Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 июня 2013 г. N 17АП-8736/11

г. Пермь

28 июня 2013 г.

Дело N А71-1941/2011

Резолютивная часть постановления объявлена 24 июня 2013 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 28 июня 2013 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Мартемьянова В. И.

судей Романова В.А., Нилоговой Т.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Никитиной С.В.

при участии:

от : Василько Н.П. - дов. от 03.10.2011 г. лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу

Кредитора ОАО "Сбербанк России" в лице филиала ОАО "Сбербанка России" - Удмуртского отделения N 8618 г. Ижевска

на определение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 12 апреля 2013 года по делу N А71-1941/2011,

вынесенное судьей Бусыгиной О.В.

по заявлению конкурсного управляющего ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" Афанасьева Игоря Петровича

к Акционерному коммерческому Сберегательному банку Российской Федерации (открытое акционерное общество) в лице филиала - Удмуртского отделения N 8618 г.Ижевск

третьи лица: Открытое акционерное общество "Агентство по инвестициям и лизингу "ГЛОРЭСС" (далее ООО "ГЛОРЭСС") г. Ижевск, Общество с ограниченной ответственностью "Консалтинговая фирма "Стоик" (ООО КФ "Стоик") г. Ижевск, Снежуров Сергей Юрьевич, Общество с ограниченной ответственностью "Строительная компания "Джут" (далее ООО "СК "Джут") г. Ижевск, Лялин Игорь Федорович д.Хохряки Завьяловского района Удмуртской Республики, Перов Игорь Валерианович г. Ижевск, Юрьев Сергей Анатольевич г. Ижевск, Индивидуальный предприниматель Стецура Фирдания Фаизовна г. Ижевск, Управление Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Удмуртской Республике г. Ижевск,

о признании сделки недействительной, применении последствий недействительности сделки

в рамках дела о банкротстве Общества с ограниченной ответственностью "ТОРО-ЛИЗИНГ" (далее ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ") г.Ижевск

установил:

Конкурсный управляющий ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" обратился в Арбитражный суд Удмуртской Республики с заявлением о признании сделки недействительной, в котором просил (с учетом заявленного ранее уточнения):

1) признать недействительной сделку, выразившуюся в действиях ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по оплате задолженности в пользу ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам N N 12278 от 23.04.2007 г., 12853 от 25.06.2007 г., 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г., 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г., 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г., 9544 от 19.05.2006 г. в размере 18 352 069,11 руб.,

2) применить последствия недействительности сделки, путем приведения сторон в первоначальное положение, а именно:

- обязать ОАО "Сбербанк России" перечислить на расчетный счет ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства в размере 18 352 069,11 руб.;

- восстановить задолженность ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" перед ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам: N 12278 от 23.04.2007 г. в размере 9 852 516,78 руб., N 12853 от 25.06.2007 г. в размере 3 338 442,33 руб., N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. в размере 99 399,05 руб., N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. в размере 110 504,39 руб., N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г. в размере 213 446,63 руб., N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г. в размере 630 122,80 руб., N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г. в размере 226 786,41 руб., N9544 от 19.05.2006 г. в размере 3 751 404,28 руб.

В судебном заседании суда первой инстанции представитель конкурсного управляющего заявил ходатайство об уточнении заявленных требований, просил:

1) признать недействительной сделку, выразившуюся в действиях ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по оплате задолженности в пользу ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам N N 12278 от 23.04.2007 г., 12853 от 25.06.2007 г., 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г., 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г., 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г., 9544 от 19.05.2006 г. в размере 18159039,03 руб.,

2) применить последствия недействительности сделки, путем приведения сторон в первоначальное положение, а именно:

- обязать ОАО "Сбербанк России" перечислить на расчетный счет действиях ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства в размере 18159039,03 руб.

- восстановить задолженность ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" перед ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам: N 12278 от 23.04.2007 г. в размере 9 856 441,44 руб., N 12853 от 25.06.2007 г. в размере 3 140 423,43 руб., N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. в размере 99 476,83 руб., N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. в размере 110 504,39 руб., N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г. в размере 213 617,54 руб., N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г. в размере 760204,13 руб., N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г. в размере 226 966,99 руб., N9544 от 19.05.2006 г. в размере 3 751 404,28 руб. Уточнение судом принято в порядке статьи 49 АПК РФ.

