 2007 года N 701 "О некоторых вопросах структуры и организации деятельности Министерства регионального развития Российской Федерации");

по пункту 4:

(+) 3,4 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 142,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации.

Уточненная роспись составила 11 509,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 11 444,6 млн. рублей или 99,4% от уточненной росписи, в том числе:

336,7 млн. рублей или 86,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

7,8 млн. рублей или 97,8% - прикладные научные исследования и разработки;

11 100,0 млн. рублей или 100,0% - взнос Российской Федерации на увеличение уставного капитала ОАО "Особые экономические зоны".

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся вследствие наличия нераспределенной численности работников, предусмотренной для территориальных органов в создаваемых портовых особых экономических зонах, а также при осуществлении текущего ремонта помещений.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлялась работа по образованию семи особых экономических зон туристско-рекреационного типа.

Федеральное агентство по промышленности
(глава 143)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роспрому утверждены бюджетные ассигнования в размере 48 023,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 169,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 167,4 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 0,7 млн. рублей - передача полномочий по финансированию специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 1,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 010,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Развитие гражданской авиационной техники России на 2002 - 2010 годы и на период до 2015 года";

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 362,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 48 841,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 47 760,8 млн. рублей или 97,8% от уточненной росписи, из них:

307,6 млн. рублей или 98,9% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

122,1 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

4,4 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

1,9 млн. рублей или 73,2% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

45 245,0 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

618,1 млн. рублей или 80,8% - строительство объектов общегражданского назначения, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 229,5 млн. рублей или 58,3% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной обороны;

77,5 млн. рублей или 97,0% - обеспечение деятельности водоохранных и водохозяйственных учреждений;

149,9 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций в области национальной экономики;

4,9 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности подведомственных библиотек.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся при осуществлении услуг связи, коммунальных услуг, а также по аренде и содержанию помещений;

- курсовой разницей, образовавшейся при оплате счетов Организации по запрещению химического оружия в иностранной валюте;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- развитие национальной технологической базы, способной обеспечить создание и производство конкурентоспособной наукоемкой продукции в интересах решения приоритетных задач социально-экономического развития и национальной безопасности России;

- создание отечественного навигационного оборудования и аппаратуры глобальных навигационных спутниковых систем для удовлетворения потребностей отраслей народного хозяйства, в первую очередь - государственных нужд;

- работы по утилизации вооружения и военной техники.

Федеральное агентство по науке и инновациям
(глава 144)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роснауке утверждены бюджетные ассигнования в размере 16 428,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2 871,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 16,0 млн. рублей - передача полномочий Рособразованию по содержанию государственных научных и государственных образовательных учреждений;

(-) 3,2 млн. рублей - передача научных учреждений в ведение Рособразования (распоряжения Правительства Российской Федерации от 11 апреля 2006 г. N 507-р и N 511-р);

по пункту 4:

(+) 2,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 2 888,2 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на финансовое обеспечение мероприятий по ядерной и радиационной безопасности и укреплению научно-исследовательского потенциала;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 19 309,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 19 385,3 млн. рублей или 100,4% от уточненной росписи, из которых 101,2 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 19 284,1 млн. рублей, в том числе:

103,6 млн. рублей или 99,6% - руководство и управление в сфере установленных функций;

1 106,7 млн. рублей или 99,8% - международное сотрудничество;

398,9 млн. рублей или 100,0% - поддержка организаций, осуществляющих фундаментальные исследования;

483,9 млн. рублей или 100,0% - разработка приоритетных направлений науки, технологий и техники;

4 171,1 млн. рублей или 99,9% - прикладные научные исследования и разработки;

11 324,0 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий в рамках федеральных целевых программ;

1 686,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов общегражданского назначения, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

10,0 млн. рублей или 100,0% - отдельные мероприятия в сфере связи и информатики.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с :

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- экономией, образовавшейся вследствие курсовой разницы;

- отсутствием утвержденной в установленном порядке проектно-сметной документации по ФГУП "Государственный научно-исследовательский институт операционных систем" в рамках федеральной целевой программы "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2007 - 2012 годы".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- осуществление комплексных проектов, в том числе разработка конкурентоспособных технологий, предназначенных для последующей коммерциализации в области живых систем, в области индустрии наносистем и материалов, информационно - телекоммуникационных систем, рационального природопользования, энергетики и энергосбережения;

- развитие сети центров коллективного пользования научным оборудованием;

- проведение оценки долгопериодных изменений климатических характеристик океанской циркуляции на основе массива прецезионных океанографических наблюдений и данных моделирования;

- установление основных закономерностей климатической изменчивости Арктического бассейна под воздействием процессов в Атлантическом океане, речного стока и атмосферной циркуляции;

- разработана концепция системы многоцелевого мониторинга климатических процессов в толще Мирового океана, состояния его поверхности и процессов энергообмена с атмосферой на основе многокомпонентных спутниковых наблюдений, акустической термометрии, томографии и радарного зондирования.

Федеральная служба по труду и занятости
(глава 150)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роструду утверждены бюджетные ассигнования в размере 40 150,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 6 861,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 14,8 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

(-) 43,5 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии по финансированию расходов, отнесенных к ее компетенции (постановление Правительства Российской Федерации от 22 сентября 2006 г. N 585 "Вопросы Федерального агентства по высокотехнологичной медицинской помощи", Указ Президента Российской Федерации от 18 октября 2007 г. N 1376);

(-) 6,5 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России и Росздраву по содержанию центрального аппарата и территориальных органов указанных федеральных органов исполнительной власти (постановление Правительства Российской Федерации от 2 ноября 2007 г. N 738);

(-) 2,6 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России по содержанию административного здания по адресу г. Москва, Биржевая площадь, дом 1;

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 19:

(+) 750,0 млн. рублей - выплаты ежемесячной компенсации в возмещении вреда в размерах, установленных на основании судебных решений, инвалидам вследствие радиационных аварий, а также погашение задолженности по неисполненным судебным решениям в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации;

по пункту 22:

(+) 6 146,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 6 000,0 млн. рублей - погашение задолженности, сложившейся по неисполненным судебным решениям, связанным с перерасчетом сумм в возмещение вреда, вынесенным в пользу граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие радиационных аварий и ядерных испытаний, в которых ответчиками признаны органы социальной защиты в субъектах Российской Федерации, а также на выплату ежемесячной компенсации в возмещение вреда указанной категории граждан;

(+) 146,4 млн. рублей - выплата пособий по безработице гражданам, признанным в установленном порядке безработными;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 5,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 47 019,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 46 378,0 млн. рублей или 98,6% от уточненной росписи, в том числе:

1 519,6 млн. рублей или 99,3% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

0,5 млн. рублей или 95,1% - взносы в международные организации;

8,0 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

2,1 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

64,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов общегражданского назначения, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

2,5 млн. рублей или 85,2% - содержание и обеспечение деятельности центров занятости населения;

10 350,4 млн. рублей или 94,4% - компенсация в возмещение вреда гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий;

2,3 млн. рублей или 74,0% - переселение граждан в другую местность;

9,3 млн. рублей или 92,2% - организация альтернативной гражданской службы;

34 419,4 млн. рублей или 100,0% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление полномочий по реализации государственной политики занятости населения, включая расходы по осуществлению этих полномочий.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с :

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся при проведении мероприятий по ликвидации ГУ "Всероссийская театральная биржа", курсовой разницей, образовавшейся при оплате взносов в международные организации, несостоявшихся конкурсных торгов при переселении граждан в другую местность;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проверка соблюдения трудовых прав работников, охраны труда и оплаты труда;

- работа по реализации конституционного права граждан на замену военной службы по призыву альтернативной гражданской службой.

Федеральная служба финансово-бюджетного надзора
(глава 151)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росфиннадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 988,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 12,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 9,4 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 2,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 10,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 2 010,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, территориальных органов и выплаты независимым экспертам за 2007 год составило 1 965,5 млн. рублей или 97,7% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлялись контрольные и надзорные мероприятия в бюджетной сфере; объем проверенных средств в 2007 году превысил аналогичный показатель 2006 года на 30 процентов.

Федеральная таможенная служба
(глава 153)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФТС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 56 575,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 19,6 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 22,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 15,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий государственной программы "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006 - 2008 годы";

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 31,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 56 601,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 55 511,0 млн. рублей или 98,1% от уточненной росписи, из которых 3,1 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 55 507,8 млн. рублей, в том числе:

1 014,5 млн. рублей или 97,4% - руководство и управление в сфере установленных функций;

407,0 млн. рублей или 53,8% - международное сотрудничество;

146,0 млн. рублей или 89,4% - прикладные научные исследования и разработки;

9 787,2 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий в рамках федеральной целевой программы "Государственная граница Российской Федерации (2003 - 2010 годы)";

1 127,3 млн. рублей или 99,7% - строительство объектов общегражданского назначения, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

446,3 млн. рублей или 100,0% - обеспечение военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания, федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена служба, приравненная к военной, служебным и постоянным жильем;

52,7 млн. рублей или 93,5% - обеспечение боевой подготовки;

12 641,3 млн. рублей или 98,6% - материально-техническое обеспечение;

27 061,1 млн. рублей или 98,7% - содержание личного состава органов ФТС России;

100,3 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности;

893,7 млн. рублей или 98,0% - содержание высших учебных заведений ФТС России;

406,0 млн. рублей или 99,1% - содержание и обеспечение деятельности больниц, клиник, госпиталей, медико-санитарных частей, поликлиник, амбулаторий и диагностических центров;

151,0 млн. рублей или 98,8% - содержание санаториев, пансионатов, домов отдыха и турбаз;

1 257,9 млн. рублей или 94,8% - пенсии военнослужащим и членам их семей, а также лицам, приравненным к ним по пенсионному обеспечению;

15,5 млн. рублей или 41,9% - меры социальной поддержки граждан.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- отсутствием согласованной концепции Межведомственной автоматизированной информационной системы (МИАИС);

- выплатой пособий и компенсаций военнослужащим, а также приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа, исходя из фактической потребности;

- уменьшением прироста численности пенсионеров, по сравнению с запланированным;

- не использованием отдельными лицами, подвергшимися радиационному воздействию вследствие Чернобыльской аварии, права на оплату дополнительных отпусков;

- экономией, образовавшейся вследствие отмены спортивных мероприятий в связи со служебной необходимостью, привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях по мере необходимости, курсовой разницы;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на Государственную программу "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы" в связи с отсутствием заявок на компенсационные выплаты.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- приобретение и введение в эксплуатацию инспекционно-досмотровых комплексов в автомобильных пунктах пропуска через границу;

- переход на использование новой формы грузовой таможенной декларации, унифицированной с единым административным документом, используемым в странах Европейского союза.

Федеральное архивное агентство
(глава 155)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росархиву утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 038,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 2,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 1 044,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 051,1 млн. рублей или 100,7% от уточненной росписи, из которых 17,5 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 033,6 млн. рублей, в том числе:

35,2 млн. рублей или 98,6% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

0,4 млн. рублей или 98,7% - взносы в международные организации;

13,3 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

369,0 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

614,8 млн. рублей или 99,4% - содержание домов культуры, других учреждений культуры и средств массовой информации;

1,0 млн. рублей или 98,5% - мероприятия по патриотическому воспитанию граждан Российской Федерации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- курсовой разницей, сложившейся при оплате взносов в международные организации;

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты независимым экспертам, ввиду отсутствия необходимости в привлечении независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- включение 85% фондов федеральных архивов в систему автоматизированного государственного учета документов Архивного фонда Российской Федерации;

- ремонт, реставрация, противоаварийная защита, консервация памятников истории и культуры федерального значения, упорядочение, рассекречивание документов, подготовка выставок и публикаций, реставрация и страховое копирование особо ценных единиц фондового хранения, приобретение оборудования архивохранилищ с повышенной защитой.

Федеральная служба государственной статистики
(глава 157)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росстату утверждены бюджетные ассигнования в размере 8 536,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 64,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1,5 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 68,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 98,6 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы и проведению Всероссийской сельскохозяйственной переписи;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 20,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 8 592,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 8 390,4 млн. рублей или 97,7% от уточненной росписи, в том числе:

7 525,0 млн. рублей или 99,6% - руководство и управление в сфере установленных функций;

100,6 млн. рублей или 48,5% - международное сотрудничество;

30,4 млн. рублей или 99,7% - прикладные научные исследования и разработки;

1,0 млн. рублей или 81,4% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

1,5 млн. рублей или 99,0% - мероприятия федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)";

731,9 млн. рублей или 94,0% - мероприятия федеральной целевой программы "Развитие государственной статистики России в 2007 - 2011 годах".

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- длительностью оформления и регистрации здания Росстата и земельного участка в федеральную собственность, а также выполнением мероприятия "Текущее управление реализацией программы" силами работников Росстата в рамках федеральной целевой программы "Развитие государственной статистики России в 2007 - 2011 годах";

- подписанием Соглашения о займе на реализацию проекта "Развитие системы государственной статистики - 2" в ноябре 2007 года;

- курсовой разницей, сложившейся при оплате взносов в международные организации в иностранной валюте;

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся вследствие привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях по мере необходимости, при осуществлении краткосрочных служебных командировок за пределы Российской Федерации, оплате коммунальных платежей, аренде помещений;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- обработка результатов Всероссийской сельскохозяйственной переписи с опубликованием ее итогов;

- подготовка к Всероссийской переписи населения 2010 года;

- внедрение в информационную систему государственной статистики нового Общероссийского классификатора видов экономической деятельности;

- статистическое наблюдение за оказанием мер социальной поддержки отдельных категорий граждан в виде денежных выплат и в натуральной форме;

- обследование населения по проблемам занятости на территории Чеченской Республики;

- внедрен новый метод организации статистического наблюдения о структуре заработной платы и составе работников по профессионально-квалификационным группам, по результатам которого получена информация о средней заработной плате работников по группам профессий и должностей в увязке с характеристиками по полу, образованию, стажу работы;

- выполнены исследования по разработке методологии формирования выборочной сети организаций для обследования профессионально-квалификационного состава работников;

- совершенствование системы показателей действующих форм статистического наблюдения за деятельностью учреждений начального и среднего профессионального образования с целью получения информации о применении информационно-коммуникационных технологий;

- обследование деловой активности организаций, осуществляющих деятельность в области финансового лизинга;

- расширение программы обследования бюджетов домашних хозяйств путем включения дополнительных показателей, характеризующих ключевые параметры бедности, а также субъективные оценки материального положения и лишений всех типов домохозяйств;

- работы по проведению Глобального раунда сопоставлений, включая сопоставления стран, регионов по данным за 2004 и 2005 годы, и одновременно осуществлялись работы по участию России в Европейской программе сопоставления ВВП по данным за 2005 год.

Федеральная антимонопольная служба
(глава 161)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФАС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 933,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 17,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 14,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 2,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 15,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,07 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 965,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 960,8 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

828,1 млн. рублей или 99,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

45,5 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

49,9 млн. рублей или 99,9% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

37,3 млн. рублей или 100,0% - мероприятия по обеспечению жильем федеральных государственных служащих.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с экономией, образовавшейся вследствие отсутствия необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях, осуществления краткосрочных служебных командировок за пределы Российской Федерации, оплате коммунальных платежей, аренды помещений, а также блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

Федеральное агентство по управлению государственным имуществом
(глава 166)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росимуществу утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 970,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 18 246,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 8 000,0 млн. рублей - передача полномочий Минсельхозом России по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал открытого акционерного общества "Росагролизинг";

(+) 5 700,0 млн. рублей - передача полномочий Минсельхозом России по уплате взноса в уставный капитал открытого акционерного общества "Российский сельскохозяйственный банк" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2007 г. N 1690-р);

(+) 4 500,0 млн. рублей - передача полномочий Росстроем по уплате взноса в уставный капитал открытого акционерного общества "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2007 г. N 404-р);

(+) 10,7 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

(+) 0,2 млн. рублей - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

по пункту 4:

(+) 3,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 31,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату государственной пошлины центральным аппаратом Росимущества и его территориальными органами в связи с обращением в суды с исками и в правоохранительные органы с заявлениями от имени Российской Федерации в защиту имущественных и иных прав и законных интересов Российской Федерации по вопросам приватизации, управления и распоряжения федеральным имуществом за счет экономии, образовавшейся по расходам Специализированного государственного учреждения при Правительстве Российской Федерации "Российский фонд федерального имущества";

статьей 76 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 690,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направляемые на увеличение уставного капитала открытого акционерного общества "Российский сельскохозяйственный банк", в объеме средств, поступивших в 2007 году в федеральный бюджет в счет погашения задолженности, возврат которой обеспечивает открытое акционерное общество "Российский сельскохозяйственный банк";

статьей 83 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 467,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направляемые на увеличение уставного капитала открытого акционерного общества "Российский сельскохозяйственный банк" для обеспечения проведения товарных и закупочных интервенций, в объеме средств полученных в результате проведения в 2007 году товарных интервенций и реализации зерна из запасов Федерального интервенционного фонда сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 50,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 16,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 22 439,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 22 334,5 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

1 644,7 млн. рублей или 98,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

3,6 млн. рублей или 79,6% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

178,7 млн. рублей или 83,0% - реализация государственной политики в области приватизации и управления государственной и муниципальной собственностью;

4,3 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

516,8 млн. рублей или 92,6% - реализация мероприятий федеральных целевых программ, за исключением мероприятий федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап);

4 605,4 млн. рублей или 100,0% - мероприятия федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап);

14 857,0 млн. рублей или 100,0% - взнос Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Росагролизинг";

505,2 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росимуществу учреждений здравоохранения;

18,9 млн. рублей или 100,0% - субвенции бюджету города Санкт-Петербурга на осуществление высшим исполнительным органом государственной власти Санкт-Петербурга полномочий по управлению федеральным имуществом.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся при осуществлении краткосрочных служебных командировок за пределы Российской Федерации, оплате коммунальных платежей, арендной платы;

- несоблюдением исполнителями условий выполнения государственных контрактов;

- отсутствием возможности проведения аудиторских проверок 19 федеральных государственных унитарных предприятий, которые планировались к приватизации в 2007 году, поскольку в отношении ряда предприятий не завершена процедура реорганизации, введены процедуры банкротства, рядом предприятий не ведется хозяйственная деятельность, руководством предприятий не выполнены требования по проведению мероприятий по подготовке предприятия к приватизации, а также не представлены необходимые документы для проведения аудиторской проверки;

- частичной реорганизацией территориальных органов Росимущества, а также отказом от оснащения территориальных органов СУБД Oracle в связи с выявленной в ходе внедрения информационной системы ограниченной применимостью СУБД для решения поставленных задач в рамках мероприятий по построению региональной сети передачи данных Росимущества и оснащение территориальных органов необходимой для внедряемой информационной системы вычислительной техникой по федеральной целевой программе "Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости (2002 - 2007 годы)";

- длительностью процедуры выполнения работ по землеустройству по земельным участкам и их постановки на кадастровый учет в рамках федеральной целевой программы "Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости (2002-2007 годы)";

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на:

- содержание зарубежного аппарата в связи с ликвидацией Аппарата уполномоченного Российской Федерации в Федеративной Республике Германия;

- выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам в рамках федеральной целевой программы "Создание автоматизированной системы ведения государственного земельного кадастра и государственного учета объектов недвижимости (2002 - 2007 годы)" в связи с несоблюдением исполнителем сроков выполнения государственного контракта.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- осуществление прав собственника имущества федеральных государственных унитарных предприятий,

- введение нового порядка учета федерального имущества и ведения реестра федерального имущества;

- обеспечение избрания председателем совета директоров представителя Российской Федерации в рамках осуществления деятельности представителей Российской Федерации в органах управления акционерных обществ;

- обеспечение проведения государственной регистрации права собственности и ведение баз данных о находящихся в собственности Российской Федерации земельных участках, сопровождение автоматизированной системы информационной поддержки разграничения государственной собственности на землю.

Федеральная служба по интеллектуальной собственности, патентам и товарным знакам
(глава 168)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роспатенту утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 284,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 2,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 2,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 1 287,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 281,3 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, из которых 7,8 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 273,4 млн. рублей, в том числе:

60,5 млн. рублей или 94,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата, выплаты независимым экспертам;

1 208,8 млн. рублей или 99,8% - прикладные научные исследования и разработки;

4,1 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности подведомственных образовательных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с экономией, образовавшейся вследствие отсутствия необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях, а также блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на мероприятия в рамках административной реформы.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- правовая охрана объектов интеллектуальной собственности и регистрация прав;

- формирование государственного патентного фонда и обеспечение его доступности;

- осуществление надзора и контроля в сфере правовой охраны и использования результатов интеллектуальной деятельности;

- осуществление международного обмена патентных документов.

Федеральная служба по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды
(глава 169)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росгидромету утверждены бюджетные ассигнования в размере 6 990,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 297,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 27,0 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 3,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 7:

(+) 2,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предоставленные государственному учреждению "Государственный океанографический институт" на подготовку и проведение торжественного мероприятия, посвященного открытию Дней Арктики в России за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 18 июня 2007 г. N 785-р);

по пункту 22:

(-) 329,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,9 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 115,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 6 812,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 6 332,0 млн. рублей или 92,9% от уточненной росписи, из которых 100,5 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 6 231,5 млн. рублей, в том числе:

187,5 млн. рублей или 98,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

311,0 млн. рублей или 77,4% - международное сотрудничество;

2,0 млн. рублей или 99,5% - резервный фонд Правительства Российской Федерации;

759,2 млн. рублей или 95,2% - прикладные научные исследования и разработки;

1,2 млн. рублей или 99,3% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

395,0 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

122,9 млн. рублей или 23,2% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

3 434,9 млн. рублей или 99,3% - обеспечение деятельности подведомственных учреждений, обеспечивающих предоставление услуг в сфере гидрометеорологии и мониторинга окружающей среды;

919,2 млн. рублей или 98,7% - содержание и обеспечение деятельности Российской антарктической и арктической экспедиции;

89,8 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Росгидромету средних специальных учебных заведений;

8,9 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственного Росгидромету Российского государственного музея Арктики и Антарктики.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся вследствие отсутствия необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях;

- задержкой проведения конкурсных торгов Международным банком реконструкции и развития по технически сложным лотам в рамках софинансирования и связанных кредитов на реализацию проекта "Модернизация и техническое перевооружение учреждений и организаций Росгидромета";

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- развитие и рационализация системы наблюдений;

- повышение качества прогнозов максимальных уровней весеннего половодья на реках, долгосрочных прогнозов притока воды в крупные водохранилища, опасных явлений погоды, суточных прогнозов погоды, агрометеорологических прогнозов, авиационных прогнозов погоды;

- обеспечение устойчивого функционирования и дальнейшего развития системы наблюдений и предупреждения об угрозе цунами на Дальнем Востоке России.

Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии
(глава 172)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Ростехрегулированию утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 223,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", в сумме (+) 2,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов.

по пункту 4:

(+) 2,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 1 225,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 207,1 млн. рублей или 98,5% от уточненной росписи, в том числе:

429,7 млн. рублей или 98,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

34,5 млн. рублей или 90,5% - уплата взносов в международные организации;

24,6 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

1,2 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

297,9 млн. рублей или 98,2% - реализация мероприятий федеральной целевой программы "Глобальная навигационная система";

3,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

416,2 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций в области национальной экономики.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с отсутствием необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях, а также курсовой разницей, образовавшейся при оплате взносов в международные организации в иностранной валюте.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- принята Программа разработки национальных стандартов;

- утверждены 53 государственных военных стандарта, 49 национальных стандартов на пищевую продукцию, государственный первичный эталон показателей активности рХ ионов в водных растворах (ГЭТ 171-2007); 4 военных эталона в области радиотехнических и электрических измерений и 3006 типов средств измерений;

- осуществлялась работа по метрологическому контролю за игровыми автоматами с денежным выигрышем;

- приняты комплекс стандартов по электрооборудованию для взрывоопасных сред, изменения к общероссийским классификаторам продукции, услуг населению, валют, административного деления, территорий муниципальных образований;

- закончена разработка четырех государственных эталонов в области температуры и теплофизики.

Федеральное агентство геодезии и картографии
(глава 173)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роскартографии утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 691,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 3,2 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 3,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 1 694,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 686,8 млн. рублей или 99,6% от уточненной росписи, в том числе:

95,8 млн. рублей или 98,1% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

41,3 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

1,0 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

310,8 млн. рублей или 100,0% - мероприятия федеральных целевых программ;

166,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

1 071,8 млн. рублей или 100,0% - картографо-геодезические работы.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с не представлением поставщиками товаров (услуг) документов для окончательного расчета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- создание и обновление цифровых топографических карт, создание 4-х томов Национального атласа России и двух первых томов в электронном виде; рельефной карты мира масштаба 1:2 500 000 и глобуса диаметром 130 см;

- выполнение работ по содержанию и ведению федерального картографо-геодезического фонда, а также ведению Государственного автоматизированного каталога географических названий;

- выполнение комплекса работ по аэрофотосъемке территорий, созданию и ведению геоинформационных систем, космофотосъемке и обработке полученных материалов, метрологическому обеспечению геодезии и картографии.

Федеральное агентство по туризму
(глава 174)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Ростуризму утверждены бюджетные ассигнования в размере 909,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным:

пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы.

Уточненная роспись составила 916,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 906,5 млн. рублей или 99,0% от уточненной росписи, в том числе:

80,1 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

5,0 млн. рублей или 84,0% - уплата взносов в международные организации;

31,0 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

653,0 млн. рублей или 100,0% - мероприятия федеральных целевых программ;

137,4 млн. рублей или 100,0% - поддержка туристической деятельности.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- не проведением Всемирной туристической организацией ООН ряда межгосударственных мероприятий и запланированного увеличения размера взноса Российской Федерации.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- организация экспозиции Российской Федерации на 15 крупнейших международных туристических выставках (Финляндия, Испания, Италия, Германия, Китай, Южная Корея, Япония, Франция, Польша, Швейцария, Великобритания, Россия);

- проведение рекламных акций в средствах массовой информации европейских стран в Великобритании, Италии, Франции, Испании, Германии, Австрии, Швейцарии, Португалии а также в Китае и Японии, а также широкой пропаганды отдыха в стране для российских граждан;

- изготовление рекламно-информационной имиджевой продукции.

Федеральное агентство по физической культуре и спорту
(глава 175)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росспорту утверждены бюджетные ассигнования в размере 15 288,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 5 529,8 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 240,1 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 225,0 млн. рублей - передача полномочий от Минэкономразвития России по финансированию реконструкции спального корпуса с медико-восстановительным центром и пищеблоком по ул. Бзугу в Хостинском районе г. Сочи Краснодарского края (постановление Правительства Российской Федерации от 3 ноября 2007 г. N 740 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта (2006 - 2014 годы)");

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий от Рособразования по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 6 сентября 1993 г. N 613-р);

по пункту 2:

(-) 8,0 млн. рублей - возмещение бюджету Республики Саха (Якутия) расходов, произведенных в 2007 году на финансирование образовательных и научных учреждений, переданных Республикой Саха (Якутия) в федеральную собственность (распоряжение Правительства Российской Федерации от 26 февраля 2007 г. N 227-р);

по пункту 4:

(+) 2,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 5 070,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на проведение физкультурно-оздоровительной работы и спортивных мероприятий, а также непрограммные инвестиции в основные фонды;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 347,3 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году приобретения оборудования для быстровозводимых физкультурно-оздоровительных комплексов;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 130,1 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 152,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 22 143,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 17 251,0 млн. рублей или 77,9% от уточненной росписи, из которых 141,8 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 17 109,2 млн. рублей, в том числе:

149,6 млн. рублей или 98,2% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

390,7 млн. рублей или 98,6% - международное сотрудничество;

102,3 млн. рублей или 99,9% - прикладные научные исследования и разработки;

4 158,1 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

2 700,4 млн. рублей или 51,9% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

2 026,3 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности подведомственных образовательных учреждений;

4,9 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности подведомственных учреждений культуры;

1 152,1 млн. рублей или 95,3% - центры спортивной подготовки (сборные команды);

3 338,1 млн. рублей или 99,7% - приобретение оборудования для быстровозводимых физкультурно-оздоровительных комплексов;

3 086,8 млн. рублей или 55,7% - физкультурно-оздоровительная работа и спортивные мероприятия.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- поздним выделением бюджетных ассигнований на строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, а также физкультурно-оздоровительную работу и спортивные мероприятия, предусмотренные Федеральным законом от 23.11.2007 г. N 267-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

- отсутствием необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- подготовка сборных команд России к ХХIX летней Олимпиаде 2008 года в г. Пекине и XIII летним Паралимпийским играм 2008 года в г. Пекине (КНР), XXI зимним Олимпийским играм 2010 г. в Ванкувере (Канада) и Х зимним Паралимпийским играм 2010 г. в Ванкувере (Канада);

- подготовка и участие сборных команд России в крупнейших международных спортивных мероприятиях 2007 г. (чемпионаты мира и Европы), XXIII зимней Всемирной Универсиаде г. Турин (Италия);

- подготовка и участие в молодежных спортивных играх, проводимых в рамках Года Китайской Народной Республики в г. Москве;

- подготовка спортивного резерва, организация и проведение финальных стартов третьей зимней Спартакиады учащихся России и третьей летней Спартакиады учащихся России.

Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий
(глава 177)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МЧС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 45 751,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 154,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 165,3 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по строительству объектов в рамках федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23 июня 2007 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской республики (2002 год и последующие годы)");

(+) 0,04 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации студентам и аспирантам общеобразовательных учреждений высшего профессионального образования;

(-) 19,5 млн. рублей - передача полномочий МИД России, Минтрансу России по финансированию расходов, связанных с проведением эвакуации в Российскую Федерацию граждан Российской Федерации, находившихся на территории Ливанской Республики и территориях Палестинской национальной администрации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 28 мая 2007 г. N 668-р, от 4 декабря 2007 г. N 1731-р);

по пункту 4:

(+) 2,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 0,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на подготовку и проведение мероприятий, связанных с пребыванием в Российской Федерации глав государств-членов Шанхайской организации сотрудничества и сопровождающих их лиц и их участием в заключительном этапе совместного антитеррористического учения вооруженных сил государств-участников Шанхайской организации сотрудничества за счет экономии, образовавшейся в ходе реализации Комплексного плана усиления инженерно-технического оборудования, войскового и оперативного прикрытия государственной границы Российской Федерации в Северо-Кавказском регионе;

(+) 150,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на проведение организационных и подготовительных мероприятий, связанных с реформированием МЧС России, за счет экономии, образовавшейся по выплате пособий и компенсаций военнослужащим и приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа;

по пункту 7:

(+) 20,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий (распоряжения Правительства Российской Федерации от 21 марта 2007 г. N 301-р, от 18 июня 2007 г. N 783-р; от 28 ноября 2006 г. N 1649-р, от 3 ноября 2007 г. N 1560-р, от 4 декабря 2007 г. N 1730-р);

по пункту 9:

(+) 1,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направляемые на обеспечение дополнительных гарантий и компенсаций военнослужащим и сотрудникам, участвующим в проведении контртеррористических операций и обеспечивающим правопорядок и общественную безопасность на территории Северо-Кавказского региона Российской Федерации, в случае изменения их численности и на обеспечение единовременных выплат в связи с гибелью, ранением (контузией, заболеванием) личного состава, установленных для соответствующих федеральных органов исполнительной власти;

по пункту 13:

(-) 132,2 млн. рублей - передача ассигнований на проведение взаимных расчетов с МВД России и Минобороны России (постановление Правительства Российской Федерации 18 октября 2004 г. N 565 "Об утверждении правил осуществления взаимных расчетов между главными распорядителями средств федерального бюджета по основаниям, предусмотренным законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации");

по пункту 22:

(-) 35,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 200,0 млн. рублей - восстановление расходов, осуществленных МЧС России при исполнении судебных решений в части дополнительных выплат в пользу личного состава министерства, принимавшего участие в ликвидации последствий осетино-ингушского конфликта 1992 года;

(+) 150,0 млн. рублей - подготовка подразделений МЧС России в целях оперативного реагирования, а также командировочные и транспортные расходы;

(-) 385,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 42,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 45 947,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 45 829,7 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, из которых 0,7 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 45 829,0 млн. рублей, в том числе:

8 176,4 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

24,4 млн. рублей или 95,3% - международное сотрудничество;

34,1 млн. рублей или 51,4% - обеспечение международной экономической и гуманитарной помощи;

20,3 млн. рублей или 100,0% - резервный фонд Правительства Российской Федерации по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий;

625,0 млн. рублей или 98,1% - прикладные научные исследования и разработки;

3 282,2 млн. рублей или 99,8% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

122,7 млн. рублей или 100,0% - мероприятия по обеспечению жильем отдельных категорий граждан;

1 311,2 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

998,0 млн. рублей или 100,0% - обеспечение военнослужащих и сотрудников, имеющих специальные звания, федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена служба, приравненная к военной, служебным и постоянным жильем;

154,3 млн. рублей или 99,8% - обеспечение боевой подготовки;

2 803,7 млн. рублей или 99,8% - материально-техническое обеспечение;

13 526,3 млн. рублей или 99,9% - содержание личного состава МЧС России и обеспечение функционирования органов МЧС России;

820,0 млн. рублей или 100,0% - закупки вооружений, военной и специальной техники, продукции производственно-технического назначения и имущества в целях обеспечения государственной программы вооружения в рамках государственного оборонного заказа;

227,3 млн. рублей или 99,7% - ремонт вооружений, военной и специальной техники, продукции производственно-технического назначения и имущества в целях обеспечения государственной программы вооружения в рамках государственного оборонного заказа;

160,7 млн. рублей или 99,9% - мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий;

419,0 млн. рублей или 100,0% - мероприятия по гражданской обороне;

2 083,3 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности;

4 363,8 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности поисковых и аварийно-спасательных учреждений;

1 931,3 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности средних специальных и высших учебных заведений, подведомственных МЧС России;

7,1 млн. рублей или 100,0% - организационно-воспитательная работа с молодежью;

202,5 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных МЧС России учреждений здравоохранения;

4 475,5 млн. рублей или 98,9% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на повышение денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам территориальных подразделений Государственной противопожарной службы равного с Федеральной противопожарной службой;

60,0 млн. рублей или 100,0% - мероприятия в области здравоохранения и спорта.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- использованием средств на мероприятия по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий по мере необходимости;

- не приведением рядом субъектов Российской Федерации своих нормативных правовых актов в соответствие с федеральным законодательством в части повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам территориальных подразделений Государственной противопожарной службы равного с Федеральной противопожарной службой;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- оказание помощи 22 субъектам Российской Федерации в ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций, в том числе восстановление жизнедеятельности пострадавшего населения в результате чрезвычайной ситуации на реке Зее и землетрясения на Сахалине;

- проведение международных спасательных и гуманитарных операций в Армении, Азербайджане, Таджикистане, Северной Корее и Судане. Оказана гуманитарная помощь Палестине (сектор Газа), осуществлена эвакуация российских граждан из этого района, оказана крупномасштабная помощь в тушении лесных пожаров в Греции, Черногории, Болгарии, Сербии и Португалии.

Федеральная аэронавигационная служба
(глава 179)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росаэронавигации утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 314,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 423,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 239,7 млн. рублей - передача полномочий Росавиацией по обеспечению авиационной безопасности в части поисково-спасательного обеспечения полетов воздушных судов гражданской авиации, содержанию поисковых и аварийно-спасательных служб гражданской авиации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 июня 2007 г. N 883-р);

(+) 178,6 млн. рублей - передача полномочий Росавиацией по обеспечению расходов на содержание работников поисковых и аварийно-спасательных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 19 июня 2006 г. N 883-р);

(+) 2,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 3,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 1 738,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 675,8 млн. рублей или 96,4% от уточненной росписи, в том числе:

317,5 млн. рублей или 98,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

33,3 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

894,8 млн. рублей или 98,1% - реализация мероприятий федеральной целевой программы "Совершенствование федеральной системы разведки и контроля воздушного пространства Российской Федерации (2007 - 2010 годы)";

254,1 млн. рублей или 97,1% - обеспечение авиационной безопасности;

176,1 млн. рублей или 98,6% - содержание и обеспечение деятельности поисковых и аварийно-спасательных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- экономией, образовавшейся по оплате аренды каналов связи;

- отсутствием необходимости привлечения независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях;

- выплатой заработной платы исходя из фактической численности работников Координационного центра и Локальных координационных пунктов Системы сбора информации о воздушной обстановке Российской Федерации;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- усиление контроля за использованием воздушного пространства;

- увеличение объема аэронавигационного обслуживания на трассах по сравнению с 2006 годом почти на 14%, увеличение количества используемых воздушных трасс.

Федеральная налоговая служба
(глава 182)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФНС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 99 087,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 59,4 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,07 млн. рублей - передача полномочий по финансовому обеспечению специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 243,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на финансовое обеспечение работ по разработке и модернизации программных средств единой государственной автоматизированной информационной системы учета объема производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртсодержащей продукции (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 мая 2007 г. N 594-р);

(+) 2,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 186,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 31,5 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы;

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 145,2 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований, зарезервированных на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 220,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11 июня 2007 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 99 103,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 98 449,2 млн. рублей или 99,3% от уточненной росписи, из которых 0,7 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 98 448,4 млн. рублей, в том числе:

94 429,9 млн. рублей или 99,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

111,9 млн. рублей или 53,7% - обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями;

32,1 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

0,8 млн. рублей или 99,8% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

2 842,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

112,7 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФНС России образовательных учреждений;

109,1 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФНС России медицинских учреждений;

809,9 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФНС России санаториев, пансионатов, домов отдыха и турбаз.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с

- длительностью, предусмотренных законодательством Российской Федерации, процессуальных сроков осуществления мероприятий, связанных с процедурами банкротства;

- реализацией представления Генеральной прокуратуры Российской Федерации о правомерности осуществления закупочных процедур по правилам МБРР и разработкой, утвержденного распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.12.2007 N 1968-р, перечня международных финансовых организаций, на которые при размещении заказов на оказание услуг для государственных или муниципальных нужд не распространяются положения Федерального закона "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

Федеральная служба по оборонному заказу
(Глава 185)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Рособоронзаказу утверждены бюджетные ассигнования в размере 238,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 7,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 5,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по оказанию поддержки в проведении административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22 июня 2007 г. N 808-р, от 15 декабря 2007 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 1,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2007 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 245,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и выплаты независимым экспертам за 2007 год составило 245,0 млн. рублей или 99,9% от уточненной росписи, что связано с отсутствием необходимости в привлечении независимых экспертов к участию в аттестационных и конкурсных комиссиях.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлялись проведение проверок государственных заказчиков, организаций-исполнителей государственного оборонного заказа; государственных контрактов в рамках контрольных и надзорных мероприятий.

Российская академия сельскохозяйственных наук
(глава 190)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Россельхозакадемии утверждены бюджетные ассигнования в размере 3 674,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 524,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 10,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 4 189,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 4 930,5 млн. рублей или 117,7% от уточненной росписи, из которых 751,9 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 4 178,5 млн. рублей, в том числе:

174,7 млн. рублей или 99,7% - реализация договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

3 847,2 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и подведомственных учреждений;

38,0 млн. рублей или 100,0% - премии в области литературы и искусства, образования, печатных средств массовой информации, науки и техники;

33,1 млн. рублей или 89,2% - строительство объектов в рамках реализации федеральной целевой программы "Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального достояния России на 2006-2010 годы";

85,6 млн. рублей или 95,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- незавершением реконструкции оросительной системы в Госсемхозе "Петровский" Липецкой области в рамках реализации федеральной целевой программы "Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов как национального достояния России на 2006-2010 годы" вследствие его банкротства;

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов на реконструкцию здания государственного учреждения "Государственный научный центр Российской Федерации "Всероссийский научно-исследовательский институт растениеводства имени Н.И. Вавилова";

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- создание 348 сортов и гибридов сельскохозяйственных культур;

- включение в Государственный реестр селекционных достижений, допущенных к использованию в Российской Федерации, 278 сортов, 1 породы, 5 типов;

- разработка и передача для освоения промышленностью 1 650 новых продуктов питания повышенной пищевой и биологической ценности;

- получение 710 патентов и авторских свидетельств и 15 лицензий на научные разработки;

- разработка и утверждение Концепции развития аграрной науки и научного обеспечения агропромышленного комплекса Российской Федерации на период до 2025 года.