Определением Арбитражного суда Удмуртской республики от 12 апреля 2013 года заявление конкурсного управляющего ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" о признании сделок недействительными удовлетворено в части: признана недействительной сделка, выразившаяся в действиях ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по оплате задолженности в пользу ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам N N 12278 от 23.04.2007 г., 12853 от 25.06.2007 г., 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г., 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г., 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г., 9544 от 19.05.2006 г., в размере 17 659 824,37 руб. Применены последствия недействительности сделки: взысканы с ОАО "Сбербанк России" в пользу ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства в размере 17 659 824,37 руб., восстановлена задолженность ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" перед ОАО "Сбербанк России" в размере 17 659 824,37 руб., в том числе по кредитным договорам:

- N 12278 от 23.04.2007 г. в размере 9 856 441,44 руб., N 12853 от 25.06.2007 г. в размере 3 140 423,43 руб., N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. в размере 99 476,83 руб., N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. в размере 110 504,39 руб., N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г. в размере 213 617,54 руб., N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г. в размере 260 989,47 руб., N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г. в размере 226 966,99 руб., N9544 от 19.05.2006 г. в размере 3 751 404,28 руб.

В удовлетворении остальной части заявления отказано. Взыскано с открытого акционерного общества "Сбербанк России" в доход федерального бюджета 4000 руб. государственной пошлины.

ОАО "Сбербанк России", не согласившись с вынесенным определением, обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.

Заявитель апелляционной жалобы, изложив в ней свои доводы, полагает, что в отношении сделок по оплате задолженности на сумму 3 312 904,62 руб. пропущен срок исковой давности, конкурсным управляющим не представлены доказательства того, что ОАО "Сбербанк России" было известно о признаках неплатежеспособности должника на момент совершения спорных платежей, частично платежи были произведены не самим должником, а за него третьим лицом - ОАО "Агентство по инвестициям и лизингу "ГЛОРЭСС", следовательно, данные платежи не могут оспариваться как сделки, совершенные должником по нормам главы III. 1 Закона о банкротстве. Каждый платеж, произведенный по кредитным договорам 28.10.2010 г. и 19.11.2010 г. не превышает 1% балансовой стоимости активов ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" на последнюю отчетную дату, следовательно, эти сделки не могут быть оспорены в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве.

Конкурсный управляющий ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" против доводов апелляционной жалобы возражает по основаниям, указанным в письменном отзыве, просит в удовлетворении апелляционной жалобы отказать.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в судебное заседание не явились, представителей не направили, что в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, 23.04.2007 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 12278 (далее - кредитный договор N12278 от 23.04.2007 г. (т.1 л.д. 15-20), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 125 000 000 руб., на срок по 28.03.2012 г. под 12,5 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

25.06.2007 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 12853 (далее - кредитный договор N12853 от 25.06.2007 г. (т.1 л.д. 29-34), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 7 000 000 руб., на срок по 28.03.2012 г. под 12,5 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

29.05.2008 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 3/1-НКЛ-И (далее - кредитный договор N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. (т. 1 л.д. 39-44), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 840172 руб., на срок по 28.04.2009 г. под 13,5 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

Условия кредитного договора N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. были изменены дополнительным соглашением N1 от 31.10.2008 г. (т. 1 л.д. 45), в частности, установлено значение процентной ставки в размере 14,25 % годовых, дата погашения выданного кредита изменена на 28.04.2011 г., установлен новый график погашения кредита.

28.07.2008 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 3/2-НКЛ-И (далее - кредитный договор N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. (т. 1 л.д. 52-57), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 395896 руб., на срок по 29.06.2009 г. под 13,5 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

Условия кредитного договора 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. были изменены дополнительным соглашением N 1 от 29.06.2009 г. (т. 1 л.д. 58), в том числе, установлено значение процентной ставки в размере 19 % годовых, дата погашения выданного кредита изменена на 28.06.2011 г., установлен новый график погашения кредита.

27.03.2008 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) N 2324/15605-НКЛ (М) (далее - кредитный договор N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г. (т. 1 л.д. 65-70), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 1410752,86 руб., на срок по 22.02.2011 г. под 15 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

29.04.2008 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) N 15980-НКЛ (М) (далее - кредитный договор N 15980-НКЛ (М) от 29.04.2008 г. (т. 1 л.д. 79-84), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 4012000 руб., на срок по 23.03.2011 г. под 15 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

24.04.2008 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) N 15908-НКЛ (М) (далее - кредитный договор N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г. (т. 1 л.д. 89-94), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 1242694 руб., на срок по 28.03.2011 г. под 15 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

19.05.2006 г. между ОАО "Сбербанк России" (Кредитор) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор об открытии невозобновляемой кредитной линии N 9544 (далее - кредитный договор N9544 от 19.05.2006 г. (т. 1 л.д. 103-108), по условиям которого Кредитор обязался открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 60000000 руб., на срок по 22.04.2011 г. под 12 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить Кредитору полученный кредит и уплатить проценты за пользование им в размере, в сроки и на условиях договора.

Согласно имеющейся в материалах дела выписке по лицевому счету ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" N 40702810668020102161(т. 2 л.д. 20-29), в счет исполнения кредитных обязательств должника по вышеперечисленным кредитным договорам, 28.10.2010 г. ОАО "Сбербанк России" со счета должника списаны денежные средства:

- по кредитному договору N 12278 от 23.04.2007 г.: 800000 руб. - оплата основного долга, 115777,40 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 3924,66 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот, 24);

- по кредитному договору N 12853 от 25.06.2007 г.: 210000 руб. - оплата основного долга, 34793,84 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 1179,46 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот, 24);

- по кредитному договору N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г.: 24028,92 руб. - оплата основного долга, 2613,61 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 68,78 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот);

- по кредитному договору N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г.: 11956,06 руб. - оплата основного долга, 1674,21 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 44,06 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23, 23 оборот);

- по кредитному договору N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г.: 41476,13 руб. - оплата основного долга, 2563,71 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 170,91 руб. - плата за обслуживание по кредитному договору за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот, 24);

- по кредитному договору N 15980-НКЛ (М) от 29.04.2008 г.: 121563,60 руб. - оплата основного долга, 8997,32 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 599,83 руб. - плата за обслуживание по кредитному договору за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот, 24);

- по кредитному договору N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г.: 36535,20 руб. - оплата основного долга, 2708,73 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г., 180,58 руб. - плата за обслуживание по кредитному договору за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 23 оборот, 24);

- по кредитному договору N 9544 от 19.05.2006 г.: 1357000 руб. - оплата основного долга, 517567,40 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.09.2010 г. по 28.10.2010 г. (т. 2 л.д. 24).

Кроме того, согласно указанной выше выписке по лицевому счету должника, 22.11.2010 г. ОАО "Сбербанк России" со счета ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" списаны денежные средства в сумме 24450,13 руб. в счет исполнения кредитных обязательств должника по кредитному договору N 12853 от 25.06.2007 г., в том числе: 23648,49 руб. - оплата срочных процентов за период с 29.10.2010 г. по 19.11.2010 г., 801,64 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.10.2010 г. по 19.11.2010 г. (т. 2 л.д. 28).

01.11.2010 г. между ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Продавец) и ОАО "ГЛОРЭСС" (Покупатель) заключен предварительный договор купли - продажи недвижимости N ПКП-03/10 (далее - предварительный договор N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г.), в соответствии с которым стороны договорились о заключении договора купли - продажи объектов недвижимости (далее - основной договор) не позднее 31.12.2010 г. (п. 1.1 предварительного договора N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г.).

Согласно п.3.2 предварительного договора N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" обязуется в срок до 28.12.2010 г. перечислить аванс по основному договору в размере 28000000 руб. (в т.ч. НДС), который при заключении основного договора засчитывается в счет оплаты стоимости объектов недвижимости.

Согласно п.7.2 предварительного договора N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г. в случае, если до истечения срока, установленного п. 1.1 предварительного договора, основной договор не будет заключен, либо одна из сторон не направит другой стороне предложение заключить основной договор, то сумма, оплаченная Покупателем Продавцу на основании п. 3.2 предварительного договора, подлежит возврату Покупателю не позднее 4 рабочих дней с момента истечения срока, указанного в п. 1.1 предварительного договора (31.12.2010 г.).

25.11.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" г.Ижевск направлено письмо (исх. N 170/1 от 25.11.2010 г.) с просьбой перечислить 29.11.2010 г. в качестве предварительной оплаты по договору N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г., заключенному между ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" и ОАО "ГЛОРЭСС", денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитных договоров на общую сумму 3042695,06 руб.

29.11.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" по платежным поручениям перечислило в ОАО "Сбербанк России" за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства на общую сумму 3042695,06 руб. в счет погашения обязательств ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по кредитным договорам N 12278 от 23.04.2007 г., N 12853 от 25.06.2007 г., N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г., N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г., N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г., N9544 от 19.05.2006 г., заключенных между должником и ОАО "Сбербанк России", о чем прямо указано в платежных поручениях в графах "назначение платежа", в том числе:

- по кредитному договору N 12278 от 23.04.2007 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. N N 1182, 1184, 1185: 800000 руб. - оплата основного долга, 109614,72 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 3715,75 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 23-25);

- по кредитному договору N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. NN 1197, 1196, 1195: 24028,92 руб. - оплата основного долга, 2312,96 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 60,87 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 48-50);

- по кредитному договору N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. NN 1200, 1199, 1198: 11956 руб. - оплата основного долга, 1537,09 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 40,45 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 61-63);

- по кредитному договору N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. NN 1186, 1187 1188: 41476,13 руб. - оплата основного долга, 2120,77 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 141,39 руб. - плата за обслуживание за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 73-75);