Федеральная миграционная служба
(Глава 192)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФМС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 10 891,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 175,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 104,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований в связи с неполным использованием средств, предусмотренных на выполнение мероприятий по созданию государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения;

(-) 85,7 млн. рублей - передача полномочий МВД России по приобретению проездных документов для иностранных граждан, подлежащих административному выдворению за пределы Российской Федерации в соответствии с решениями судов, а также по возмещению судебных издержек и оформлению документов, необходимых для административного выдворения, в связи со вступлением в силу 15 января 2007 года Федерального закона от 18.07.06 г. N 110-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации";

(+) 11,4 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по обеспечению мероприятий административной реформы в 2007 году (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22.06.07 г. N 808-р, от 15.12.07 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 2,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 9:

(+) 2,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий, предусмотренных постановлением Правительства Российской Федерации от 9 февраля 2004 года N 65 "О дополнительных гарантиях и компенсациях военнослужащим и сотрудникам федеральных органов исполнительной власти, участвующим в контртеррористических операциях и обеспечивающим правопорядок и общественную безопасность на территории Северо-Кавказского региона Российской Федерации" и связанных с изменением численности сотрудников ФМС России, привлекаемых к участию в проведении контртеррористических операций на территории Северо-Кавказского региона Российской Федерации;

по пункту 14:

(+) 197,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на осуществление мероприятий в рамках реализации Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом (Указ Президента Российской Федерации от 22.06.06 г. N 637 "О мерах по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом");

по пункту 22:

(+) 152,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования на изготовление бланка внутреннего паспорта гражданина Российской Федерации, а также устранение дефицита бланков заграничных паспортов и создание резерва бланочной продукции в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 4 221,9 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году выплат компенсаций за утраченное жилье и имущество гражданам, пострадавшим в результате разрешения кризиса в Чеченской Республике и покинувшим ее безвозвратно, создания системы паспортно-визовых документов нового поколения, а также государственной поддержки в жилищном обустройстве вынужденным переселенцам, лишившимся жилья в результате осетино-ингушского конфликта в октябре-ноябре 1992 года;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 15 290,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год (с учетом поступления средств в счет погашения ранее предоставленных ссуд) составило 13 757,0 млн. рублей или 90,0% от уточненной росписи, в том числе:

209,2 млн. рублей или 101,4% - содержание и обеспечение деятельности центрального и зарубежного аппаратов, военного и гражданского персонала;

229,2 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

100,0 млн. рублей или 50,7% - мероприятия по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

8 696,6 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности воинских формирований;

1 510,1 млн. рублей или 99,2% - мероприятия по обеспечению миграционной политики;

386,0 млн. рублей или 99,3% - обеспечение деятельности учреждений по реализации миграционной политики;

422,5 млн. рублей или 25,3% - обеспечение жильем вынужденных переселенцев, пострадавших в результате осетино-ингушского конфликта в октябре - ноябре 1992 года;

3,7 млн. рублей или 100,0% - выплата компенсаций членам семей погибших военнослужащих;

34,6 млн. рублей или 100,0% - выплата компенсаций за утраченное жилье и (или) имущество гражданам, пострадавшим в результате кризиса в Чеченской Республике;

(-) 153,3 млн. рублей - поступление средств в счет погашения ранее предоставленных ссуд;

2 318,3 млн. рублей или 100,0% - обеспечение создания государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- сокращением сроков командировок, уменьшением числа командируемых сотрудников, предусмотренных планом командирования специалистов ФМС России за границу;

- меньшим числом граждан, прибывших в Российскую Федерацию в рамках Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом, по сравнению с запланированной численностью, вследствие ограниченных возможностей отдельных регионов Российской Федерации и муниципальных образований по трудоустройству переселенцев и обеспечению их жильем;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования бюджетных средств.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведено международное тестирование российских загранпаспортов нового поколения в 17 странах Европы и Америки, выдано более 145 тысяч биометрических паспортов;

- рост числа иностранных граждан, поставленных на учет по месту пребывания;

- завершены работы по созданию единой информационной системы учета выданных, утраченных и похищенных паспортов;

- проводилась работа по оказанию государственной поддержки вынужденным переселенцам, беженцам и перемещенным лицам;

- совместно с руководством Чеченской Республики практически завершены совместные мероприятия по добровольному возвращению в места прежнего проживания более 209 тысяч перемещенных лиц, находившихся на территории Республики Ингушетия;

- создание условий для возвращения российских граждан, вынужденно покинувших места постоянного проживания на территории Чеченской Республики и находящихся в Грузии.

Федеральная служба Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков
(глава 204)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФСКН России утверждены бюджетные ассигнования в размере 13 809,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 3 статьи 15 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на обеспечение мероприятий, связанных с социальной защитой сотрудников ФСКН России и членов их семей, а также на строительство (приобретение) жилых помещений для постоянного проживания сотрудников, имеющих специальные звания;

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 239,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 17,8 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по реализации мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

по пункту 4:

(+) 2,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 219,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на оплату проезда сотрудников ФСКН России к месту проведения отпуска и обратно, а также на проведение капитального и текущего ремонтов зданий и сооружений ФСКН России за счет экономии средств, предусмотренных на поэтапную, с января 2007 года по январь 2011 года, ежегодную пятипроцентную замену должностей правоохранительной службы должностями государственной гражданской службы;

статьей 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 30,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий Государственной программы "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы";

статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 19,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 49,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 12.11.07 г. N 1605-р).

Уточненная роспись составила 14 149,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2008 год составило 14 078,7 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

1 286,0 млн. рублей или 100,0% - руководство и управление в сфере установленных функций;

204,9 млн. рублей или 91,5% - мероприятия федеральной целевой программы "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2005-2009 годы";

67,6 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках реализации федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)";

192,7 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

124,5 млн. рублей или 100,0% - строительство и приобретение жилых помещений для постоянного проживания военнослужащих;

61,4 млн. рублей или 99,4% - мероприятия в рамках Государственной программы "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы";

1 604,3 млн. рублей или 99,6% - материально-техническое обеспечение;

8 872,6 млн. рублей или 100,0% - воинские формирования (органы, подразделения);

497,0 млн. рублей или 99,4% - закупки вооружений, военной и специальной техники, продукции материально-технического назначения;

306,2 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности;

88,8 млн. рублей или 99,6% - институты повышения квалификации;

396,6 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности медицинских учреждений и санаториев, находящихся в ведении ФСКН России;

371,6 млн. рублей или 91,6% - пенсии пенсионерам из числа сотрудников органов наркоконтроля;

4,6 млн. рублей или 62,0% - меры социальной поддержки граждан.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- выполнением и последующей оплатой работ по заключенным государственным контрактам в 2008 году;

- выплатой денежных компенсаций на санаторно-курортное лечение пенсионерам ФСКН России, в соответствии с фактическим числом поступивших заявлений;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработана технология получения аналитических (стандартных) образцов промедола, фентанила, кодеина, кетамина гидрохлорида и трамадола в виде растворов в метаноле, а также технической документации на нее в виде лабораторных рецептов;

- введен в постоянную эксплуатацию комплекс средств автоматизации (КСА) центрального узла интегрированной системы оперативной идентификации лиц с использованием графических баз субъективных портретов (фотоизображений) и автоматизированных банков дактилоскопической информации (ИСОИ), а также введены в опытную эксплуатацию прототипы КСА регионального узла и мобильного комплекса ИСОИ;

- разработан эскизный проект центрального модуля аппаратно-программного комплекса по противодействию незаконной пропаганде и рекламе наркотиков в сети Интернет;

- создан опытный образец установки оперативного контролируемого уничтожения наркотиков на основе технологий высокотемпературного каталитического дожига и электрохимического, предназначенной для автономного применения в стационарном режиме в полевых условиях, и подготовка его к межведомственным испытаниям;

- обеспечено функционирование в сети Интернет консультационной службы по вопросам профилактики и лечения наркозависимости, социальной реабилитации больных наркоманией;

- созданы неигровой (документальный) короткометражный фильм "Поймать обезьяну" и детский телевизионный сериал "Все что нужно - это любовь", направленные на профилактику незаконного потребления наркотиков и пропаганду здорового образа жизни;

- разработаны комплексные учебные программы "Основы профилактики наркомании и наркопреступности" и "Основные технологии профилактики наркомании", по которым прошли обучение и повысили свою квалификацию более 3,5 тысяч сотрудников правоохранительных органов;

- развитие Национальной программы "Неприкосновенный запас - дети Отчизны", основной целью которой является работа с детьми и подростками группы социального риска с целью адаптации их к жизни.

Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере
(Глава 226)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Фонду утверждены бюджетные ассигнование в размере 1 335,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на обеспечение функционирования аппарата Фонда за 2007 год составило 1 334,9 млн. рублей или 100,0% от утвержденной росписи.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие мероприятия по увеличению:

- количества компаний с объемом реализации от 20 до 40 млн. рублей;

- числа работников, у которых малое предприятие является основным местом работы;

- стоимости нематериальных активов на предприятиях, которым оказывается поддержка Фонда.

Федеральное космическое агентство
(глава 259)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роскосмосу утверждены бюджетные ассигнования в размере 32 985,3 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 3,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,2 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 2,9 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 32 988,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 32 915,6 млн. рублей или 99,8% от уточненной росписи, в том числе:

182,8 млн. рублей или 99,4% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

1,2 млн. рублей или 99,5% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

29 010,4 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

69,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

2 967,9 млн. рублей или 100,0% - международные обязательства в области военно-технического сотрудничества;

175,7 млн. рублей или 100,0% - государственные функции, связанные с обеспечением национальной обороны;

23,8 млн. рублей или 100,0% - инспекционная деятельность по утилизации и ликвидации вооружений;

484,9 млн. рублей или 100,0% - государственная поддержка космической деятельности в интересах федеральных нужд.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на строительство 9-этажного 144-квартирного монолитного жилого дома в поселке Звездный Московской области для РГНИИ ЦПК имени Ю.А. Гагарина.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведена летная эксплуатация системы ГЛОНАСС в части контроля параметров радионавигационного поля и основных выходных характеристик системы ГЛОНАСС, мониторинг параметров радионавигационного поля системы ГЛОНАСС и GPS, а также в части содержания и технического обслуживания системы апостериорного высокоточного определения эфемерид и временных поправок системы ГЛОНАСС;

- создана методика, база спектральных характеристик и программные комплексы для обнаружения наркосодержащих культур.

Федеральное агентство специального строительства
(глава 279)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Спецстрою России утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 894,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 874,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 1,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 13:

(-) 242,4 млн. рублей - проведение взаимных расчетов с Минобороны России (постановление Правительства Российской Федерации 18.10.04 г. N 565 "Об утверждении правил осуществления взаимных расчетов между главными распорядителями средств федерального бюджета по основаниям, предусмотренным законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации");

по пункту 22:

(+) 1 115,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 1 000,0 млн. рублей - воcстановление объектов федеральной собственности в г. Невельске, пострадавших в результате землетрясения, произошедшего в августе 2007 года на территории Сахалинской области;

(+) 115 ,0 млн. рублей - завершение строительства общежития Военно-технического университета Федерального агентства специального строительства;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с возвратом выданных до 1 января 2005 года военнослужащим, проходящим службу по контракту, беспроцентных ссуд на обзаведение имуществом первой необходимости, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году на выплаты военнослужащим на обзаведение имуществом первой необходимости;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 23,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций.

Уточненная роспись составила 2 793,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 789,9 млн. рублей или 64,1% от уточненной росписи, из которых 0,7 млн. рублей - средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 789,2 млн. рублей, в том числе:

127,0 млн. рублей или 99,1% - руководство и управление в сфере установленных функций;

6,0 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

65,0 млн. рублей или 6,1% - строительство специальных и военных объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

170,0 млн. рублей или 100,0% - обеспечение военнослужащих и сотрудников служебным и постоянным жильем;

114,6 млн. рублей или 99,8% - материально-техническое обеспечение, закупки вооружений, военной и специальной техники, продукции материально-технического назначения;

596,9 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности сотрудников, проходящих службу в подразделениях Спецстроя России;

1,8 млн. рублей или 99,8% - мобилизационная подготовка и переподготовка резервов, учебно-сборовые мероприятия;

317,9 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Спецстрою России образовательных учреждений;

390,1 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Спецстрою России медицинских учреждений.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на строительство объектов федеральной собственности на территории Сахалинской области, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год в связи с поступлением средств в декабре 2007 года. В соответствии с пунктом 19 части 1 статьи 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2008 года на счетах Федерального казначейства, образовавшиеся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2007 году на завершение строительства объектов федеральной собственности на территории Сахалинской области направляются в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году на те же цели.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- строительство объектов специального и производственного назначения, обеспечивающих оборону и безопасность государства;

- строительство и реконструкция предприятий и организаций ядерного комплекса, предприятий по хранению и уничтожению химического и иных видов оружия массового поражения, а также других стратегически важных для государства объектов;

- строительство и капитальный ремонт в мирное и в военное время автомобильных дорог оборонного значения, а также автомобильных дорог общего пользования, осуществляемые в качестве подрядчика;

- участие в восстановлении специальных объектов в районах, пострадавших в результате чрезвычайных ситуаций, аварий, катастроф и стихийных бедствий;

- обслуживанию земных станций спутниковой связи "Выборы", а также конфиденциальной подсистемы сотовой связи радиовещательного комплекса "Метель" на территории Чеченской Республики;

- участие в строительстве сети спутниковой связи для информационного обмена в системе "Юпитер".

Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации
(глава 302)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" по главе 302 "Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации" утверждены бюджетные ассигнования в размере 140,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

по пункту 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на финансовое обеспечение мероприятий, осуществляемых в рамках российско-американского диалога по проблемам гражданского общества и правам человека (распоряжение Правительства Российской Федерации от 25.09.07 г. N 1273-р);

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году бюджетных ассигнований, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 144,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 137,2 млн. рублей или 95,2% от уточненной росписи, в том числе на содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и выплаты независимым экспертам 137,2 млн. рублей или 99,6% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с меньшим, чем планировалось, количеством случаев привлечения независимых экспертов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- вследствие вмешательства Уполномоченного граждане Российской Федерации приобрели возможность получения и замены паспортов не только по месту жительства, но и по месту пребывания или по месту обращения;

- инвалидам по слуху предоставлены услуги по сурдопереводу за счет средств федерального бюджета;

- внесены существенные изменения в обеспечении лекарственными средствами онкобольных;

- введен льготный проезд для пенсионеров и ветеранов Гатчинского района Ленинградской области в автомобильном пассажирском транспорте общего пользования городского и пригородного сообщения по единым социальным билетам;

- по жалобам на нарушение прав человека в уголовном судопроизводстве возбуждено 14 уголовных дел, в том числе восемь в отношении должностных лиц за превышение служебных полномочий, отменен 1 приговор, изменен 1 приговор с освобождением осужденного из-под стражи, 2 дела переданы на новое рассмотрение, отменено 104 постановления об отказе в возбуждении уголовного дела, 23 постановления о прекращении уголовного дела, 46 постановлений о приостановлении предварительного следствия.

Управление делами Президента Российской Федерации
(глава 303)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Управлению делами Президента Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 39 113, 5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

статьей 28 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 194,3 млн. рублей - предоставление субсидий федеральным государственным унитарным предприятиям, находящимся в ведении Управления делами Президента Российской Федерации, за счет средств, поступивших в федеральный бюджет от перечисления части их прибыли;

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 139,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1 428,2 млн. рублей - передача полномочий Счетной палатой Российской Федерации, Советом Федерации и Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации по содержанию и эксплуатации их служебных зданий и помещений, по их автотранспортному обслуживанию, а также реконструкции их зданий и инженерных коммуникаций в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(+) 15,0 млн. рублей - передача полномочий Счетной палатой Российской Федерации по дооснащению охранной сигнализацией, системами видеонаблюдения, контроля доступа и проведению частичного переоборудования помещений здания Счетной палаты Российской Федерации;

(+) 69, 4 млн. рублей - передача полномочий Рособразования по обеспечению деятельности образовательных учреждений среднего профессионального образования (распоряжение Правительства Российской Федерации от 02.09.06 г. N 1225-р);

(+) 1,1 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

(-) 46,4 млн. рублей - передача полномочий главным распорядителям по реализации мероприятий Федеральной программы "Реформирование государственной службы Российской Федерации (2003-2005 годы)";

(-) 75,8 млн. рублей - передача полномочий Минюсту России по обеспечению деятельности Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека (Указ Президента Российской Федерации от 20.03.07 г. N 370 "Вопросы обеспечения деятельности Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека");

(-) 568,5 млн. рублей - передача полномочий Рособразованию по финансированию федеральных государственных образовательных учреждений, а также по обучению государственных служащих (постановление Правительства Российской Федерации от 10.04.07 г. N 218 "Об обеспечении деятельности Российской академии государственной службы при Президенте Российской Федерации и федеральных государственных образовательных учреждений, осуществляющих обучение государственных служащих");

(+) 15,0 млн. рублей - передача полномочий главными распорядителями по оперативному управлению зданиями, относящимися к федеральной собственности;

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий Рособразования по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

(-) 468,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по обеспечению мероприятий административной реформы (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22.06.07 г. N 808-р, от 15.12.07 г. N 1828-р);

(-) 303,3 млн. рублей - передача полномочий МИД России по финансированию государственных капитальных вложений в связи с изменениями, внесенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.08.07 г. N 1135-р);

(+) 72,9 млн. рублей - передача полномочий Роскультуры по финансированию подведомственного Управлению делами Президента Российской Федерации федерального государственного учреждения культуры "Государственный академический хореографический ансамбль "Березка" имени Н.С. Надеждиной", а также на увеличение оплаты труда его сотрудников (постановление Правительства Российской Федерации от 22.09.07 г. N 605, распоряжения Правительства Российской Федерации от 23.12.06 г. N 1811-р, от 28.09.07 г. N 1311-р);

по пункту 4:

(+) 998,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 23.03.07 г. N 337-р, от 28.05.07 г. N 674-р, от 20.07.07 г. N 967-р);

по пункту 5:

(+) 400,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на оплату труда медицинских работников подведомственных Управлению делами Президента Российской Федерации учреждений здравоохранения за счет экономии, образовавшейся в результате переноса сроков исполнения обязательств по чекам "Урожай-90" и перед сдатчиками сельскохозяйственной продукции;

по пункту 7:

(+) 527,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования, предоставленные за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 23.03.07 г. N 337-р, от 15.05.07 г. N 603-р, от 21.05.07 г. N 639-р, от 11.08.07 г. N 1037-р, от 18.08.07 г. N 1084-р, от 27.08.07 г. N 1126-р, от 24.09.07 г. N 1267-р, от 15.12.07 г. N 1825-р);

по пункту 22:

(+) 3 044,8 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 1 991,7 млн. рублей - строительство, реконструкция и реставрация объектов для размещения Конституционного Суда Российской Федерации в г. Санкт-Петербурге;

(+) 682,1 млн. рублей - проведение капитального ремонта и приобретение оборудования ФГУ "Санаторий Заря", ФГУ "Санаторий "Волжский утес", ФГУ "Клиническая больница" Управления делами Президента Российской Федерации;

(+) 271,9 млн. рублей - обеспечение визитов делегаций высших государственных органов власти за рубеж;

(+) 30,0 млн. рублей - выполнение проектно-изыскательских работ на проведение капитального ремонта гаража-стоянки ФГУ "Транспортный комбинат "Россия" и на приобретение оборудования;

(+) 15,0 млн. рублей - проведение ремонтных работ, связанных с подготовкой юбилейных мероприятий Академии народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации;

(-) 17,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования на строительство и реконструкцию объектов за рубежом;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 183,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 348,4 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р);

по пункту 3 части 1 статьи 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 900,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на создание Президентской библиотеки имени Б.Н. Ельцина.

Уточненная роспись составила 48 849,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 48 959,8 млн. рублей или 100,2% от уточненной росписи, из которых 317,1 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 48 642,7 млн. рублей, в том числе:

7 561,2 млн. рублей или 99,1% - руководство и управление в сфере установленных функций;

501,5 млн. рублей или 97,6% - финансирование мероприятий за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации;

211,0 млн. рублей или 93,7% - прикладные научные исследования и разработки;

7 556,6 млн. рублей или 100,0% - руководство и управление общими службами и услугами;

1 665,2 млн. рублей или 97,6% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

2,1 млн. рублей или 100,0% - деятельность учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

19 214,3 млн. рублей или 99,9% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

948,6 млн. рублей или 100,0% - строительство в рамках реализации федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы (второй этап);

1 536,9 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных образовательных учреждений;

24,1 млн. рублей или 43,7% - переподготовка и повышение квалификации кадров;

1 073,0 млн. рублей или 99,5% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений культуры;

1 899,8 млн. рублей или 100,0% - создание Президентской библиотеки имени Б.Н. Ельцина;

20,0 млн. рублей или 66,7% - премии в области литературы и искусства;

47,8 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности подведомственных издательств;

6 320,7 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных медицинских учреждений;

59,8 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений, обеспечивающих государственный санитарно-эпидемиологический надзор.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- несвоевременным оформлением подрядчиками платежных документов;

- сокращением числа сотрудников, проходящих стажировку за рубежом, при заключении государственного контракта с Российской Академией государственной службы при Президенте Российской Федерации на стажировку за рубежом государственных служащих.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты Государственных премий Российской Федерации, поскольку они в 2007 году не присуждались.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- 182 визита делегаций высших органов власти за рубеж;

- проведено 6 научных экспертиз по проблемам гражданского и международного права, 12 научно-исследовательских конференций;

- выплачено 4 Госпремий Российской Федерации в области науки и технологий на сумму 20 млн. рублей;

- проведено 302 заседания комиссий Общественной палаты Российской Федерации, 6 пленарных заседаний Общественной палаты Российской Федерации;

- выпуск и рассылка официальных периодических изданий: Бюллетень "Собрание законодательства Российской Федерации", Бюллетень международных договоров, Информационный бюллетень "Президентский контроль" в количестве 827 тыс. экземпляров.

Счетная палата Российской Федерации
(глава 305)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Счетной палате Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 668, 8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 290,1 млн. рублей - передача полномочий Управлению делами Президента Российской Федерации по содержанию и эксплуатации служебных зданий и помещений, автотранспортному обслуживанию, а также по дооснащению охранной сигнализацией, системами видеонаблюдения, контроля доступа и проведению частичного переоборудования помещений здания.

Уточненная роспись составила 1 378,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 371,6 млн. рублей или 99,5% от уточненной росписи, в том числе:

1 188,9 млн. рублей или 99,4% - руководство и управление в сфере установленных функций;

0,3 млн. рублей или 89,5% - взносы в международные организации;

94,6 млн. рублей или 99,7% - проведение прикладных научных исследований и разработок;

85,0 млн. рублей или 100,0% - поддержание и развитие информационно-телекоммуникационной системы Счетной палаты Российской Федерации;

2,8 млн. рублей или 100,0% - переподготовка и повышение квалификации кадров.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с экономией, возникшей вследствие курсовой разницы, полученной при оплате взносов в международные организации (ЕВРОСАИ, ИНТОСАИ).

Федеральная служба по тарифам
(глава 307)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФСТ России утверждены бюджетные ассигнования в размере 376,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 3,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 379,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 357,9 млн. рублей или 94,2% от утвержденной росписи, в том числе:

343,3 млн. рублей или 98,0% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата;

0,1 млн. рублей или 98,9% - взносы в международные организации;

13,2 млн. рублей или 88,2% - прикладные научные исследования и разработки;

1,2 млн. рублей или 100,0% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам в рамках реализации федеральной целевой программы "Развитие государственной статистики России в 2007 - 2011 годах".

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, возникшей по результатам проведения конкурсных торгов, а также вследствие курсовой разницы, полученной при оплате взносов в международные организации;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- анализ проблем применения методологии, используемой для расчета прогнозных индексов изменения предельных уровней среднеотпускных тарифов на электроэнергию, определения фактических индексов изменения указанных тарифов по результатам регулирования (на примере электроэнергетики), и методологии определения статистических индексов цен (тарифов) производителей по регулируемым видам экономической деятельности и на отдельные товары и платные услуги, цены и тарифы на которые подлежат государственному регулированию;

- разработаны показатели, характеризующие степень решения тактических задач, а именно обеспечение эффективного и стабильного государственного регулирования цен и тарифов, повышение эффективности государственного контроля регулируемых цен и тарифов.

Центральная избирательная комиссия Российской Федерации
(глава 308)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Центризбиркому утверждены бюджетные ассигнования в размере 12 517,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 11 218,9 млн. рублей или 89,6% от утвержденной росписи, в том числе:

933,0 млн. рублей или 89,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

8 267,2 млн. рублей или 87,5% - проведение выборов Президента Российской Федерации, в Федеральное Собрание Российской Федерации;

1 879,6 млн. рублей или 100,0% - функционирование государственной автоматизированной информационной системы "Выборы", повышение правовой культуры избирателей и организаторов выборов;

139,1 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение центров информатизации и обучения избирательным технологиям.

За 2007 год не осуществлялось кассовое исполнение расходов на подготовку и проведение референдумов в Российской Федерации в связи с отсутствием в 2007 году официально опубликованных решений о проведении соответствующих референдумов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- подготовка и проведение федеральных выборов, референдумов с соблюдением требований федерального законодательства о выборах и референдумах и признание этих выборов, референдумов состоявшимися, а их результатов - действительными;

- формирование Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации в правомочном составе.

Министерство регионального развития Российской Федерации
(глава 309)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минрегиону России утверждены бюджетные ассигнования в размере 12 624,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 184,8 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 8,0 млн. рублей - передача полномочий Минпромэнерго России по финансированию расходов по разработке технических регламентов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 06.11.04 г. N 1421-р);

(-) 11 853,1 млн. рублей - передача полномочий главным распорядителям (государственным заказчикам) на финансирование мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

(+) 4,6 млн. рублей - передача полномочий РосОЭЗ по финансированию мероприятий, направленных на формирование дополнительной предельной численности работников центрального аппарата Минрегиона России (постановление Правительства Российской Федерации от 25.10.07 г. N 701 "О некоторых вопросах структуры и организации деятельности Министерства регионального развития Российской Федерации");

по пункту 4:

(+) 2,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 14:

(+) 9,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на осуществление мероприятий в рамках Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом (постановление Правительства Российской Федерации от 05.06.07 г. N 347 "Об информационном обеспечении Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом");

по пункту 22:

(+) 12 013,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 12 000,0 млн. рублей - реализация мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)";

(+) 13,4 млн. рублей - содержание дополнительной численности (100 единиц) работников центрального аппарата;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 20,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году осуществления мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

по пункту 5 части 1 статьи 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 240 000,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования для внесения имущественного взноса Российской Федерации в государственную корпорацию "Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства".

Уточненная роспись составила 252 829,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 240 718,5 млн. рублей или 95,2% от уточненной росписи, в том числе:

286,7 млн. рублей или 96,3% - содержание центрального аппарата;

10,5 млн. рублей или 95,4% - уплата взносов в международные организации;

20,8 млн. рублей или 46,5% - прикладные научные исследования и разработки;

91,9 млн. рублей или 100,0% - реализация мероприятий по реформированию государственной и муниципальной службы;

240 000,0 млн. рублей или 100,0% - имущественный взнос Российской Федерации на формирование имущества Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства;

238,1 млн. рублей или 1,9% - реализация мероприятий в рамках федеральных целевых программ;

47,8 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

5,0 млн. рублей или 53,6% - реализация мероприятий в рамках Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

17,6 млн. рублей или 88,8% - реализация мероприятий в области социальной политики.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований в связи с:

- отсутствием нормативно-правовых актов, устанавливающих правила финансирования за счет средств федерального бюджета расходов в области технического регулирования;

- выделением бюджетных ассигнований на строительство объектов федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" в конце 2007 года (Федеральный закон от 23 ноября 2007 г. N 267-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год"). Неиспользованные бюджетные ассигнования по состоянию на 1 января 2008 года по федеральной целевой программе "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" в соответствии с пунктом 18 части 1 статьи 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году на реализацию федеральной целевой программы "Социально-экономическое развитие Чеченской Республики на 2008-2011 годы".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- осуществлен взнос Российской Федерации в Фонд программы ООН-ХАБИТАТ по населенным пунктам;

- осуществлен имущественный взнос Государственной корпорации "Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства";

- утвержден план мероприятий по информационному обеспечению Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом.

Министерство иностранных дел Российской Федерации
(глава 310)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МИД России утверждены бюджетные ассигнования в размере 19 853,1 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 264,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,04 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

(+) 0,4 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительных стипендий гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14.11.99 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

(+) 16,6 млн. рублей - передача полномочий Роспечатью по финансированию мероприятий в области информационного противоборства (решение постоянного совещания по информационному противоборству Совета Безопасности Российской Федерации);

(+) 13,9 млн. рублей - передача полномочий МЧС России по финансированию расходов, связанных с проведением эвакуации в Российскую Федерацию граждан, находившихся на территории Ливанской Республики и территориях Палестинской национальной администрации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 28.05.07 г. N 668-р, 04.12.07 г. N 1731-р);

(+) 303,3 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по финансированию государственных капитальных вложений в связи с изменениями, внесенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.08.07 г. N 1135-р);

по пункту 4:

(+) 4,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 30.04.07 г. N 551-р, от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 24,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на перечисление добровольного взноса Российской Федерации государственному казначейству Французской Республики на погашение задолженности за аренду участков для захоронения соотечественников на кладбище в г. Сен-Женевьев-де-Буа (Франция) за счет экономии, образовавшейся по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20.12.07 г. N 1866-р);

по пункту 7:

(+) 6,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств резервного фонда Правительства Российской Федерации (распоряжения Правительства Российской Федерации от 07.04.07 г. N 410-р, от 19.09.07 г. N 1248-р);

по пункту 13:

(+) 52,6 млн. рублей - проведение взаимных расчетов между главными распорядителями (постановление Правительства Российской Федерации от 18.10.04 г. N 565 "Об утверждении правил осуществления взаимных расчетов между главными распорядителями средств федерального бюджета по основаниям, предусмотренным законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации");

по пункту 14:

(+) 36,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований на осуществление мероприятий в рамках Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом (Указ Президента Российской Федерации от 22.06.06 г. N 637 "О мерах по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом");

по пункту 18:

(+) 10,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Международные отношения и международное сотрудничество" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

по пункту 22:

(-) 734,9 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в рамках Программы внешних заимствований Российской Федерации в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 797,9 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году на создание системы паспортно-визовых документов нового поколения и на реализацию мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 11,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 20 397,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 28 605,7 млн. рублей или 140,2% от уточненной росписи, из которых 31,9 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 28 573,8 млн. рублей, в том числе:

20 294,1 млн. рублей или 173,2% - руководство и управление в сфере установленных функций;

4 397,1 млн. рублей или 98,7% - обеспечение международного сотрудничества;

0,5 млн. рублей или 47,2% - обеспечение сотрудничества в рамках Содружества Независимых Государств;

336,7 млн. рублей или 98,2% - обеспечение мероприятий по поддержке соотечественников, проживающих за рубежом;

54,4 млн. рублей или 54,6% - обеспечение международной гуманитарной помощи;

6,7 млн. рублей или 97,9% - резервный фонд Правительства Российской Федерации;

5,2 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

2 234,7 млн. рублей или 104,8% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

367,3 млн. рублей или 54,8% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

59,2 млн. рублей или 50,0% - строительство объектов в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап);

9,7 млн. рублей или 40,8% - обеспечение мероприятий по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом в рамках Государственной программы по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

537,8 млн. рублей или 98,5% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных МИД России образовательных учреждений, в том числе детских дошкольных заведений, курсов по переподготовке кадров;

215,5 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности подведомственных МИД России медицинских учреждений и санаториев;

54,9 млн. рублей или 87,0% - обеспечение создания государственной системы изготовления, оформления и контроля паспортно-визовых документов нового поколения.

Превышение кассовых расходов над уточненной росписью по расходам на руководство и управление в сфере установленных функций обусловлено использованием федеральными загранучреждениями МИД России доходов, получаемых от разрешенных видов деятельности в качестве дополнительного источника их содержания, в соответствии со статьей 27 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год".

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- частичной передачей в оперативное управление МИД России объектов недвижимости ликвидируемых торговых представительств;

- обеспечением расходов на наблюдение за проведением выборов в Армении, Казахстане и на Украине за счет доходов от разрешенных видов деятельности;

- несостоявшимся подписанием соглашений по проведению мероприятий делимитации государственной границы с Литвой, Эстонией, Латвией и Грузией;

- отсутствием утвержденного порядка оказания гуманитарной помощи отдельным государствам;

- незначительным числом заявок на участие в Государственной программе по оказанию содействия добровольному переселению в Российскую Федерацию соотечественников, проживающих за рубежом;

- длительными сроками оформления приемо-передаточных документов по строительству корпуса N 1, включенного в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием мероприятий по их привлечению.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- в рамках решения задач по интеграции России в мировую экономику продолжено содействие ускорению двусторонних переговоров об условиях вступления в ВТО;

- участие в саммите СНГ в октябре 2007 года, на котором была одобрена концепция дальнейшего развития Содружества и принят план основных мероприятий по ее реализации;

- разработан проект участия России в качестве почетного гостя в международной лингвистической выставке "Эксполанг-2007" в Париже;

- проведение ХII Форума по межрегиональному сотрудничеству между Россией и Китаем;

- расширение взаимодействия Росзарубежцентра с субъектами Российской Федерации по организации и проведению совместных акций за рубежом.

Министерство юстиции Российской Федерации
(глава 318)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минюсту России утверждены бюджетные ассигнования в размере 3 111,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме 232,6 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 75,8 млн. рублей - передача полномочий Управлением делами Президента Российской Федерации по обеспечению деятельности Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека (Указ Президента Российской Федерации от 20.03.07 г. N 370 "Вопросы обеспечения деятельности Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека");

(+) 0,3 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 4:

(+) 37,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 119,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 110,4 млн. рублей - восстановление средств, предусмотренных на создание автогаража (закупка транспортных средств и оборудования, страхование транспортных средств, оплата труда водителей);

(+) 8,6 млн. рублей - содержание работников Минюста России по обеспечению деятельности Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека в г. Страсбурге (Германия);

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 66,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 3 410,6 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 223,5 млн. рублей или 94,5% от уточненной росписи, из которых 0,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 3 223,2 млн. рублей, в том числе:

1 485,0 млн. рублей или 93,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

42,6 млн. рублей или 50,8% - реализация государственных функций, связанных с общегосударственным управлением;

4,0 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

5,2 млн. рублей или 93,6% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам в рамках реализации федеральной целевой программы "Развитие судебной системы России на 2007-2010 годы";

120,7 млн. рублей или 86,4% - строительство объектов в рамках реализации федеральной целевой программы "Жилище" на 2002 - 2010 годы (второй этап);

1 413,9 млн. рублей или 98,3% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности;

151,9 млн. рублей или 98,3% - обеспечение деятельности подведомственных образовательных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- началом финансирования расходов на создание и содержание автогаража Минюста России в декабре 2007 года;

- оплатой авансов по договорам, заключенным в конце 2007 года, и последующей оплатой выполненных работ в 2008 году;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на создание зарубежного аппарата Уполномоченного Российской Федерации при Европейском Суде по правам человека в Страсбурге в связи с отсутствием утвержденного нормативно-правового акта о материально-техническом обеспечении сотрудников аппарата.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- зарегистрировано 2 179 ведомственных нормативных акта;

- проведено 81 477 судебных экспертиз, 319 обобщений экспертной практики, 10 148 письменных консультаций для следственных органов и судов;

- оформлено 1 543 разрешений на открытие Представительств иностранных юридических организаций на определенный срок.

Российская академия наук
(глава 319)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" РАН утверждены бюджетные ассигнования в размере 22 898,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме 20,6 млн. рублей, в том числе:

(+) 15,6 млн. рублей - передача полномочий Минрегиона России на финансирование мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

(-) 160,7 млн. рублей - передача полномочий Росстрою по финансированию мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (постановление Правительства Российской Федерации от 14.12.06 г. N 765 "О порядке предоставления молодым ученым субсидий на приобретение жилых помещений в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы");

(+) 0,3 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 5:

(+) 112,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций, в связи с увеличением стоимости имущества на начало 2007 года в результате проведенной переоценки, за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15.11.02 г. N 1611-р);

по пункту 22:

(+) 52,9 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования на оплату услуг по монтажу сложных научных приборов и оборудования, а также налога на добавленную стоимость за указанные услуги, в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год";

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 894,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 116,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжения Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р, 20.10.07 г. N 1454-р).

Уточненная роспись составила 23 930,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 24 944,1 млн. рублей или 104,2% от уточненной росписи, из которых 1 270,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 23 673,8 млн. рублей, в том числе:

1 376,4 млн. рублей или 96,2% - взносы в международные организации, реализация договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

19 510,1 млн. рублей или 99,2% - государственная поддержка РАН и ее региональных отделений, осуществляющих фундаментальные научные исследования;

1,7 млн. рублей или 99,6% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

72,3 млн. рублей или 79,4% - реализация мероприятий в рамках федеральных целевых программ;

1 043,0 млн. рублей или 99,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

25,1 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных РАН образовательных учреждений, в том числе детские дошкольные заведения;

33,2 млн. рублей или 99,4% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных РАН учреждений культуры;

1 612,0 млн. рублей или 99,3% - финансовое обеспечение деятельности подведомственных РАН медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- началом финансирования строительства и оснащения координационного прогностического центра на базе Института физики Земли Российской академии наук в конце 2007 года;

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на обеспечение реализации соглашений с правительствами иностранных государств и организациями в связи с отсутствием заявок на закупку оборудования.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- усиление многостороннего и двухстороннего международного научного сотрудничества, подготовка межправительственных договоров и соглашений;

- подготовка информационно-аналитических материалов, предложений по проблемам национальной безопасности;

- решение задач развития фундаментальной науки, сохранения и поддержки ведущих научных школ, содействие воспроизводству и повышению качества кадрового потенциала, включая поддержку кадров высшей квалификации.

Федеральная служба исполнения наказаний
(глава 320)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФСИН России утверждены бюджетные ассигнования в размере 101 720,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме 1 445,8 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 132,2 млн. рублей - передача полномочий Минрегиона России по финансированию мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

(+) 0,03 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

по пункту 4:

(+) 1,5 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 5:

(+) 1 212,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на реконструкцию и дооснащение 89 введенных в эксплуатацию в 2001-2006 годах колоний, следственных изоляторов и корпусов в действующих учреждениях, исполняющих наказания, а также на оплату труда работников хозяйственно-лагерной обслуги, за счет экономии средств, зарезервированных ФСИН России в 2007 году на проведение мероприятий по замене должностей правоохранительной службы должностями государственной гражданской службы;

по пункту 13:

(-) 3,0 млн. рублей - проведение взаимных расчетов между главными распорядителями (постановление Правительства Российской Федерации от 25.07.06 г. N 457 "Об обеспечении горюче-смазочными материалами Оперативной группы Федеральной службы исполнения наказаний");

по пункту 22:

(+) 103,1 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на оплату труда врачей-фтизиатров и врачей-лаборантов учреждений уголовно-исполнительной системы, участвующих в оказании противотуберкулезной помощи;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 18,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по Государственной программе "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы".

Уточненная роспись составила 103 184,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 102 762,2 млн. рублей или 99,6% от уточненной росписи, из которых 13,9 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 102 748,3 млн. рублей, в том числе:

5 766,4 млн. рублей или 99,7% - руководство и управление в сфере установленных функций;

2,8 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

3 693,0 млн. рублей или 100,0% - реализация федеральных целевых программ;

737,6 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, включая обеспечение жильем военнослужащих;

37,1 млн. рублей или 100,0% - мероприятия в рамках реализации Государственной программы "Обеспечение безопасности потерпевших, свидетелей и иных участников уголовного судопроизводства на 2006-2008 годы";

70 281,9 млн. рублей или 99,9% - материально-техническое обеспечение, содержание воинских формирований (органов, подразделений), закупки и ремонт вооружений, военной и специальной техники, продукции производственно-технического назначения и имущества в целях обеспечения государственной программы вооружения в рамках гособоронзаказа;

13 452,5 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности сотрудников, проходящих службу в подразделениях ФСИН России;

114,2 млн. рублей или 100,0% - реализация государственных функций, связанных с обеспечением национальной безопасности и правоохранительной деятельности;

2 973,7 млн. рублей или 99,8% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФСИН России образовательных учреждений;

5,7 млн. рублей или 98,5% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФСИН России периодических изданий;

829,7 млн. рублей или 98,6% - финансовое обеспечение деятельности подведомственных ФСИН России медицинских учреждений;

120,7 млн. рублей 96,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФСИН России органов, осуществляющих государственный санитарно-эпидемиологический надзор;

4 380,6 млн. рублей или 94,5% - пенсии военнослужащим и членам их семей, а также лицам, приравненным к ним по пенсионному обеспечению;

8,8 млн. рублей 89,3% - компенсация в возмещение вреда гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий;

262,8 млн. рублей или 94,5% - пособия и компенсации военнослужащим, приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа;

73,9 млн. рублей или 89,3% - компенсации членам семей погибших военнослужащих;

6,9 млн. рублей или 93,8% - дополнительное ежемесячное материальное обеспечение некоторым категориям граждан Российской Федерации в связи с 60-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- незначительным количеством случаев, потребовавших выплаты единовременных пособий в случае увечья (болезни) сотрудников;

- снижением цен на приобретаемую продукцию в результате проведения конкурсных мероприятий на заключение государственных контрактов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета;

- наличием вакантных должностей по начальствующему составу, а также стажеров, которым во время испытательного срока не выплачивается денежная продовольственная компенсация.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- улучшение условий размещения и содержания в следственных изоляторах;

- приобретение психокоррекционного оборудования.

Федеральная регистрационная служба
(глава 321)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росрегистрации утверждены бюджетные ассигнования в размере 19 051,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 52,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 1,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(-) 53,7 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 11,3 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 19 011,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 18 764,1 млн. рублей или 98,7% от уточненной росписи, в том числе:

14 270,1 млн. рублей или 99,6% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

62,3 млн. рублей или 95,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений;

117,7 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

4 314,0 млн. рублей или 100,0% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации на осуществление федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- улучшением условий заключенных договоров на оплату коммунальных услуг;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на обеспечение мероприятий, предусмотренных соглашениями с международными финансовыми организациями, и на расходы, связанные с их реализацией, в виду длительности подписания соглашений.

Федеральная служба судебных приставов
(глава 322)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФССП России утверждены бюджетные ассигнования в размере 22 131, 7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 43,3 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 41,7 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России на финансирование мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

по пункту 4:

(+) 1,6 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 15,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1,3 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 22 191,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 22 131,2 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, в том числе:

21 614,5 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

516,7 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках реализации федеральных целевых программ.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- начато новое строительство 5 административных зданий для размещения территориальных органов;

- введены в эксплуатацию локально-вычислительные сети на 77 объектах.

Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации
(глава 330)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Государственной Думе утверждены бюджетные ассигнования в размере 4 683,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 502,7 млн. рублей - передача полномочий Управлению делами Президента Российской Федерации по содержанию и эксплуатации служебных зданий и помещений, а также по реконструкции зданий, инженерных коммуникаций в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р).

Уточненная роспись составила 4 180,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 4 170,4 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, в том числе:

3 707,0 млн. рублей или 100,0% - руководство и управление в сфере установленных функций;

29,6 млн. рублей или 75,1% - уплата взносов в международные организации;

5,0 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

2,7 млн. рублей или 100,0% - переподготовка и повышение квалификации кадров;

63,0 млн. рублей или 100,0% - государственная поддержка в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации;

363,1 млн. рублей или 100,0% - дотации и субвенции для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с курсовой разницей, полученной при оплате взносов в международные парламентские организации (ПА ОБСЕ, МПС, ПАЧЕС, ИФЛА, Межпарламентская Ассамблея Православия).

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год в связи с отсутствием оформленных в установленном порядке приемо-передаточных ведомостей для передачи части функций государственного заказчика Управлению делами Президента Российской Федерации в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- рассмотрено Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации (или в первом, или во втором, или в третьем чтении) 763 законопроекта;

- принято (одобрено) Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации 339 федеральных законов, из них 336 - впервые.

Совет Федерации Федерального Собрания Российской Федерации
(глава 333)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Совету Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 382,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным пунктом 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 650,2 млн. рублей - передача полномочий Управлению делами Президента Российской Федерации по содержанию и эксплуатации служебных зданий и помещений, по автотранспортному обслуживанию, по реконструкции зданий, а также инженерных коммуникаций в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р).

Уточненная роспись составила 1 732,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 697,6 млн. рублей или 98,0% от уточненной росписи, в том числе:

1 508,6 млн. рублей или 97,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

12,7 млн. рублей или 100,0% - обеспечение сотрудничества в рамках Содружества Независимых Государств;

1,1 млн. рублей или 100,0% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ по государственным контрактам;

1,8 млн. рублей или 89,4% - переподготовка и повышение квалификации кадров;

84,0 млн. рублей или 100,0% - государственная поддержка в сфере культуры, кинематографии и средств массовой информации;

89,3 млн. рублей или 97,5% - дотации и субвенции для компенсации дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- уточнением плана международного сотрудничества,

- окончательной оплатой выполненных работ в 2008 году вследствие несвоевременного представления исполнителями платежных документов;

- меньшим количеством договоров, заключенных с учебными заведениями на переподготовку и повышение квалификации кадров, по сравнению с запланированным, с учетом особенностей сроков обучения, условий расчетов.

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на выплаты независимым экспертам в связи с отсутствием мероприятий по их привлечению.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведено 23 заседания Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации, на которых рассмотрено 6 федеральных конституционных законов и 340 федеральных законов;

- внесено в Государственную Думу Федерального Собрания Российской Федерации 10 законопроектов в порядке законодательной инициативы.

Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова
(глава 386)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МГУ им. М.В. Ломоносова утверждены бюджетные ассигнования в размере 5 583,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 490,9 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,7 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

(+) 0,8 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительных стипендий гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14.11.99 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

по пункту 5:

(+) 2,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в связи с увеличением стоимости имущества на начало 2007 года в результате проведенной переоценки, за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15.11.02 г. N 1611-р);

по пункту 22:

(+) 487,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на реконструкцию, реставрацию, а также на проведение работ по благоустройству зданий МГУ им. М.В. Ломоносова;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 188,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 6,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 20.10.07 г. N 1454-р).

Уточненная роспись составила 6 268,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 5 991,4 млн. рублей или 95,6% от уточненной росписи, из которых 227,2 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 5 764,2 млн. рублей, в том числе:

4 873,8 млн. рублей или 99,6% - обеспечение деятельности Университета;

590,4 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

300,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках реализации федеральной целевой программы "Исследования и разработки по приоритетным направлениям развития научно-технологического комплекса России на 2007 - 2012 годы".

В отчетном периоде не осуществлялось использование бюджетных ассигнований на обеспечение реализации соглашений с правительствами иностранных государств и организациями в рамках международного сотрудничества.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведена изобретательская и патентно-лицензионная работа, подана 71 заявка на изобретения, получено 30 положительных решений на выдачу патента, предложено к патентованию за рубежом 9 изобретений, получено 68 патентов, внедрено 4 изобретения.

Федеральное медико-биологическое агентство
(глава 388)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФМБА утверждены бюджетные ассигнования в размере 10 456,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 144,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 102,8 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению в рамках реализации приоритетного национального проекта "Здоровье" (приказ Минздравсоцразвития России от 29.03.06 г. N 220);

(+) 38,4 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по финансированию подведомственного ФМБА России военного госпиталя в г. Байконур (постановление Правительства Российской Федерации от 11.11.06 г. N 659 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 27 мая 1998 N 514");

по пункту 4:

(+) 3,2 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

статья 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 394,3 млн. рублей - софинансирование Росмедтехнологии на выполнение государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральными специализированными учреждениями здравоохранения (постановление Правительства Российской Федерации от 05.05.07 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации");

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 224,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 11 219,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 11 219,3 млн. рублей или 100,0% от уточненной росписи, из которых 22,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 11 197,0 млн. рублей, в том числе:

545,9 млн. рублей или 99,6% - руководство и управление в сфере установленных функций;

341,7 млн. рублей или 100,0% - прикладные научные исследования и разработки;

91,8 млн. рублей или 100,0% - расходы общепрограммного характера по федеральной целевой программе "Промышленная утилизация вооружения и военной техники (2005 - 2010 годы)";

90,4 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

46,9 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных ФМБА образовательных учреждений;

8 582,2 млн. рублей или 99,9% - обеспечение деятельности подведомственных ФМБА медицинских учреждений;

1 453,3 млн. рублей или 100,0% - централизованные закупки медикаментов и медицинского оборудования;

17,0 млн. рублей или 100,0% - обеспечение деятельности Медико-социальной экспертной комиссии;

27,8 млн. рублей или 100,0% - государственная поддержка деятельности Комитета ветеранов подразделений особого риска Российской Федерации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством случаев привлечения независимых экспертов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- расширен перечень организаций и отдельных территорий подлежащих обслуживанию ФМБА России с учетом особо опасных производственных факторов;

- разработка государственного задания для подведомственных учреждений по оказанию дополнительных видов медицинской помощи;

- повышение материально-технического оснащения специальных формирований;

- осуществлялись мероприятия по медико-санитарному сопровождению работ по вопросам уничтожения химического оружия;

- изучение влияния на организм человека факторов физической, химической и биологической природы, в т. ч. в условиях экстремальных ситуаций, направленных на разработку и внедрение в практику (деятельность) лечебно-профилактических учреждений и учреждений госсанэпиднадзора новых технологий профилактики, диагностики и лечения профессиональных заболеваний у работников отдельных отраслей промышленности с особо опасными условиями труда и населения отдельных территорий, методов их медицинской и социальной реабилитации, а также методов и средств улучшения условий труда.

Сибирское отделение Российской академии наук
(глава 401)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" СО РАН утверждены бюджетные ассигнования в размере 8 217,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 55,0 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(-) 33,5 млн. рублей - передача полномочий по финансированию мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

по пункту 2:

(-) 58,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на возмещение бюджету Республики Саха (Якутия) расходов, произведенных из бюджета Республики в 2007 году, на финансирование научных учреждений, переданных Республикой Саха (Якутия) в федеральную собственность (распоряжение Правительства Российской Федерации от 26.02.07 г. N 227-р);

по пункту 5:

(+) 37,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на оплату труда медицинских работников подведомственных Сибирскому отделению Российской академии наук учреждений здравоохранения за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (постановление Правительства Российской Федерации от 16.07.07 г. N 449 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 874");

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 1 831,6 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 9 994,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 10 533,8 млн. рублей или 105,4% от уточненной росписи, из которых 587,8 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 9 968,5 млн. рублей (99,5%), в том числе:

800,2 млн. рублей или 100,0% - оплата договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

8 602,0 млн. рублей или 99,7% - государственная поддержка отделений, осуществляющих фундаментальные научные исследования;

231,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

39,9 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных дошкольных учреждений;

30,4 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений культуры;

242,5 млн. рублей или 91,5% - обеспечение деятельности подведомственных СО РАН медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- недоукомплектованностью участковых служб врачами и медсестрами;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

В отчетном периоде не осуществлялось кассовое исполнение расходов на осуществление мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых в связи длительными сроками оформления приемо-передаточных документов с Росстроем.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработаны и изготовлены лазеры с вертикальным резонатором, являющиеся идеальными излучателями для оптических систем параллельной передачи информации в пределах ЭВМ;

- развиты алгоритмы численных решений задач деформирования и потери устойчивости наноструктур в рамках уравнений молекулярной механики;

- выявлены молекулярные основы взаимодействия РНК вируса гепатита С с рибосомами человека, обеспечивающие функционирование вирусного генома, и получены результаты, необходимые для создания новых противовирусных препаратов;

- запущена и функционирует установка экспресс досмотра пассажиров в аэропорту Толмачево;

- выполнена количественная оценка перспектив нефтегазоносности, нефтеносности и газоносности батского регионального резервуара севера Западной Сибири и акватории Карского моря;

- установлено одно из наиболее ранних проявлений верхнего палеолита в Евразии (Денисова пещера, Алтай).

Государственный академический Большой театр России
(глава 409)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ГАБТ утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 909,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 97,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 2 007,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на обеспечение деятельности ГАБТ за 2007 год составило 2 007,0 млн. рублей или 100,0% от уточненной росписи.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- реализация гастрольной программы "Большой - России", задача которой максимально познакомить российскую публику с шедеврами мирового музыкального искусства;

- на сцене театра прошли гастроли Государственного Мариинского академического театра оперы и балета, Новосибирского Государственного академического театра оперы и балета в рамках фестиваля "Золотая маска", гастроли Латвийской национальной оперы, концерт Национального балетного театра "В сиянии северной Терпсихоры", церемония закрытия и вручения Национальной театральной премии "Золотая маска".

Генеральная прокуратура Российской Федерации
(глава 415)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Генпрокуратуре России утверждены бюджетные ассигнования в размере 38 185,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 4 500,1 млн. рублей, в том числе:

(+) 37,9 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по финансированию мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

(+) 0,1 млн. рублей - передача полномочий по обеспечению деятельности специальных объектов;

по пункту 22:

(+) 4 462,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 4 000,0 млн. рублей - содержание и обеспечение деятельности Следственного комитета при прокуратуре Российской Федерации;

(+) 462,0 млн. рублей - оснащение рабочих мест административного здания Генеральной прокуратуры Российской Федерации;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 21,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 6,6 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 42 699,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 40 139,3 млн. рублей или 94,0% от уточненной росписи, из которых 0,1 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 40 139,2 млн. рублей, в том числе:

34 030,9 млн. рублей или 93,3% - руководство и управление в сфере установленных функций;

0,3 млн. рублей или 96,0% - взносы в международные организации;

340,0 млн. рублей или 99,8% - обеспечение деятельности учреждений, осуществляющих прикладные научные исследования и разработки, а также подведомственных образовательных учреждений;

1,0 млн. рублей или 80,6% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

974,5 млн. рублей или 99,9% - строительство объектов в рамках реализации федеральных целевых программ;

405,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

4 298,7 млн. рублей или 97,9% - пенсии военнослужащим и членам их семей, а также лицам, приравненным к ним по пенсионному обеспечению;

0,9 млн. рублей или 97,6% - компенсация в возмещение вреда гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий;

75,2 млн. рублей или 84,9% - пособия и компенсации военнослужащим, приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа;

12,7 млн. рублей или 92,5% - дополнительное ежемесячное материальное обеспечение некоторым категориям граждан Российской Федерации в связи с 60-летием Победы в Великой Отечественной войне 1941 - 1945 годов.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- недоукомплектованностью штатной численности;

- резервированием бюджетных ассигнований для обеспечения деятельности Следственного комитета при прокуратуре Российской Федерации;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета;

- небольшим количеством обращений пенсионеров органов прокуратуры за компенсацией расходов на лечение и приобретение лекарственных препаратов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- своевременное реагирование органов прокуратуры Российской Федерации на возникновение чрезвычайной ситуации 11 ноября 2007 года в Керченском проливе, организация проверки причин аварий, а также соблюдения законности при проведении мероприятий по ликвидации последствий кораблекрушений;

- создана Азово-Черноморская природоохранная прокуратура с дислокацией в г. Новороссийске, которая наделена полномочиями по осуществлению надзора за соблюдением экологического законодательства в регионах юга России.

Российская академия медицинских наук
(глава 423)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" РАМН утверждены бюджетные ассигнования в размере 12 758,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (-) 314,0 млн. рублей, в том числе:

(+) 1 089,4 млн. рублей - передача полномочий Минздравсоцразвития России по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению в рамках реализации приоритетного национального проекта "Здоровье" (приказ Минздравсоцразвития России от 29.03.06 г. N 220);

(-) 870,8 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии по финансированию подведомственных учреждений (распоряжение Правительства Российской Федерации от 08.12.06 г. N 41-р);

(-) 527,0 млн. рублей - передача полномочий Росмедтехнологии по строительству объектов в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 29.06.07 г. N 861-р);

(-) 5,6 млн. рублей - передача полномочий Росстрою на осуществление мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

по пункту 22:

(+) 143,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 135,0 млн. рублей - завершение капитального ремонта здания клиники научно-исследовательского института генетики Томского научного центра Сибирского отделения РАМН и ввод в эксплуатацию реабилитационного оздоровительного центра Государственного учреждения "Научный центр здоровья детей Российской академии медицинских наук";

(+) 8,4 млн. рублей - ремонт и реставрация здания Научно-исследовательского института гигиены и охраны здоровья детей и подростков Государственного учреждения "Научный центр здоровья детей Российской академии медицинских наук";

статья 58 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3 639,0 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований Росмедтехнологии на выполнение государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральными специализированными учреждениями здравоохранения (постановление Правительства Российской Федерации от 05.05.07 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации");

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 134,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 24,8 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 16 335,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 16 479,9 млн. рублей или 100,9% от уточненной росписи, из которых 181,8 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 16 298,2 млн. рублей, в том числе:

531,0 млн. рублей или 100,0% - оплата договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

3 001,5 млн. рублей или 99,7% - обеспечение деятельности РАМН;

350,4 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках реализации федеральных целевых программ;

1 063,0 млн. рублей или 99,1% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

26,4 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных РАМН образовательных учреждений;

5 227,8 млн. рублей или 99,9% - финансовое обеспечение деятельности подведомственных РАМН медицинских учреждений;

4 607,3 млн. рублей или 99,7% - выполнение государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению;

1 490,8 млн. рублей или 100,0% - централизованные закупки медикаментов и медицинского оборудования.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- отсутствием со стороны субъектов Российской Федерации заявок на оказание населению медицинской помощи по некоторым профилям;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- зарегистрировано 186 патентов, подано 187 заявок на изобретения, разработаны 161 методическая рекомендация, 14 санитарно-гигиенических нормативов, 21 программное средство для ЭВМ, 45 информационных баз данных и математических моделей, 46 законодательных документов;

- разработано 11 медицинских приборов, 84 разработки легли в основу создания средств для диагностики и профилактики, 93 - лекарственных препаратов;

- сделано более 1 100 выездов для консультаций в лечебные учреждения Москвы и городов России, проведено свыше 28,5 тыс. телеконсультаций, 120 научных и научно-практических конференций, прочитано 2,8 тыс. лекций, организовано 84 семинара для врачей различных специальностей учреждений здравоохранения.

Российская академия живописи, ваяния и зодчества
(глава 424)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" утверждены бюджетные ассигнования в размере 122,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

по пункту 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 0,01 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций.

Уточненная роспись составила 123,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на содержание и обеспечение деятельности Академии за 2007 год составило 118,3 млн. рублей или 95,6% от уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с длительной процедурой оформления разрешительных документов на передачу здания Академии в федеральную собственность и последующей оплатой в 2008 году работ по ремонту и воссозданию фасада здания Академии.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены мероприятия, направленные на решение основной задачи, связанной с реализацией образовательных программ высшего и послевузовского профессионального образования в области живописи, реставрации живописи, архитектуры, скульптуры.

Российская академия художеств
(глава 425)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" утверждены бюджетные ассигнования в размере 780,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

по пункту 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,04 млн. рублей - передача полномочий Рособразованием по выплате стипендий Президента Российской Федерации (распоряжение Президента Российской Федерации от 06.09.93 г. N 613-рп);

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 782,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 771,5 млн. рублей или 98,5% от уточненной росписи, из которых 6,6 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 764,9 млн. рублей, в том числе:

314,1 млн. рублей или 97,1% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата Академии и подведомственных учреждений;

229,6 млн. рублей или 97,4% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

221,2 млн. рублей или 98,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Академии образовательных учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- расторжением заключенных государственных контрактов на выполнение проектных работ, вследствие некачественного исполнения работ проектной организацией и отсутствия документации, согласованной Главгосэкспертизой;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- организованы выставки с общим количеством экспонатов 9 301 единиц, реставрации картин разной сложности;

- вышли в печать статьи, труды, монографии, публикации в российских изданиях, публикации в зарубежных изданиях, коллективные монографии и сборники, научные публикации;

- проведены Алпатовские чтения, круглые столы в России и за рубежом, научные конференции.

Высший Арбитражный Суд Российской Федерации
(глава 434)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Высшему Арбитражному Суду Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 12 812,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,1 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 3,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 12 816,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 12 579,8 млн. рублей или 98,2% от уточненной росписи, в том числе:

10 064,7 млн. рублей или 99,5% - руководство и управление в сфере установленных функций;

1 789,9 млн. рублей или 95,2% - строительство объектов, а также обеспечение деятельности аппаратов судов в рамках реализации федеральных целевых программ;

3,5 млн. рублей или 100,0% - переподготовка и повышение квалификации;

721,7 млн. рублей или 91,3% - пожизненное содержание судей.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- расторжением государственного контракта на выполнение научно-исследовательских работ по согласованию сторон.

Конституционный Суд Российской Федерации
(глава 436)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Конституционному Суду Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 627,1 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному пунктом 5 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на сумму(+) 1,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования, направленные на уплату налога на имущество организаций в результате проведенной переоценки в связи с увеличением стоимости имущества на начало 2007 года, за счет экономии, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета (распоряжение Правительства Российской Федерации от 15.11.02 г. N 1611-р).

Уточненная роспись составила 628,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 622,0 млн. рублей или 99,0% от утвержденной росписи, в том числе:

559,6 млн. рублей или 99,4% - содержание Конституционного Суда Российской Федерации;

32,0 млн. рублей или 91,9% - мероприятия в рамках федеральной целевой программы "Развитие судебной системы России на 2007-2011 годы";

30,4 млн. рублей или 99,9% - пожизненное содержание судей.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- привлечением меньшего, чем планировалось, числа независимых экспертов;

- результатами проведения конкурсных торгов на выполнение работ в рамках федеральной целевой программы "Развитие судебной системы России на 2007-2011 годы".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены мероприятия по рассмотрению дел в публичных и распорядительных заседаниях.

Верховный Суд Российской Федерации
(глава 437)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Верховному Суду Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 713,1 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 46,7 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 0,4 млн. рублей - передача полномочий Минобороны России по выплате дополнительных стипендий гражданам, проходящим обучение по программам подготовки офицеров запаса, а также ежемесячной денежной компенсации на приобретение книгоиздательской продукции и периодических изданий преподавателям военных кафедр (постановление Правительства Российской Федерации от 14.11.99 г. N 1255 "Об обучении граждан Российской Федерации по программам подготовки офицеров запаса на военных кафедрах при государственных, муниципальных или имеющих государственную аккредитацию по соответствующим направлениям подготовки (специальностям) негосударственных образовательных учреждениях высшего профессионального образования");

по пункту 4:

(+) 46,3 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований с подраздела "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации (распоряжение Правительства Российской Федерации от 23.08.07 г. N 1108-р);

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 7,2 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 1 767,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 768,1 млн. рублей или 100,1% от уточненной росписи, из которых 2,7 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 765,4 млн. рублей, в том числе:

1 192,8 млн. рублей или 100,0% - руководство и управление в сфере установленных функций;

0,6 млн. рублей или 100,0% - содержание учреждений по обеспечению хозяйственного обслуживания;

84,7 млн. рублей или 98,9% - мероприятия федеральной целевой программы "Развитие судебной системы России на 2007-2011 годы";

358,0 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Суду образовательных учреждений;

129,3 млн. рублей или 100,0% - пожизненное содержание судей.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с экономией бюджетных ассигнований по результатам проведения конкурсных торгов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году было рассмотрено и принято решений Верховным Судом Российской Федерации по 119 990 делам и надзорным жалобам.

Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации
(глава 438)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Судебному департаменту при Верховном Суде Российской Федерации утверждены бюджетные ассигнования в размере 71 126,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 1 458,6 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 159,6 млн. рублей - передача полномочий Минрегионом России по финансированию мероприятий федеральной целевой программы "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" (постановление Правительства Российской Федерации от 23.06.07 г. N 396 "О внесении изменений в федеральную целевую программу "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы");

по пункту 13:

(-) 76,2 млн. рублей - проведение взаимных расчетов между главными распорядителями (постановление Правительства Российской Федерации от 18.10.04 г. N 565 "Об утверждении Правил осуществления взаимных расчетов между главными распорядителями средств федерального бюджета по основаниям, предусмотренным законодательными и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации");

по пункту 22:

(+) 1 375,2 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(+) 528,2 млн. рублей - обеспечение деятельности аппаратов судов;

(+) 366,1 млн. рублей - выплата ежемесячного пожизненного содержания судьям в отставке и надбавки в размере 50 процентов ежемесячного пожизненного содержания работающим судьям судов общей юрисдикции в связи с достижением предельного возраста пребывания в должности судьи;

(+) 350,0 млн. рублей - строительство административного здания Краснодарского краевого суда;

(+) 130,9 млн. рублей - строительство здания суда в г. Нальчике Кабардино-Балкарской Республики;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 27,7 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 72 612,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 72 397,6 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи, в том числе:

61 389,8 млн. рублей или 99,9% - руководство и управление в сфере установленных функций;

4 072,0 млн. рублей или 99,9% - реализация мероприятий федеральных целевых программ;

130,9 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

6 792,6 млн. рублей или 100,0% - пожизненное содержание судей;

12,3 млн. рублей или 8,6% - субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации для финансового обеспечения переданных исполнительно-распорядительным органам муниципальных образований полномочий по составлению (изменению и дополнению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации связано с небольшим количеством случаев, потребовавших необходимость формирования списков присяжных заседателей.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- введено в эксплуатацию 30 зданий и приобретено 17 зданий для размещения судов.

Уральское отделение Российской академии наук
(глава 486)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" УрО РАН утверждены бюджетные ассигнования в размере 2 386,4 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

по пункту 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 19,0 млн. рублей - передача полномочий Росстрою по финансированию мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (постановление Правительства Российской Федерации от 14.12.06 г. N 765 "О порядке предоставления молодым ученым субсидий на приобретение жилых помещений в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы");

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 228,1 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога;

статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 22,0 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.06.07 г. N 766-р).

Уточненная роспись составила 2 573,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 2 617,5 млн. рублей или 101,7% от уточненной росписи, из которых 51,7 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 2 565,8 млн. рублей, в том числе:

166,5 млн. рублей или 98,4% - оплата договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

2 329,6 млн. рублей или 99,8% - фундаментальные научные исследования;

30,0 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

17,2 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных УрО РАН дошкольных учреждений и учреждений по внешкольной работе с детьми;

22,5 млн. рублей или 99,4% - финансовое обеспечение деятельности подведомственных УрО РАН медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией, образовавшейся вследствие курсовой разницы при оплате договоров на приобретение импортного оборудования;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- вышли публикации в престижных рецензируемых международных и российских научных журналах;

- подготовлено и проведено более 120 научных конференций и симпозиумов;

- получены 104 патента, 61 награда и премия.

Дальневосточное отделение Российской академии наук
(глава 494)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ДВО РАН утверждены бюджетные ассигнования в размере 3 016,6 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

по пункту 1 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(-) 12,3 млн. рублей - передача полномочий Росстрою по финансированию мероприятий по обеспечению жильем молодых ученых и строительству общежитий в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы (постановление Правительства Российской Федерации от 14.12.06 г. N 765 "О порядке предоставления молодым ученым субсидий на приобретение жилых помещений в рамках реализации мероприятий по обеспечению жильем отдельных категорий граждан федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы");

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 95,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 3 099,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 3 105,9 млн. рублей или 100,2% от уточненной росписи, из которых 55,8 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 3 050,1 млн. рублей, в том числе:

300,4 млн. рублей или 100,0% - реализация договоров (контрактов) с иностранными фирмами в области научного сотрудничества;

2 462,5 млн. рублей или 98,4% - фундаментальные научные исследования;

188,5 млн. рублей или 95,4% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

10,0 млн. рублей или 99,3% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных дошкольных учреждений и учреждений по внешкольной работе с детьми;

88,7 млн. рублей или 99,7% - финансовое обеспечение деятельности подведомственных медицинских учреждений.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- экономией бюджетных ассигнований на уплату земельного налога, образовавшейся вследствие ликвидации ДОЛ "Квант" ДВО РАН в I квартале 2007 года;

- необходимостью повторного проведения в конце декабря 2007 года конкурсных торгов на строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, и последующим проведением работ в 2008 году;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- создан и испытан автономный необитаемый подводный аппарат (АНПА) "Клавесин-1Р";

- установлены закономерности высвобождения потенциальной энергии деформированных элементов существующих классов оболочек в процессе потери ими исходной формы равновесия, что позволило привести теорию устойчивости оболочек в полное соответствие с экспериментом;

- обнаружена серия соединений, усиливающих нейрональную дифференцировку клеток;

- создание наукоемкой и ресурсосберегающей программы биотехнологического производства в Приморском крае;

- впервые изучены токсичные микроводоросли фитопланктона дальневосточных морей России;

- разработаны критерии устойчивости биологического компонента тайги в специфических условиях экотона "океан-континент" по показателям теплообеспеченности, увлажненности и биологической продуктивности растительности;

- проведены работы по обоснованию перспективности использования лазерных деформографов при определении степени цунамигенности землетрясений.

Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору
(глава 498)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Ростехнадзору утверждены бюджетные ассигнования в размере 4 852,2 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 13,6 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 11,5 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по обеспечению мероприятий административной реформы в 2007 году (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22.06.07 г. N 808-р, от 15.12.07 г. N 1828-р);

по пункту 4:

(+) 2,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 0,2 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

статья 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 2,4 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату земельного налога.

Уточненная роспись составила 4 868,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 4 841,4 млн. рублей или 99,4% от уточненной росписи, в том числе:

4 334,1 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

433,1 млн. рублей или 99,7% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных учреждений, осуществляющих прикладные научные исследования и разработки, а также природоохранных учреждений;

4,0 млн. рублей или 100,0% - выполнение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ в рамках прикладных научных исследований, федеральной целевой программы "Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Российской Федерации до 2010 года";

62,2 млн. рублей или 92,2% - строительство объектов, включенных в непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год;

8,0 млн. рублей или 100,0% - переподготовка и повышение квалификации кадров.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- приобретение оборудования по более низким ценам, чем предусмотрено сметой для реконструкции здания ФГУ "Научно-технический центр по ядерной и радиационной безопасности";

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- зарегистрировано более 282 853 опасных производственных объектов, в составе 118 050 эксплуатирующих организаций;

- подписана Совместная Декларация о сотрудничестве с Агентством по ядерной энергии Организации экономического сотрудничества и развития в области мирного использования атомной энергии.

Федеральная служба по финансовым рынкам
(глава 521)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФСФР России утверждены бюджетные ассигнования в размере 748,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 18,5 млн. рублей, в том числе:

по пункту 1:

(+) 1,9 млн. рублей - передача полномочий Минэкономразвития России по обеспечению мероприятий административной реформы в 2007 году (распоряжения Правительства Российской Федерации от 22.06.07 г. N 808-р, от 15.12.07 г. N 1828-р);

по пункту 3:

(+) 11,3 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований по результатам использования средств государственных внешних заимствований Российской Федерации в рамках реализации Проекта развития рынка капитала, финансируемого с участием Международного банка реконструкции и развития;

по пункту 4:

(+) 2,8 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 2,5 млн. рублей - перераспределение бюджетных ассигнований в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" в рамках Программы государственных внешних заимствований Российской Федерации;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 25,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 792,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 698,3 млн. рублей или 88,1% от уточненной росписи, в том числе:

594,1 млн. рублей или 98,4% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

81,6 млн. рублей или 72,6% - международное сотрудничество;

22,6 млн. рублей или 96,4% - прикладные научные исследования и разработки.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством случаев привлечения независимых экспертов;

- экономией, образовавшейся по результатам проведения конкурсных торгов;

- уточнением условий проекта МБРР "Развитие рынка капитала", вследствие передачи функций реализации указанного проекта от Фонда "Центр развития фондового рынка" Некоммерческому фонду реструктуризации предприятий и развития финансовых институтов.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- зарегистрировано 11 787 и приостановлено 2 864 выпуска эмиссионных ценных бумаг;

- возбуждено 3 027 административных дел в сфере раскрытия и предоставления информации акционерам и инвесторам, в отношении эмитентов и (или) должностных лиц эмитентов, а также 1 722 административных дела за нарушение законодательства, касающихся представления и раскрытия информации на рынке ценных бумаг;

- увеличено количество проверок инвестиционных фондов, управляющих компаний инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, специализированных депозитариев инвестиционных фондов паевых инвестиционных фондов и негосударственных инвестиционных фондов, деятельности негосударственных пенсионных фондов.

Российская академия образования
(глава 573)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Академии утверждены бюджетные ассигнования в размере 431,7 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основанию, установленному статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", на сумму (+) 13,8 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 445,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 466,3 млн. рублей или 104,7% от уточненной росписи, из которых 24,3 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 442,0 млн. рублей, в том числе:

391,5 млн. рублей или 99,1% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и региональных отделений Академии;

46,5 млн. рублей или 99,9% - содержание и обеспечение деятельности подведомственных Академии образовательных учреждений;

4,0 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности Центрального музея игрушки.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- разработаны концепции содержания образования различных образовательных областей, воспитания, развития личности, психолого-педагогических служб, информатизации непрерывного образования, а также монографии, отражающие результаты фундаментальных и прикладных исследований системы обучения, воспитания, профессионального становления учащихся всех ступеней образования;

- обеспечено внедрение научных разработок в социальную практику.

Российский гуманитарный научный фонд
(глава 589)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Российскому гуманитарному научному фонду утверждены бюджетные ассигнования в размере 890,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 889,8 млн. рублей или 100,0% от утвержденной росписи.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проведены международные конкурсы совместно с Белорусским республиканским фондом фундаментальных исследований, с Национальной академией наук Украины, Академией наук Молдовы, Академией Финляндии, Министерством образования, культуры и науки Монголии;

- отбор и адресная поддержка научных проектов на принципах свободного конкурса, на основе многоэтапной независимой научной экспертизы.

Государственный фонд кинофильмов Российской Федерации
(глава 591)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Госфильмофонду утверждены бюджетные ассигнования в размере 502,5 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", на сумму(+) 9,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций.

Уточненная роспись составила 511,4 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 511,4 млн. рублей или 100,0% от уточненной росписи, в том числе:

382,8 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности Госфильмофонда;

128,6 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках реализации федеральной целевой программы "Культура России (2006 - 2010 годы)".

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- проводились работы, направленные на сохранение уникальной коллекции отечественных и зарубежных кинофильмов, осуществлялась их реставрация и восстановление;

- продолжен процесс перевода магнитных фонограмм на цифровые носители записи - магнитооптические диски;

- подготовлен и проведен очередной одиннадцатый фестиваль архивных фильмов "Белые Столбы";

- участие в международных кинофестивалях, а также в представлении кинокопий для показа на 29-м Международном кинофестивале в Москве.

Государственный Эрмитаж
(глава 597)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Эрмитажу утверждены бюджетные ассигнования в размере 1 207,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 1 224,8 млн. рублей или 101,4% от утвержденной росписи, из которых 17,1 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 1 207,7 млн. рублей, в том числе:

321,4 млн. рублей или 100,0% - строительство объектов в рамках федеральной целевой программы "Культура России (2006-2010 годы)";

886,3 млн. рублей или 100,0% - содержание и обеспечение деятельности Эрмитажа.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- продолжено строительство реставрационно-хранительского комплекса, обеспечивающего сохранность музейных коллекций;

- обеспечено сохранение музейных фондов и архитектурно-исторического комплекса зданий Государственного Эрмитажа, доступность, пополнение и популяризация музейных фондов, организация и проведение музейной научно-исследовательской работы.

Российская академия архитектуры и строительных наук
(глава 677)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Академии утверждены бюджетные ассигнования в размере 121,9 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному статьей 89 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", на сумму(+) 3,9 млн. рублей - бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога.

Уточненная роспись составила 125,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 160,2 млн. рублей или 127,3% от уточненной росписи, из которых 34,5 млн. рублей средства, полученные от сдачи в аренду имущества.

Кассовое исполнение расходов на содержание и обеспечение деятельности Академии без учета средств, полученных от сдачи в аренду имущества, - 125,7 млн. рублей.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- опубликовано 380 научных статей, методических рекомендаций и нормативных документов;

- проведено 95 научно-творческих мероприятий, включая международные и всероссийские (конференции, фестивали, семинары, выставки).

Российский фонд фундаментальных исследований
(глава 693)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Фонду утверждены бюджетные ассигнования в размере 5 340,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 5 339,9 млн. рублей или 100,0% от утвержденной росписи, в том числе:

143,4 млн. рублей или 100,0% - обеспечение функционирования аппарата Фонда;

5 196,5 млн. рублей или 100,0% - предоставление грантов в области науки.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- предоставлены субвенции на гранты, в том числе для финансового обеспечения проводимых научных мероприятий независимо от ведомственной принадлежности и организационно-правовой формы научных организаций на основании соглашений, заключенных РФФИ с организациями - грантополучателями;

- обеспечен доступ к информационным ресурсам зарубежных издательств для организаций - грантодержателей в рамках программы Научной электронной библиотеки (НЭБ);

- продолжены работы по реализации совместных проектов российских и зарубежных ученых в рамках Соглашений о научном сотрудничестве РФФИ с зарубежными организациями.

Федеральная служба по военно-техническому сотрудничеству
(глава 721)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" ФСВТС России утверждены бюджетные ассигнования в размере 185,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись внесено изменение по основанию, установленному пунктом 4 части 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", на сумму(+) 1,7 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р).

Уточненная роспись составила 186,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов на руководство и управление в сфере установленных функций за 2007 год составило 185,4 млн. рублей или 99,3% от утвержденной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- блокировкой лимитов бюджетных обязательств по фактам нецелевого использования средств федерального бюджета.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- участие в выставках по военно-техническое сотрудничеству (ВТС);

- выдано 2050 лицензий на ввоз и вывоз продукции военного назначения;

- проведено 16 заседаний межправительственных комиссий по ВТС и 291 деловых встреч с иностранными партнерами, обеспечен прием 43 официальных иностранных делегаций из 66 стран;

- расширена география поставок российской продукции военного назначения в связи с активной маркетинговой деятельностью субъектов военно-технического сотрудничества.

Федеральная служба по финансовому мониторингу
(глава 724)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росфинмониторингу утверждены бюджетные ассигнования в размере 763,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в бюджетную роспись вносились изменения по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", а именно:

частью 1 статьи 38 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме (+) 38,1 млн. рублей, в том числе:

по пункту 4:

(+) 3,1 млн. рублей - передача бюджетных ассигнований, предусмотренных по подразделу "Другие общегосударственные вопросы" раздела "Общегосударственные вопросы" функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации на оплату труда работников - главных распорядителей - участников эксперимента по внедрению методов бюджетного планирования, ориентированных на результаты, а также на финансовое обеспечение мероприятий по повышению результативности бюджетных расходов (распоряжение Правительства Российской Федерации от 14.12.07 г. N 1819-р);

по пункту 22:

(+) 35,1 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" на материальное стимулирование федеральных государственных гражданских служащих территориальных органов;

статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год":

(+) 6,0 млн. рублей - использование остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, в качестве дополнительного источника финансирования в 2007 году мероприятий по обеспечению жильем федеральных государственных гражданских служащих федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы.

Уточненная роспись составила 807,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение расходов за 2007 год составило 767,3 млн. рублей или 95,0% от уточненной росписи, в том числе:

597,9 млн. рублей или 95,8% - содержание и обеспечение деятельности центрального аппарата и территориальных органов;

4,8 млн. рублей или 68,0% - международные культурные, научные и информационные связи;

164,5 млн. рублей или 100,0% - субсидии автономной некоммерческой организации "Международный методический центр финансового мониторинга".

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- меньшим, чем планировалось, количеством мероприятий по привлечению независимых экспертов;

- сокращением сроков командировок, уменьшением числа командируемых сотрудников, предусмотренных планом командирования специалистов Федеральной службы по финансовому мониторингу за границу.

За счет бюджетных ассигнований федерального бюджета в 2007 году осуществлены, в том числе, следующие наиболее значимые мероприятия:

- сбор и обработка информации об операциях, подлежащих контролю в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- проведены переговоры с иностранными подразделениями финансовой разведки (ПФР) по согласованию и подписанию соглашений (заключены четыре межведомственных соглашения с ПФР иностранных государств - Финляндия, Румыния, ЮАР, Черногория).