- по кредитному договору N 15980-НКЛ (М) от 29.04.2008 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. NN 1191, 1192, 1104: 121563,60 руб. - оплата основного долга, 7748,55 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 516,57 руб. - плата за обслуживание за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 86-88);

- по кредитному договору N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. NN 1193, 1105, 1194: 36535,20 руб. - оплата основного долга, 2333,58 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г., 155,57 руб. - плата за обслуживание за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 97-99);

- по кредитному договору N 9544 от 19.05.2006 г. по платежным поручениям от 29.11.2010 г. N N 1190, 1189: 1357000 руб. - оплата основного долга, 519836,88 руб. - оплата процентов за период с 29.10.2010 г. по 28.11.2010 г. (т. 1 л.д. 109-110).

Таким образом, 29.11.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" за должника были исполнены обязательства ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" перед ОАО "Сбербанк России" по указанным кредитным договорам на общую сумму 3042695,06 руб. в счет уплаты предварительной оплаты по договору N ПКП -03/10 от 01.11.2010 г.

Кроме того, 15.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес ОАО "Сбербанк России" направлено письмо исх. N 201 (т.1 л.д. 21), согласно которому должник уведомил ОАО "Сбербанк России" о намерении 20.12.2010 г. досрочно погасить кредит по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии N 12278 от 23.04.2007 г. в размере 8023408,91 руб., в том числе 7950000 руб. - сумма основного долга, 71002,06 руб. - проценты за кредит, 2406,85 руб. - плата за ведение ссудного счета.

17.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" направлено письмо исх. N 200/1 (т.1 л.д. 22) с просьбой перечислить 20.12.2010 г. в качестве предварительной оплаты по договору NПКП -03/10 от 01.11.2010 г. денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитного договора N12278 от 23.04.2007 г. на общую сумму 8023408,91 руб., в том числе 7950000 руб. - сумма основного долга, 71002,06 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 20.12.2010 г., 2406,85 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.11.2010 г. по 20.12.2010 г.

20.12.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" по платежным поручениям N 1297 от 20.12.2010 г., N 1296 от 20.12.2010 г., N 1295 от 20.12.2010 г. (т. 1 л.д. 26-28) перечислило в ОАО "Сбербанк России" за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в счет погашения обязательств ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по кредитному договору N12278 от 23.04.2007 г., заключенному между должником и ОАО "Сбербанк России" (о чем указано в платежных поручениях в графах "назначение платежа"), денежные средства на общую сумму 8023408,91 руб., в том числе 7950000 руб. - сумма основного долга, 71002,06 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 20.12.2010 г., 2406,85 руб. - плата за ведение ссудного счета за период с 29.11.2010 г. по 20.12.2010 г.

Кроме того, 10.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ " в адрес ОАО "Сбербанк России" направлены письма исх. N 197 от 10.12.2010 г. (т.1 л.д. 47) и исх. N194 от 10.12.2010 г. (т.1 л.д. 60), согласно которым должник уведомил ОАО "Сбербанк России" о намерении 15.12.2010 г. досрочно погасить кредиты по договорам об открытии невозобновляемой кредитной линии N3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. и N3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г.

14.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" г.Ижевск направлено письмо исх. N 197/1 от 14.12.2010 г. (т.1 л.д. 46) с просьбой перечислить 15.12.2010 г. на ссудный счет должника в ОАО "Сбербанк России" в качестве предварительной оплаты по договору NПКП -03/10 от 01.11.2010 г. денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитных договоров N3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. и N3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., в том числе: 46362,77 руб. - оплата основного долга по кредитному договору N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., 83296,46 руб. - оплата основного долга по кредитному договору N3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г.

15.12.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" по платежным поручениям перечислило в ОАО "Сбербанк России" на ссудный счет ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства на общую сумму 129659,23 руб. в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" основного долга по кредитным договорам N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. и N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., заключенных между должником и ОАО "Сбербанк России", о чем прямо указано в платежных поручениях в графах "назначение платежа", в том числе:

- по кредитному договору N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. по платежному поручению N1265 от 15.12.2010 г.: 46362,77 руб. - оплата основного долга (т. 1 л.д. 51),

- по кредитному договору N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. по платежному поручению N1285 от 15.12.2010 г.: 83296,46 руб. - оплата основного долга (т. 1 л.д. 61).

Кроме того, 06.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес ОАО "Сбербанк России" направлено письмо исх. N 184 (т.1 л.д. 71), согласно которому должник уведомил ОАО "Сбербанк России" о намерении 10.12.2010 г. досрочно погасить кредит по договору N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г. в размере 125668,50 руб., в том числе 124992,83 руб. - сумма основного долга, 633,44 руб. - проценты за кредит, 42,23 руб. - плата за обслуживание кредита.