5.4. Реализация приоритетных национальных проектов

В целях обеспечения реализации задач, поставленных Президентом Российской Федерации в Послании Федеральному Собранию Российской Федерации и Бюджетном послании, в федеральном бюджете, начиная с 2006 года, предусматриваются бюджетные ассигнования на реализацию приоритетных национальных проектов "Доступное и комфортное жилье - гражданам России", "Развитие агропромышленного комплекса", "Здоровье" и "Образование", направленных на решение проблем повышения качества образования, улучшение здоровья населения, обеспечение граждан доступным и комфортным жильем, формирование достойных условий жизни на селе и развитие агропромышленного производства.

Общая сумма бюджетных ассигнований, предусмотренная в федеральном бюджете на 2007 год, на реализацию указанных проектов составила 234 999,2 млн. рублей, что в 1,5 раза превысило уровень 2006 года, в том числе на: "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" - 50 858,4 млн. рублей, "Развитие агропромышленного комплекса" - 23 517,9 млн. рублей, "Здоровье" - 111 748,1 млн. рублей, "Образование" - 48 874,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета бюджетные ассигнования на реализацию приоритетных национальных проектов увеличены на 31 022,9 млн. рублей, в том числе за счет остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований, утвержденных Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год", в сумме 28 288,5 млн. рублей.

В 2007 году уточненная роспись на реализацию указанных проектов составила 266 022,0 млн. рублей, кассовое исполнение - 218 345,8 млн. рублей, или 82,1% к уточненной росписи.

Справка об исполнении расходов за 2007 год на реализацию приоритетных национальных проектов в разрезе ведомственной и функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации прилагается к настоящей пояснительной записке (приложение 6).

Приоритетный национальный проект "Доступное и комфортное жилье - гражданам России"

Приоритетный национальный проект "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" направлен на повышение доступности жилья, увеличение объемов ипотечного жилищного кредитования, увеличение объемов жилищного строительства, модернизацию коммунальной и транспортной инфраструктуры и выполнение жилищных обязательств государства перед отдельными категориями граждан и реализуется в рамках федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы, а также за счет средств Федерального фонда компенсаций и субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки.

Данным проектом предусматриваются меры по обеспечению жильем молодых семей, ветеранов, инвалидов, семей, имеющих детей инвалидов, нуждающихся в улучшении жилищных условий и вставших на учет до 1 января 2005 года, военнослужащих, подлежащих увольнению, граждан, уволенных в запас, и приравненных к ним лиц, других категорий граждан, установленных законодательством Российской Федерации, возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на обеспечение коммунальной инфраструктурой земельных участков под жилищное строительство с целью увеличения предложения жилья на конкурентном рынке жилищного строительства в различных регионах Российской Федерации, а также на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки.

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнований в объеме 50 858,4 млн. рублей, что на 24,8% выше аналогичного показателя 2006 года.

Бюджетные ассигнования на реализацию проекта в соответствии с уточненной росписью составили 65 815,9 млн. рублей, в том числе остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований - 11 605,3 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 46 065,0 млн. рублей, или 70,0% к уточненной росписи.

В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" неиспользованные бюджетные ассигнования по состоянию на 1 января 2008 года в сумме 19 137,7 млн. рублей на реализацию проекта будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году.

Исполнение приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" в 2007 году по соответствующим мероприятиям представлено в таблице 12.

Таблица 12

(млн. рублей)

Наименование	Утверждено Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (с учетом внесенных изменений)	Уточненная роспись	Кассовое исполнение	% кассового исполнения к уточненной росписи
Национальный проект "Доступное и комфортное жилье - гражданам России" - всего	65 776,9	65 815,9	46 065,0	70,0
в том числе по направлениям:
Федеральная целевая программа "Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап)	57 076,9	57 115,9	37 389,0	65,5
Подпрограмма "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством" - всего	37 310,7	37 310,7	23 980,8	64,3
в том числе:
субсидии на приобретение жилья военнослужащим, сотрудникам органов внутренних дел, подлежащим увольнению с военной службы (службы) и приравненным к ним лицам	21 872,7	21 872,7	12 879,2	58,9
субсидии на приобретение жилья гражданам, уволенным с военной службы (службы) и приравненным к ним лицам	7 507,8	7 507,8	5 309,1	70,7
субсидии на приобретение жилья гражданам, подлежащим отселению с комплекса "Байконур"	28,9	28,9	25,7	88,9
субсидии на приобретение жилья гражданам - участникам ликвидации последствий радиационных аварий и катастроф, пострадавших в результате этих аварий, и приравненным к ним лицам	4 554,5	4 554,5	3 152,2	69,2
субсидии на приобретение жилья вынужденным переселенцам	1 227,5	1 227,5	1 007,8	82,1
субсидии на приобретение жилья гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей	2 119,3	2 119,3	1 606,8	75,8
Подпрограмма "Обеспечение жильем молодых семей" - всего	3 334,9	3 334,9	2 350,1	70,5
в том числе:
субсидии бюджетам на предоставление субсидий молодым семьям для приобретения жилья	3 334,9	3 334,9	2 350,1	70,5
Подпрограмма "Модернизация объектов коммунальной инфраструктуры" - всего	6 349,1	6 388,1	6 366,1	99,7
из них:
субсидии бюджетам на переселение граждан из жилищного фонда, признанного непригодным для проживания, и (или) жилищного фонда с высоким уровнем износа (более 70 процентов)	1 343,5	1 343,5	1 337,5	99,5
Подпрограмма "Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства - всего	5 500,0	5 500,0	116,9	2,1
в том числе:
субсидии бюджетам на возмещение части стоимости инвестиционных проектов по обеспечению земельных участков коммунальной инфраструктурой при малоэтажном жилищном строительстве		560,0
субсидии бюджетам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на обеспечение земельных участков под жилищное строительство коммунальной инфраструктурой	5 500,0	4 940,0	116,9	2,4
Расходы общепрограммного характера по федеральной целевой программе "Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап) - всего	4 582,2	4 582,2	4 575,1	99,8
в том числе:
взнос Российской Федерации в уставные капиталы	4 500,0	4 500,0	4 500,0	100,0
содержание дирекций федеральных целевых программ (подпрограмм)	82,2	82,2	75,1	91,4
Дорожное хозяйство - всего	3 500,0	3 500,0	3 476,0	99,3
в том числе
субсидии бюджетам на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки	3 500,0	3 500,0	3 476,0	99,3
Фонд компенсаций - всего	5 200,0	5 200,0	5 200,0	100,0
в том числе:
субвенции бюджетам на обеспечение жильем отдельных категорий граждан	5 200,0	5 200,0	5 200,0	100,0

Реализацию приоритетного национального проекта осуществляли 4 главных распорядителя.

Министерство финансов Российской Федерации
(глава 092)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минфину России предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию проекта в объеме 3 500,0 млн. рублей на предоставление бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2007 года N 242 "Об утверждении правил распределения и предоставления в 2007 году из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки" указанные полномочия переданы Росавтодору.

Бюджетные ассигнования Минфину России на указанную цель в уточненной росписи составили 0,0 рублей.

Федеральное дорожное агентство
(глава 108)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росавтодору бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусматривались.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19 апреля 2007 года N 242 "Об утверждении правил распределения и предоставления в 2007 году из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации субсидий на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки" Росавтодору переданы полномочия по предоставлению субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение автомобильными дорогами новых микрорайонов массовой малоэтажной и многоквартирной застройки, в объеме 3 500,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 3 476,0 млн. рублей или 99,3% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований обусловлено отказом от получения субсидий Республикой Марий Эл.

Федеральное агентство по строительству и жилищно-коммунальному хозяйству
(глава 132)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росстрою предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию проекта в объеме 47 358,4 млн. рублей.

Уточненная роспись составила 57 815,9 млн. рублей, или на 10 457,5 млн. рублей больше первоначально утвержденной суммы.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию проекта связано с:

использованием остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года, образовавшихся ввиду неполного использования бюджетных ассигнований, утвержденных Росстрою Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год", на реализацию федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы в сумме 11 605,3 млн. рублей, в соответствии с пунктом 18 части 1 и пунктами 1 и 2 части 2 статьи 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год";

направлением бюджетных ассигнований на приобретение жилья военнослужащим, сотрудникам органов внутренних дел, подлежащим увольнению с военной службы (службы), и приравненным к ним лицам в сумме 787,9 млн. рублей и на приобретение жилья гражданам, выезжающим из районов Крайнего Севера и приравненных к ним местностей, в сумме 128,4 млн. рублей за счет экономии бюджетных ассигнований, образовавшейся в связи с окончанием реализации первого этапа федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы, а также отсутствием в кредитных организациях подлежащих оплате государственных жилищных сертификатов, выданных в ходе реализации мероприятий первого этапа федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы;

перераспределением в соответствии со статьей 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" объемов бюджетных ассигнований по стройкам и объектам, включенным в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год, в связи с отсутствием по состоянию на 1 апреля 2007 года утвержденной в установленном порядке проектно-сметной документации по этим стройкам и объектам или с не заключением до 1 апреля 2007 года договоров (соглашений) о передаче в федеральную собственность акций акционерных обществ (распоряжения Правительства Российской Федерации от 11.06.2007 г. N 766-р и от 12.11.2007 г. N 1605-р) на модернизацию объектов коммунальной инфраструктуры в сумме 35,8 млн. рублей;

выделением дополнительных бюджетных ассигнований на приобретение жилья военнослужащим, сотрудникам органов внутренних дел, подлежащим увольнению с военной службы (службы), и приравненным к ним лицам, в сумме 2 900,0 млн. рублей в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год".

Уменьшение бюджетных ассигнований обусловлено:

передачей Росстроем полномочий Росимуществу по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал открытого акционерного общества "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию" (далее - ОАО "АИЖК") в объеме 4 500,0 млн. рублей в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2007 г. N 404-р;

внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", предусматривающих включение мероприятий по обеспечению жильем молодых семей и специалистов, проживающих в сельской местности, в приоритетный национальный проект "Развитие АПК" в сумме 500,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 38 089,0 млн. рублей, или 65,9% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований обусловлено следующими причинами:

- погашение государственных жилищных сертификатов осуществляется по мере их предъявления гражданами к оплате, срок действия и оплаты сертификатов февраль 2008 года;

- отдельные субъекты Российской Федерации не смогли обеспечить необходимый размер своей доли в софинансировании расходов (25-30%) и были вынуждены либо оказаться от участия в реализации подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей", либо уменьшить заявленный объем ассигнований федерального бюджета пропорционально объему бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию указанной подпрограммы в региональных и местных бюджетах;

- позднее заключение (или не заключение) заемщиками, которые должны реализовать инвестиционные проекты, кредитных договоров с банками, ввиду отсутствия у заемщиков ликвидного залога для обеспечения привлекаемого кредита;

- расходы на содержание дирекции по результатам проведения конкурсов и котировок по заключению договоров на оказание услуг и закупку материальных ценностей оказались меньше запланированных.

В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов":

бюджетные ассигнования в сумме 13 329,9 млн. рублей, предусмотренные на реализацию подпрограммы "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством", и в сумме 984,8 млн. рублей на подпрограмму "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы, не использованные 2007 году, будут направлены в 2008 году в качестве дополнительных бюджетных ассигнований на те же цели (абзац 1 пункта 1 части 1);

бюджетные ассигнования в сумме 4 823,1 млн. рублей, предусмотренные на реализацию подпрограммы "Обеспечение земельных участков коммунальной инфраструктурой в целях жилищного строительства" федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы, не использованные в 2007 году, будут направлены в 2008 году в качестве дополнительных бюджетных ассигнований на развитие социальной и инженерной инфраструктуры субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (абзац 2 пункта 1 части 1).

Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом
(глава 166)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росимуществу бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусматривались.

В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 апреля 2007 года N 404-р Росимуществу переданы полномочия по уплате взноса в уставный капитал ОАО "АИЖК" в размере 4 500,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 4 500,0 млн. рублей или 100,0% к уточненной росписи.

Приоритетный национальный проект "Развитие агропромышленного комплекса"

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" на реализацию приоритетного национального проекта "Развитие агропромышленного комплекса" предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 23 517,9 млн. рублей, что на 12,5% выше аналогичного показателя 2006 года.

Реализация указанного проекта в 2007 году осуществлялась по трем основным направлениям: развитие животноводства, стимулирование малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе, обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов на селе.

Бюджетные ассигнования на реализацию проекта в соответствии с уточненной росписью составили 32 778,0 млн. рублей, т.е. на 9 260,1 млн. рублей больше, чем было предусмотрено бюджетной росписью, в том числе за счет остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году - 3 060,2 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 32 777,0 млн. рублей, или 100,0% к уточненной росписи.

Исполнение приоритетного национального проекта "Развитие АПК" за 2007 год по соответствующим мероприятиям представлено в таблице 13.

Таблица 13

(млн. рублей)

Наименование	Утверждено Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (с учетом внесенных изменений)	Уточненная роспись	Кассовое исполнение	% кассового исполнения к уточненной росписи
Национальный проект "Развитие АПК" - всего	32 778,0	32 778,0	32 777,0	100,0
в том числе по направлениям:
Федеральная целевая программа "Социальное развитие села до 2010 года"	2 500,2	2 500,2	2 500,0	100,0
в том числе:
субсидии бюджетам на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности	2 500,2	2 500,2	2 500,0	100,0
Сельскохозяйственное производство	20 427,8	20 427,8	20 427,4	100,0
в том числе:
субсидии бюджетам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях на развитие животноводства и промышленного рыбоводства	6 664,1	6 664,1	6 663,7	100,0
субсидии бюджетам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, и займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах, на развитие малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе	4 442,7	3 442,7	3 442,7	100,0
субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на поддержку овцеводства	309,2	309,2	309,2	100,0
субсидии бюджетам на поддержку северного оленеводства и табунного коневодства	216,3	216,3	216,3	100,0
субсидии бюджетам на поддержку племенного животноводства	1 349,5	1 349,5	1 349,5	100,0
субсидии бюджетам на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным на срок до пяти лет в российских кредитных организациях на приобретение племенного скота, племенного материала рыб, техники и оборудования для животноводческих комплексов и организаций, осуществляющих промышленное рыбоводство	3 176,0	3 176,0	3 176,0	100,0
субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, полученным на срок до 1 года в российских кредитных организациях	4 270,0	5 270,0	5 270,0	100,0
Реализация государственных функций в области национальной экономики	9 700,0	9 700,0	9 700,0	100,0
в том числе:
взнос Российской Федерации в уставные капиталы (ОАО "Росагролизинг", ОАО "Россельхозбанк")	9 700,0	9 700,0	9 700,0	100,0
Руководство в сфере установленных функций - всего	150,0	150,0	149,6	99,7
в том числе:
методическое обеспечение и информационная поддержка	150,0	150,0	149,6	99,7

Реализацию национального проекта осуществляли 2 главных распорядителя.

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации
(глава 082)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минсельхозу России на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 23 517,9 млн. рублей.

Уточненная роспись составила 23 078,0 млн. рублей, или на 439,9 млн. рублей меньше первоначально утвержденной суммы.

Уменьшение бюджетных ассигнований связано с передачей полномочий Федеральному агентству по управлению имуществом по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Росагролизинг" в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 126 "О мерах по реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в размере 4 000,0 млн. рублей.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию проекта связано с:

использованием остатков средств федерального бюджета, образовавшихся по состоянию на 1 января 2007 года ввиду неполного использования бюджетных ассигнований в 2006 году, в размере 3 060,2 млн. рублей в соответствии с пунктом 8 части 1 статьи 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год";

внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год":

500,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, за счет бюджетных ассигнований, ранее предусмотренных на реализацию приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье - гражданам России";

5 700,0 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования на уплату взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Россельхозбанк" с последующей передачей полномочий по его уплате Росимуществу (распоряжение Правительства Российской Федерации от 28.11.2007 N 1690-р).

В соответствии с решениями Президиума Совета при Президенте Российской Федерации по реализации приоритетных национальных проектов и демографической политике от 20 июля 2007 г. N 21 и от 9 октября 2007 г. N 22 на 3 733,7 млн. рублей увеличен объем субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам, предоставленным на срок до пяти лет и на срок до одного года, за счет частичного перераспределения средств, предусмотренных на субсидирование процентных ставок 8-летних кредитов и кредитов на развитие малых форм в агропромышленном комплексе, а также увеличен объем субсидий на развитие племенного животноводства и овцеводства за счет частичного перераспределения бюджетных ассигнований, предусмотренных на поддержку северного оленеводства и табунного коневодства.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 23 077,0 млн. рублей, или 100,0% к уточненной росписи.

Кроме того, к мероприятиям приоритетного национального проекта "Развитие АПК" в соответствии с решением Президиума Совета при Президенте Российской Федерации по реализации приоритетных национальных проектов и демографической политике от 21 февраля 2007 г. N 16 Минсельхоз России относит часть субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение затрат на уплату процентов по краткосрочным кредитам, полученным сельхозпредприятиями в российских кредитных организациях, в сумме 1 908,0 млн. рублей из общей суммы субсидий бюджетам на возмещение затрат на уплату процентов по кредитам, полученным в российских кредитных организациях, - 7 644,7 млн. рублей.

Учитывая, что Минсельхоз России за счет указанных средств произвел выплаты сельхозпроизводителям по кредитным договорам, срок которых превышает 1 год, т.е. предоставил кредиты, не относящиеся к краткосрочным по определению, указанные расходы не отнесены к расходам на реализацию приоритетного национального проекта "Развитие АПК".

Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом
(глава 166)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росимуществу бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусматривались.

Росимуществу в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 года N 126 "О мерах по реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" Минсельхозом России переданы полномочия по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Росагролизинг" в размере 4 000,0 млн. рублей, а также в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2007 года N 1690-р - по уплате взноса Российской Федерации в уставный капитал ОАО "Россельхозбанк" в сумме 5 700,0 млн. рублей в целях кредитования крестьянских (фермерских) хозяйств, граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, сельскохозяйственных кооперативов и формирования системы земельно-ипотечного кредитования.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 9 700,0 млн. рублей, или 100,0 процентов.

Приоритетный национальный проект "Здоровье"

В рамках приоритетного национального проекта "Здоровье" предусмотрена реализация мероприятий, направленных на обеспечение доступности и качества услуг здравоохранения, непосредственно влияющих на качество жизни населения.

К основным задачам проекта относятся повышение уровня оказания первичной медико-санитарной помощи, усиление профилактической направленности здравоохранения, формирование у населения культуры здоровья, повышение мотивации к его сохранению, а также удовлетворение потребности населения в дорогостоящих видах высокотехнологичной медицинской помощи.

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 111 748,1 млн. рублей, что на 70,1% выше аналогичного показателя 2006 года.

Расходы на реализацию проекта в соответствии с уточненной росписью составили 114 622,9 млн. рублей, или на 2 874,8 млн. рублей больше, чем предусмотрено бюджетной росписью. Сумма остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, и подлежащая использованию в 2007 году на те же цели, составляет 9 440,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 87 839,7 млн. рублей, или 76,6% к уточненной росписи.

В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" неиспользованные бюджетные ассигнования по состоянию на 1 января 2008 года в сумме 24 390,5 млн. рублей на реализацию проекта будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году на те же цели.

Исполнение приоритетного национального проекта "Здоровье" за 2007 год по соответствующим мероприятиям представлено в таблице 14.

Таблица 14

(млн. рублей)

Наименование	Утверждено Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (с учетом внесенных изменений)	Уточненная роспись	Кассовое исполнение	% кассового исполнения к уточненной росписи
Национальный проект "Здоровье" - всего	114 662,2	114 622,9	87 839,7	76,6
в том числе по направлениям:
строительство федеральных медицинских центров высоких медицинских технологий	28 803,5	28 803,5	7 109,9	24,7
денежные выплаты врачам и медицинским сестрам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь в федеральных учреждениях здравоохранения ведомственного подчинения, выполняющих государственное задание по оказанию дополнительной медицинской помощи при условии размещения в этих медицинских учреждениях муниципального заказа	280,0	250,0	218,2	87,3
высокотехнологичные виды медицинской помощи	17 476,7	17 476,7	17 355,5	99,3
приобретение диагностического оборудования для организации первичной медико-санитарной помощи в целях обеспечения муниципальных учреждений	15 403,0	15 389,8	15 334,3	99,6
централизованные закупки диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В, С	7 556,8	7 608,2	7 439,5	97,8
централизованные закупки оборудования и расходных материалов для неонатального скрининга	404,0	399,7	399,6	100,0
централизованные закупки машин скорой медицинской помощи, реанимобилей для учреждений скорой медицинской помощи и санитарной авиации	3 922,8	3 904,1	3 703,2	94,9
централизованные закупки в рамках Национального календаря профилактических прививок	3 799,9	3 799,9	3 527,8	92,8
методическое обеспечение и информационная поддержка	478,1	478,1	300,0	62,8
совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях	100,0	100,0
совершенствование медицинской помощи больным с сосудистыми заболеваниями	2 250,1	2 250,1
дополнительная подготовка участковых врачей	300,0	300,0	280,5	93,5
мероприятия по профилактике ВИЧ-инфекции, гепатита В, С	220,7	220,7	219,2	99,3
денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медсестрам "Скорой медицинской помощи"	8 412,8	8 388,3	6 698,2	79,9
расходы на проведение пилотного проекта в субъектах Российской Федерации, направленного на повышение качества услуг в сфере здравоохранения	4 000,0	4 000,0	4 000,0	100,0
денежные выплаты участковым терапевтам, участковым педиатрам, врачам общей практики (семейным врачам), медицинским сестрам соответствующих врачей	17 253,8	17 253,8	17 253,8	100,0
проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан	4 000,0	4 000,0	4 000,0	100,0

Реализацию приоритетного национального проекта осуществляли 9 главных распорядителей.

Министерство здравоохранения и социального развития Российской Федерации
(глава 055)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минздравсоцразвития России на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 18 176,7 млн. рублей.

Уточненная роспись составила 478,1 млн. рублей, или на 17 698,6 млн. рублей меньше первоначально утвержденной суммы.

Уменьшение бюджетных ассигнований на реализацию проекта связано с передачей Минздравсоцразвития России полномочий по выполнению государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральным специализированным учреждениям здравоохранения, находящимся в ведении Федерального агентства по здравоохранению и социальному развитию, Российской академии медицинских наук, Федерального медико-биологического агентства в сумме 3 179,2 млн. рублей и Федерального агентства по высокотехнологичной медицинской помощи в сумме 14 297,5 млн. рублей.

Федеральным законом "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" бюджетные ассигнования на методическое обеспечение и информационную поддержку уменьшены на 221,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 300,0 млн. рублей, или 62,8% к уточненной росписи.

Не использованные в 2007 году бюджетные ассигнования в сумме 178,1 млн. рублей, предусмотренные на методическое обеспечение и информационную поддержку, в соответствии с абзацем 3 пункта 20 части 1 статьи 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" предполагается направить в 2008 году в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в бюджеты субъектов Российской Федерации в виде субвенций на осуществление передаваемых полномочий Российской Федерации в области охраны здоровья граждан.

Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию
(глава 061)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" на реализацию проекта Росздраву предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 64 188,4 млн. рублей.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 73 983,2 млн. рублей, или на 9 794,8 млн. рублей больше первоначально утвержденной суммы.

Указанное увеличение связано с:

направлением в соответствии с пунктами 10 и 17 части 1 статьи 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" на дополнительное финансирование проекта остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в размере неполного использования бюджетных ассигнований, утвержденных Росздраву Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год", на строительство федеральных медицинских центров высоких медицинских технологий в сумме 9 403,4 млн. рублей и на завершение расчетов по договорам, заключенным в 2006 году в рамках приоритетного национального проекта "Здоровье", в сумме 36,7 млн. рублей;

передачей полномочий Минздравсоцразвития России и Росмедтехнологии по выполнению государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральным специализированным учреждениям здравоохранения, находящимся в ведении Росздрава, в объеме 3 111,5 млн. рублей;

перераспределением экономии в сумме 15,2 млн. рублей, образовавшейся по централизованным закупкам медикаментов и медицинского оборудования, не входящим в состав приоритетного национального проекта, на централизованные закупки диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В,С;

внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год":

увеличены бюджетные ассигнования на совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях на сумму 100,0 млн. рублей и совершенствование медицинской помощи больным с сосудистыми заболеваниями на сумму 2 250,1 млн. рублей за счет экономии, образовавшейся по расходам на централизованные закупки диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В, С в сумме 50,0 млн. рублей и на централизованные закупки в рамках Национального календаря профилактических прививок в сумме 2 300,1 млн. рублей;

уменьшены бюджетные ассигнования на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи в сумме 2 772,1 млн. рублей.

Кроме того, в 2007 году осуществлено перераспределение бюджетных ассигнований между направлениями приоритетного национального проекта: увеличены бюджетные ассигнования на централизованные закупки диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В,С в сумме 36,2 млн. рублей, за счет экономии бюджетных ассигнований на приобретение оборудования и расходных материалов для неонатального скрининга - 4,4 млн. рублей, закупку машин скорой медицинской помощи, реанимобилей для учреждений скорой медицинской и санитарной авиации - 18,7 млн. рублей и приобретение диагностического оборудования для организации первичной санитарной помощи - 13,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 47 472,2 млн. рублей, или 64,2% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований на реализацию проекта, обусловлено следующими причинами:

- недопоставками строительных модулей зарубежными партнерами для строящихся центров высоких медицинских технологий, а также необходимостью уточнения проектно-сметной документации;

- не представлением документов, подтверждающих факт поставки вакцин, диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В, С, машин скорой медицинской помощи, реанимобилей для учреждений скорой медицинской помощи и санитарной авиации.

В отчетном периоде не осуществлялось кассовое исполнение расходов на совершенствование организации медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях и на совершенствование медицинской помощи больным с сосудистыми заболеваниями. В соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" (пункт 4 части 1 абзац 4) в 2008 году остатки неиспользованных средств федерального бюджета по указанным расходам в сумме 100,0 млн. рублей и 2 250,1 млн. рублей соответственно будут направлены на те же цели.

Кроме того, в соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" бюджетные ассигнования в сумме 21 693,6 млн. рублей, предусмотренные на строительство федеральных медицинских центров высоких медицинских технологий (пункт 4 части 1 абзац 2), и в сумме 168,7 млн. рублей на централизованные закупки диагностических средств и антиретровирусных препаратов для профилактики, выявления и лечения инфицированных вирусами иммунодефицита человека и гепатита В, С (пункт 4 части 1 абзац 5), не использованные в 2007 году, будут направлены в 2008 году в качестве дополнительных бюджетных ассигнований на те же цели.

Федеральное агентство по высокотехнологичной медицинской помощи
(глава 064)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росмедтехнологии бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусмотрены.

В результате передачи полномочий Росмедтехнологии по содержанию и обеспечению деятельности федеральных учреждений в объеме 1 435,1 млн. рублей, а также по выполнению государственного задания на оказание высокотехнологичной медицинской помощи населению - в объеме 7 813,4 млн. рублей, бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 9 248,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 9 201,0 млн. рублей, или 99,5% к уточненной росписи.

Количество больных, получивших высокотехнологичную медицинскую помощь, составило около 82 тыс. человек, в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях в рамках софинансирования государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации указанную помощь получили 14,9 тыс. человек.

Неполное освоение бюджетных ассигнований, выделенных в 2007 году на реализацию проекта, связано с использованием регрессивной шкалы расчета единого социального налога при начислении дополнительной заработной платы медицинским работникам, участвующим в оказании высокотехнологичной медицинской помощи.

Министерство финансов Российской Федерации
(глава 092)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минфину России предусмотрены бюджетные ассигнования на реализацию проекта в объеме 28 793,6 млн. рублей на предоставление дотаций бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования на:

- денежные выплаты участковым терапевтам, участковым педиатрам, врачам общей практики (семейным врачам), медицинским сестрам соответствующих врачей, подлежащим включению в федеральный регистр медицинских работников, - 20 793,6 млн. рублей;

- проведение пилотного проекта в субъектах Российской Федерации, направленного на повышение качества услуг в сфере здравоохранения, - 4 000,0 млн. рублей;

- проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан - 4 000,0 млн. рублей.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 16 июля 2007 года N 449 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 874" бюджетные ассигнования на денежные выплаты участковым терапевтам, участковым педиатрам, врачам общей практики (семейным врачам), медицинским сестрам соответствующих врачей, подлежащим включению в Федеральный регистр медицинских работников в сумме 37,1 млн. рублей направлены на финансовое обеспечение учреждений здравоохранения Сибирского отделения РАН.

В соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" уменьшены бюджетные ассигнования на денежные выплаты участковым терапевтам, участковым педиатрам, врачам общей практики (семейным врачам), медицинским сестрам соответствующих врачей, подлежащим включению в Федеральный регистр медицинских работников в сумме 3 502,7 млн. рублей.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 25 253,8 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 25 253,8 млн. рублей, или 100,0% к уточненной росписи.

Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека
(глава 141)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роспотребнадзору на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования на осуществление мероприятий по профилактике ВИЧ-инфекции и гепатита В, С в объеме 200,0 млн. рублей, которые в соответствии с изменениями, внесенными в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", увеличены на 20,7 млн. рублей.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 220,7 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 219,2 млн. рублей, или 99,3% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с экономией, образовавшейся по результатам заключения государственных контрактов.

Российская академия наук
(глава 319)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Российской академии наук на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 11,8 млн. рублей на денежные выплаты врачам и медицинским сестрам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь в федеральных учреждениях здравоохранения ведомственного подчинения, выполняющих государственное задание по оказанию дополнительной медицинской помощи при условии размещения в этих медицинских учреждениях муниципального заказа, из которых 5,2 млн. рублей запланированы на указанные выплаты в учреждениях Сибирского отделения РАН.

Кассовое исполнение расходов в отчетном периоде составило 4,9 млн. рублей, или 41,1% к утвержденной росписи.

Низкий уровень кассовых расходов обусловлен не использованием бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплаты участковым врачам и медсестрам в учреждениях Сибирского отделения РАН, а также в связи с не заключением государственного контракта на размещение муниципального заказа с местной администрацией пос. Борок Некоузкого района Ярославской области.

Федеральное медико-биологическое агентство
(глава 388)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Федеральному медико-биологическому агентству на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 377,6 млн. рублей.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 770,3 млн. рублей, или на 392,7 млн. рублей больше первоначально утвержденной суммы.

Увеличение бюджетных ассигнований обусловлено передачей Минздравсоцразвития России и Росмедтехнологии полномочий по выполнению государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи населению федеральными специализированными учреждениями здравоохранения, находящимися в ведении ФМБА, в общем объеме 497,1 млн. рублей.

В соответствии с Федеральным законом "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", а также в соответствии с поручением Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2007 года N ДМ-П12-6191 в связи с экономией денежных средств вследствие уточнения численности медицинского персонала, оказывающего первичную медико-санитарную помощь, а также медицинского персонала фельдшерско-акушерских пунктов, врачей, фельдшеров и медицинских сестер станций (отделений) скорой медицинской помощи государственных учреждений, уменьшены бюджетные ассигнования на денежные выплаты врачам и медицинским сестрам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь в федеральных учреждениях здравоохранения ведомственного подчинения, выполняющих государственное задание по оказанию дополнительной медицинской помощи при условии размещения в этих медицинских учреждениях муниципального заказа, на сумму 59,9 млн. рублей и денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи на сумму 44,5 млн. рублей с целью направления их на проведение ремонтных работ и противопожарных мероприятий в учреждениях здравоохранения.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 766,6 млн. рублей, или 99,5% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований в 2007 году обусловлено экономией, образовавшейся по расходам на заработную плату и начислениям на оплату труда, а также на выплату отпускных и надбавок за работу в районах Крайнего Севера в связи с неполной штатной численностью.

Сибирское отделение Российской академии наук
(глава 401)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Сибирскому отделению РАН бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусмотрены.

Сибирскому отделению РАН переданы бюджетные ассигнования в сумме 37,1 млн. рублей на финансовое обеспечение государственного задания по оказанию дополнительной медицинской помощи участковыми врачами (терапевтами и педиатрами), врачами общей практики (семейными врачами) и их медицинскими сестрами учреждений здравоохранения при условии размещения в этих медицинских учреждениях соответствующего муниципального заказа (постановление Правительства Российской Федерации от 16 июля 2007 года N 449 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 874").

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 37,1 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 14,7 млн. рублей, или 39,8% к уточненной росписи.

Низкий уровень кассового исполнения объясняется следующим:

- выплаты участковым врачам и медицинским сестрам, оказывающим первичную медико-санитарную помощь начали производиться с сентября 2007 года;

- участковые службы недоукомплектованы врачами и медсестрами.

Российская академия медицинских наук
(глава 423)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" РАМН бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусмотрены.

В результате передачи Минздравсоцразвития России и Росмедтехнологии полномочий по выполнению государственного задания по оказанию высокотехнологичной медицинской помощи гражданам России в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 5 мая 2007 г. N 266 "Об оказании в 2007 году высокотехнологичной медицинской помощи гражданам Российской Федерации" в общем объеме 4 728,4 млн. рублей, а также передачи Росмедтехнологии полномочий по обеспечению деятельности федеральных учреждений в объеме 108,9 млн. рублей (распоряжение Правительства Российской Федерации от 08.12.2006 г. N 41-р), бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 4 619,5 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 4 607,3 млн. рублей, или 99,7% к уточненной росписи.

Причиной неполного освоение бюджетных ассигнований, выделенных в 2007 году на реализацию проекта, является использование регрессивной шкалы расчета единого социального налога при начислении заработной платы медицинским работникам, участвующим в оказании высокотехнологичной медицинской помощи.

Приоритетный национальный проект "Образование"

В рамках приоритетного национального проекта "Образование" предусмотрена реализация мероприятий, направленных на повышение качества образования.

В числе мероприятий проекта предусматриваются оказание финансовой помощи бюджетам субъектов Российской Федерации, направленной на улучшение материального положения учителей общеобразовательных учреждений, осуществляющих функции классного руководителя, поощрение лучших учителей, выявление и премирование талантливой молодежи, внедрение инновационных образовательных программ и современных образовательных технологий.

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" на реализацию проекта предусмотрены средства в объеме 48 874,8 млн. рублей, что на 66,9% выше аналогичного показателя 2006 года.

Бюджетные ассигнования на реализацию проекта в соответствии с уточненной росписью составили 52 805,3 млн. рублей, или на 3 930,5 млн. рублей больше, чем было предусмотрено утвержденной росписью. Сумма остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований в 2006 году, и подлежащая использованию в 2007 году на те же цели, составила 4 182,9 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 года составило 51 664,2 млн. рублей, или 97,8% к уточненной росписи.

Исполнение приоритетного национального проекта "Образование" за 2007 год по соответствующим мероприятиям представлено в таблице 15.

Таблица 15

(млн. рублей)

Наименование	Утверждено Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (с учетом внесенных изменений)	Уточненная роспись	Кассовое исполнение	% кассового исполнения к уточненной росписи
Национальный проект "Образование" - всего	52 805,3	52 805,3	51 664,2	97,8
в том числе по направлениям:
методическое обеспечение и информационная поддержка	280,0	280,0	279,2	99,7
внедрение в образовательных учреждениях инновационных образовательных программ	18 000,0	18 000,0	18 000,0	100,0
внедрение современных образовательных технологий	4 500,0	4 500,0	4 465,0	99,2
государственная поддержка талантливой молодежи	200,0	200,0	200,0	100,0
начальное профессиональное образование военнослужащих, проходящих военную службу по призыву	250,0	250,0	45,5	18,2
развитие сети национальных университетов и других образовательных учреждений	6 450,0	6 450 ,0	6 383,6	99,0
приобретение автобусов для государственных и муниципальных школ в сельской местности	1 000,0	1 000,0	1 000,0	100,0
оснащение общеобразовательных учреждений учебным оборудованием	3 278,3	3 278,3	3 278,2	100,0
ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство в общеобразовательных учреждениях	11 440,1	11 440,1	10 607,6	92,7
государственная поддержка субъектов Российской Федерации, внедряющих комплексные меры модернизации образования	4 054,7	4 054,7	4 054,7	100,0
государственная поддержка подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств	1 800,0	1 800,0	1 800,0	100,0
ежегодное поощрение лучших учителей	1 000,0	1 000,0	1 000,0	100,0
проектирование, реконструкция (приспособление) комплекса дворцово-паркового ансамбля "Михайловская дача" и строительство объектов для размещения бизнес-школы - Высшей школы менеджмента федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования "Санкт-Петербургский государственный университет", расположенных в г. Санкт-Петербурге, г. Петродворец	550,0	550,0	549,4	99,9
Закрытая часть	2,24	2,24	1,06	47,3

Реализацию приоритетного национального проекта осуществляли 10 главных распорядителей.

Федеральное агентство по культуре и кинематографии
(глава 058)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Роскультуре на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в сумме 0,3 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство в образовательных учреждениях среднего профессионального образования.

Согласно распоряжениям Правительства Российской Федерации от 28 июля 2006 г. N 1062-р и N 1065-р учреждения среднего профессионального образования присоединены к учреждениям высшего профессионального образования в качестве их структурных подразделений, в которых выплаты ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство в рамках приоритетного национального проекта не предусматриваются.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи по состоянию на 1 января 2008 г. составили 0,0 рублей.

Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию
(глава 061)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Росздраву бюджетные ассигнования на реализацию проекта не предусмотрены.

В целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 850 "О мерах государственной поддержки в 2007 году подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в государственных образовательных учреждениях начального профессионального и среднего профессионального образования, внедряющих инновационные образовательные программы" Рособразованием переданы бюджетные ассигнования в объеме 20,0 млн. рублей на соответствующие полномочия по подготовке рабочих кадров и специалистов.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 20,0 млн. рублей, или 100,0% к уточненной росписи.

Федеральное агентство по образованию
(глава 073)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Рособразованию на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 48 610,8 млн. рублей.

Бюджетные ассигнования по уточненной росписи составили 52 521,6 млн. рублей, или на 3 910,8 млн. рублей больше первоначально утвержденной суммы.

Увеличение бюджетных ассигнований на реализацию проекта обусловлено направлением остатков средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года, образовавшихся ввиду неполного использования бюджетных ассигнований, утвержденных Рособразованию Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2006 год", в соответствии с пунктами 5 и 16 части 1 статьи 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме 4 182,9 млн. рублей.

В целях реализации постановления Правительства Российской Федерации от 30 декабря 2006 г. N 850 "О мерах государственной поддержки в 2007 году подготовки рабочих кадров и специалистов для высокотехнологичных производств в государственных образовательных учреждениях начального профессионального и среднего профессионального образования, внедряющих инновационные образовательные программы", бюджетные ассигнования уменьшены на сумму 20,0 млн. рублей в связи с передачей полномочий Росздраву.

В связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год" уменьшены бюджетные ассигнования на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство в сумме 252,1 млн. рублей, что связано с сокращением потребности в указанных ассигнованиях, и перераспределены на предоставление субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, проводимых в рамках мероприятий демографической политики.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 51 586,5 млн. рублей, или 98,2% к уточненной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований, выделенных в 2007 году Рособразованию на реализацию проекта, обусловлено следующими причинами:

- объем средств, использованный на выплату вознаграждения за классное руководство в размере 10 639,2 млн. рублей, согласован с субъектами Российской Федерации и явился достаточным для осуществления выплат в 2007 году;

- в связи с уменьшением количества образовательных учреждений, подключенных к сети Интернет, стоимость государственного контракта с организацией-исполнителем уменьшена на 27,0 млн. рублей, а также экономией по итогам проведенных открытых конкурсов в части обеспечения образовательных учреждений лицензионными программными продуктами.

Министерство обороны Российской Федерации
(глава 187)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Минобороны России на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 258,7 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство и на начальное профессиональное образование военнослужащих, проходящих военную службу по призыву.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 54,2 млн. рублей, или 20,9% к бюджетной росписи, что обусловлено отсутствием нормативного регулирования порядка возмещения расходов по обучению в высших учебных заведениях военнослужащих, проходящих военную службу по контракту.

Расходы на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство за 2007 год осуществлены в полном объеме. Вознаграждение за классное руководство выплачено 489 преподавателям.

Министерство внутренних дел Российской Федерации
(глава 188)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МВД России на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 0,36 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 0,26 млн. рублей, или 72,2% к бюджетной росписи.

Неполное освоение бюджетных ассигнований обусловлено экономией средств, образовавшееся в результате сокращения суммы выплат за классное руководство пропорционально уменьшению наполняемости классов (постановление Правительства Российской Федерации от 30.12.2005 г. N 854 "О порядке предоставления в 2006 году финансовой помощи бюджетам субъектов Российской Федерации в виде субсидий на выплату вознаграждения за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам государственных образовательных учреждений субъектов Российской Федерации и муниципальных образовательных учреждений").

За 2007 год надбавки за классное руководство выплачены 19 преподавателям Новочеркасского и Санкт-Петербургского суворовских военных училищ.

Управление делами Президента Российской Федерации
(глава 303)

В 2007 году в рамках реализации проекта Управлению делами Президента Российской Федерации предусмотрены бюджетные ассигнования на выплату ежемесячного денежного вознаграждения педагогическим работникам за выполнение функций классного руководителя в сумме 0,25 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 0,25 млн. рублей, или 100,0% к бюджетной росписи.

Министерство иностранных дел Российской Федерации
(глава 310)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" МИД России на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 0,32 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 0,32 млн. рублей, или 100,0% к бюджетной росписи.

Российская академия наук
(глава 319)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Российской академии наук на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 0,12 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения педагогическим работникам федеральных государственных общеобразовательных учреждений за выполнение функций классного руководителя.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 0,12 млн. рублей, или 100,0% к бюджетной росписи.

Российская академия художеств
(глава 425)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Российской академии художеств на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 0,45 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 0,37 млн. рублей, или 82,2% к бюджетной росписи, что обусловлено экономией, образовавшейся в связи с сокращением количества классов в Санкт-Петербургском государственном академическом лицее и соответственного уменьшения количества классных руководителей, получающих денежное вознаграждение за выполнение функций классного руководителя, а также уменьшением наполняемости классов в Московском академическом художественном лицее (наполняемость классов составляет от 16 до 20 человек). Кроме того, имеются вакансии классных руководителей.

Российская академия образования
(глава 573)

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" Российской академии образования на реализацию проекта предусмотрены бюджетные ассигнования в объеме 1,21 млн. рублей на выплату ежемесячного денежного вознаграждения за классное руководство.

Кассовое исполнение за 2007 года составило 1,18 млн. рублей, или 97,5% к бюджетной росписи.

Денежное вознаграждение за классное руководство выплачено 78 учителям из 80 запланированных.

5.5. Реализация мероприятий, направленных на улучшение демографической ситуации в Российской Федерации

В целях обеспечения реализации задач, поставленных Президентом Российской Федерации в Послании Федеральному Собранию Российской Федерации на 2007 год, в составе расходов федерального бюджета на 2007 год предусмотрены бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение мероприятий, направленных на улучшение демографической ситуации в Российской Федерации.

Основным направлением демографической политики в 2007 году является стимулирование рождаемости и устройства на воспитание в семьи сирот и детей, оставшихся без попечения родителей.

В рамках комплексной программы по повышению рождаемости в 2007 году изменились условия назначения и размеры пособия по уходу за ребенком. Наряду с увеличением размера почти в два раза, начиная с 1 января 2007 года, указанное пособие могут получать как работающие, так и неработающие граждане, осуществляющие непосредственный уход за ребенком. Увеличились стоимость родового сертификата в период беременности, а также размеры выплат на содержание ребенка в семье опекуна, приемной семье и заработной платы приемному родителю. В числе мероприятий предусмотрено проведение диспансеризации детей, находящихся в домах ребенка, детских домах, школах-интернатах системы здравоохранения, образования, а также учреждениях системы исполнения наказаний, и компенсация затрат родителей на детское дошкольное воспитание. Введено новое пособие при передаче ребенка на воспитание в семью.

Общая сумма бюджетных ассигнований, предусмотренная уточненной росписью на 2007 год на реализацию указанных мероприятий, составляет 41 702,0 млн. рублей.

Кассовое исполнение за 2007 год составило 40 120,6 млн. рублей, или 96,2% к уточненной росписи.

Информация об исполнении бюджетных ассигнований, направленных на реализацию демографической политики в 2007 году по соответствующим мероприятиям, представлена в таблице 16.

Таблица 16

(млн. рублей)

Наименование	Уточненная роспись	Кассовое исполнение	% кассового исполнения к уточненной росписи
Всего	41 702,0	40 120,6	96,2
в том числе:
Средства федерального бюджета, передаваемые бюджету Фонда социального страхования Российской Федерации на выплату пособия по уходу за ребенком гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий	685,0	685,0	100,0
Средства федерального бюджета, передаваемые бюджету Фонда социального страхования Российской Федерации на выплату пособий по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет гражданам, не подлежащим обязательному социальному страхованию	23 504,5	23 504,5	100,0
Средства федерального бюджета, передаваемые бюджету Федерального фонда обязательного медицинского страхования на проведение диспансеризации находящихся в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей	290,6	290,6	100,0
Субвенции бюджетам на выплату единовременных пособий при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью	769,2	767,3	99,8
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю	6 334,3	6 306,9	99,6
Пособие по уходу за ребенком гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий	1 129,0	1 029,2	91,2
Пособия и компенсации военнослужащим, приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа, включая ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет женщинам из числа военнослужащих	989,3	857,0	86,6
Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования	8 000,0	6 680,1	83,5

Неполное освоение бюджетных ассигнований, предусмотренных на выплату пособия по уходу за ребенком гражданам, подвергшимся воздействию радиации вследствие радиационных аварий, пособия и компенсации военнослужащим, приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа, включая ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет женщинам из числа военнослужащих, а также на выплату компенсации части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, обусловлено меньшей, чем планировалось потребностью в бюджетных ассигнованиях для реализации указанных мер социальной поддержки.

Бюджетные ассигнования на реализацию демографической политики предусмотрены в основном 2 главным распорядителям: Минфину России и Рособразованию, на долю которых приходится 95,2% от годового объема бюджетных ассигнований, предусмотренных на реализацию демографической политики. Кассовое исполнение указанных расходов у названных главных распорядителей составило, соответственно, 99,6% и 91,1% от уточненной росписи.

Остальные бюджетные ассигнования на реализацию демографической политики (в основном выплаты пособий и компенсации военнослужащим, приравненным к ним лицам, а также уволенным из их числа) осуществляют 9 главных распорядителей, их которых самые крупные Федеральное казначейство, МВД России и ФСИН России.

Кассовое исполнение расходов на реализацию демографической политики составило: Федеральное казначейство - 100,0%; МВД России - 94,3%, ФСИН России - 79,6 процента.

5.6. Расходы федерального бюджета, осуществляемые в рамках федеральных целевых программ и непрограммной части федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (приложение 56) утвержден Перечень федеральных целевых программ, финансовое обеспечение которых в 2007 году осуществляется за счет средств федерального бюджета (далее - Перечень).

В Перечень включены 47 федеральных целевых программ, утвержденных Правительством Российской Федерации, которые соответствуют приоритетным направлениям государственного инвестирования и принципам формирования и реализации федеральных целевых программ (далее - ФЦП).

Основное внимание при формировании Перечня и реализации ФЦП в 2007 году уделено повышению эффективности ФЦП и концентрации имеющихся финансовых ресурсов на решении ключевых проблем, стоящих перед государством.

Общий объем бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП из федерального бюджета в 2007 году утвержден в сумме 509 450,3 млн. рублей, что на 103 480,1 млн. рублей больше аналогичного показателя 2006 года.

По направлениям использования в общем объеме бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП предусмотрены бюджетные ассигнования:

на государственные капитальные вложения, составляющие программную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, - 299 784,8 млн. рублей;

на НИОКР - 49 180,7 млн. рублей;

по направлению "прочие нужды", включая субсидии на приобретение (строительство) жилья, - 160 484,8 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в 2007 году общий объем бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП увеличен на сумму (+) 77 502,9 млн. рублей, в том числе:

(+) 236,3 млн. рублей - передача полномочий по реализации мероприятий по ремонту и содержанию автомобильной дороги "Вилюй" в рамках ФЦП "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)";

(+) 2 396,0 млн. рублей - экономия, образовавшаяся в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год по другим расходам;

(+) 16 663,5 млн. рублей - остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП в 2006 году (статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

(-) 354,1 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

(+) 48 561,3 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 33 008,3 млн. рублей - строительство и реконструкция федеральных автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них, а также субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на строительство мостовых переходов, осуществляемое в рамках Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (подпрограмма "Автомобильные дороги" ФЦП "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)");

(+) 12 000,0 млн. рублей - реализация мероприятий ФЦП "Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики на 2002 год и последующие годы";

(+) 500,0 млн. рублей - субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации на обеспечение жильем молодых семей и молодых специалистов, проживающих и работающих в сельской местности, в рамках ФЦП "Социальное развитие села до 2010 года";

(+) 350,0 млн. рублей - строительство административного здания Краснодарского краевого суда в рамках ФЦП "Развитие судебной системы России на 2007-2011 годы";

(+) 50,0 млн. рублей - завершение строительства реабилитационного центра для детского дома-интерната для детей с отклонениями в умственном развитии N 1 в г. Санкт-Петербурге, осуществляемого в рамках подпрограммы "Дети и семья" ФЦП "Дети России" на 2007-2010 годы;

(+) 46,0 млн. рублей - строительство учебно-лабораторного корпуса гидромелиоративного (инженерного) факультета (1-ая очередь) Калмыцкого государственного университета в рамках ФЦП развития образования на 2006-2010 годы;

(+) 10 000,0 млн. рублей - бюджетные ассигнования на строительство и реконструкцию автомобильных дорог общего пользования и искусственных сооружений на них, осуществляемые в рамках Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (подпрограмма "Автомобильные дороги" ФЦП "Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)") (статья 135.1 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год").

В соответствии с уточненной росписью бюджетные ассигнования на реализацию ФЦП составляют 586 953,2 млн. рублей, в том числе по направлениям расходования средств:

на государственные капитальные вложения, составляющие программную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, - 360 669,0 млн. рублей;

на НИОКР - 49 765,2 млн. рублей;

по направлению "прочие нужды", включая субсидии на приобретение (строительство) жилья, - 176 519,0 млн. рублей.

До начала финансового года лимиты бюджетных обязательств по ФЦП утверждены Министром финансов Российской Федерации и доведены до главных распорядителей в сумме 193 913,9 млн. рублей, что составило 38,1% от годового объема бюджетных ассигнований на реализацию ФЦП.

В дальнейшем утверждение и доведение оставшихся объемов лимитов бюджетных обязательств осуществлялось после издания соответствующих нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации, уточняющих (утверждающих) паспорта федеральных целевых программ, и ведомственных нормативных актов в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год":

- по государственным капитальным вложениям, составляющим программную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, после утверждения Правительством Российской Федерации Перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд (распоряжение Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2007 г. N 146-р) и Порядка организации и проведения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий в 2007 году (постановление Правительства Российской Федерации от 5 марта 2007 года N 145);

- по ФЦП: "Дети России" на 2007 - 2010 годы, "Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями на 2007 - 2011 годы", "Преодоление последствий радиационных аварий на период до 2010 года", "Национальная технологическая база" на 2007 - 2011 годы - после их утверждения в установленном порядке Правительством Российской Федерации;

- по отдельным мероприятиям в рамках ФЦП после утверждения Правительством Российской Федерации порядков их осуществления.

По состоянию на 1 января 2008 года объем утвержденных лимитов бюджетных обязательств по ФЦП составил 585 081,3 млн. рублей или 99,7% от уточненной росписи.

Кассовое исполнение расходов на реализацию ФЦП в 2007 году составило 495 104,7 млн. рублей или 84,4% от уточненной росписи, в том числе соответственно по направлениям расходования средств:

государственные капитальные вложения, составляющие программную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, - 292 548,7 млн. рублей (81,1%);

НИОКР - 49 293,8 млн. рублей (99,1%);

"прочие нужды", включая субсидии на приобретение (строительство) жилья, - 153 262,2 млн. рублей (86,8%).

Показатели кассового исполнения расходов по ФЦП и подпрограммам в разрезе главных распорядителей приведены в приложении 8 к настоящей пояснительной записке, из которых следует, что по большей части ФЦП (36 из 47) кассовое исполнение превышает 98%, из них по 14 кассовое исполнение составило 100 процентов.

По 7 ФЦП кассовое исполнение составило от 90% до 98% от уточненной росписи.

По 4 ФЦП кассовое исполнение составило менее 90% от уточненной росписи (в 2006 году - по 6):

"Развитие г. Сочи как горноклиматического курорта (2006 - 2014 годы)" - 13,9%, что связано с длительными сроками оформления передачи прав и обязанностей по государственным контрактам вновь образованной Государственной Корпорации по строительству олимпийских объектов и развитию города Сочи как горноклиматического курорта, на которую в соответствии с Федеральным законом от 30 октября 2007 г. N 238-ФЗ "О Государственной Корпорации по строительству олимпийских объектов и развитию города Сочи как горноклиматического курорта" возложены функции по проектированию, строительству, реконструкции и эксплуатации объектов, необходимых для проведения XXII Олимпийских зимних игр и XI Параолимпийских зимних игр 2014 года в г. Сочи;

"Восстановление экономики и социальной сферы Чеченской Республики (2002 год и последующие годы)" - 49,7%, что связано выделением бюджетных ассигнований на программу в конце 2007 года (Федеральный закон от 23 ноября 2007 г. N 267-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год");

"Жилище" на 2002-2010 годы (второй этап) - 65,5%, что в основном связано с тем, что в 2007 году не осуществлялось обеспечение жильем федеральных государственных гражданских служащих в форме предоставления субсидий на приобретение (строительство) жилья в рамках реализации федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы, поскольку порядок предоставления указанных субсидий не утвержден;

"Модернизация транспортной системы России (2002-2010 годы)" - 82,6% - в связи с поздним утверждением изменений в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд.

Неиспользованные бюджетные ассигнования по состоянию на 1 января 2008 года по перечисленным ФЦП в соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году на те же цели.

В ходе исполнения федерального бюджета в 2007 году осуществлялся совместно с государственными заказчиками ежеквартальный мониторинг результативности ФЦП посредством проведения анализа хода выполнения основных параметров ФЦП, в том числе:

достижение установленных значений целевых индикаторов и показателей эффективности реализации программ;

выполнение ключевых программных мероприятий;

равномерность финансирования программ в течение года;

привлечение государственными заказчиками софинансирования на реализацию программных мероприятий за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов и внебюджетных источников;

проведение конкурсных процедур, заключение контрактов и ряд других показателей.

Результаты мониторинга позволили оперативно разрабатывать меры по достижению в 2007 году плановых значений основных параметров программ, и, как следствие, улучшить ситуацию по обеспечению ввода в действие строек и объектов Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, повысить эффективность контроля за ходом выполнения программных мероприятий.

Проведенный анализ хода выполнения ФЦП за 2007 год показал, что отставание в достижении основных показателей реализации ФЦП, допущенное в I полугодии 2007 года, в основном, было устранено.

В целом по итогам 2007 года обеспечено практически полное выполнение программных мероприятий по 37 ФЦП. Таким образом, большая часть государственных заказчиков обеспечила выполнение задач, поставленных Правительством Российской Федерации при утверждении ФЦП.

Подробные сведения о достижении целевых индикаторов и показателей эффективности реализации ФЦП за 2007 год представлены в докладе "О ходе выполнения федеральных целевых программ и реализации Федеральной адресной инвестиционной программы за 2007 год", подготовленном Минэкономразвития России совместно с Минфином России и Минобрнауки России и направленном в Правительство Российской Федерации (письмо от 29 февраля 2008 N 2478-ЭН/Д17).

Государственные капитальные вложения в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год утверждены Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" в сумме 200 351,1 млн. рублей и предусмотрены на:

строительство объектов - 159 267,9 млн. рублей;

строительство федеральных центров высоких медицинских технологий - 19 400,0 млн. рублей;

создание технопарков в сфере высоких технологий - 2 003,3 млн. рублей;

обеспечение военнослужащих служебным и постоянным жильем - 19 680,0 млн. рублей.

В ходе исполнения федерального бюджета в 2007 году объем государственных капитальных вложений в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год увеличен на (+) 22 831,6 млн. рублей по основаниям, установленным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год", в том числе:

(-) 298,9 млн. рублей - передача полномочий по созданию технопарков в сфере высоких технологий;

(-) 315,0 млн. рублей - перераспределение экономии, образованной в ходе исполнения федерального бюджета на 2007 год, на другие цели;

(+) 9 403,5 млн. рублей - остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 года на счетах Федерального казначейства, образовавшихся в связи с неполным использованием в 2006 году доведенных объемов финансирования на строительство федеральных центров высоких медицинских технологий (статья 84 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

(+) 354,1 млн. рублей - перераспределение объемов бюджетных ассигнований между стройками и объектами, включенными в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд на 2007 год (статья 110 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

(+) 2 435,5 млн. рублей - бюджетные ассигнования за счет средств от реализации высвобождаемого движимого и недвижимого военного и иного имущества, находящегося в оперативном управлении федеральных органов исполнительной власти, в которых предусмотрена военная и приравненная к ней служба, от реализации продукции военного назначения из наличия федеральных органов исполнительной власти при осуществлении военно-технического сотрудничества, а также от реализации в установленном порядке земельных участков, предоставленных для нужд обороны и безопасности (статья 15 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год");

(+) 11 252,4 млн. рублей - дополнительные бюджетные ассигнования в связи с внесением изменений в Федеральный закон "О федеральном бюджете на 2007 год", из них:

(+) 2 500,0 млн. рублей - строительство спортивных объектов Федерального агентства по физической культуре и спорту;

(+) 2 000,0 млн. рублей - строительство служебного жилья для нужд Минобороны России;

(+) 1 935,8 млн. рублей - строительство и реконструкция объектов для размещения Конституционного Суда Российской Федерации в г. Санкт-Петербурге;

(+) 1 231,0 млн. рублей - строительство военных и специальных объектов;

(+) 301,0 млн. рублей - строительство объектов газификации в Удмуртской Республике;

(+) 250,0 млн. рублей - приобретение оборудования для строящейся онкологической больницы в пос. Песочный в г. Санкт-Петербурге;

(+) 130,9 млн. рублей - строительство здания суда в г. Нальчике Кабардино-Балкарской Республики;

(+) 115,0 млн. рублей - завершение строительства общежития Военно-технического университета Федерального агентства специального строительства;

(+) 70,0 млн. рублей - строительство республиканского спортивного комплекса в 1 микрорайоне (1-й пусковой комплекс), г. Элиста Республики Калмыкия;

(+) 60,0 млн. рублей - строительство республиканского краеведческого музея им. Н.Н. Пальмова, г. Элиста Республики Калмыкия (1-й пусковой комплекс);

(+) 11,5 млн. рублей - строительство спутниковой распорядительной сети телерадиовещания Республики Калмыкия, включая станцию в г. Элиста, модернизация сети телевизионного вещания в Сарпинском, Октябрьском, Яшкульском, Лаганском районах, в том числе проектно-изыскательские работы.

В соответствии с уточненной росписью объем государственных капитальных вложений в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год составил 223 182,7 млн. рублей.

Утверждение и доведение лимитов бюджетных обязательств по государственным капитальным вложениям, составляющим непрограммную часть Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год, осуществлялось после утверждения Правительством Российской Федерации Перечня строек и объектов для федеральных государственных нужд (распоряжение Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2007 г. N 146-р) и Порядка организации и проведения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий в 2007 году (постановление Правительства Российской Федерации от 5 марта 2007 года N 145).

По состоянию на 1 января 2008 года объем утвержденных лимитов бюджетных обязательств по непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год составил 223 140,4 млн. рублей или 99,98% от уточненной росписи.

Кассовое исполнение расходов на государственные капитальные вложения в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год за отчетный год составило 195 540,0 млн. рублей или 87,6% от уточненной росписи.

В 2007 году исполнение непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год осуществляли 69 главных распорядителей. Кассовое исполнение расходов на государственные капитальные вложения в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год в разрезе главных распорядителей приведено в приложении 9 к настоящей пояснительной записке.

Из данных приложения 9 следует, что в 2007 году у 74,6% главных распорядителей (50 из 67) кассовое исполнение превышает 98%, у тридцати четырех из них кассовое исполнение составило 100 процентов.

10 главных распорядителей осуществили кассовые расходы в объеме от 80% до 98% годовых бюджетных назначений.

7 главных распорядителей осуществили кассовые расходы в объеме, не превышающем 80% от годовых бюджетных назначений, из которых у 4 главных распорядителей кассовые расходы меньше 50%:

Министерство информационных технологий и связи Российской Федерации (гл. 070) - кассовое исполнение расходов не осуществлялось в связи с отсутствием оформленных в установленном порядке документов, устанавливающих правоотношения на здание Мининформсвязи России, подлежащее реконструкции;

Федеральное агентство специального строительства - кассовое исполнение расходов на восстановление объектов федеральной собственности, пострадавших в результате землетрясения, произошедшего в августе 2007 г. в г. Невельске Сахалинской области, не осуществлялось в связи с поздним утверждением изменений в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд. При этом неиспользованные по состоянию на 1 января 2008 года бюджетные ассигнования на данные объекты в соответствии со статьей 29 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2008 год и на плановый период 2009 и 2010 годов" будут использованы в качестве дополнительных бюджетных ассигнований в 2008 году на те же цели;

Федеральная служба по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды - 23,2% - кассовое исполнение расходов на строительство научно-экспедиционного судна для Российской антарктической экспедиции не осуществлялось в связи с признанием трех проведенных открытых конкурсов несостоявшимися в виду превышения стоимости, предлагаемой судостроительными компаниями, сметной стоимости объекта;

Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию - 24,7% - низкий уровень кассовых расходов на строительство федеральных центров высоких медицинских технологий связан с недопоставкой или поздней поставкой строительных модулей.

В 2007 году был запланирован к вводу 681 объект в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год. Согласно отчетам главных распорядителей завершено строительство и введено в эксплуатацию 459 объектов (67,4% от общего количества объектов, предусмотренных к вводу в 2007 году).

Следует отметить, что показатели ввода объектов в 2007 году по сравнению с предыдущим годом улучшились: так, если в рамках непрограммной части в 2006 году своевременно осуществлен ввод 63,5% объектов из общего количества подлежащих вводу, то в 2007 году этот показатель составил уже 67,4 процента.

Наибольшее количество объектов (323) введено в рамках социального комплекса, из них большая часть (175) введены по направлению "Центральные организации".

Наибольшее количество строек и объектов в рамках данного направления (94) введены Федеральным казначейством: выполнены работы по строительству (21 объект) и реконструкции (23 объекта) административных зданий для территориальных органов Федерального казначейства, а также приобретено 50 объектов.

Также в 2007 году в рамках социального комплекса введено в эксплуатацию 66 объектов по направлению "Культура". Большая часть указанных объектов (55) находится в ведении Роспечати. В частности, среди прочего в отчетном периоде были приобретены комплексы оборудования для региональных ГТРК.

Значительное количество объектов (36) введено в рамках направления "Здравоохранение". Из них большая часть приходится на долю Росздрава - 16 объектов.

Из подлежащих вводу объектов, финансируемых в рамках направления "Образование", в 2007 году введены 22 объекта, из них 20 объектов находятся в ведении Рособразования. В частности, завершена реконструкция школ в селах Чаган-Узун, Купчегень, Чибит и Мухор-Тархата Республики Алтай, строительство общеобразовательной средней школы на 550 учащихся в г. Химки Московской области, школы на 900 учащихся в Ставропольском крае.

По направлению "Производственные комплексы" непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год введены 133 объекта, из них наибольшее количество строек и объектов (50) приходится на отрасль "Водное хозяйство и охрана окружающей среды". 49 объектов введены Росводресурсами, в том числе закуплено и поставлено на баланс в установленном порядке все оборудование (39 позиций).

В 2007 году значительное количество объектов (32) введено в рамках отрасли "Лесное хозяйство". В частности, Рослесхозом в полном объеме закуплено оборудование (25 позиций), а также введены в действие 7 объектов.

В рамках Специального комплекса непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы Управление делами Президента Российской Федерации в 2007 году завершено создание двух самолетов Ту-214CР с ретрансляторами. Также в отчетном периоде были приобретены редукторы для вертолетов, спецавтотранспорт и оборудование для технического обслуживания ВС.

Проведенный анализ показал, что кассовое исполнение расходов на государственные капитальные вложения в неполном объеме как в рамках ФЦП (81,1%), так и в рамках непрограммной части Федеральной адресной инвестиционной программы на 2007 год (87,6%), приводит к значительному снижению процента ввода в эксплуатацию строек и объектов.

Основными причинами низкого уровня кассового исполнения расходов на государственные капитальные вложения стали:

- длительность проведения конкурсных процедур и заключения государственных контрактов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд;

- несвоевременное представление подрядными организациями документов, подтверждающих объемы выполненных работ;

- нарушение условий договоров поставщиками и исполнителями работ и услуг по государственным заказам;

- невозможность завершения работ в зимний период;

- длительные сроки согласования главными распорядителями предложений о внесении изменений в Перечень строек и объектов для федеральных государственных нужд;

- длительные сроки согласования нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации и ведомственных нормативных актов, обеспечивающих реализацию положений Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" и снимающих ограничения по финансированию строек и объектов, установленные распоряжением Правительства Российской Федерации от 8 февраля 2007 г. N 146-р.

Кроме того, в связи с внесением изменений в Градостроительный кодекс Российской Федерации (Федеральный закон от 18 декабря 2006 года N 232-ФЗ), связанных с необходимостью проверки инвестиционных проектов на предмет определения эффективности, достоверности и оценки обоснованности использования средств, в I полугодии 2007 года было допущено существенное отставание в кассовом исполнении расходов на государственные капитальные вложения. После выхода нормативных актов Правительства Российской Федерации, регламентирующих порядок проведения указанной проверки и выдачу необходимых заключений (постановление Правительства Российской Федерации от 5 марта 2007 года N 145 "О порядке организации и проведения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий"), допущенное отставание во II полугодии 2007 года в основном было устранено.

Кассовое исполнение в неполном объеме расходов на НИОКР и "прочие" расходы, осуществляемые в рамках ФЦП, обусловлен:

- длительными сроками разработки и утверждения порядков предоставления средств федерального бюджета;

- поздним началом и длительностью проведения конкурсных процедур и заключения контрактов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд;

- длительными сроками оформления конкурсной документации в соответствии с требованиями Федерального закона от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";

- длительными сроками заключения договоров с субъектами Российской Федерации о предоставлении средств федерального бюджета;

- несоблюдением субъектами Российской Федерации условий софинансирования программных мероприятий;

- оплатой выполненных работ по истечению расчетных периодов (месяц, квартал);

- нарушением условий договоров поставщиками и исполнителями работ и услуг по государственным заказам и др.

5.7. Государственные контракты, заключенные за счет средств федерального бюджета

В соответствии со статьей 18 Федерального закона от 21 июля 2005 года N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд" ведется реестр государственных контрактов, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов.

Положение о ведении реестров государственных или муниципальных контрактов, заключенных по итогам размещения заказов, и о требованиях к технологическим, программным, лингвистическим, правовым и организационным средствам обеспечения пользования официальным сайтом в сети Интернет, на котором размещаются указанные реестры, утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2006 г. N 807 (далее - Положение).

Федеральное казначейство с 1 января 2007 г. определено федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на ведение реестра государственных контрактов, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов (далее - реестр госконтрактов) в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 3 марта 2006 г. N 117 "О федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на ведение реестра государственных контрактов, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов".

В реестр госконтрактов включаются сведения о контрактах, заключенных от имени Российской Федерации, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств федерального бюджета и внебюджетных источников финансирования.

По состоянию на 1 января 2008 г. в органы Федерального казначейства государственными заказчиками, являющимися получателями средств федерального бюджета, представлены сведения о 423 324 государственных контрактах на сумму 1 270 698,1 млн. рублей, в том числе:

государственные контракты, подлежащие исполнению за счет средств федерального бюджета, - на сумму 1 175 604,3 млн. рублей (314 665 госконтрактов) или 92,5% от общей суммы госконтрактов;

государственные контракты, подлежащие исполнению за счет внебюджетных средств, - на сумму 95 093,8 млн. рублей (108 659 госконтрактов) или 7,5% от общей суммы госконтрактов.

По состоянию на 1 января 2008 г. исполнены (прекратили действие) государственные контракты, заключенные за счет средств федерального бюджета, на сумму 121 862,0 млн. рублей.

Сведения о государственных контрактах, заключенных от имени Российской Федерации по итогам размещения заказов, по категориям заказчиков приведены в таблице 17.

Таблица 17

Наименование показателя	Кол-во контрактов, шт.	Сумма по государственным контрактам, сведения о которых предоставлены в органы Федерального казначейства (млн. рублей)
		всего	в том числе по годам:		исполнены (прекратили действие) в текущем финансовом году
			на 2007 год	на 2008 -2012 годы
1	2	3	4	5	6
Госконтракты, заключенные получателями средств федерального бюджета	423 324	1 270 698,1	874 724,7	395 973,4	130 134,8
в том числе за счет:
федерального бюджета	314 665	1 175 604,3	798 271,0	377 333,3	121 862,0
внебюджетных средств	108 659	95 093,8	76 453,7	18 640,1	8 272,8

В 2007 году подлежали оплате государственные контракты на сумму 874 724,7 млн. рублей, в том числе за счет средств федерального бюджета 314 665 госконтракта на сумму 798 271,0 млн. рублей, что составило 62,8% от всей суммы государственных контрактов, подлежащих оплате в период с 2007 по 2012 годы.

Сведения о государственных контрактах, заключенных от имени Российской Федерации и подлежащих исполнению за счет средств федерального бюджета, в разрезе главных распорядителей приведены в приложении 10 к настоящей пояснительной записке.

Анализ указанных сведений показал, что у ряда главных распорядителей соотношение суммы государственных контрактов, включенных в реестр госконтрактов, и лимитов бюджетных обязательств на 2007 год достигло от 60 до 80 процентов: Министерство промышленности и энергетики Российской Федерации, Федеральное агентство по недропользованию, Федеральное агентство по культуре и кинематографии, Министерство информационных технологий и связи Российской Федерации, Федеральное агентство воздушного транспорта, Федеральное агентство по науке и инновациям, Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии, Федеральное агентство геодезии и картографии, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Государственный академический Большой театр России.

Большая часть заключенных контрактов связана с предоставлением услуг связи, транспортных услуг, коммунальных услуг, услуг по содержанию имущества и прочих услуг, увеличением стоимости основных средств, материальных активов и материальных запасов (нефинансовые активы), а также увеличением стоимости акций и иных форм участия в капитале.

Так, если в целом доля заключенных контрактов в доведенных до главных распорядителей лимитах бюджетных обязательств составляет 12,6%, то доля госконтрактов в доведенных лимитах бюджетных обязательств по расходам на предоставление услуг и на увеличение стоимости нефинансовых и финансовых активов составляет 37,3 процента.

При этом, у некоторых главных распорядителей указанные показатели превышают средние показатели.

Например, у Федерального агентства по информационным технологиям сумма заключенных государственных контрактов на приобретение услуг составляет 97,8% от доведенных на эти цели лимитов бюджетных обязательств, у Федерального агентства по туризму - 90,6 процентов.

Сумма заключенных госконтрактов в части увеличения стоимости нефинансовых активов более 75% у Федерального агентства по информационным технологиям (98,9%), Федеральной службы по тарифам (89,8%), Федеральной службы по надзору в сфере образования и науки (80,0%); в части увеличения стоимости финансовых активов - у Управления делами Президента Российской Федерации - 85,9 процента.

Процесс ведения реестра госконтрактов находится на стадии формирования, что является причиной возникновения определенных трудностей при внесении в него сведений, в первую очередь, ошибки, допускаемые главными распорядителями (получателями средств федерального бюджета) при указании кодов бюджетной классификации (неверные коды глав по ведомственной подчиненности (код по ППП), отсутствует детализация кодов экономической классификации и др.).

В 2008-2012 финансовых годах по данным реестра госконтрактов сумма государственных контрактов, подлежащих исполнению за счет средств федерального бюджета и внебюджетных средств, составляет 395 973,4 млн. рублей, или 31,2% от всей суммы государственных контрактов, подлежащих оплате в период с 2007 по 2012 годы.

6. Мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств федерального бюджета, в части исполнения федерального бюджета

Годовой мониторинг качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств федерального бюджета (далее - главными распорядителями), в части исполнения федерального бюджета за 2007 год производился на основе показателей, указанных в приложении N 4 к Положению об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями, утвержденному приказом Минфина России от 10.12.2007 N 123н "Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств федерального бюджета", по следующим направлениям:

- среднесрочное финансовое планирование;

- исполнение федерального бюджета в части расходов;

- исполнение федерального бюджета в части доходов;

- исполнение судебных актов;

- учет и отчетность;

- контроль и аудит;

- управление подведомственной бюджетной сетью;

- обеспеченность сетевыми ресурсами обмена информацией;

- квалификация финансового (финансово-экономического) подразделения главного распорядителя.

Результаты мониторинга представлены в открытой части. Данные, сведения и материалы, имеющие грифы "секретно" и "совершенно секретно" не использовались для целей мониторинга.

6.1. Среднесрочное финансовое планирование

Для мониторинга качества планирования расходов (приложение 13 к настоящей пояснительной записке) использовались справки о внесении изменений в бюджетную роспись и лимиты бюджетных обязательств федерального бюджета в связи с экономией, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета, и справки о внесении изменений в поквартальное распределение расходов федерального бюджета в связи с перераспределением квартальных назначений, не затрагивающих годовые объемы финансирования и лимиты бюджетных обязательств. В качестве критериев использовались отношение суммы положительных внесенных изменений по указанным видам к уточненной росписи соответствующего главного распорядителя, а также количество справок о внесении изменений. Оценивалось также наличие нормативных правовых актов главного распорядителя, регулирующих внутренние процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период.

Качество финансового менеджмента напрямую зависит от наличия нормативных правовых актов главного распорядителя, регламентирующих внутренние правила и процедуры планирования потребностей в бюджетных средствах для реализации соответствующих полномочий.

Оценка наличия нормативных правовых актов главного распорядителя, регулирующих внутренние процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период, показала, что 55 главных распорядителей (48% от общего количества) не приняли соответствующие нормативные правовые акты; в 45 главных распорядителях (39% от общего количества) регламентирован порядок подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период; 11 главных распорядителей (10% от общего количества) помимо утверждения порядка подготовки бюджетных проектировок, регламентировали подготовку реестра расходных обязательств главного распорядителя средств федерального бюджета.

Необходимо отметить, что 3 главных распорядителя (Министерство транспорта Российской Федерации, Министерство сельского хозяйства Российской Федерации, Федеральное медико-биологическое агентство) утвердили нормативные правовые акты, регулирующие внутренние процедуры подготовки бюджетных проектировок на очередной финансовый год и плановый период, а также регламентирующие подготовку реестра расходных обязательств, распределение бюджетных ассигнований между подведомственными распорядителями бюджетных средств с учетом достижения показателей непосредственных результатов в 2007 году.

Для большинства главных распорядителей (79 главных распорядителей из 114, что составляет 79%) количество справок о внесении изменений в бюджетную роспись и лимиты бюджетных обязательств в связи с экономией, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета, составляет менее 20 справок. Среднее количество справок о внесении изменений указанного вида для главных распорядителей составило 27 штук. Однако для 11 главных распорядителей (9% от общего числа главных распорядителей) количество справок о внесении изменений в бюджетную роспись и лимиты бюджетных обязательств в связи с экономией, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета, составляет более 70 штук. Наличие большого количества указанных изменений, инициируемых главными распорядителями, свидетельствует, в том числе, о недостаточном качестве планирования расходов, не учитывающем фактические возможности по выполнению планов.

По количеству справок о внесении в 2007 году изменений в роспись расходов и лимитов бюджетных обязательств, связанных с экономией, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета, главные распорядители разделились следующим образом (таблица 18):

менее 10 справок инициировано 41 главным распорядителем (36% об общего количества главных распорядителей);

от 10 до 20 - 38 главными распорядителями (33%);

от 20 до 40 - 18 главными распорядителями (16%);

от 40 до 70 - 6 главными распорядителями (5%);

от 70 до 100 - 5 главными распорядителями (4%);

более 100 - 6 главными распорядителями (5%): Рособразование, Росстрой, МЧС России, Минобороны России, МВД России, ФСИН России.

Таблица 18

Интервал значений, штук	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС
менее 10	41 (36%)	Минкультуры России,Роскультура Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия, Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России, Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор, Россвязьнадзор, Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура, Росинформтехнологии, ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи, Минфин России Росстрахнадзор, Росатом, Минтранс России, Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России, Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография, Ростуризм, Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России, Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России, Россельхозакадемия, ФМС России ФСО России, ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации ГУСП, Счетная палата Российской Федерации, ФСТ России, ЦИК России, Минрегион России, МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ, Совет Федерации РФ, МГУ, ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр, Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества, Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации, Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России, Российская академия образования, ФСТЭК России, РГНФ, Госфильмофонд России, Государственный Эрмитаж, РААСН, РФФИ, ФСВТС России, Росфинмониторинг
от 10 до 20	38 (33%)	Минпромэнерго России, Росэнерго, Росприроднадзор Роснедра, МПР России, Росводресурсы, Рослесхоз Минздравсоцразвития России, Минкультуры России Роскультура Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия Росздравнадзор, Росздрав Росмедтехнологии, Мининформсвязи России Роснедвижимость, Рособразование Минобрнауки России, Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь, Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России, Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России, Росатом Минтранс России Ространснадзор, Росавиация, Росавтодор, Росжелдор Росморречфлот, Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ, Роспром Роснаука, Роструд, Росфиннадзор, ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество, Роспатент, Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование, Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация, ФНС России СВР России Рособоронзаказ, Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос, Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России, РАН ФСИН России Росрегистрация, ФССП России, Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН, Большой театр Генпрокуратура России, РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН, Дальневосточное отделение РАН, Ростехнадзор
от 20 до 40	18 (16%)	Росприроднадзор, Рослесхоз, Росрыболовство, Россельхознадзор, Росжелдор, Роспечать, Роспотребнадзор, Роспром, Росархив, Росстат, Росгидромет, Росрезерв, Росспорт, Спецстрой России, РАН, ФМБА России, РАМН, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации
от 40 до 70	6 (5%)	Минсельхоз России, Минфин России, Минэкономразвития России, ФНС России, ФМС России, МИД России
от 70 до 100	5 (4%)	Роскультура, Росздрав, ФТС России, ФСКН России, Управление делами Президента Российской Федерации
более 100	6 (5%)	Рособразование, Росстрой, МЧС России, Минобороны России, МВД России, ФСИН России
Итого	114 (100%)

По итогам 2007 года количество справок о внесении изменений в поквартальное распределение расходов федерального бюджета в связи с перераспределением квартальных назначений, не затрагивающих годовые объемы финансирования и лимиты бюджетных обязательств, составило менее 10 штук для 103 главных распорядителей (90% от общего количества). Среднее количество справок о внесении изменений указанного вида для главных распорядителей составило 4 штуки.

Показателем качества планирования расходов является не только количество справок о внесении изменений в бюджетную роспись и лимиты бюджетных обязательств в связи с экономией, образовавшейся в ходе исполнения федерального бюджета, и справок о внесении изменений в поквартальное распределение расходов федерального бюджета, но и соотношение суммы положительных изменений к объему бюджетных ассигнований главного распорядителя, предусмотренному уточненной росписью. По итогам 2007 года среднее соотношение суммы положительных изменений к объему бюджетных ассигнований по уточненной росписи для главных распорядителей составило 14 процентов. Соотношение суммы положительных изменений к уточненной росписи составило ниже среднего для 87 главных распорядителей (77% от общего количества). Более 40% данное соотношение сложилось у следующих главных распорядителей: Минкультуры России (217%), РосОЭЗ (105%), ФСТЭК России (65%), Росинформтехнологии (46%), Минздравсоцразвития России (44%).