08.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" направлено письмо исх. N 190/1 (т.1 л.д. 72) с просьбой перечислить 10.12.2010 г. в качестве предварительной оплаты по договору NПКП -03/10 от 01.11.2010 г. денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитного договора N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г. на общую сумму 125668,50 руб., в том числе 124992,83 руб. - сумма основного долга, 633,44 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 10.12.2010 г., 42,23 руб. - плата за обслуживание по кредиту за период с 29.11.2010 г. по 10.12.2010 г.

10.12.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" по платежным поручениям N 1256 от 10.12.2010 г., N 1257 от 10.12.2010 г. (т. 1 л.д. 77-78) перечислило в ОАО "Сбербанк России" за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в счет погашения обязательств ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по кредитному договору N 2324/15605-НКЛ (М) от 27.03.2008 г., заключенному между должником и ОАО "Сбербанк России" (о чем указано в платежных поручениях в графах "назначение платежа"), денежные средства на общую сумму 125 626,27 руб., в том числе 124992,83 руб. - сумма основного долга, 633,44 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 10.12.2010 г.

Кроме того, 22.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес ОАО "Сбербанк России" направлено письмо исх. N 206 (т.1 л.д. 95), согласно которому должник уведомил ОАО "Сбербанк России" о намерении 27.12.2010 г. досрочно погасить кредит по договору N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г. в размере руб., в том числе 146638 руб. - сумма основного долга, 1762,62 руб. - проценты по кредитному договору за период с 29.11.2010 г. по 27.12.2010 г., 117,51 руб. - плата за обслуживание кредита за период с 29.11.2010 г. по 27.12.2010 г.

24.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" направлено письмо исх. N 207/1 (т.1 л.д. 96) с просьбой перечислить 27.12.2010 г. в качестве предварительной оплаты по договору NПКП -03/10 от 01.11.2010 г. денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитного договора N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г. на общую сумму 148518,13 руб., в том числе 146638 руб. - сумма основного долга, 1762,62 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 27.12.2010 г., 117,51 руб. - плата за обслуживание по кредиту за период с 29.11.2010 г. по 27.12.2010 г.

27.12.2010 г. ОАО "ГЛОРЭСС" по платежным поручениям N 1313 от 27.12.2010 г., N 1312 от 27.12.2010 г., N 1311 от 27.12.2010 г. (т. 1 л.д. 100-102) перечислило в ОАО "Сбербанк России" за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в счет погашения обязательств ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по кредитному договору N 15908-НКЛ (М) от 24.04.2008 г., заключенному между должником и ОАО "Сбербанк России" (о чем указано в платежных поручениях в графах "назначение платежа"), денежные средства на общую сумму 148518,13 руб., в том числе 146638 руб. - сумма основного долга, 1762,62 руб. - оплата процентов за период с 29.11.2010 г. по 27.12.2010 г.

Таким образом, ОАО "ГЛОРЭСС" в качестве предварительной оплаты по договору N ПКП - 03/10 от 01.11.2010 г. перечислило за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в ОАО "Сбербанк России" в счет погашения обязательств ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по кредитным обязательствам последнего денежные средства в общей сумме 11469949,83 руб.

В установленный предварительным договором N ПКП -03/10 от 01.11.2010 г. срок основной договор сторонами заключен не был.

31.12.2010 г. между ОАО "ГЛОРЭСС" и ООО "Консалтинговая фирма "Стоик" заключено соглашение об уступке права требования, по условиям которого ОАО "ГЛОРЭСС" передало ООО "Консалтинговая фирма "Стоик" право требования с ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" суммы задолженности (авансовых платежей) в размере 27814958,05 руб., возникшей в связи с прекращением действия предварительного договора купли-продажи недвижимости N ПКП-03/10 от 01.11.2010 г.

Определением суда от 25.07.2011 г. (с учетом определения об опечатке от 22.07.2011 г.) по делу N А71-1941/2011-Т/6 (Г8) требование ООО "Консалтинговая фирма "Стоик" в размере 27781247,36 руб. (долга) признано обоснованным и подлежащим включению в реестр требований кредиторов должника по третьей очереди удовлетворения.

Кроме того, 12.11.2010 г. генеральным директором ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес ОАО "Сбербанк России" направлено письмо исх. N 162 (т.1 л.д. 35), согласно которому уведомил ОАО "Сбербанк России" о намерении должника 19.11.2010 г. досрочно погасить кредит по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии N12853 от 25.06.2007 г. в размере 2687656,70 руб., в том числе 2660000 руб. - сумма основного долга, 3206,57 руб. - плата за обслуживание кредита, 801,64 руб. - плата за ведение ссудного счета, 23648,49 руб. - проценты за кредит.