6.2. Исполнение федерального бюджета в части расходов

При мониторинге качества исполнения бюджета по расходам (приложение 14 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- объем неисполненных на конец 2007 года бюджетных ассигнований;

- сравнение кассовых расходов главного распорядителя с планом расходов, установленным для главного распорядителя уточненной росписью;

- сравнение кассовых расходов главного распорядителя с планом расходов, установленным для главного распорядителя уточненной росписью, в IV квартале 2007 года;

- распределение главным распорядителем лимитов бюджетных обязательств между подведомственными распорядителями и получателями, находящимися в непосредственном подчинении;

- эффективность управления кредиторской задолженностью по расчетам с поставщиками и подрядчиками;

- эффективность управления кредиторской задолженностью по расчетам по платежам в бюджеты;

- количество аннулированных отрицательных расходных расписаний.

Мониторинг качества исполнения бюджета по расходам не проводился для главных распорядителей, у которых значительная часть расходов имеет грифы "секретно" и "совершенно секретно": Росрезерв, СВР России, Минобороны России, МВД России, ФСБ России, ФСО России, ГУСП и ФСТЭК России. По Федеральной службе по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия кассовое исполнение отсутствовало в 2007 году, поскольку в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 12.03.2007 N 320 Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия и Федеральная служба по надзору в сфере связи были преобразованы в Федеральную службу по надзору в сфере массовых коммуникаций, связи и охраны культурного наследия. Мониторинг качества исполнения бюджета по расходам осуществлен для 105 главных распорядителей.

В среднем для главных распорядителей по итогам 2007 года объем неиспользованных на конец отчетного периода бюджетных ассигнований составил 6% от объема, предусмотренного уточненной росписью (таблица 19). Объем неисполненных на конец 2007 года бюджетных ассигнований не превысил 0,5% от уточненной росписи для 39 главных распорядителей, на которых приходится 18% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью. Объем неисполненных на конец 2007 года бюджетных ассигнований находится в пределах от 0,5% до 10% от уточненной росписи для 53 главных распорядителей, на которых приходится 62% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью. Объем неисполненных на конец 2007 года бюджетных ассигнований превзошел 10% от уточненной росписи для 13 главных распорядителей, на которых приходится 19% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью, из них для 4 главных распорядителя указанный объем превысил 50 процентов: Минздравсоцразвития России, Минкультуры России

Роскультура

Росздравнадзор

Росздрав

Росмедтехнологии

Мининформсвязи России

Роснедвижимость

Рособразование

Минобрнауки России

Рособрнадзор

Россвязьнадзор, Минэкономразвития России, Росрыболовство

Россельхознадзор

Минсельхоз России

Россвязь

Россвязьохранкультура

Росинформтехнологии

ГФС России

Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежиМинфин России

Росстрахнадзор

Казначейство России

Росатом

Минтранс России

Ространснадзор

Росавиация

Росавтодор

Росжелдор

Росморречфлот

Росстрой

Роспечать

Отклонение кассовых расходов главного распорядителя от плана расходов, установленного уточненной росписью, в среднем для главных распорядителей составило 10,5 процентов.

Таблица 19

Интервал значений,% от уточненной росписи	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС	% к общему объему бюджетных ассигнований*
менее 0,5	39 (37%)	Росводресурсы, Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор, Росздрав Росмедтехнологии, Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России, Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор, Минсельхоз России, Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России, Росатом, Минтранс России Ространснадзор, Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот, Росстрой Роспечать, Минэкономразвития России Роспотребнадзор, РосОЭЗ Роспром Роснаука, Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России, Росимущество, Роспатент Росгидромет Ростехрегулирование Роскартография, Ростуризм Росспорт МЧС России, Росаэронавигация ФНС России, Рособоронзаказ, Россельхозакадемия, ФМС России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Роскосомос, Управление делами Президента Российской Федерации, Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России, Минюст России РАН ФСИН России, Росрегистрация ФССП России, Государственная Дума РФ, Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России, Сибирское отделение РАН, Большой театр, Генпрокуратура РАМН, Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации, Уральское отделение РАН, Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования РГНФ, Госфильмофонд России, Государственный Эрмитаж, РААСН, РФФИ	18%
от 0,5 до 1	12 (11%)	Роснедра, МПР России Росводресурсы Рослесхоз, Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура, Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии, ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор, Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ , Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России Рособоронзаказ Россельхозакадемия ФМС России ФСКН России, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Счетная палата Российской Федерации, ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации, Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор, ФСФР России Российская академия образования, РГНФ Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж РААСН РФФИ ФСВТС России	3%
от 1 до 5	30 (29%)	Минпромэнерго России, Росэнерго Росприроднадзор, Роснедра МПР России, Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России, Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость, Рособразование, Минобрнауки России Рособрнадзор, Россвязьнадзор Росрыболовство, Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура, Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России, Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация, Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром, Роснаука Роструд, Росфиннадзор, ФТС России, Росархив, Росстат, ФАС России Росимущество Роспатент, Росгидромет Ростехрегулирование, Роскартография Ростуризм, Росспорт МЧС России Росаэронавигация, ФНС России Рособоронзаказ Россельхозакадемия ФМС России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России, МИД России Минюст России РАН, ФСИН России Росрегистрация, ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ, МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества, Российская академия художеств, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН	17%
от 5 до 10	11 (10%)	Росэнерго, Росприроднадзор, Роснедра МПР России Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России, Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России, Росстрахнадзор, Казначейство России Росатом Минтранс России, Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет, Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России Рособоронзаказ Россельхозакадемия ФМС России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Счетная палата Российской Федерации ФСТ России, ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России, РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ, ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура России, РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования РГНФ Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж РААСН РФФИ ФСВТС России Росфинмониторинг	42%
от 10 до 50	9 (9%)	Росздрав, Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь, Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор, Росжелдор Росморречфлот Росстрой, Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт, МЧС России Росаэронавигация ФНС России Рособоронзаказ Россельхозакадемия ФМС России, ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России, Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России	13%
более 50	4 (4%)	Минздравсоцразвития России, Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор, Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи, Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России	6%
Итого	105 (100%)		100%

* объем бюджетных ассигнований для перечисленных выше 105 главных распорядителей в соответствии с уточненной росписью.

Отклонение кассовых расходов главного распорядителя от плана расходов, установленного уточненной росписью, составило не более 5% для 57 главных распорядителей, на которых приходится 63% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью. Отклонение кассовых расходов главного распорядителя от плана расходов, установленного уточненной росписью, составило от 5% до 20% от уточненной росписи для 32 главных распорядителей, на которых приходится 15% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью. Отклонение кассовых расходов главного распорядителя от плана расходов, установленного уточненной росписью, превзошло 20% от уточненной росписи для 15 главных распорядителей, на которых приходится 22% от объема бюджетных ассигнований, предусмотренных уточненной росписью. При этом указанное отклонение превышает 70% у Минэкономразвития России и Росимущества.

Отклонение кассовых расходов главного распорядителя от плана расходов, установленного уточненной росписью, в IV квартале 2007 года для большинства главных распорядителей (84 главных распорядителей или 80% от общего количества) составило более 20%. При этом положительные отклонения ведут к неравномерности расходов, а отрицательные отклонения могут являться причиной появления неисполненных бюджетных ассигнований на конец 2007 года.

Большинство главных распорядителей (98 главных распорядителей, на которые приходится 97,5% доведенных органами Федерального казначейства лимитов бюджетных обязательств) распределили от 95% до 100% лимитов бюджетных обязательств между подведомственными распорядителями и получателями, находящимися в непосредственном подчинении.

Для 92 главных распорядителей кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками не превосходит 0,5% от кассового исполнения по расходам в 2007 году. Кредиторская задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками превосходит 1% от кассового исполнения по расходам в 2007 году для следующих главных распорядителей: Росатома (1,7%), Минтранса России (1,4%), Минздравсоцразвития России (1,3%), ФСКН России (1,3%), ФМС России (1,2%), МИД России (1,2%) и Росприроднадзора (1,2%).

Для 95 главных распорядителей кредиторская задолженность по расчетам по платежам в бюджеты не превосходит 0,5% от кассового исполнения по расходам в 2007 году. Кредиторская задолженность по расчетам по платежам в бюджеты превосходит 1% от кассового исполнения по расходам в 2007 году для следующих главных распорядителей: Росэнерго (12,4%), Сибирского отделения РАН (3,3%), Россельхозакадемии (2,6%), Росморречфлота (1,5%) и Большого театра России (1,1%).

По итогам 2007 года аннулированные отрицательные расходные расписания отсутствовали у 40 главных распорядителей (35% от общего количества).

По итогам 2007 года наибольшее количество аннулированных расходных расписаний, в которых предусмотрено уменьшение лимитов бюджетных обязательств на финансовый год и (или) объемов финансирования расходов с начала финансового года по подведомственным распорядителям и получателям средств федерального бюджета, находящимся в непосредственном подчинении главных распорядителей, по отношению к общему количеству принятых Федеральным казначейством от главных распорядителей расходных расписаний, наблюдалось у следующих главных распорядителей: Спецстроя Росси (25%), Россвязи (20%), Росавиации (16%) и Минобрнауки России (14,3%).

Большое количество аннулированных расходных расписаний, в которых предусмотрено уменьшение лимитов бюджетных обязательств на финансовый год и (или) объемов финансирования расходов с начала финансового года по подведомственным распорядителям и получателям средств федерального бюджета, находящимся в непосредственном подчинении главных распорядителей, свидетельствует о низком качестве подготовки указанных расходных расписаний.

6.3. Исполнение федерального бюджета в части доходов

При мониторинге качества исполнения федерального бюджета по доходам (приложение 15 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- отклонение от плана формирования доходов по администратору доходов федерального бюджета;

- эффективность управления дебиторской задолженностью по расчетам с дебиторами по доходам;

- качество нормативной правовой базы администратора доходов федерального бюджета.

Отклонение кассового исполнения по доходам от прогноза поступлений доходов рассчитывалось для 46 администраторов доходов федерального бюджета. По итогам 2007 года для 14 администраторов доходов федерального бюджета, на которые приходится 98,2% доходов федерального бюджета, утвержденных Федеральным законом от 23.11.2007 N 267-ФЗ, отклонение кассового исполнения по доходам от прогноза поступлений доходов составило не более 10 процентов (таблица 20). Отклонение кассового исполнения по доходам от прогноза поступлений доходов составило более 10%, но не более 40%, для 21 администратора доходов федерального бюджета, на которые приходится 1,7% доходов федерального бюджета. Для 11 администраторов доходов федерального бюджета, на которые приходится 0,1% доходов федерального бюджета, отклонение кассового исполнения по доходам от прогноза поступлений доходов составило более 40%. При этом для большинства администраторов наблюдается перевыполнение плановых показателей по доходам.

Таблица 20

Интервал значений,%	Количество администраторов, единиц (%)	Наименования администраторов доходов федерального бюджета	Объем доходов, млн. рублей (%)
менее 10	14 (30%)	Минпромэнерго России, Росэнерго Роснедра Росводресурсы Рослесхоз Росздравнадзор Росрыболовство, Минсельхоз России Россвязь, Россвязьохранкультура ГФС России Минфин России, Росатом, Ространснадзор Росавтодор Росморречфлот, Росстрой Минэкономразвития России Роспотребнадзор Роспром Роструд Росфиннадзор ФТС России, Росстат ФАС России Росимущество Роспатент, Росрезерв, Ростехрегулирование Росспорт, МЧС России ФНС России, Минобороны России МВД России, ФМС России, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации МИД России Минюст России ФСИН России Росрегистрация ФССП России	7 301 463 (98,2%)
от 10 до 20	5 (11%)	ГФС России, Минфин России Росатом Ространснадзор Росавтодор Росморречфлот Росстрой Минэкономразвития России Роспотребнадзор Роспром Роструд Росфиннадзор ФТС России Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росрезерв Ростехрегулирование Росспорт МЧС России ФНС России Минобороны России, Управление делами Президента Российской Федерации, МИД России Минюст России ФСИН России Росрегистрация, ФССП России Генпрокуратура Ростехнадзор ФСФР России	17 109 (0,2%)
от 20 до 30	6 (13%)	Росфиннадзор, ФТС России Росстат, ФАС России Росимущество Роспатент Росрезерв Ростехрегулирование Росспорт МЧС России ФНС России Минобороны России МВД России ФМС России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации МИД России, Минюст России ФСИН России Росрегистрация ФССП России Генпрокуратура Ростехнадзор, ФСФР России ФСТЭК России, ФСВТС России	3 840 (0,1%)
от 30 до 40	10 (22%)	Роснедра, Росводресурсы, Рослесхоз Росздравнадзор Росрыболовство Минсельхоз России, Россвязь Россвязьохранкультура ГФС России Минфин России Росатом Ространснадзор, Росавтодор Росморречфлот Росстрой, Минэкономразвития России Роспотребнадзор, Роспром Роструд, Росфиннадзор ФТС России Росстат ФАС России Росимущество, Роспатент Росрезерв Ростехрегулирование Росспорт МЧС России, ФНС России Минобороны России МВД России ФМС России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации МИД России Минюст России	100 778 (1,4%)
от 40 до 50	4 (9%)	Рослесхоз, Росздравнадзор, Росрыболовство Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура ГФС России Минфин России Росатом Ространснадзор Росавтодор, Росморречфлот Росстрой Минэкономразвития России Роспотребнадзор Роспром Роструд Росфиннадзор ФТС России Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росрезерв Ростехрегулирование	7 336 (0,1%)
более 50	7 (15%)	Росэнерго, Роснедра Росводресурсы Рослесхоз Росздравнадзор Росрыболовство Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура, ГФС России Минфин России Росатом Ространснадзор Росавтодор Росморречфлот Росстрой Минэкономразвития России, Роспотребнадзор Роспром, Роструд Росфиннадзор ФТС России Росстат ФАС России, Росимущество Роспатент Росрезерв Ростехрегулирование Росспорт МЧС России ФНС России Минобороны России МВД России ФМС России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации МИД России Минюст России ФСИН России, Росрегистрация ФССП России Генпрокуратура России	2 144 (0%)
Итого	46 (100%)		7 432 670 (100%)

Дебиторская задолженность по расчетам с дебиторами по доходам превосходит 100% от кассового исполнения по доходам в 2007 году для 17 администраторов доходов федерального бюджета. Указанным администраторам необходимо предпринять действия по снижению дебиторской задолженности по расчетам с дебиторами по доходам.

Для оценки правового обеспечения деятельности администратора доходов федерального бюджета по осуществлению контроля за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисления, учета, взыскания и принятия решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами федерального бюджета, анализировалась нормативная правовая база администратора доходов федерального бюджета по администрированию доходов и наличие согласованных Минфином России методических рекомендаций по расчету закрепленных за администратором доходных источников федерального бюджета.

У 76 администраторов доходов издан нормативный правовой акт администратора доходов федерального бюджета, закрепляющий соответствующие полномочия администратора доходов федерального бюджета за территориальными органами и учреждениями в 2007 году, или существуют методические рекомендации по расчету закрепленных за администратором доходных источников федерального бюджета. Пять администраторов доходов издали нормативный правовой акт администратора доходов федерального бюджета, закрепляющий соответствующие полномочия администратора доходов федерального бюджета за территориальными органами и учреждениями в 2007 году, и имеют методические рекомендации по расчету закрепленных за администратором доходных источников федерального бюджета.

Необходимо отметить, что 11 администраторов доходов не имеют нормативных правовых актов администраторов доходов федерального бюджета и методических рекомендаций по расчету закрепленных за администратором доходных источников федерального бюджета.

6.4. Исполнение судебных актов

При мониторинге исполнения судебных актов рассчитывались следующие показатели:

- иски о возмещении ущерба (в денежном выражении);

- иски о возмещении ущерба (в количественном выражении);

- иски о взыскании задолженности (в денежном выражении);

- иски о взыскании задолженности (в количественном выражении);

- иски по денежным обязательствам получателей бюджетных средств (в денежном выражении);

- иски по денежным обязательствам получателей бюджетных средств (в количественном выражении);

- исполнение судебных решений по денежным обязательствам главного распорядителя (отношение суммы, подлежащей взысканию по неисполненным исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, по состоянию на 1 января 2008 года к сумме, подлежащей взысканию по неисполненным исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, по состоянию на 1 января 2007 года);

- сумма, подлежащая взысканию по исполнительным документам;

- количество неисполненных исполнительных документов, предусматривающих взыскания за счет средств федерального бюджета.

Среднее значение показателя по искам о возмещении ущерба от незаконных действий или бездействий главного распорядителя или его должностных лиц составило 86,21%, что соответствует отношению общей суммы удовлетворенных исковых требований в денежном выражении к общей сумме заявленных исковых требований по указанным исковым требованиям в размере 13,79%.

Среднее значение показателя по искам к главным распорядителям, предъявленным в порядке субсидиарной ответственности по денежным обязательствам подведомственных ему получателей бюджетных средств, составило 78%, что соответствует отношению общей суммы удовлетворенных исковых требований в денежном выражении к общей сумме заявленных исковых требований по указанным исковым требованиям в размере 22%.

Среднее значение показателя по искам о взыскании с бюджетных учреждений, подведомственных главному распорядителю, по принятым ими как получателями бюджетных средств денежным обязательствам составило 68,1%, что соответствует отношению общей суммы удовлетворенных исковых требований в денежном выражении к общей сумме заявленных исковых требований по указанным исковым требованиям в размере 31,9%.

Необходимо отметить, что большая часть общей суммы удовлетворенных исковых требований, взысканная судом по судебным решениям, сконцентрирована у 5 главных распорядителей (Федеральное агентство воздушного транспорта, Министерство финансов Российской Федерации, Министерство внутренних дел Российской Федерации, Федеральное агентство водных ресурсов, Министерство обороны Российской Федерации).

Наибольшие значения сумм удовлетворенных исковых требований, взысканных судом по судебным решениям, вступившим в законную силу в 2007 году, представлены в таблице 21:

Таблица 21

Наименование ГРБС	Общая сумма в млн. рублей
	Заявленных исковых требований	Взысканная судом
Министерство финансов Российской Федерации	27 784,36	6 563,62
Министерство внутренних дел Российской Федерации	36 411,61	4 957,12
Федеральное агентство воздушного транспорта	2 771,96	2 765,76
Федеральное агентство водных ресурсов	7 284, 8	1 312,6
Министерство обороны Российской Федерации	3 215,07	1 056,12

Суммы, подлежащие взысканию по неисполненным исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, отсутствовали на конец 2007 года для 80 главных распорядителей. Сумма, подлежащая взысканию по неисполненным исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, выросла к концу 2007 года для 16 главных распорядителей.

Также для оценки деятельности главных распорядителей по исполнению судебных решений рассматривались отношение суммы, подлежащей взысканию по поступившим с начала финансового года исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, к кассовому исполнению по расходам и отношение количества неисполненных исполнительных документов, предусматривающих взыскания за счет средств федерального бюджета, к общему количеству распорядителей и получателей, подведомственных главному распорядителю по состоянию на конец отчетного периода.

Отношение суммы, подлежащей взысканию по поступившим с начала финансового года исполнительным документам за счет средств федерального бюджета, к кассовому исполнению по расходам в 2007 году составило 11,6% для Роструда, 1,5% - для ФМС России и 0,5% - для Генпрокуратуры России. Отношение количества неисполненных исполнительных документов, предусматривающих взыскания за счет средств федерального бюджета, к общему количеству распорядителей и получателей, подведомственных главному распорядителю по состоянию на 1 января 2008 года составило 16 для Роструда, 3 - для Минздравсоцразвития России, 2,7- для Минобороны России и МВД России, 1,1 - для Генпрокуратуры России и 0,8 для МЧС России.

6.5. Учет и отчетность

При мониторинге в области учета и отчетности рассчитывались следующие показатели:

- подготовка и внедрение управленческого учета;

- представление в составе годовой бюджетной отчетности Сведений о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств;

- соответствие показателей, приведенных в Cведениях о результатах деятельности, показателям, указанным в обоснованиях бюджетных ассигнований главного распорядителя на очередной финансовый год и плановый период;

- наличие нормативного правового акта главного распорядителя о порядке ведения мониторинга результатов деятельности (результативности бюджетных расходов, качества предоставляемых услуг) подведомственных распорядителей и получателей;

- отношение накопленной амортизации к основным средствам;

- отношение расходов на ремонт и техническое обслуживание к основным средствам;

- объем материальных запасов.

Наличие нормативного правового акта главного распорядителя о порядке осуществления управленческого и (или) аналитического учета является положительным фактором, способствующим определению четких правил и процедур внутреннего контроля, управления рисками.

У 48 главных распорядителей (42% от общего количества) управленческий и (или) аналитический учет, в рамках которого активы, обязательства, доходы и расходы федерального бюджета учитываются, контролируются и анализируются по основным направлениям деятельности, в том числе для целей подготовки Доклада о результатах и основных направлениях деятельности, закреплен в нормативном правовом акте главного распорядителя и внедрен в практику.

Шестьдесят шесть главных распорядителей (58% от общего количества) не представили информацию о нормативных правовых актах в области управленческого и (или) аналитического учета, в рамках которого активы, обязательства, доходы и расходы федерального бюджета учитываются, контролируются и анализируются по основным направлениям деятельности.

Заполненная таблица "Сведения о мерах по повышению эффективности расходования бюджетных средств" вошла в состав годовой бюджетной отчетности большинства главных распорядителей. В то же время для 39 главных распорядителей показатели формы "Сведения о результатах деятельности" в составе годовой бюджетной отчетности за 2007 год не совпадают с количественными показателями, указанными в обоснованиях бюджетных ассигнований главных распорядителей на 2008 год и плановый период 2010 и 2011 годов, представленных в Минфин России в 2007 году.

Наличие нормативного правового акта главного распорядителя о порядке ведения мониторинга результатов деятельности (результативности бюджетных расходов, качества предоставляемых услуг) подведомственных распорядителей и получателей свидетельствует об участии подведомственных распорядителей и получателей при определении непосредственных и конечных результатов деятельности главного распорядителя в целом.

Оценка наличия нормативных правовых актов главного распорядителя, регулирующих порядок ведения мониторинга результатов деятельности (результативности бюджетных расходов, качества предоставляемых услуг) подведомственных распорядителей и получателей показала, что у 62 главных распорядителей (54% от общего количества) отсутствуют как нормативные правовые акты главного распорядителя о порядке ведения мониторинга результатов деятельности (результативности бюджетных расходов, качества предоставляемых услуг) подведомственных распорядителей и получателей, так и нормативного правового акта, предусматривающего разработку указанного документа.

Разработка нормативного правового акта главного распорядителя о порядке ведения мониторинга результатов деятельности подведомственных распорядителей и получателей предусмотрен нормативным правовым актом для трех главных распорядителей.

У 34 главных распорядителей (30% от общего количества) приняты нормативные правовые акты о порядке ведения мониторинга результатов деятельности подведомственных распорядителей и получателей.

Для 62 главных распорядителей изменение стоимости материальных запасов к концу 2007 года составило не более 20% по отношению к стоимости материальных запасов на начало 2007 года, что является оптимальным значением (таблица 22). Негативно расценивается рост стоимости материальных запасов главного распорядителя с темпом, значительно превышающим уровень инфляции за 2007 год. Так, для 13 главных распорядителей рост стоимости материальных запасов к концу 2007 года составил более 100% по отношению к стоимости материальных запасов на начало 2007 года.

Таблица 22

Интервал значений,%	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС
менее 20	62 (55%)	Росприроднадзор, Роснедра, МПР России, Росводресурсы, Рослесхоз, Минздравсоцразвития России, Минкультуры России, Роскультура, Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость, Рособразование Минобрнауки России, Рособрнадзор, Россвязьнадзор, Росрыболовство, Россельхознадзор Минсельхоз России, Россвязь, Россвязьохранкультура, Росинформтехнологии ГФС России, Минфин России, Росстрахнадзор Казначейство России, Росатом Минтранс России Ространснадзор, Росавиация Росавтодор, Росжелдор Росморречфлот, Росстрой, Роспечать Минэкономразвития России, Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд, Росфиннадзор, ФТС России, Росархив Росстат, ФАС России Росимущество, Роспатент, Росгидромет Росрезерв, Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм, Росспорт, МЧС России Росаэронавигация, ФНС России СВР России, Рособоронзаказ, Минобороны России, МВД России ФСБ России, Россельхозакадемия, ФМС России ФСО России ФСКН России, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, Управление делами Президента Российской Федерации, ГУСП, Счетная палата Российской Федерации, ФСТ России ЦИК России, Минрегион России, МИД России Минюст России, РАН, ФСИН России Росрегистрация ФССП России, Государственная Дума РФ, Совет Федерации РФ, МГУ, ФМБА России Сибирское отделение РАН, Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, Конституционный Суд Российской Федерации, Верховный Суд Российской Федерации, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации, Уральское отделение РАН, Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор, ФСФР России Российская академия образования ФСТЭК России РГНФ, Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж РААСН, РФФИ, ФСВТС России
от 20 до 40	17 (15%)	Рособразование, Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация, Росавтодор Росжелдор, Росморречфлот Росстрой Роспечать, Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет, Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России, Росаэронавигация ФНС России, СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России, ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России, ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России, Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр, Генпрокуратура России, РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования ФСТЭК России, РГНФ Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж, РААСН РФФИ ФСВТС России Росфинмониторинг
от 40 до 60	12 (11%)	Минпромэнерго России, Росэнерго Росприроднадзор Роснедра МПР России Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав, Росмедтехнологии, Росатом, Минтранс России, Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор, РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография, Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России, ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация, ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России, Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования, ФСТЭК России РГНФ Госфильмофонд России
от 60 до 80	5 (4%)	Росархив, Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование, Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН, Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН, Ростехнадзор ФСФР России
от 80 до 100	3 (3%)	Россельхознадзор, Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром, Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере
более 100	13 (12%)	Росэнерго, Росприроднадзор Роснедра МПР России Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России, Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор, Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России, Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии, ГФС России Минфин России Росстрахнадзор, Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ, Роспром Роснаука, Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России, Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос, Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России, ЦИК России Минрегион России МИД России, Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества
Итого	112 (100%)

6.6. Контроль и аудит

При мониторинге в области контроля и аудита (приложение 18 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- осуществление мероприятий внутреннего контроля;

- наличие подразделения внутреннего аудита;

- объем недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей.

Для большинства главных распорядителей (90 главных распорядителей) содержание таблицы 5 "Сведения о результатах мероприятий внутреннего контроля" пояснительной записки к годовой бюджетной отчетности за 2007 год функционально соответствовало характеристикам внутреннего контроля.

Анализ нормативной правовой базы главных распорядителей по вопросу внутреннего аудита/внутреннего финансового контроля главного распорядителя позволяет сделать вывод об отсутствии у большей части главных распорядителей - 65 главных распорядителей (57% от общего количества) нормативных правовых актов в области внутреннего аудита. Только 4 главных распорядителя (3,5% от общего количества) разработали и закрепили нормативным правовым актом план создания подразделения внутреннего аудита, а также имеют методику осуществления внутреннего финансового контроля и /или аудита ГРБС.

По итогам 2007 года недостачи и хищения денежных средств и материальных ценностей отсутствовали у 51 главного распорядителя (45% от общего количества) (таблица 23). Меры по предотвращению случаев недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей следует принять главным распорядителям, для которых по итогам 2007 года сумма установленных недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей составила более 0,1% от суммы основных средств, нематериальных активов, материальных запасов, вложений в нефинансовые активы, нефинансовых активов в пути, денежных средств и финансовых вложений.

Таблица 23

Объем недостач и хищений денежных средств и материальных ценностей

Интервал значений,% к общей сумме денежных средств и материальных ценностей в 2007 году	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС
0	51 (45%)	Минпромэнерго России, Росэнерго, Росприроднадзор Роснедра МПР России Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России, Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России, Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России, Рособрнадзор, Россвязьнадзор, Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии, ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи, Минфин России Росстрахнадзор, Росатом, Минтранс России, Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой, Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ, Роспром, Роснаука. Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив, Росстат ФАС России, Росимущество Роспатент, Росгидромет Росрезерв, Ростехрегулирование, Роскартография, Ростуризм, Росспорт МЧС России Росаэронавигация, ФНС России СВР России, Рособоронзаказ, Минобороны России, МВД России ФСБ России, Россельхозакадемия ФМС России ФСО России, ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Роскосомос, Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП, Счетная палата Российской Федерации, ФСТ России, ЦИК России, Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ, МГУ, ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр, Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества, Российская академия художеств, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации, Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор, ФСФР России, Российская академия образования, ФСТЭК России, РГНФ, Госфильмофонд России, Государственный Эрмитаж, РААСН РФФИ, ФСВТС России
от 0 до 0,01	33 (29%)	Росводресурсы, Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура, Росздравнадзор, Росздрав, Росмедтехнологии, Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь, Россвязьохранкультура, Росинформтехнологии ГФС России, Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России, Росстрахнадзор Казначейство России, Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация, Росавтодор, Росжелдор, Росморречфлот, Росстрой Роспечать, Минэкономразвития России, Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат, ФАС России Росимущество, Роспатент Росгидромет, Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт, МЧС России Росаэронавигация ФНС России, СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия, ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации, ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России, РАН, ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России, Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура России, РАМН, Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации, Уральское отделение РАН, Дальневосточное отделение РАН, Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования ФСТЭК России РГНФ Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж РААСН РФФИ ФСВТС России Росфинмониторинг
от 0,01 до 0,05	18 (16%)	Росприроднадзор, Роснедра МПР России Росводресурсы Рослесхоз, Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование, Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор, Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор, РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд, Росфиннадзор ФТС России, Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России, Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России, ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России, ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России, МИД России, Минюст России РАН ФСИН России, Росрегистрация, ФССП России Государственная Дума РФ, Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН, Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации
от 0,05 до 0,07	3 (3%)	Роснедвижимость, Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство, Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России
от 0,07 до 0,1	2 (2%)	Минздравсоцразвития России, Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь Россвязьохранкультура Росинформтехнологии ГФС России Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи Минфин России Росстрахнадзор Казначейство России Росатом Минтранс России Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Управление делами Президента Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр Генпрокуратура РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств Высший Арбитражный Суд Российской Федерации Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН Дальневосточное отделение РАН Ростехнадзор ФСФР России Российская академия образования ФСТЭК России РГНФ Госфильмофонд России Государственный Эрмитаж РААСН
более 0,1	6 (5%)	Роснедра, МПР России, Росводресурсы Рослесхоз Минздравсоцразвития России Минкультуры России Роскультура Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России Роснедвижимость Рособразование Минобрнауки России Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор, Минсельхоз России, РРосфиннадзор, ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество Роспатент Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация ФНС России СВР России Рособоронзаказ Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России
Итого	113 (100%)

6.7. Подведомственная сеть

При мониторинге управления подведомственной бюджетной сетью (приложение 18 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- соответствие учредительных документов получателей средств федерального бюджета данными Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета (без учета общего количества получателей, подведомственных главному распорядителю);

- соответствие учредительных документов получателей средств федерального бюджета данным Сводного реестра главных распорядителей, распорядителей и получателей средств федерального бюджета (с учетом общего количества получателей, подведомственных главному распорядителю);

- подведомственные главному распорядителю бюджетные учреждения с долей кассового исполнения расходов по приносящей доход деятельности, превышающей 25% от кассового исполнения расходов федерального бюджета.

Наибольшее количество распорядителей и получателей средств федерального бюджета, учредительные документы которых не приведены в соответствие с законодательством Российской Федерации, по отношению к общему количеству распорядителей и получателей, было выявлено для следующих главных распорядителей: Минтранс России (33%), Минкультуры России (25%), Минрегион России (25%), Ростуризм (25%), Российский фонд фундаментальных исследований (25%), МГУ им. М.В. Ломоносова (19%), Государственная Дума Федерального Собрания Российской Федерации (17%), Росинформтехнологии (17%), Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации (17%) и Минсельхоз России (15%).

Учредительные документы распорядителей и получателей средств федерального бюджета, подведомственных 17 главным распорядителям (15% от общего количества), по итогам 2007 года полностью соответствовали законодательству Российской Федерации.

По итогам 2007 года бюджетные учреждения с долей кассового исполнения расходов по приносящей доход деятельности, превышающей 25% от кассового исполнения расходов отсутствуют у 42 главных распорядителей (37% от общего количества), у 72 главных распорядителей (63% от общего количества) имеются подведомственные бюджетные учреждения, для которых доля кассового исполнения расходов по приносящей доход деятельности в 2007 году превышала 25% от кассового исполнения.

6.8. Обеспеченность сетевыми ресурсами

При мониторинге обеспеченности сетевыми ресурсами (приложение 19 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- обеспеченность сетевыми ресурсами обмена информацией;

- размещение нормативных правовых актов главного распорядителя в сети Интернет;

- наличие системы электронного документооборота главного распорядителя с Федеральным казначейством;

- наличие системы электронного документооборота у подведомственных распорядителей средств федерального бюджета с территориальными органами Федерального казначейства;

- наличие системы электронного документооборота у администраторов доходов федерального бюджета, подведомственных главному администратору доходов федерального бюджета, с территориальными органами Федерального казначейства

- наличие системы электронного документооборота у администраторов источников финансирования дефицита федерального бюджета, подведомственных главному администратору источников финансирования дефицита федерального бюджета, с территориальными органами Федерального казначейства.

Показатели обеспеченности сетевыми ресурсами характеризуют процесс внедрения информационных технологий в деятельность главного распорядителя, деятельность подведомственных главному распорядителю распорядителей и получателей средств федерального бюджета, администраторов доходов федерального бюджета, подведомственных главному администратору доходов федерального бюджета.

Для 33 главных распорядителей (30% от общего количества) обеспеченность сетевыми ресурсами обмена информацией внутри главного распорядителя составляет 100%.

В 79 главных распорядителях (69% от общего количества) внедрена система электронного документооборота с Федеральным казначейством.

Для 8 главных распорядителей (13% от общего числа главных распорядителей) количество распорядителей средств федерального бюджета, имеющих систему электронного документооборота с территориальными органами Федерального казначейства, по отношению к общему количеству распорядителей средств федерального бюджета, подведомственных главному распорядителю, составляет 100%.

У 18 главных распорядителей (16% от общего числа главных распорядителей) количество получателей средств федерального бюджета, имеющих систему электронного документа с территориальными органами Федерального казначейства, составляет от 80% до 100% по отношению к общему числу получателей средств федерального бюджета, подведомственных главному распорядителю (таблица 24).

Таблица 24

Интервал значений,% к общему количеству получателей средств федерального бюджета, подведомственных главному распорядителю	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС
от 80 до 100	18 (16%)	Росприроднадзор, Роснедвижимость, ГФС России, Федеральное казначейство, Ространснадзор, Роспотребнадзор, Росфиннадзор, Росстат, ФАС России, Росимущество, Росрезерв, ФНС России, ФМС России, Росрегистрация, Сибирское отделение РАН, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, Государственный Эрмитаж, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации
от 60 до 80	40 (35%)	Минпромэнерго России, Росэнерго, Росприроднадзор Роснедра, МПР России, Росводресурсы, Рослесхоз Минкультуры России Роскультура Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследияя Росздравнадзор, Росздрав Рособрнадзор Россвязьнадзор Росрыболовство Россельхознадзор Минсельхоз России Россвязь, Россвязьохранкультура Росинформтехнологии Росавиация, Росавтодор, Росжелдор Росморречфлот, Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ, Роспром Роструд, Росгидромет Росрезерв Ростехрегулирование, Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация, ФНС России СВР России Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России Минюст России, РАН ФСИН России ФССП России, Государственная Дума РФ Совет Федерации РФ МГУ ФМБА России Большой театр Генпрокуратура, Конституционный Суд Российской Федерации Верховный Суд Российской Федерации, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации Уральское отделение РАН, Дальневосточное отделение РАН, Ростехнадзор, Росрыболовство, Россельхознадзор, Росжелдор, Роспечать, Росгидромет, Росспорт, ФМБА России, Минфин России, Росздрав, ФТС России, Рособразование, МЧС России, МВД России, ФСИН России
от 40 до 60	17 (15%)	Рослесхоз, Роскультура, Росмедтехнологии, Россвязьнадзор, Минсельхоз России, Росстрой, Минэкономразвития России, ФСКН России, Спецстрой России, Счетная палата Российской Федерации, МИД России, РАН, РАМН, Российская академия живописи, ваяния и зодчества, Российская академия художеств, РААСН, Росфинмониторинг
от 20 до 40	8 (7%)	Рособрнадзор, Росатом, Роспром, СВР России, Минобороны России, ФСО России, Управление делами Президента Российской Федерации, ФСТЭК России
менее 20	31 (27%)	Минздравсоцразвития России, Минкультуры России, Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия, Росздравнадзор Росздрав Росмедтехнологии Мининформсвязи России, Минобрнауки России, Росинформтехнологии, Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи, Минтранс России, Роснаука, Росархив, Роспатент, Ростуризм, Рособоронзаказ, ФСБ России, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, ГУСП, ФСТ России, Центризбирком, Минрегион России, Государственная Дума РФ, Совет Федерации РФ, МГУ, Большой театр, Конституционный Суд Российской Федерации, Российская академия образования, РГНФ, Госфильмофонд России, РФФИ, ФСВТС России,
Итого	114 (100%)

6.9. Квалификация финансового (финансово-экономического) подразделения главного распорядителя средств федерального бюджета

При мониторинге квалификации финансового (финансово-экономического) подразделения главного распорядителя (приложение 20 к настоящей пояснительной записке) рассчитывались следующие показатели:

- квалификация сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя (образование по экономическим направлениям подготовки (специальностям));

- квалификация сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя (образование в области финансов и бухгалтерского учета);

- квалификация сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя (повышение квалификации в области экономики и финансов).

Наличие диплома кандидата, доктора экономических наук или высшего/среднего профессионального образования в области финансов свидетельствует об уровне квалификации сотрудников (финансово-экономического) подразделения главного распорядителя.

Для 32 главных распорядителей (28% от общего числа главных распорядителей) количество сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя, обладающих образованием по экономическим специальностям, по отношению к общему количеству сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения, составляет 100 процентов.

Количество сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя, обладающих образованием по специальностям в области финансов и бухгалтерского учета по отношению к общему количеству финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя составляет 100% для 7 главных распорядителей (6% от общего числа главных распорядителей) (таблица 25).

Таблица 25

Доля сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя с образованием в области финансов и бухгалтерского учета

Интервал значений,% к общему количеству сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения	Количество ГРБС, единиц (%)	Наименования ГРБС
100	7 (6%)	Россельхознадзор, Государственный комитет Российской Федерации по делам молодежи, Росфиннадзор, Дальневосточное отделение РАН, Госфильмофонд России, РФФИ, ФСВТС России
от 80 до 100	16 (14%)	Росмедтехнологии, Казначейство России, Росстрой, ФСО России, Счетная палата Российской Федерации, Минрегион России, РАН, Росрегистрация, ФССП России, ФМБА России, Сибирское отделение РАН, Российская академия живописи, ваяния и зодчества, Верховный Суд Российской Федерации, ФСТЭК России, Государственный Эрмитаж, Росфинмониторинг
от 60 до 80	30 (26%)	Рособрнадзор, Росинформтехнологии, ГФС России Минфин России Росстрахнадзор, Минтранс России, Ространснадзор Росавиация Росавтодор Росжелдор Росморречфлот Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ Роспром Роснаука Роструд Росфиннадзор ФТС России Росархив Росстат ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, Роскосомос Спецстрой России МИД России Минюст России РАН ФСИН России Росрегистрация ФССП России Государственная Дума РФ, ФМБА России Сибирское отделение РАН Большой театр, Росздравнадзор, Росздрав Росатом Минтранс России Ространснадзор, Росстрой Роспечать Минэкономразвития России Роспотребнадзор РосОЭЗ, Роспром Роснаука, ФТС России Росархив Росстат ФАС России Росимущество, Роскартография Ростуризм Росспорт МЧС России Росаэронавигация, ФНС России СВР России Рособоронзаказ, Минобороны России МВД России ФСБ России Россельхозакадемия ФМС России ФСО России ФСКН России Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере Роскосомос, Спецстрой России Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации ГУСП Счетная палата Российской Федерации ФСТ России ЦИК России Минрегион России МИД России РАМН Российская академия живописи, ваяния и зодчества Российская академия художеств, Высший Арбитражный Суд Российской Федерации, Роспечать, Спецстрой России, Минфин России, ФНС России, ФМС России, МИД России, ФСКН России, Минобороны России, МВД России
от 40 до 60	22 (19%)	Минпромэнерго России, Росэнерго, Росприроднадзор, Рослесхоз Минздравсоцразвития России, Минкультуры России, Роскультура, Росздрав, Мининформсвязи России Роснедвижимость, Росатом, Росавиация, Минэкономразвития России, ФТС России, ФАС России, Росгидромет, Ростуризм, Росспорт, МЧС России, СВР России, ФСИН России, Совет Федерации РФ, Генпрокуратура, ФСФР России
от 20 до 40	24 (21%)	Роснедра, МПР России, Росводресурсы, Рослесхоз, Мининформсвязи России, Рособразование, Минсельхоз России, Россвязь, ГФС России, Росавтодор, РРосжелдор осморречфлот, Росжелдор, Росархив, Росстат, Роспатент, Росрезерв, Ростехрегулирование, Роскартография, ФСБ России, Управление делами Президента Российской Федерации, Уполномоченный по правам человека в Российской Федерации, ФСТ России, Минюст России, РАМН
менее 20	15 (13%)	Федеральная служба по надзору за соблюдением законодательства в сфере массовых коммуникаций и охране культурного наследия, Минобрнауки России, Россвязьнадзор, Росрыболовство, Россвязьохранкультура, Роспотребнадзор, Роспром, Роструд, Россельхозакадемия, ГУСП, ЦИК России, МГУ, Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации, РГНФ, РААСН
Итого	114 (100%)

Значение показателя, характеризующего отношение количества сотрудников финансового (финансово-экономического) подразделения центрального аппарата главного распорядителя, обладающих свидетельствами о прохождении повышения квалификации в области экономики и финансов в течение последних трех лет, составляет 100% для 3 главных распорядителей (2,6% от общего числа главных распорядителей).