17.11.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС" направлено письмо исх. N 169/1 с просьбой перечислить 19.11.2010 г. в качестве займа N ДЗ-10/10 от 19.11.2010 г. денежные средства в счет оплаты за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" кредитного договора N12853 от 25.06.2007 г. (т.1 л.д. 36). 19.11.2010 г. между ОАО "ГЛОРЭСС" (Займодавец) и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" (Заемщик) заключен договор займа N ДЗ-10/10 (т.2 л.д. 19, 19 оборот), согласно которому Займодавец передает Заемщику займ в сумме 2660000 руб. на срок до 31.12.2010 г. под 14 % годовых, а Заемщик обязуется возвратить сумму займа и начисленные проценты 31.12.2010 г.; Займодавец передает Заемщику сумму займа 19.11.2010 г. путем перечисления на расчетный счет Заемщика.

19.11.2010 г. согласно представленной в материалы дела выписке по ссудному счету (т. 1 л.д. 37) погашен остаток основного долга ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии N 12853 от 25.06.2007 г. в размере 2660000 руб.

При этом, 15.12.2010 г. между ОАО "ГЛОРЭСС" и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" заключено соглашение об уступке прав требования, в соответствии с которым ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" передало ОАО "ГЛОРЭСС" свои права требования задолженности по договору займа N ТЗ-25/08 от 27.10.2008 г., заключенному с ООО "КФ "Стоик", договору лизинга N ТЛ-11/08 от 20.01.2008 г., заключенному с ООО "КФ "Стоик" в общей сумме 899362,12 руб.; стоимость уступленных прав составила 809425 руб.; обязательство по оплате уступленных по соглашению прав исполняется путем зачета встречного однородного требования, возникшего на основании договоров займа, заключенных между ОАО "ГЛОРЭСС" и ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ", в том числе договора займа N ДЗ-10/10 от 19.11.2010 г. в размере части суммы основного долга 628 176,57 руб.

Кроме того, 17.12.2010 г. ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес руководителя и главного бухгалтера ООО "Иж-Тандем" направлено письмо исх. N 200 от 17.12.2012 г. (т.2 л.д. 137) с просьбой произвести оплату лизингового платежа за декабрь 2010 г. и платеж по досрочному выкупу имущества согласно выставленного счета N225 от 17.12.2010 г. в сумме 8105286,82 руб., перечислив денежные средства на расчетный счет ОАО "ГЛОРЭСС", открытом в Удмуртском ОСБ N8618, в соответствии с указанными в письме реквизитами.

Согласно письму от 20.12.2010 г. исх. N 206 (т.2 л.д. 138), направленному ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в адрес генерального директора ОАО "ГЛОРЭСС", должник просил ОАО "ГЛОРЭСС" зачесть денежные средства, поступившие на расчетный счет ОАО "ГЛОРЭСС" от клиента должника - ООО "Иж-Тандем" в размере 8105286,82 руб., в качестве оплаты задолженности ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по договорам, в том числе по договору займа N ДЗ-10/10 от 19.11.2010 г. - сумму основного долга в размере 2031823,43 руб.

Обращаясь с заявлением по настоящему делу, конкурсный управляющий указывал, что в результате указанных сделок произошло предпочтительное удовлетворение требований одного кредитора - ОАО "Сбербанк России" перед другими кредиторами.

Удовлетворяя заявленные требования, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что наличие условий для признания сделки недействительной, предусмотренных пунктом 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве подтверждается материалами дела.

Суд апелляционной инстанции, проанализировав нормы материального права, исследовав имеющиеся в деле доказательства в их совокупности в порядке ст.71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, обсудив доводы жалобы, пришел к следующим выводам.

В силу п.1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки (абз. 2);

сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки (абз. 3);

сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами;

сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Согласно пункту 3 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, указанная в пункте 1 настоящей статьи, совершенная должником в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, может быть признана арбитражным судом недействительной, если в наличии имеются условия, предусмотренные абзацами вторым и третьим пункта 1 настоящей статьи, или если установлено, что кредитору или иному лицу, в отношении которого совершена такая сделка, было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Предполагается, что заинтересованное лицо знало о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества, если не доказано обратное.

Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждается, что оспариваемые платежи совершены в течение шести месяцев до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (заявление о признании ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" банкротом принято судом к производству 17.03.2011 г.).

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абз. 33, 34 ст. 2 Закона о банкротстве.

Согласно ст. 2 Закона о банкротстве недостаточность имущества - превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника; неплатежеспособность - прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств.

При этом недостаточность денежных средств предполагается, если не доказано иное.

Делая вывод о том, что ОАО "Сбербанк России" на момент совершения оспариваемой сделки, представляющей из себя перечисление нескольких сумм в погашение обязательств по вышеназванным кредитным договорам, было или могло быть известно, о неплатежеспособности либо о недостаточности имущества должника, суд первой инстанции сослался на бухгалтерский баланс должника по состоянию на 30.09.2010 г., решения о приостановлении операций по счетам, переписку ОАО "Сбербанк России" с должником.

Как видно из материалов дела, спорные платежи осуществлялись в период с 28.10.2010 г. по 27.12.2010 г.

Согласно пункту 2 статьи 15 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском учете" (действовавшего в спорный период ) организации, за исключением бюджетных, казенных учреждений и общественных организаций (объединений) и их структурных подразделений, не осуществляющих предпринимательской деятельности и не имеющих кроме выбывшего имущества оборотов по реализации товаров (работ, услуг), обязаны представлять квартальную бухгалтерскую отчетность в течение 30 дней по окончании квартала, а годовую - в течение 90 дней по окончании года, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

Следовательно, вышеуказанный бухгалтерский баланса должника по состоянию на 30.09.2010 г. должен был быть представлен в налоговый орган не позднее 30.10.2010 г. В имеющейся в материалах дела копии указанного баланса указано, что он представлен в налоговый орган 29.10.2010 г. Доказательств, подтверждающих дату представления баланса в ОАО "Сбербанк России", в материалах дела не имеется. Из пояснений представителя банка в судебном заседании суда апелляционной инстанции следует, что данный бухгалтерский баланс был представлен только во второй половине ноября 2010 г. Доказательств обратного в нарушение ст. 65 АПК РФ конкурсный управляющий не представил. Следовательно, оснований для вывода о том, что вследствие представления данного бухгалтерского баланса, банк узнал о недостаточность имущества должника, уже начиная с 28.10.2010 г. не имеется. Кроме того, из содержания данного баланса недостаточности имущества должника не следует, поскольку его активы не превышают имеющихся у ООО "Торо-Лизинг" обязательств (т.1, л.д. 111).

Из представленных решений налогового органа о приостановлении операций по счетам на даты проведения операций по погашению кредитов в период с 28.10.2010 г. по 22.11.2010 г. в банк получал только Решения ИФНС по Октябрьскому району г. Ижевска N 34008 от 26.10.2010 г. о приостановлении операций по расчетному счету ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" на сумму 2 224,24 руб. и N 34010 от 26.10.2010 г. - на сумму 1 872,33 руб. Одновременно с решениями о приостановлении операций ИФНС по Октябрьскому району выставлены к расчетному счету должника инкассовые поручения на соответствующие суммы.

В связи с достаточным количеством денежных средств на расчетном счете ООО "ТОРО-ЛИЗНГ" инкассовые поручения N 31506 на сумму 2 224,24 руб. и N 31508 на сумму 1 872,33 руб. были исполнены банком 26.10.2010 г.

Таким образом, учитывая, что указанная задолженность перед налоговым органом была полностью погашена до совершения оспариваемых платежей, в период с 28.10.2010 г. по 22.11.2010 г. в связи с наличием указанных постановлений у банка отсутствовали основания считать должника неплатежеспособным.

Представленная конкурсным управляющим копия письма ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" N 140 от 18.10.2010 г., направленного управляющему Удмуртского отделения N 8618 свидетельствует о том, что единственным участником ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" принято решение о прекращении деятельности общества в сфере финансового лизинга, в связи с чем, общество просит банк рассмотреть возможность произвести замену заемщика на ОАО "Агентство по инвестициям и лизингу "ГЛОРЭСС" с целью добросовестного исполнения действующих договоров лизинга (т. 1, л.д. 123).

Наличие в материалах дела уведомления банка от 26.10.2010 г. (т.1, л.д. 119 ) в адрес ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" и поручителя ООО "Центр-Инвест" о просрочке по состоянию на 25.10.2010 г. по договорам также не свидетельствует о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Вместе с тем, в материалах дела имеются доказательства того, что по состоянию на 24.11.2010 г. банке располагал неисполненными инкассовыми поручениями, выставленными налоговым органом и органом Пенсионного фонда РФ к счетам ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ", в результате чего, начиная с указанной даты была сформирована картотека N 2 (т.1, л.д. 120-122). По состоянию на 24.11.2010 г. сумма задолженности составляла 637 372 руб., и в дальнейшем по состоянию на 23.11.2010 г., 03.12.2010 г. она существенно увеличилась.

При таких обстоятельствах, в связи с наличием указанных неисполненных обязательств, суд апелляционной инстанции считает, что, начиная с 24.11.2010 г. банку было известно о неплатежеспособности должника.