7. Государственный долг Российской Федерации

Объем государственного долга Российской Федерации на 1 января 2008 года составил 2 402 801,7 млн. рублей и уменьшился по сравнению с его объемом на 1 января 2007 года на 32 537,4 млн. рублей.

В течение 2007 года доля государственного внутреннего долга Российской Федерации в общем объеме государственного долга Российской Федерации выросла с 43,7% до 54,2%, соответственно доля государственного внешнего долга Российской Федерации сократилась с 56,3% до 45,8 процента.

Изменение объемов государственного долга Российской Федерации за 2007 год представлено в таблице 26.

Таблица 26

(млн. рублей)

	Объем государственного долга Российской Федерации
Наименование показателя	на 1 января 2007 г.	на 1 января 2008 г.	Изменение
Государственный долг Российской Федерации	2 435 339,1	2 402 801,7	(-) 32 537,4
в том числе:
Государственный внутренний долг Российской Федерации	1 064 875,2	1 301 151,9	+ 236 276,7
Государственный внешний долг Российской Федерации	1 370 463,9	1 101 649,8	(-) 268 814,1

7.1. Анализ состояния и динамики государственного внутреннего долга Российской Федерации

Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации на 1 января 2008 года составил 1 301 151,9 млн. рублей, его увеличение за 2007 год составило 236 276,7 млн. рублей.

Структура и объемы государственного внутреннего долга Российской Федерации за 2007 год представлены в таблице 27.

Таблица 27

(млн. рублей)

Виды долга	Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации		Изменение
	на 01.01.07	на 01.01.08	млн. рублей	%
Объем государственного внутреннего долга Российской Федерации - всего:	1 064 875,2	1 301 151,9	236 276,7	122,2
Государственные ценные бумаги - всего, в том числе:	1 028 069,5	1 248 881,2	220 811,7	121,5
ОФЗ-ПД	205 622,7	288 415,1	82 792,4	140,3
ОФЗ-ФК	94 834,4	51 428,0	- 43 406,4	54,2
ОФЗ-АД	675 164,4	807 590,1	132 425,7	119,6
ГСО	52 415,1	101 415,1	49 000,0	193,5
Прочие	32,9	32,9	0,0	100,0
Государственные гарантии Российской Федерации	31 227,6	46 681,6	15 454,0	149,5
Задолженность по векселям Минфина России	16,6	7,7	- 8,8	46,7
Государственные долговые товарные обязательства Российской Федерации	5 561,5	5 581,4	19,8	100,4

Наибольшая доля (96% по состоянию на 1 января 2008 года) в государственном внутреннем долге Российской Федерации приходится на государственный внутренний долг Российской Федерации, выраженный в государственных ценных бумагах Российской Федерации.

В связи с этим, основные изменения государственного внутреннего долга Российской Федерации в 2007 году связаны с увеличением государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, на 220 811,7 млн. рублей или на 21,5 процента.

Основная доля в объеме государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, приходится на ОФЗ-АД (порядка 65%). В 2007 году размещен новый выпуск ОФЗ-АД N 46021RMFS с погашением в 2018 году и объемом эмиссии 54 394,7 млн. рублей. Также, в рамках объявленного графика аукционов на 2007 год Минфин России продолжил в 2007 году размещение ОФЗ-АД со сроками обращения 15 и 30 лет, которые впервые были предложены к размещению в 2005 и 2006 годах соответственно.

Доля ОФЗ-ПД в объеме государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, выросла с 20,0% (на 1 января 2007 года) до 23,1% (на 1 января 2008 года), вследствие размещения в 2007 году в рамках проводимой аукционной политики двух новых выпусков облигаций федерального займа с постоянным купонным доходом со стандартными сроками обращения 3 и 5 лет:

с погашением в 2010 году - N 25061RMFS с объемом эмиссии 42 512,6 млн. рублей,

с погашением в 2012 году - N 26199RMFS с объемом эмиссии 40 290,9 млн. рублей.

В 2007 году объем государственного внутреннего долга Российской Федерации по государственным сберегательным облигациям увеличился на 49 000,0 млн. рублей, что связано с размещением в течение года по закрытой подписке двух новых выпусков ГСО:

государственных сберегательных облигаций с постоянной процентной ставкой купонного дохода (ГСО-ППС) - N 34001RMFS с погашением в 2008 году и объемом эмиссии 10 000,0 млн. рублей,

государственных сберегательных облигаций с фиксированной процентной ставкой купонного дохода (ГСО-ФПС) - N 39002RMFS с погашением в 2023 году и объемом эмиссии 39 000,0 млн. рублей.

Министерство финансов Российской Федерации продолжило в 2007 году проводить политику удлинения сроков заимствований в соответствии с положениями Доклада Минфина России "Об основных направлениях политики в сфере государственных заимствований и управления государственным долгом Российской Федерации на 2007 - 2009 гг.", одобренного Правительством Российской Федерации в апреле 2006 года. В результате проведения данной политики при одновременном значительном погашении ранее выпущенных среднесрочных государственных облигаций, в структуре государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, возросла доля средне- и долгосрочных обязательств. Это свидетельствует о качественном улучшении временной структуры государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации (Таблица 28).

Таблица 28

(млн. рублей)

Сроки обращения ГКО/ОФЗ/ГСО, установленные при выпуске	на 1 января 2007 г.	на 1 января 2008 г.
до 1 года	0,0	10 000,0
от 1 года до 5 лет	223 293,6	222 399,9
от 5 лет до 30 лет	804 743,0	1 016 448,4

Фактически сложившийся график погашения государственных ценных бумаг Российской Федерации свидетельствует о равномерности распределения погашения в течение длительного периода времени, что снижает кредитные риски (риск неплатежа), обеспечивая возможность гарантированного выполнения Минфином России обязательств по погашению и обслуживанию государственного внутреннего долга Российской Федерации независимо от состояния федерального бюджета.

В результате проводимой в 2007 году политики заимствований на внутреннем рынке изменились характеристики рынка ГКО-ОФЗ (Таблица 29).

Таблица 29

	на 30 декабря 2006 г.	на 29 декабря 2007 г.
Объем рыночного долга, млрд. рублей	875,6	1 047,4
Дюрация портфеля ГКО-ОФЗ, дней	1 993,8	2 105,4

Таким образом, за период с 30 декабря 2006 года по 29 декабря 2007 года:

- доля рыночного долга в общем объеме государственного внутреннего долга Российской Федерации, выраженного в государственных ценных бумагах Российской Федерации, практически не изменилась, а в абсолютном выражении выросла до 1 047,4 млрд. рублей, таким образом, прирост составил 171,8 млрд. рублей;

- дюрация рыночного портфеля ГКО-ОФЗ сохранилась на оптимальном уровне и составила 5,8 лет на начало 2008 года (справочно: на начало 2007 года - 5,5 лет).

По государственным гарантиям Российской Федерации государственный внутренний долг Российской Федерации увеличился на 15 454,0 млн. рублей, в том числе за счет:

(+) 16 000,0 млн. рублей - предоставление гарантий по заимствованиям ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию", осуществляемым на поддержку системы рефинансирования ипотечного кредитования в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 10.07.2007 N 907-р,

(-) 546, 0 млн. рублей - списание государственного внутреннего долга Российской Федерации по гарантиям в связи со своевременным исполнением должниками обязательств.

Предоставление государственных гарантий Российской Федерации, предусмотренных в Программе государственных внутренних заимствований Российской Федерации на 2007 год, на общую сумму 46 400 млн. рублей не осуществлялось по следующим причинам:

- по обязательствам страхования военных рисков, рисков угона и других подобных рисков ответственности авиаперевозчиков перед третьими лицами, поскольку по состоянию на 01.01.2008 г. заявления на получение данной государственной гарантии Российской Федерации в Минфин России не поступали;

- по заимствованиям, осуществляемым на обеспечение земельных участков инженерной инфраструктурой и модернизацию коммунальной инфраструктуры в целях жилищного строительства, поскольку по состоянию на 01.01.2008 заявления на получение государственных гарантий Российской Федерации по заимствованиям юридических лиц в Минфин России не поступали (Правила предоставления государственных гарантий Российской Федерации по заимствованиям, осуществляемым юридическим лицам для обеспечения земельных участков инженерной инфраструктурой и модернизации объектов коммунальной инфраструктуры в целях жилищного строительства, утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 10 мая 2007 г. N 277).

В Минфин России поступило две заявки о предоставлении государственных гарантий Российской Федерации по заимствованиям муниципальных образований в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 14.12.2007 N 1820-р: от г. Благовещенск и от городского округа - г. Барнаул Алтайского края. Однако государственные гарантии Российской Федерации не предоставлены, так как г. Благовещенск представил не полный пакет документов, городской округ - г. Барнаул Алтайского края поздно предоставил в Минфин России требуемые документы (заявление от г. Барнаул поступило 27.12.2007 г.);

- по заимствованиям, осуществляемым ОАО "Ангстрем-Т" на реализацию проекта по созданию контрактного производства субмикронных полупроводниковых изделий, в связи с поздним согласованием (27 декабря 2007 года) проекта постановления Правительства Российской Федерации об утверждении Правил предоставления в 2007 году государственных гарантий Российской Федерации по заимствованиям открытого акционерного общества "Ангстрем-Т".

На изменение объема государственного внутреннего долга Российской Федерации также повлияло списание государственного внутреннего долга Российской Федерации в связи с истечением срока предъявления исковых требований по векселям Министерства финансов Российской Федерации серий I-VI АПК в объеме 8,8 млн. рублей.

На погашение государственных долговых товарных обязательств в 2007 году направлено 2,2 млн. рублей, однако за счет роста цен на товары народного потребления государственный внутренний долг Российской Федерации по данному виду обязательств на 01.01.2008 г. увеличился на 19,8 млн. рублей.

7.2. Анализ состояния и динамики государственного внешнего долга Российской Федерации

Объем государственного внешнего долга Российской Федерации по состоянию на 1 января 2008 года составил 1 101 649,8 млн. рублей (44 880,7 млн. долларов США) и уменьшился по сравнению с аналогичным показателем на 1 января 2007 года на (-) 268 814,1 млн. рублей (7 166,6 млн. долларов США).

Структура государственного внешнего долга Российской Федерации по состоянию на 1 января 2008 года представлена в таблице 30.

Таблица 30

Виды долга	на 01.01.2007		на 01.01.2008
	млн. долл.	млн. руб.	млн. долл.	млн. руб.
Государственный внешний долг Российской Федерации:	52 047,3	1 370 463,9	44 880,7	1 101 649,8
- по кредитам правительств иностранных государств	8 337,5	219 534,7	5 484,4	134 620,9
- по кредитам иностранных коммерческих банков и фирм	824,8	21 717,6	662,0	16 249,1
- по кредитам международных финансовых организаций	5 492,6	144 627,3	4 994,7	122 601,8
- по государственным ценным бумагам Российской Федерации, указанным в иностранной валюте	36 798,9	968 956,2	33 084,5	812 098,9
- по государственным гарантиям в иностранной валюте	593,5	15 628,1	655,1	16 079,1

Уменьшение объема государственного внешнего долга Российской Федерации на 7 228,2 млн. долларов США произошло в результате превышения погашения задолженности по внешним долговым обязательствам над привлечением иностранных займов и сложилось по:

- кредитам правительств иностранных государств, предоставленных Российской Федерации, на 2 853,1 млн. долларов США, в том числе за счет средств Стабилизационного фонда Российской Федерации - 1 332,4 млн. долларов США (справочно: остаток задолженности перед официальными кредиторами Парижского клуба в части кредитного соглашения с США от 22.06.1993 года скорректирован в связи с особенностями отражения банковских операций в последний день финансового года в сумме 42,7 млн. долларов США);

- кредитам иностранных коммерческих банков и фирм на 162,8 млн. долларов США, включая окончательное урегулирование обязательств Российской Федерации по долгу бывшего СССР перед Международным банком экономического сотрудничества в сумме 138,3 млн. долларов США;

- кредитам международных финансовых организаций на 497,9 млн. долларов США;

- государственным ценным бумагам Российской Федерации, выраженным в иностранной валюте, на 3 714,4 млн. долларов США в связи с плановым погашением по внешним облигационным займам с окончательными сроками погашения в 2007 году (2 400,0 млн. долларов США) и в 2010 и 2030 гг.(868,3 млн. долларов США), а также с выплатой остатка основной суммы долга по облигациям государственного валютного займа 1999 года (444,4 млн. долларов США) в соответствии с условиями приказа Минфина России от 28.01.2000 N 113н "Об эмиссии облигаций государственного валютного облигационного займа 1999 года".

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер названного приказа следует читать как "13н"

Увеличение в 2007 году объема государственного внешнего долга Российской Федерации на 61,6 млн. долларов США произошло по государственным гарантиям Российской Федерации в иностранной валюте вследствие предоставления в отчетном периоде государственных гарантий Российской Федерации для оказания государственной поддержки экспорта промышленной продукции.

Произошло изменение в структурном соотношении некоторых категорий государственного внешнего долга Российской Федерации по состоянию на 1 января 2008 года по сравнению с 1 января 2007 года (таблица 31).

Таблица 31

(в% к общему объему государственного внешнего долга Российской Федерации)

	на 01.01.2007	на 01.01.2008
кредиты правительств иностранных государств, предоставленные Российской Федерации	16,0	12,2
кредиты иностранных коммерческих банков и фирм	1,6	1,5
кредиты международных финансовых организаций	10,6	11,1
государственные ценные бумаги Российской Федерации, выраженные в иностранной валюте	70,7	73,7
гарантии Российской Федерации в иностранной валюте	1,1	1,5
Итого государственный внешний долг Российской Федерации	100,0	100,0

В 2007 году произошло увеличение доли рыночного долга в общем объеме государственного внешнего долга Российской Федерации (государственные ценные бумаги Российской Федерации, выраженные в иностранной валюте) с 70,7% до 73,7 процента.

Доля государственного внешнего долга Российской Федерации снизилась в общем объеме государственного долга Российской Федерации с 56,3% на 1 января 2007 года до 45,8% на 1 января 2008 года.

Анализ состояния и динамики государственного внешнего долга Российской Федерации показывает, что изменения в течение 2007 года соответствуют долговой стратегии в области управления государственным внешним долгом Российской Федерации.

8. Источники финансирования дефицита федерального бюджета

Федеральный бюджет за 2007 год исполнен с профицитом 1 794 558,0 млн. рублей (приложения 1 и 7 к настоящей пояснительной записке). Кассовый профицит за 2007 год составил 5,4% к объему ВВП (за 2006 год - 7,4%). Первичный профицит составил 5,9% к объему ВВП (за 2006 год - 8,1 процентов).

Сальдо источников финансирования дефицита федерального бюджета за 2007 год составило (-) 1 794 558,0 млн. рублей, при этом общее привлечение за счет внутренних и внешних источников составило 340 612,6 млн. рублей, объем погашения по основной сумме долга составил (-) 311 922,5 млн. рублей, изменение остатков средств на счетах составило(-) 1 761 124,3 млн. рублей и курсовая разница(-) 62 123,8 млн. рублей.

8.1. Источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета

Сальдо источников внутреннего финансирования федерального бюджета за 2007 год по кассовому исполнению составило (-) 1 614 051,5 млн. рублей и сложилось из:

1. Сальдо по долговым обязательствам, выраженным в государственных ценных бумагах - 223 523,7 млн. рублей, при этом привлечение составило 293 633,3 млн. рублей, погашение государственного внутреннего долга Российской Федерации(-) 70 109,6 млн. рублей.

Фактическое привлечение денежных средств за счет размещения на рыночных условиях в 2007 году с учетом норм Бюджетного кодекса Российской Федерации в части ОФЗ составило 244 668,1 млн. рублей, в том числе по ОФЗ-ПД - 82 483,6 млн. рублей и по ОФЗ-АД - 162 184,5 млн. рублей.

В отчетном периоде в соответствии со статьей 113 Бюджетного кодекса Российской Федерации источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета в части привлечения государственных ценных бумаг были уменьшены на общую сумму 9 111,3 млн. рублей, в том числе на сумму накопленного купонного дохода (НКД) в размере 2 424,5 млн. рублей и на сумму дохода, превышающую номинальную стоимость, в размере 6 686,7 млн. рублей, полученных Минфином России от размещения на аукционах, на вторичных торгах и по закрытой подписке.

В 2007 году Министерство финансов Российской Федерации продолжило проведение аукционной политики, предусматривающей размещение крупных выпусков государственных облигаций фиксированной длины (3, 5, 10, 15 и 30 лет) в заранее установленные даты.

В соответствии с опубликованным графиком аукционов на 2007 год в отчетном году были размещены три новых выпуска: ОФЗ-ПД N 26199RMFS с погашением в 2012 году и объемом эмиссии 40 290,9 млн. рублей, ОФЗ-ПД N 25061RMFS с погашением в 2010 году и объемом эмиссии 42 512,6 млн. рублей и ОФЗ-АД N 46021RMFS с погашением в 2018 году и объемом эмиссии 54 394,7 млн. рублей.

Кроме того, Минфин России в 2007 году продолжил размещать выпуски: ОФЗ-АД N 46018RMFS с погашением в 2021 году и ОФЗ-АД N 46020RMFS с погашением в 2036 году, которые впервые были предложены к размещению в 2005 и 2006 годах соответственно.

В 2007 году Минфин России осуществил размещение по закрытой подписке двух новых выпусков: ГСО-ППС N 34001RMFS и ГСО-ФПС N 39002RMFS.

Фактическое привлечение денежных средств с учетом норм Бюджетного кодекса Российской Федерации за счет размещения по закрытой подписке новых выпусков государственных сберегательных облигаций (ГСО) составило 48 965,2 млн. рублей, в том числе по ГСО-ФПС - 38 966,7 млн. рублей и по ГСО-ППС - 9 998,5 млн. рублей.

Фактические расходы на погашение основной суммы долга в 2007 году составили 70 109,6 млн. рублей, в том числе по ОФЗ-АД - 29 140,0 млн. рублей, по ОФЗ-ФК - 40 958,5 млн. рублей и по ОФЗ-ПД - 11,1 млн. рублей.

В таблице 32 представлены данные по долговым обязательствам, выраженным в государственных ценных бумагах с учетом норм Бюджетного кодекса Российской Федерации, за 2007 год и отклонения от фактического исполнения за 2006 год.

Таблица 32

(млн. рублей)

Вид обязательства	2006 год	2007 год	Изменение
ОФЗ-ПД привлечение погашение	81 216,4 81 227,5 11,1	82 472,5 82 483,6 11,1	1 256,1 1 256,1 0,0
ОФЗ-ФК привлечение погашение	- 36 056,2 0,0 36 056,2	- 40 958,5 0,0 40 958,5	- 4 902,3 0,0 4 902,3
ОФЗ-АД привлечение погашение	80 078,7 103 951,1 23 872,4	133 044,5 162 184,5 29 140,0	52 965,8 58 233,4 5 267,6
ГСО-ППС привлечение погашение	413,0 413,0 0,0	9 998,5 9 998,5 0,0	9 585,5 9 585,5 0,0
ГСО-ФПС привлечение погашение	51 984,5 51 984,5 0,0	38 996,7 38 996,7 0,0	- 13 017,8 - 13 017,8 0,0
Итого: сальдо привлечение погашение	177 636,4 237 576,1 59 939,7	223 523,7 293 633,3 70 109,6	45 887,3 56 057,2 10 169,9

2. Прочих источников внутреннего финансирования дефицита -(-) 47 483,5 млн. рублей, в том числе:

- погашение прочих источников внутреннего финансирования (кроме компенсационных выплат гражданам) по исполнительным документам -(-) 6,6 млн. рублей;

- компенсационные выплаты по сбережениям граждан в отчетном году -(-) 47 476,9 млн. рублей.

3. Поступлений от продажи акций и земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности - 20 233,9 млн. рублей, в том числе:

- поступления от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности - 19 274,3 млн. рублей, или 47,0% от годовых бюджетных назначений;

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной собственности - 959,6 млн. рублей, или 12,0% от годовых бюджетных назначений.

4. Сальдо по операциям с государственными запасами драгоценных металлов и драгоценных камней - 12 900,0 млн. рублей. При этом поступления от реализации государственных запасов драгоценных металлов и драгоценных камней за отчетный год составили 17 409,1 млн. рублей, затраты на приобретение государственных запасов драгоценных металлов и драгоценных камней - (-) 4 509,1 млн. рублей.

5. Изменения остатков средств федерального бюджета - (-) 1 761 124,3 млн. рублей (таблица 33).

Остатки на счетах по учету средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2008 года увеличились на 1 761 124,3 млн. рублей.

Таблица 33

(млн. рублей)

Наименование	Сумма остатков средств на счетах федерального бюджета		Изменение остатков средств с начала года*
	на 01.01.2007	на 01.01.2008
1. Остатки средств федерального бюджета в рублях	748 234,6	1 050 724,3	- 302 489,7
в том числе:
остатки на счетах органов Федерального казначейства	742 570,7	1 045 111,0	- 302 540,3
остатки на счетах бюджетополучателей	5 663,9	5 613,3	+ 50,6
2. Остатки средств федерального бюджета в иностранной валюте	53 507,8	9 952,9	+ 43 554,8
в том числе:
остатки на валютных счетах Федерального казначейства	49 876,3	7 925,5	+ 41 950,8
остатки на валютных счетах бюджетных учреждений	3 631,5	2 027,5	+ 1 604,0
3. Остатки на счетах Федерального казначейства по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации	2 346 921,8	3 849 111,2	- 1 502 189,4
в рублях	0,0	0,0	0,0
в иностранной валюте	2 346 921,8	3 849 111,2	- 1 502 189,4
Всего	3 148 664,2	4 909 788,5	- 1 761 124,3

* "-" прирост, "+" уменьшение

6. Курсовой разницы по средствам федерального бюджета -(-) 62 123,8 млн. рублей.

7. Исполнения государственных гарантий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета в 2007 году не осуществлялось в связи с отсутствием требований об исполнении гарантий.

8.2. Источники внешнего финансирования дефицита федерального бюджета

Сальдо источников внешнего финансирования федерального бюджета за 2007 год составило(-) 180 484,0 млн. рублей (7 071,1 млн. долларов США).

Увеличение задолженности по внешним долговым обязательствам за 2007 год составило 9 336,3 млн. рублей (370,1 млн. долларов США), в том числе:

- перед правительствами иностранных государств - в сумме 845,1 млн. рублей (33,4 млн. долларов США);

- перед международными финансовыми организациями - в общей сумме 8 491,2 млн. рублей (336,7 млн. долларов США), в том числе:

по нефинансовым кредитам, привлеченным от Международного банка реконструкции и развития, - в сумме 5 380,6 млн. рублей (212,7 млн. долларов США),

по нефинансовым кредитам, привлеченным от Европейского банка реконструкции и развития, - в сумме 2 382,6 млн. рублей (95,0 млн. долларов США),

по нефинансовым кредитам, привлеченным от других международных финансовых организаций (ЕИБ. Нордик) - в сумме 728,0 млн. рублей (29,0 млн. долларов США).

Уменьшение задолженности по внешним долговым обязательствам в 2007 году составило(-) 189 820,3 млн. рублей (7 441,2 млн. долларов США), из них:

- погашение основной суммы долга по долговым обязательствам Российской Федерации, выраженным в ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, - в общей сумме 95 310,0 млн. рублей (3 713,9 млн. долларов США), в том числе:

платежи по внешним облигационным займам со сроком погашения в 2007 году - 62 245,5 млн. рублей (2 400,0 млн. долларов США);

платежи по внешним облигационным займам со сроками погашения в 2010 и 2030 годах - 22 134,6 млн. рублей (868,3 млн. долларов США);

платежи в погашение облигаций внутреннего государственного валютного займа всех серий - 10 929,9 млн. рублей (445,6 млн. долларов США), в том числе выплата остатка суммы основного долга по облигациям государственного валютного займа 1999 года в соответствии с условиями приказа Минфина России от 28.01.2000 N 113н "Об эмиссии облигаций государственного валютного облигационного займа 1999 года" в сумме 444,4 млн. долларов США;

ГАРАНТ:

По-видимому, в тексте предыдущего абзаца допущена опечатка. Номер названного приказа следует читать как "13н"

- погашение основной суммы долга перед международными финансовыми организациями - в общей сумме 20 915,9 млн. рублей (817,6 млн. долларов США), в том числе:

по кредитам Международного банка реконструкции и развития - в сумме 18 594,1 млн. рублей (726,9 млн. долларов США);

по кредитам Европейского банка реконструкции и развития - в сумме 2 321,8 млн. рублей (90,7 млн. долларов США);

- погашение основной суммы долга по кредитам, полученным Российской Федерацией от правительств иностранных государств, - в общей сумме 70 688,3 млн. рублей (2 791,3 млн. долларов США), в том числе:

по новому российскому долгу по связанным и несвязанным кредитам, привлеченным после 01.01.92 от стран-членов Парижского клуба кредиторов, было осуществлено платежей в погашение задолженности в сумме 24 305,6 млн. рублей (959,0 млн. долларов США), в том числе досрочное погашение за счет средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в сумме 8 538,4 млн. рублей (343,3 млн. долларов США);

по новому российскому долгу по связанным и несвязанным кредитам, привлеченным после 01.01.92 от стран, не являющихся членами Парижского клуба кредиторов, - в сумме 153,8 млн. рублей (6,0 млн. долларов США);

по долгу бывшего СССР, реструктуризированному в рамках соглашений со странами-членами Парижского клуба кредиторов, - в общей сумме 14 415,1 млн. рублей (551,3 млн. долларов США), в том числе досрочное погашение за счет средств Стабилизационного фонда Российской Федерации - 13 888,1 млн. рублей (531,2 млн. долларов США);

по межправительственным соглашениям официальным кредиторам, не являющимся членами Парижского клуба кредиторов (с Южной Кореей от 18.09.03, Кувейтом от 30.05.06 и ОАЭ от 10.09.07), - в общей сумме 23 150,0 млн. рублей (927,9 млн. долларов США), в том числе досрочное погашение за счет средств Стабилизационного фонда Российской Федерации - 11 305,2 млн. рублей (458,0 млн. долларов США);

платежи товарными поставками российским поставщикам товаров и (или) услуг на экспорт в счет погашения государственного внешнего долга Российской Федерации - в сумме 8 663,8 млн. рублей (347,1 млн. долларов США);

- урегулирование обязательств Российской Федерации по внешнему долгу бывшего СССР перед Международным банком экономического сотрудничества, составило в общей сумме 2 906,1 млн. рублей (118,4 млн. долларов США).

9. Стабилизационный фонд Российской Федерации

Совокупный объем средств Стабилизационного фонда Российской Федерации (далее - Стабилизационный фонд) в рублевом эквиваленте по состоянию на 1 января 2007 года составил 2 346 921,8 млн. рублей*.

В 2007 года поступления в Стабилизационный фонд Российской Федерации составили 1 903 129,3 млн. рублей, из них:

остатки средств федерального бюджета по состоянию на 1 января 2007 г., подлежащие зачислению в Стабилизационный фонд Российской Федерации, составили 156 709,3 млн. рублей (с учетом дополнительно зачисленных в соответствии с уточненным расчетом от 5 июня 2007 г.);

дополнительные доходы за декабрь 2006 года -145 281,0 млн. рублей, дополнительные доходы за январь - ноябрь 2007 года - 1 448 419,9 млн. рублей;

возврат неиспользованных средств при досрочном погашении остатка задолженности Российской Федерации по Соглашению о признании и реструктуризации определенных категорий задолженности между банком Кредитанштальт фюр Видерауфбау, Франкфурт-на-Майне и Министерством финансов Российской Федерации от 26 июля 2000 года (далее - Соглашение от 26 июля 2000 года) - 263,2 млн. рублей;

возврат неиспользованных средств при погашении дополнительно подтвержденной задолженности бывшего СССР перед Французской Республикой и досрочном погашении остатка задолженности Российской Федерации по двустороннему Соглашению между Российской Федерацией и Португальской Республикой - 56,9 млн. рублей;

возврат неиспользованных средств при досрочном погашении остатка основной суммы кредита Российской Федерации по Соглашению от 23 декабря 1998 года между Правительством Российской Федерации и Правительством Соединенных Штатов Америки о продаже сельскохозяйственных товаров (далее - Соглашение от 23 декабря 1998 года) - 311,6 млн. рублей;

возврат неиспользованных средств при осуществлении единовременного платежа по Соглашению от 10 сентября 2007 года между Правительством Российской Федерации и Правительством Объединенных Арабских Эмиратов об урегулировании задолженности бывшего СССР (далее - Соглашение от 10 сентября 2007 года) - 194,8 млн. рублей;

доходы от размещения средств Стабилизационного фонда за период с 15 декабря 2006 года по 15 декабря 2007 года - 151 892,6 млн. рублей.

Во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 21 апреля 2006 г. N 229 "О порядке управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации" в 2007 году приобретена и зачислена на счета по учету средств Стабилизационного фонда Российской Федерации иностранная валюта на общую сумму 1 562 232,6 млн. рублей в пропорции: 45% - доллары США; 45% - евро и 10% - фунты стерлингов.

В соответствии с уточненным расчетом от 25 июля 2007 года из Стабилизационного фонда изъяты излишне зачисленные за январь-май 2007 года дополнительные доходы в размере 6 338,4 млн. рублей.

В течение 2007 года из Стабилизационного фонда перечислены средства в общем объеме 334 558,3 млн. рублей (без учета возврата неиспользованных средств), в том числе:

12 006,0 млн. рублей - в счет досрочного погашения остатка задолженности Российской Федерации по Соглашению от 26 июля 2000 года в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 19 января 2007 г. N 51-р;

65,7 млн. рублей - в счет погашения дополнительно подтвержденной задолженности бывшего СССР перед Французской Республикой, подлежащей реструктуризации в рамках Парижского клуба кредиторов, в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 15 августа 2007 г. N 1056-р;

2 136,6 млн. рублей - в счет досрочного погашения остатка задолженности Российской Федерации по двустороннему Соглашению между Российской Федерацией и Португальской Республикой в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 августа 2007 г. N 1059-р;

8 850,0 млн. рублей - в счет досрочного погашения остатка основной суммы кредита Российской Федерации по Соглашению от 23 декабря 1998 года в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 19 сентября 2007 г. N 1251-р;

11 500,0 млн. рублей - в счет осуществления единовременного платежа по Соглашению от 10 сентября 2007 года в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 31 октября 2007 г. N 1520-р;

300 000,0 млн. рублей - в целях внесения имущественного взноса Российской Федерации в уставные капиталы государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" и государственной корпорации "Российская корпорация нанотехнологий", а также увеличения Инвестиционного фонда в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 27 ноября 2007 г. N 1687-р.

Курсовая разница по остаткам средств на счетах Стабилизационного фонда Российской Федерации в иностранной валюте за период с 1 января по 31 декабря 2007 года составила(-) 60 043,2 млн. рублей.

Таким образом, по состоянию на 1 января 2008 года, совокупный объем средств Стабилизационного фонда Российской Федерации в рублевом эквиваленте составил 3 849 111,2 млн. рублей.

10. Анализ данных баланса исполнения федерального бюджета и отчета о финансовом результате

Годовой отчет об исполнении федерального бюджета за 2007 год сформирован в соответствии с требованиями нормативных правовых документов по бюджетному учету и отчетности, утвержденных Министерством финансов Российской Федерации:

- Инструкции по бюджетному учету, утвержденной приказом Минфина России от 10 февраля 2006 г. N 25н (зарегистрирован в Минюсте России 11 апреля 2006 г., регистрационный N 7674);

- Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности, утвержденной приказом Минфина России от 24 августа 2007 г. N 72н (по заключению Минюста России от 27 сентября 2007 г. N 01/9531-АБ не нуждается в государственной регистрации).

Финансовые показатели о состоянии активов и обязательств Российской Федерации, а также финансовый результат, характеризующий чистую стоимость активов и его прирост за 2007 год, отражены в отчетах, представленных по формам: 0507019 "Баланс исполнения федерального бюджета" и 0507020 " Отчет о финансовых результатах деятельности".

Таблица 34

Анализ финансовых показателей годового отчета об исполнении федерального бюджета

Состояние нефинансовых активов

млн. рублей

Наименование	Остаток на 1.01.2007, в том числе:			Поступило за 2007 год			Выбыло за 2007 год			Остаток на 1.01.2008, в том числе:
	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого
Основные средства
Основные средства (балансовая стоимость)	7 110 873	294 024	7 404 897							7 771 565	322 926	8 094 491
Амортизация	2 856 325	145 188	3 001 513							3 382 675	161 947	3 544 622
Основные средства (остаточная стоимость)	4 254 548	148 836	4 403 384							4 388 890	160 979	4 549 869
Капитальные вложения в основные средства	595 605	34 343	629 948							910 135	55 648	965 783
Основные средства в пути	40 065	23	40 088							36 174	53	36 227
Итого основные средства	4 890 218	183 202	5 073 420	1 945 615	123 639	2 069 254	1 500 634	90 161	1 590 795	5 335 199	216 680	5 551 879
	Непроизведенные активы
Непроизведенные активы	13	19	32							13	35	48
Капитальные вложения в непроизведенные активы											2	2
Итого непроизведенные активы	13	19	32	7	19	26	7	1	8	13	37	50
Нематериальные активы
Нематериальные активы (по балансовой стоимости)	10 545	891	11 436							5 020	1 494	6 514
Амортизация	795	160	955							1 013	306	1 319
Нематериальные активы по остаточной стоимости	9 750	731	10 481							4 007	1 188	5 195
Капитальные вложения в нематериальные активы	150 190	1 795	151 985							241 098	2 547	243 645
Итого нематериальные активы	159 940	2 526	162 466	235 127	3 535	238 662	149 962	2 326	152 288	245 105	3 735	248 840
Материальные запасы
Материалы	1 201 110	24 014	1 225 124							1 342 449	26 800	1 369 249
Вложения в изготовление продукции (работ, услуг)	13 322	7 391	20 713							10 429	9 532	19 961
Материалы в пути	748	4	752							655	5	660
Итого материалов	1 215 180	31 409	1 246 589	778 516	211 766	990 282	640 163	206 838	847 001	1 353 533	36 337	1 389 870
Всего нефинансовых активов	6 265 351	217 156	6 482 507	2 959 265	338 959	3 298 224	2 290 766	299 326	2 590 092	6 933 850	256 789	7 190 639

Примечание: нефинансовые активы в таблице отражены без учета средств во временном распоряжении

Стоимость нефинансовых активов в Российской Федерации по состоянию на 1 января 2008 года по сравнению с данными на 1 января 2007 года возросла на 708 132 млн. рублей или на 11,1% и составила 7 190 639 млн. рублей.

При этом следует отметить, что преобладающая доля в общем объеме нефинансовых активов (77,2%) принадлежит основным средствам.

Основные средства

Остаточная стоимость основных средств на 1 января 2008 года по сравнению с аналогичным показателем на 1 января 2007 года возросла на 478 459 млн. рублей и составила 5 551 879 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 5 335 199 млн. рублей (на 1 января 2007 года 5 073 420 млн. рублей, в т.ч. по бюджетным средствам 4 890 218 млн. рублей). Поступление основных средств и их выбытие составили соответственно 2 069 254 млн. рублей и 1 590 795 млн. рублей.

Изношенность объемов основных средств по данным начисленной амортизации по состоянию на 1 января 2008 года возросла по сравнению с данными 2006 года на 3,3% и составила 43,8% (3 544 622 млн. рублей) к их первоначальной стоимости.

Материальные запасы

Остатки в материальных запасах за 2007 год возросли на 143 281 млн. рублей и составили на 1 января 2008 года 1 389 870 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 1 353 533 млн. рублей (на 1 января 2007 года 1 246 589 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 1 215 180 млн. рублей).

При этом поступление материальных запасов и их расходование за 2007 год составили соответственно 990 282 млн. рублей и 847 001 млн. рублей.

Нематериальные активы

Объем нематериальных активов составил на 1 января 2008 года 248 840 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 245 105 млн. рублей. По сравнению с данными на 1 января 2007 года (162 466 млн. рублей) указанный показатель увеличился на 53,2 процента.

Непроизведенные активы

Объем непроизведенных активов в составе нефинансовых активов незначителен - 50 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 13 млн. рублей. По сравнению с данными на 1 января 2007 года (32 млн. рублей) указанный показатель увеличился на 56,3 процента.

Таблица 35

Финансовые активы Российской Федерации

млн.рублей

Наименование активов	Остаток на 01.01.2007, в том числе			Поступило в 2007 году			Выбыло в 2007 году			Остаток на 01.01.2008, в том числе
	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого
Финансовые вложения
Акции и иные формы участия в капитале	74 220	311	74 531	57 340	2	57 342	26 717	61	26 778	104 843	252	105 095
Облигации, векселя	29 351	2 428	31 779	37 486	478	37 964	635	2 099	2 734	66 202	807	67 009
Расчеты по бюджетным кредитам
Расчеты по бюджетным кредитам	2 204 882	8 146	2 213 028	170 156	484	170 640	483 523	817	484 340	1 891 515	7 813	1 899 328
Расчеты с прочими дебиторами
Итого прочие дебиторы в том числе:	300 498	406	300 904	13 688 428	619 120	14 307 548	13 428 807	623 316	14 052 123	560 119	-3 790	556 329
Расчеты с дебиторами по доходам	173 161	-16 853	156 308							382 406	-24 332	358 074
Расчеты по выданным авансам	118 071	14 828	132 899							167 664	17 294	184 958
Расчеты с подотчетными лицами	4 121	1 091	5 212							4 553	1 640	6 193
Расчеты по недостачам	5 145	395	5 540							5 494	384	5 878
Прочие		945	945							2	1 224	1 226
Денежные средства
Итого в том числе:	3 150 377	50 631	3 201 008	8 809 094	682 827	9 491 921	7 047 787	670 114	7 717 901	4 911 796*	63 344	4 975 140*
Средства на банковских счетах	11 008	50 631	61 639							9 648	63 344	72 992
Средства на счетах бюджетов	3 139 369		3 139 369							4 902 148		4 902 148

* остатки денежных средств на 1 января 2008 года с учетом поступлений и выбытий на счетах составили: 4 911 684 млн. рублей (по бюджетным средствам), 63 344 млн. рублей (по внебюджетным средствам), 4 975 028 млн. рублей (итого).

Отклонение, сложившееся по бюджетным средствам в сумме 112 млн. рублей и соответственно по графе "итого" объясняется тем, что данные по главам "888" в сумме 10 млн. рублей и "999" в сумме 102 млн. рублей включены в отчет об исполнении федерального бюджета за 2007 год на основании информации территориальных органов Федерального казначейства.

Примечание: финансовые активы в таблице отражены без учета средств, полученных во временное распоряжение

Финансовые активы Российской Федерации представлены в следующем составе: финансовые вложения, расчеты по бюджетным кредитам, расчеты с прочими дебиторами, денежные средства на едином счете бюджета и на счетах в банках.

Финансовые вложения

Общая сумма вложений в акции на 1 января 2008 года составила по бюджетным средствам 104 843 млн. рублей (на 1 января 2007 года 74 220 млн. рублей), по внебюджетной деятельности - 252 млн. рублей (на 1 января 2007 года 311 млн. рублей).

В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 17 июня 2005 года N 817-р вложения в акции могут быть на балансе как по бюджетной, так и по внебюджетной деятельности только у Федерального агентства по управлению федеральным имуществом. По состоянию на 1 января 2008 года сумма вложения в акции у Росимущества составила 85 479 млн. рублей (на 1 января 2007 года 66 122 млн. рублей).

Следует отметить, что Росимуществом не выполнен Протокол заседания Правительства Российской Федерации от 24 мая 2006 года N 17 в части исполнения своих функций по управлению федеральным имуществом, в том числе осуществления полномочий собственника в отношении имущества, составляющего государственную казну Российской Федерации. Так вложения в акции отражены в балансе только в части вложений самого Росимущества за 2005 - 2007 годы. Информация по вложениям до 2005 года Росимущества и информация по вложениям других главных распорядителей не нашла отражения в отчетности.

Кроме того, Росимуществом и отдельными главными распорядителями не был выполнен пункт 6 Протокола заседания Правительства Российской Федерации от 24 мая 2006 года N 17 в части передачи и принятия Росимуществом акций акционерных обществ, приобретенных за счет бюджетных средств. По итогам сдачи главными распорядителями бюджетной отчетности за 2007 год вложения в акции, приобретенные за счет бюджетных средств, имелись также у Федерального агентства по управлению особыми экономическими зонами в сумме 19 100 млн. рублей (по состоянию на 1 января 2007 года - 8 000 млн. рублей). Увеличение вложения в акции произошло в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19.09.2007 года N 599 "О внесении изменений в постановление Правительства Российской Федерации от 23 февраля 2007 г. N 126", которым Федеральному агентству по управлению особыми экономическими зонами в 2007 году за счет ассигнований федерального бюджета в качестве взноса Российской Федерации в уставный капитал открытого акционерного общества "Особые экономические зоны" поручено обеспечить в установленном порядке увеличение уставного капитала открытого акционерного общества "Особые экономические зоны" на 11 100,0 млн. рублей путем размещения дополнительных акций.

Вложения в акции за счет бюджетных средств отражены также в отчетах: Федерального агентства геодезии и картографии в сумме 166 млн. рублей (в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" вложения в акции предусмотрены по разделу "Национальная экономика"); Федерального агентства специального строительства - 56 млн. рублей (взнос в уставный капитал ФГУП "Управление специального строительства N 42 в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 19 января 2006 года N 31-р), Федерального агентства по государственным резервам - 42 млн. рублей, Федеральной службы по надзору в сфере здравоохранения и социального развития - 0,01 млн. рублей.

Вложения в акции за счет внебюджетных средств отражены в отчетах следующих главных распорядителей:

млн. рублей

Федеральное агентство по науке и инновациям	51,0
Федеральное агентство по образованию	32,0
Российская академия сельскохозяйственных наук	15,0
Сибирское отделение Российской академии наук	10,0

Облигации и векселя по состоянию на 1 января 2008 года отражены в сумме 67 009 млн. рублей, в том числе за счет бюджетных средств 66 202 млн. рублей, за счет внебюджетных средств 807 млн. рублей (на 1 января 2007 года 31 779 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 29 351 млн. рублей, внебюджетным средствам 2 428 млн. рублей).

В соответствии с Протоколом заседания Правительства Российской Федерации от 24 мая 2006 года N 17 (раздел II, пункт 5) учет ценных бумаг (облигации, векселя), являющихся долговыми обязательствами Российской Федерации, должен быть передан администратору - Министерству финансов Российской Федерации.

За 2007 год сумма ценных бумаг, приобретенных за счет бюджетных средств, взросла на 36 851 млн. рублей, в тоже время вложения в облигации и векселя за счет средств бюджета, кроме Министерства финансов Российской Федерации в сумме 64 880 млн. рублей, остались с предыдущих лет в бюджетной отчетности пяти главных распорядителей:

млн. рублей

Министерство иностранных дел Российской Федерации	1 270,0
Федеральное агентство по культуре и кинематографии	22,0
Федеральное агентство по государственным резервам	14,0
Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору	9,0
Федеральное агентство по науке и инновациям	8,0

Следует отметить, что сумма ценных бумаг, приобретенных за счет бюджетных средств, у вышеперечисленных главных распорядителей за 2007 год сократилась на 121 млн. рублей.

Расчеты по бюджетным кредитам

Задолженность по выданным бюджетным кредитам за 2007 год в целом сократилась на 313 700 млн. рублей и составила на 1 января 2008 года 1 899 328 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 1 891 515 млн. рублей, по внебюджетным средствам 7 813 млн. рублей (на 1 января 2007 года 2 213 028 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 2 204 882 млн. рублей, по внебюджетным средствам 8 146 млн. рублей). При этом в течение 2007 года увеличение задолженности по бюджетным кредитам (предоставление кредитов, переоценка, начисление процентов) составило 170 640 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам - 170 156 млн. рублей, по внебюджетным средствам - 484 млн. рублей (кредиты выдавались в основном Министерством финансов Российской Федерации). За 2007 год уменьшение задолженности по предоставленным из бюджета кредитам (погашение задолженности, курсовая разница) составило 484 340 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 483 523 млн. рублей, по внебюджетным средствам 817 млн. рублей.

Задолженность по выданным кредитам за счет бюджетных средств отражена в отчетах следующих главных распорядителей:

млн. рублей

Министерство финансов Российской Федерации	1 890 896,0
Федеральная миграционная служба	461,0
Федеральная таможенная служба	40,0
Федеральная налоговая служба	9,0

Расчеты с прочими дебиторами

В расчетах с прочими дебиторами по состоянию на 1 января 2008 года отражены:

- Задолженность с дебиторами по начисленным доходам - это задолженность по начисленным и неуплаченным платежам в бюджет, пеней и штрафов по ним и иным поступлениям в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, которая по состоянию на 1 января 2008 года составила по бюджетным средствам 382 406 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 173 161 млн. рублей). В основном указанную задолженность отразили в отчетах следующие главные распорядители:

млн. рублей

Федеральная налоговая служба                             247 369,0

Федеральная таможенная служба                            121 449,0

По внебюджетным средствам - переплата в сумме 24 332 млн. рублей, которая по сравнению c данными на 1 января 2007 - 16 853 млн. рублей увеличилась в 1,4 раза.

В основном указанную переплату за предоставленные платные услуги отразили в отчетах следующие главные распорядители:

млн. рублей

Федеральное агентство по образованию	23 245,0
Российская академия наук	1 971,0
Московский государственный университет им. М.В. Ломоносова	1 298,0
Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию	1 101,0
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации	1 018,0
Управление делами Президента Российской Федерации	991,0
Федеральное агентство по культуре и кинематографии	503,0
Сибирское отделение Российской Академии Наук	483,0
Федеральное агентство по техническому регулированию и метрологии	449,0
Федеральная служба по надзору в сфере здравоохранения и социального развития	416,0
Федеральная налоговая служба	350,0
Федеральная служба по экологическому, технологическому и атомному надзору	301,0
Федеральное агентство связи	298,0
Министерство юстиции Российской Федерации	259,0
Министерство иностранных дел Российской Федерации	203,0

- Задолженность по выданным авансам в 2007 году возросла на 52 059 млн. рублей по сравнению с данными 2006 года и составила на 1 января 2008 года 184 958 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 167 664 млн. рублей (на 1 января 2007 - 132 899 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 118 071 млн. рублей). Значительные суммы задолженности по бюджетным средствам сложилась по следующим главным распорядителям:

млн. рублей

Министерство промышленности и энергетики Российской Федерации	12 549,0
Федеральное агентство по культуре и кинематографии	7 134,0
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации	6 449,0
Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию	5 663,0
Управление делами Президента Российской Федерации	3 634,0
Федеральная таможенная служба	3 462,0
Федеральное космическое агентство	3 247,0
Министерство экономического развития и торговли Российской Федерации	2 517,0
Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий	2 452,0
Федеральное агентство по образованию	2 118,0

- Задолженность за подотчетными лицами в 2007 году возросла на 981 млн. рублей по сравнению с данными 2006 года и составила на 1 января 2008 года 6 193 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 4 553 млн. рублей, по внебюджетным средствам - 1 640 млн. рублей (на 1 января 2007 года 5 212 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам - 4 121 млн. рублей, по внебюджетным средствам - 1 091 млн. рублей).

Наиболее значительные суммы задолженности по бюджетным средствам сложились по следующим главным распорядителям:

млн. рублей

Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации	76,0
Федеральное агентство по образованию	35,0
Федеральная служба Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков	33,0
Федеральное агентство по физической культуре и спорту	31,0
Генеральная прокуратура Российской Федерации	27,0

- Задолженность по суммам выявленных недостач и хищений увеличилась по сравнению с данными 2006 года на 338 млн. рублей и составила 5 878 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 5 494 млн. рублей, по внебюджетным средствам 384 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 5 540 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 5 145 млн. рублей, внебюджетным средствам 395 млн. рублей).

Не обеспечили сохранность государственного имущества следующие главные распорядители:

млн. рублей

Федеральное агентство по государственным резервам	2209,0
Министерство сельского хозяйства Российской Федерации	325,0
Федеральное агентство по образованию	141,0
Федеральная служба исполнения наказаний	86,0
Министерство иностранных дел Российской Федерации	52,0
Федеральная таможенная служба	49,0
Федеральное агентство по рыболовству	30,0
Министерство Российской Федерации по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий	20,0
Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации	18,0
Федеральная налоговая служба	17,0
Российская академия наук	15,0

Денежные средства

Денежные средства сложились из средств на банковских счетах учреждений и средств на счетах бюджетов и составили на 1 января 2008 года 4 975 140 млн. рублей, увеличившись в 1,6 раза по сравнению с их объемом на 1 января 2007 года (3 201 008 млн. рублей).

Таблица 36

Обязательства Российской Федерации

млн. рублей

Наименование пассивов	Остаток на 01.01.2007, в том числе			Поступило в 2007 году			Выбыло в 2007 году			Остаток на 01.01.2008, в том числе
	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого	за счет бюдж. средств	за счет внебюдж. средств	итого
Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам	2 394 527	163	2 394 690	502 547	26	502 573	555 724	149	555 873	2 341 350	40	2 341 390
Расчеты с поставщиками и подрядчиками	33 374	13 879	47 253							27 555	16 204	43 759
Расчеты по платежам в бюджеты	7 993	14 430	22 423							5 589	14 085	19 674
Прочие расчеты с кредиторами	1 052	710	1 762							1 107	1 123	2 230
Итого расчеты с прочими кредиторами	42 419	29 019	71 438	6 154 205	492 343	6 646 548	6 162 373	489 950	6 652 323	34 251	31 412	65 663

Примечание: обязательства в таблице отражены без учета средств, полученных во временное распоряжение

Обязательства Российской Федерации представлены в следующем составе: расчеты по долговым обязательствам, расчеты с поставщиками и подрядчиками, расчеты по платежам в бюджеты и прочие расчеты с кредиторами.

Расчеты с кредиторами по долговым обязательствам

Задолженность по расчетам с кредиторами по долговым обязательствам за 2007 год снизилась на 53 300 млн. рублей и составила на 1 января 2008 года 2 341 390 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 2 341 350 млн. рублей, по внебюджетным средствам 40 млн. рублей (на 1 января 2007 года 2 394 690 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 2 394 527 млн. рублей, по внебюджетным средствам 163 млн. рублей).

Задолженность по расчетам с кредиторами по внутренним долговым обязательствам за счет бюджетных средств отражена только в отчете Министерства финансов Российской Федерации на сумму 1 254 478 млн. рублей.

В течение 2007 года Федеральное казначейство проводило работу, направленную на недопущение привлечения кредитов бюджетными учреждениями за счет внебюджетных средств. Во исполнение письма Министерства финансов Российской Федерации от 4 декабря 2006 года N 04-06-06/37-5744 Федеральным казначейством в Федеральную службу финансово-бюджетного надзора письмом от 16 января 2007 года N 42-2.4-06/6 направлен список главных распорядителей, допустивших привлечение кредитов. Указанная информация также была доведена до сведения федеральных органов исполнительной власти.

За 2007 год задолженность по расчетам с кредиторами по внутренним долговым обязательствам за счет внебюджетных средств сократилась на 123 млн. рублей и на 1 января 2008 года составила 40 млн. рублей по главным распорядителям:

млн. рублей

	на 01.01.2007	на 01.01.2008
Российская академия медицинских наук	100	-
Федеральное агентство по образованию	42	31
Федеральное агентство по науке и инновациям	15	-
Федеральное агентство лесного хозяйства	5	8
Федеральное агентство морского и речного транспорта	1	1

Новая задолженность по кредитам за счет внебюджетных средств не отражена в бюджетной отчетности главных распорядителей.

Задолженность по расчетам с кредиторами по внешним долговым обязательствам сократилась на 273 995 млн. рублей и составила на 1 января 2008 года 1 086 872 млн. рублей, в том числе по бюджетным средствам 1 086 872 млн. рублей (на 1 января 2007 года 1 360 867 млн. рублей).

Задолженность по расчетам с кредиторами по внешним долговым обязательствам на 1 января 2008 года отражена в отчете Министерства финансов Российской Федерации в сумме 1 086 872 млн. рублей.

В расчетах с прочими кредиторами по состоянию на 1 января 2008 года отражены:

- задолженность по расчетам с поставщиками и подрядчиками - объем ее снизился на 3 494 млн. рублей и составил на 1 января 2008 года 43 759 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 47 253 млн. рублей), в том числе по бюджетным средствам 27 555 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 33 374 млн. рублей), по внебюджетным средствам 16 204 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 13 879 млн. рублей).

В основном указанная задолженность по бюджетным средствам отражена в отчетах следующих главных распорядителей:

млн. рублей

Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию	1045,0
Судебный департамент при Верховном Суде Российской Федерации	574,0
Федеральная служба исполнения наказаний	547,0
Министерство иностранных дел Российской Федерации	347,0
Федеральное дорожное агентство	265,0
Федеральная служба Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков	180,0
Федеральная миграционная служба	169,0

- задолженность по расчетам по платежам в бюджеты снизилась на 2 749 млн. рублей и составила на 1 января 2008 года 19 674 млн. рублей (на 1 января 2007 года 22 423 млн. рублей), в том числе по бюджетным средствам 5 589 млн. рублей (на 1 января 2007 года 7 993 млн. рублей), по внебюджетным средствам 14 085 млн. рублей (на 1 января 2007 года 14430 млн. рублей).

В основном задолженность по платежам в бюджеты по бюджетным средствам отражена в отчетах следующих главных распорядителей:

млн. рублей

Федеральное агентство по энергетике	1552,0
Федеральной службы исполнения наказаний	757,0
Федеральное агентство по образованию	642,0
Управление делами Президента Российской Федерации	365,0
Сибирское отделение Российской академии наук	347,0
Федерального агентства морского и речного транспорта	316,0
Российская академия наук	251,0
Федерального агентства по культуре и кинематографии	170,0

- задолженность по прочим расчетам с кредиторами возросла на 468 млн. рублей и составила на 1 января 2008 года 2 230 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 1 762 млн. рублей), в том числе по бюджетным средствам 1 107 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 1 052 млн. рублей), по внебюджетным средствам - 1 123 млн. рублей (на 1 января 2007 года - 710 млн. рублей).

В основном задолженность по бюджетным средствам по прочим расчетам с кредиторами (расчеты с депонентами и расчеты по удержаниям из заработной платы) отражена в отчетах следующих главных распорядителей:

млн. рублей

Федеральное агентство по образованию	104,0
Федеральная служба исполнения наказаний	100,0
Министерство иностранных дел Российской Федерации	33,0
Федеральное агентство по здравоохранению и социальному развитию	23,0

Финансовый результат

Финансовый результат на 1 января 2007 года по бюджетной деятельности составлял 9 587 733 млн. рублей, за 2007 год его прирост составил 2 504 993 млн. рублей, из них 112 млн. рублей - поступления в федеральный бюджет по кодам глав 888 "Доходы федерального бюджета, администрируемые органами государственной власти субъектов Российской Федерации (созданными ими бюджетными учреждениями)" и 999 "Центральный банк Российской Федерации". В результате прироста финансовый результат на 1 января 2008 года по бюджетной деятельности составил 12 092 726 млн. рублей.

Финансовый результат по внебюджетной деятельности на 1 января 2007 года составлял 251 469 млн. рублей, за 2007 год увеличился на 42 451 млн. рублей, финансовый результат на 1 января 2008 года составил 293 920 млн. рублей.

Чистый операционный результат за 2007 года по бюджетным и внебюджетным средствам (без учета деятельности со средствами во временном распоряжении) составил 2 547 332 млн. рублей, в том числе по бюджетной деятельности - 2 504 881 млн. рублей, по внебюджетной деятельности - 42 451 млн. рублей и сложился из операций:

- с нефинансовыми активами в сумме 708 132 млн. рублей, в том числе по бюджетной деятельности 668 499 млн. рублей, по внебюджетной деятельности 39 633 млн. рублей;

- с финансовыми активами и обязательствами в сумме 1 839 200 млн. рублей, в том числе по бюджетной деятельности 1 836 382 млн. рублей, по внебюджетной деятельности 2 818 млн. рублей.

Из 96 главных распорядителей, отразивших в отчете операции по внебюджетной деятельности, 43 главных распорядителя допустили ведение вышеуказанной деятельности с убытками. Наиболее значительные убытки допустили:

млн. рублей

Федеральная налоговая служба	469,0
Федеральное агентство лесного хозяйства	389,0
Федеральное агентство по рыболовству	382,0
Федеральное агентство по печати и массовым коммуникациям	297,0
Федеральное медико-биологическое агентство	264,0

11. Основные показатели бюджетной системы Российской Федерации

Исполнение консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов за 2007 год характеризуется следующими основными показателями:

Доходы консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов составили 13 368 262,3 млн. рублей, из которых:

в федеральный бюджет поступило 7 781 119,8 млн. рублей, в том числе из бюджетов субъектов Российской Федерации - 47,1 млн. рублей, кроме того, особенностью формирования доходной части федерального бюджета за 2007 год стали поступления от открытого акционерного общества "Нефтяная компания "ЮКОС" в соответствии со статьей 6 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", которые составили 231 097,2 млн. рублей и отражены в отчете как межбюджетные трансферты;

в консолидированные бюджеты субъектов Российской Федерации - 4 828 460,1 млн. рублей, в том числе: из федерального бюджета - 856 172,2 млн. рублей, из бюджетов государственных внебюджетных фондов -322,1 млн. рублей, при этом в доходах консолидированных бюджетов также отражены расчеты между бюджетами разных субъектов Российской Федерации в сумме 1 991,6 млн. рублей;

в бюджеты государственных внебюджетных фондов - 2 400 002,7 млн. рублей, в том числе из федерального бюджета - 1 045 625,5 млн. рублей (из которых: 1 693,4 млн. рублей отражены в расходах федерального бюджета по подразделу 1001 "Пенсионное обеспечение"), из бюджетов субъектов Российской Федерации - 1 762,8 млн. рублей, из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования - 15 144,0 млн. рублей;

в бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов - 444 366,8 млн. рублей, в том числе из бюджетов государственных внебюджетных фондов - 142 755, 9 млн. рублей, из бюджетов субъектов Российской Федерации - 21 925,0 млн. рублей, при этом в доходы территориальных фондов включены средства, направленные Федеральным фондом обязательного медицинского страхования в 2006 году, но не включенные ими в отчет за 2006 год в сумме 494,7 млн. рублей.

Расходы консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов составили 11 378 578,0 млн. рублей, из которых:

расходы федерального бюджета - 5 986 561,8 млн. рублей, в том числе передача трансфертов в бюджеты субъектов Российской Федерации - 856 241,4 млн. рублей, в бюджеты государственных внебюджетных фондов - 1 047 318,9 млн. рублей;

расходы консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации составили 4 790 481,0 млн. рублей, в том числе передача трансфертов: в федеральный бюджет - 47,1 млн. рублей, в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации - 1 762,8 млн. рублей, в бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов - 21 925, 0 млн. рублей, при этом в расходах консолидированных бюджетов также отражены расчеты между бюджетами разных субъектов Российской Федерации в сумме 1 991,6 млн. рублей;

расходы государственных внебюджетных фондов - 2 247 696,1 млн. рублей, в том числе передача трансфертов: в бюджеты субъектов Российской Федерации из Пенсионного фонда Российской Федерации - 50,0 млн. рублей, из Фонда социального страхования - 272,1 млн. рублей; из Федерального фонда обязательного медицинского страхования в Фонд социального страхования - 15 144,0 млн. рублей, в территориальные внебюджетные фонды - 142 755, 9 млн. рублей;

расходы территориальных государственных внебюджетных фондов - 439 595,3 млн. рублей.

Профицит консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по итогам 2007 года составил 1 989 684,2 млн. рублей. При этом профицит федерального бюджета составил 1 794 558,0 млн. рублей, бюджетов субъектов Российской Федерации - 37 979,1 млн. рублей, бюджетов государственных внебюджетных фондов - 152 306,6 млн. рублей, бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов - 4 771,5 млн. рублей.

По сравнению с 2006 годом в 2007 году доходы консолидированного бюджета Российской Федерации (без учета данных ГВБФ и ТГВБФ) увеличились на 21,8%, расходы - на 20,8%, профицит бюджета - вырос в 1,25 раза.

Таблица 37

Динамика основных показателей исполнения консолидированного бюджета Российской Федерации за 2002-2007 гг.

	Кассовое исполнение, млрд. рублей						Динамика,% к предыдущему году
	2002	2003	2004	2005	2006	2007	2002	2003	2004	2005	2006	2007
Доходы - всего	3519,2	4138,7	5429,9	6780,1	9459,5	11751,4	131,1	117,6	131,2	124,9	122,5	124,2
Расходы - всего	3422,3	3964,9	4669,7	5108,3	7325,5	9918,8	141,5	115,9	117,8	109,4	120,8	135,4
Процентные расходы	243,7	240,9	240,3	239,2	202,6	55,1	99,7	99,7	98,9	95,6	84,7	27,2
Непроцентные расходы	3178,6	3724,0	4439,4	4869,1	7122,9	9863,7	146,1	117,2	119,2	109,7	146,3	138,5
Дефицит (-), Профицит (+)	97,0	173,8	760,2	1671,8	2134,1	1832,6	36,7	179,2	437,4	219,9	127,7	85,9

11.1. Исполнение консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по доходам

В 2007 году консолидированный бюджет Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по доходам был исполнен на 13 368 262, 3 млн. рублей, из которых более половины составили доходы федерального бюджета.

Доходы федерального бюджета (диаграмма 16) в 2007 году сложились в сумме 7 781 119, 8 млн. рублей, что составило 23,0% к объему ВВП за 2007 год и 104,5% к годовым бюджетным назначениям по доходам, утвержденным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год".

"Доходы федерального бюджета"

Доходы консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации (диаграмма 17) в 2007 году составили 4 828 460,1 млн. рублей, или 14,6% к объему ВВП за 2007 год и 104,3% к годовым бюджетным назначениям по доходам, утвержденным соответствующими законами о бюджетах субъектов Российской Федерации, решениями о местных бюджетах.

"Консолидированный бюджет субъектов РФ в 2007 году"

Доходы государственных внебюджетных фондов (диаграмма 18) в 2007 году составили 2 400 002,7 млн. рублей, или 7,2% к объему ВВП за 2007 год и 105% к годовым бюджетным назначениям по доходам, утвержденным соответствующими федеральными законами.

"Доходы от государственных внебюджетных фондов РФ"

Доходы территориальных государственных внебюджетных фондов (диаграмма 19) в 2007 году составили 444 366,8 млрд. рублей, или 1,3% к объему ВВП за 2007 год и 105,3% к годовым бюджетным назначениям по доходам территориальных государственных внебюджетных фондов, утвержденным соответствующими федеральными законами.

"Доходы от территориальных государственных внебюджетных фондов РФ"

11.2. Исполнение консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по расходам

В 2007 году консолидированный бюджет Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по расходам был исполнен на 11 378 578,0 млн. рублей.

В структуре расходов консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов по расходам в 2007 году наибольший удельный вес составили расходы на социальную политику - 2 851 574,1 млн. рублей или 25%, образование - 1 342 976,5 млн. рублей или 12%, здравоохранение и спорт - 1 381 531,0 млн. рублей или 12%.

Расходы федерального бюджета в 2007 году составили 91,6% к годовым бюджетным назначениям, утвержденным сводной бюджетной росписью федерального бюджета на 2007 год, 91,6% к годовым бюджетным назначениям, утвержденным Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007год".

При этом в расходах федерального бюджета (диаграмма 20) наибольшую долю имеют межбюджетные трансферты - 1 900 104,3 млн. руб. или 32%, национальная оборона - 831 875,1 млрд. рублей или 14 6%, национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 666 975,0 млн. рублей или 11%, общегосударственные вопросы - 815 754,9 млн. рублей или 13%.

"Исполнение федерального бюджета РФ по расходам в 2007 году"

1. Межбюджетные трансферты

2. Национальная оборона

3. Общегосударственные вопросы

4. Национальная экономика

5. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

6. Образование

7. Жилищно - коммунальное хозяйство

8. Социальная политика

9. Здравоохранение и спорт

10. Культура, кинематография и средства массовой информации

11. Охрана окружающей среды

Расходы консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации составили 95,0% к годовым бюджетным назначениям по расходам, утвержденным соответствующими законами о бюджетах субъектов Российской Федерации, решениями о местных бюджетах.

В расходах консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации наибольший удельный вес имеют расходы на образование - 1 032 542,6 млрд. руб. или 22%, национальную экономику - 865 357,8 млн. рублей или 18%, здравоохранение и спорт - 755 021,5 млн. рублей или 16% (диаграмма 21).

"Исполнение консолидированных бюджетов субъектов РФ в 2007 году"

1. Образование

2. Национальная экономика

3. Жилищно-коммунальное хозяйство

4. Здравоохранение и спорт

5. Социальная политика

6. Общегосударственные вопросы

7.Культура, кинематография и средства массовой информации

8. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

Расходы государственных внебюджетных фондов составили 99,4% к годовым бюджетным назначениям по расходам, утвержденным соответствующими федеральными законами, из них 2 073 638,8 млн. рублей или 93% от общей суммы расходов - расходы государственных внебюджетных фондов на социальную политику составили.

Расходы территориальных государственных внебюджетных фондов - 103,6% к годовым бюджетным назначениям по расходам, утвержденным соответствующими федеральными законами.

11.3. Дефицит (профицит) консолидированного бюджета Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов

Консолидированный бюджет Российской федерации в 2007 году исполнен с профицитом в сумме (+) 1 989 684,2 млн. рублей. При этом профицит:

федерального бюджета составил - (+) 1 794 558,0 млн. рублей (197,4% к годовым бюджетным назначениям);

бюджетов субъектов Российской Федерации - (+) 37 979,1 млн. рублей (при запланированном дефиците консолидированных бюджетов субъектов Российской Федерации в(-) 413 984,0 млн. рублей);

бюджетов государственных внебюджетных фондов -(+) 152 306,6 млн. рублей (дефицит/профицит не планировался);

бюджетов территориальных государственных внебюджетных фондов -(+) 4 771,5 млн. рублей (дефицит/профицит не планировался).

51 субъект Российской Федерации исполнил консолидированный бюджет с профицитом, из них:

млн. рублей

г. Москва	28 126,1
Красноярский край	18 876,7
г. Санкт-Петербург	18 820,1
Челябинская область	6 763,7
Хабаровский край	4 342,2
Новосибирская область	4 260,2
Ленинградская область	4 010,3
Сахалинская область	3 893,5
Чеченская республика	2 964,9
Оренбургская область	2 888,7
Архангельская область	2 574,5
Мурманская область	2 129,3
Приморский край	1 950,4
Краснодарский край	1 925,3
Чукотский АО	1 708,3
Ставропольский край	1 617,0
Волгоградская область	1 555,0

36 субъектов Российской Федерации исполнили консолидированный бюджет с дефицитом, из них:

млн. рублей

Республика  Карелия	-1 034,5
Рязанская область	-1 245,6
Пензенская область	-1 279,6
Ярославская область	-1 386,3
Читинская область	-1 527,2
Свердловская область	-1 670,6
Липецкая область	-1 681,0
Томская область	-1 909,2
Республика Татарстан (Татарстан)	-2 385,3
Омская область	-3 146,8
Иркутская область	-3 362,9
Агинский Бурятский АО	-4 028,9
Самарская область	-4 666,8
Ханты-Мансийский АО	-9 985,6
Тюменская область	-16 672,3
Московская область	-21 700,2

12. Методика составления отчета об исполнении федерального бюджета за 2007 год

Структура отчета об исполнении федерального бюджета за 2007 год и документы для его составления

Отчет об исполнении федерального бюджета за 2007 год отражает кассовое исполнение федерального бюджета и составлен на основании:

- данных бюджетного учета исполнения федерального бюджета органов Федерального казначейства;

- отчетов главных распорядителей в части операций со средствами федерального бюджета на бюджетных счетах, открытых не в органах Федерального казначейства;

- отчетов главных распорядителей в части операций по поступлениям и использованию доходов от разрешенных видов деятельности, включая доходы от использования федеральной собственности за рубежом, учитываемые российскими загранучреждениями, находящимися в их ведении в соответствии со статьей 27 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год".

Отчет об исполнении федерального бюджета за 2007 год составлен по следующим разделам:

1. Доходы федерального бюджета:

1.1 Поступления доходов в федеральный бюджет;

1.2 Поступления доходов в федеральный бюджет по администраторам доходов;

2. Расходы федерального бюджета:

2.1 Распределение расходов федерального бюджета по разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

2.2 Ведомственная структура расходов федерального бюджета;

2.3 Распределение расходов федерального бюджета по разделам, подразделам, целевым статьям и видам расходов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации;

3. Результаты исполнения федерального бюджета;

4. Источники финансирования дефицита федерального бюджета:

4.1 Источники финансирования дефицита федерального бюджета;

4.2 Источники финансирования дефицита федерального бюджета по администраторам источников финансирования дефицита.

Отчет об исполнении федерального бюджета сформирован в структуре бюджетной классификации Российской Федерации в соответствии с требованиями следующих нормативных правовых актов Минфина России и Федерального казначейства по бюджетному учету и отчетности:

- Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации (утверждены приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 декабря 2006 года N 168н), разработанных в соответствии со статьей 11 Федерального закона от 15 августа 1996 года N 115-ФЗ "О бюджетной классификации Российской Федерации";

- Инструкции по бюджетному учету, утвержденной приказом Минфина России от 10 февраля 2006 года N 25н (зарегистрирован в Минюсте России 11 апреля 2006 года, регистрационный номер 7674);

- Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности, утвержденной приказом Минфина России от 21 января 2005 года N 5н (по заключению Минюста России от 1 марта 2005 года N 01/1453-ВЯ не нуждается в государственной регистрации);

- Правил составления и представления бюджетной отчетности по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и кассовому исполнению федерального бюджета в системе Федерального казначейства, утвержденных приказом Федерального казначейства от 8 августа 2005 года N 9н (по заключению Минюста России от 30 августа 2005 года N 01/6972-ВЯ не нуждается в государственной регистрации).

Показатели Отчета об исполнении федерального бюджета за 2007 год указываются в сопоставлении:

с показателями, утвержденными Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" (с изменениями) (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 52 (2 ч.), ст. 5504; 2007, N 21, ст. 2460, N 25, ст. 2975, N 30, ст. 3746, N 45, ст. 5423, N 48 (1 ч.), ст. 5811);

с показателями сводной бюджетной росписи федерального бюджета на 2007 год, составляемой Минфином России в соответствии со статьей 246 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3823), с учетом внесенных в нее изменений в течение 2007 года (в Отчете использовано название "уточненная сводная бюджетная роспись").

В Отчете отражены операции по исполнению федерального бюджета за 2007 год, осуществленные в период с 1 января по 31 декабря 2007 года, а также операции по исполнению федерального бюджета, проведенные в первые пять рабочих дней 2008 года в соответствии со статьей 129 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год".

Доходы федерального бюджета, расходы федерального бюджета и источники финансирования дефицита федерального отражаются в Отчете об исполнении федерального бюджета за 2007 год на основании:

- представленных в Федеральное казначейство главными распорядителями отчетов об исполнении бюджета по форме 0503127 в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 24 августа 2007 года N 72н.

- отчетов органов Федерального казначейства об исполнении федерального бюджета по форме 0521424 в соответствии с Правилами составления и представления бюджетной отчетности по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации и кассовому исполнению федерального бюджета в системе Федерального казначейства, утвержденных приказом Федерального казначейства от 8 августа 2005 года N 9н.

Формирование отчетности об исполнении федерального бюджета за 2007 год

В Отчете об исполнении федерального бюджета за 2007 год показатели по доходам, администрируемым органами государственной власти субъектов Российской Федерации (созданными ими бюджетными учреждениями), отражены следующим образом:

плановые назначения - по коду администратора поступлений "000" в соответствии с Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год";

кассовое исполнение - по коду администратора поступлений "888" в соответствии с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.12.2006 N 168н.

Доходы федерального бюджета, администрируемые органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и созданными ими бюджетными учреждениями, включены в отчет об исполнении федерального бюджета на основе отчетов о кассовых поступлениях и выбытиях (форма 0521424), представленных территориальными органами Федерального казначейства, по коду администратора поступлений 888 "Доходы, администрируемые органами государственной власти субъектов Российской Федерации, муниципальных образований и созданными ими бюджетными учреждениями".

Федеральным законом "О федеральном бюджете на 2007 год" за Центральным банком Российской Федерации закреплена функция администратора поступлений в бюджетную систему Российской Федерации.

В нарушение Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов Российской Федерации от 24 августа 2007 г. N 72н Центральным банком Российской Федерации соответствующая бюджетная отчетность за 2007 год в Федеральное казначейство не представлена.

Таким образом, доходы федерального бюджета, администрируемые Центральным банком Российской Федерации, включены в отчет об исполнении федерального бюджета на основе отчетов о кассовых поступлениях и выбытиях (форма 0521424), представленных территориальными органами Федерального казначейства, по коду администратора поступлений 999 "Центральный банк Российской Федерации".

В соответствии с требованиями Инструкции по бюджетному учету, утвержденной приказом Минфина России от 10 февраля 2006 года N 25н, в отчетности об исполнении федерального бюджета отражены остатки средств федерального бюджета на счетах, открытых органам Федерального казначейства на балансовом счете 40105 "Средства федерального бюджета" и курсовая разница по ним, возникающая вследствие изменения курса рубля к иностранным валютам, на основании данных отчетности Федерального казначейства как органа, организующего исполнение федерального бюджета, без включения в отчетность Федерального казначейства как администратора источников финансирования дефицита федерального бюджета.

Баланс исполнения федерального бюджета составлен на основании данных бухгалтерского учета главных распорядителей (распорядителей), получателей средств федерального бюджета (свод балансов по форме 0503130 в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 24 августа 2007 года N 72н) и данных бухгалтерского учета органов Федерального казначейства (свод балансов органов Федерального казначейства по поступлениям и выбытиям средств бюджета по форме 0521440 в соответствии с приказом Федерального казначейства от 8 августа 2005 года N 9н) с учетом требований Инструкции по бюджетному учету, утвержденной приказом Минфина России от 10 февраля 2006 года N 25н.

Отчет о финансовых результатах деятельности составлен на основании представленных в Федеральное казначейство главными распорядителями отчетов о финансовых результатах деятельности по форме 0503121 в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Минфина России от 24 августа 2007 года N 72н.

Состав годовой бюджетной отчетности определен Положением о представлении в Правительство Российской Федерации ежеквартальной и годовой отчетности об исполнении федерального бюджета, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 11 мая 2006 г. N 281 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 20, ст. 2178).

Отчет о расходовании средств резервных фондов Правительства Российской Федерации и резервного фонда Президента Российской Федерации отражает данные о кассовых выбытиях из федерального бюджета в разрезе соответствующих правовых актов Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации и составлен на основании отчетов главных распорядителей.

Отчет о сводных отчетных сметах доходов и расходов бюджетных учреждений по главным распорядителям, а также Отчет об исполнении смет доходов и расходов по средствам от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности составлен на основании отчетов управлений Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и, в части операций со средствами от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на основании отчетов главных распорядителей в следующей структуре: доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, расходы за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, источники финансирования дефицита бюджета по счетам бюджетных учреждений, открытых в органах Федерального казначейства и кредитных организациях на балансовом счете 40503 "Счета организаций, находящихся в федеральной собственности. Некоммерческие организации".

Отчет об исполнении консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов составлен на основании отчетов органов Федерального казначейства (в части федерального бюджета) и отчетов финансовых органов субъектов Российской Федерации и государственных внебюджетных фондов с учетом требований Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности, утвержденной приказом Минфина России от 21 января 2005 года N 5н.

Сводные сведения об исполнении судебных решений по денежным обязательствам получателей средств федерального бюджета сформированы на основании отчетов главных распорядителей с учетом требований Порядка составления и представления сведений об исполнении судебных решений по денежным обязательствам получателей средств федерального бюджета и сводных сведений об исполнении судебных решений по денежным обязательствам получателей средств федерального бюджета, утвержденного приказом Минфина России от 7 июля 2005 года N 84н.

Отчет о поступлении и использовании средств Стабилизационного фонда Российской Федерации сформирован в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16.01.2007 г. N 4н "О внесении изменений в формы ежеквартальной и годовой отчетности об исполнении федерального бюджета, представляемой в Правительство Российской Федерации, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 8 июня 2006 г. N 87н" (по заключению Минюста России от 28.02.2007 г. N 01/1672-аб не нуждается в государственной регистрации) на основании операций на счетах Федерального казначейства, открытых для учета средств Стабилизационного фонда Российской Федерации.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 21 апреля 2006 года N 229 "О порядке управления средствами Стабилизационного фонда Российской Федерации" Министерство финансов Российской Федерации представляет отчет о размещении средств Стабилизационного фонда Российской Федерации с пояснительной запиской.

Кроме того, в соответствии со статьями 264.1 и 264.10 Бюджетного кодекса Российской Федерации в состав годовой бюджетной отчетности включен Отчет о движении денежных средств, отражающий операции по счетам федерального бюджета по кодам классификации операций сектора государственного управления (форма 0507060).

С целью осуществления мониторинга за использованием субсидий (субвенций), переданных из федерального бюджета в бюджеты субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, контроль за которыми возложен на органы Федерального казначейства в соответствии со ст. 52 Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" Федеральным казначейством ежеквартально формировался Отчет об использовании субсидий (субвенций), предоставленных из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации и местным бюджетам.

В состав настоящей пояснительной записки включены приложения:

приложение 11, содержащее информацию об исполнении графика подготовки нормативных правовых актов Правительства Российской Федерации, необходимых для реализации Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год", в соответствии с поручением Правительства Российской Федерации от 31 января 2007 года N АЖ-П13-343;

приложение 12, содержащее информацию об исполнении текстовых статей Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год".

Следует отметить, что ряд статей Федерального закона "О федеральном бюджете на 2007 год" носит установочный характер:

- статьи, утверждающие параметры федерального бюджета в целом, а также содержащие отдельные показатели прогнозных объемов доходов и предельных объемов расходов;

- статьи, устанавливающие бюджетно-правовые нормы, в том числе, предоставляющие определенный объем прав федеральным органам исполнительной власти, в пределах которых они реализуют свои полномочия.

Информация об исполнении приложений к Федеральному закону "О федеральном бюджете на 2007 год" представлена отдельным блоком.

------------------------------

* Совокупный объем средств Стабилизационного фонда Российской Федерации соответствует сумме остатков на счетах Федерального казначейства в Центральном банке Российской Федерации по учету средств Стабилизационного фонда в российских рублях и иностранной валюте, пересчитанных в рубли по официальным курсам иностранных валют, установленных Центральным банком Российской Федерации на дату, предшествующую отчетной.