Исходя из имеющихся в материалах дела расчетов (т. 3, л.д. 87-96) размер перечисленных банку платежей в погашение обязанностей должника по кредитным договорам за период с 24.11.2010 г. по 27.12.2010 г. составил 11 469 949,83 руб., в том числе по кредитному договору N 12278 от 23.04.2007 г. 8 936739, 38 руб., N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. 72765,52 руб., N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. - 96830,06 руб., N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г. - 169406,79 руб., N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г. - 129828, 72 руб., N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г. - 187542, 48 руб., N9544 от 19.05.2006 г. - 1 876 836, 88 руб.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции считает заявление конкурсного управляющего в части признания недействительными сделок по оплате данной задолженности подлежащим удовлетворению.

Также обоснованным суд апелляционной инстанции считает довод банка о пропуске конкурсным управляющим срока исковой давности в отношении сделок по оплате задолженности на сумму 3 312 904,62 руб. по платежам, осуществленным 28.10.2010 г. и 19.11.2010 г.

В соответствии с п.п. 1 п.1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации N 63 от 23.12.2010 г. "О некоторых вопросах, связанных с применением главы 111.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", под сделками, которые могут оспариваться по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств (в том числе наличный или безналичный платеж должником денежного долга кредитору, передача должником иного имущества в собственность кредитора), или иные действия, направленные на прекращение обязательств (заявление о зачете, соглашение о новации, предоставление отступного и т.п.). Таким образом, каждый платеж должен расцениваться как самостоятельная сделка.

Как предусмотрено пунктом 2 статьи 181 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 9 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 12.11.2001 N 15 и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 15.11.2001 N 18 "О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности", иск о признании оспоримой сделки недействительной и о применении последствий ее недействительности может быть предъявлен в течение года со дня, когда истец узнал или должен был узнать об обстоятельствах, являющихся основанием для признания сделки недействительной.

Конкурсный управляющий ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" Афанасьев ИЛ. был утвержден Арбитражным судом Удмуртской Республики решением от 22 сентября 2011 г., а требование о признании вышеуказанных платежей на сумму 3 312 904,62 руб. по кредитным договорам недействительными сделками заявлено лишь 30 ноября 2012 г. (представлено ходатайство об уточнении исковых требований - т.2, л.д. 17), т.е. с пропуском годичного срока исковой давности.

В соответствии с ч. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Информацию о перечислении должником денежных средств по кредитным договорам конкурсный управляющий мог получить из банковских выписок по расчетным счетам ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ", следовательно, с учетом установленного срока на передачу документов ему должно было быть о них известно не позднее 28 сентября 2011 г.

С требованием об оспаривании сделок конкурсный управляющий обратился в суд 30.11.2012 г.

Исходя из изложенного, конкурсным управляющим пропущен срок исковой давности в отношении сделок по оплате задолженности на сумму 3 312 904,62 руб. по платежам, осуществленным 28.10.2010 г. и 19.11.2010 г.

Изложенное также является основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований в соответствующей части.

Довод банка о том, что каждый платеж, произведенный по кредитным договорам 28.10.2010 г. и 19.11.2010 г. не превышает 1% балансовой стоимости активов ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" на последнюю отчетную дату, следовательно, эти сделки не могут быть оспорены в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, исследован и отклонен, в силу следующего.

Положениями п. 2 ст. 61.4 Закона о банкротстве установлено, что не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 или статьи 61.3 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, при условии, что цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

Согласно разъяснениям, содержащимся в п. 14 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - постановление Пленума от 23.12.2010 N 63), для сделок по передаче (отчуждению) должником имущества (платеж или передача другого имущества в собственность во исполнение договорного обязательства, договоры купли-продажи (для продавца), мены, дарения, кредита (для кредитора) и т.п.) с балансовой стоимостью активов должника сопоставляется стоимость этого имущества, определенная по данным бухгалтерского учета, а если доказано, что рыночная стоимость этого имущества значительно превышала такую стоимость, - рыночная стоимость.

Критериев взаимосвязанности сделок Законом не установлено.

Исходя из сложившейся судебно-арбитражной практики совокупность таких признаков, как преследование единой хозяйственной цели при заключении сделок, общее хозяйственное назначение передаваемого имущества, консолидация всего отчужденного по сделкам в собственность одного лица может служить основанием для квалификации сделок как взаимосвязанных.

В данном случае оснований для разделения платежей не имеется, поскольку все спорные платежи по кредитным договорам имели единую цель (погашение задолженности), совершены между одними и теми же лицами и совершены в короткий промежуток времени.

Довод банка о том, что платежи были произведены не самим должником, а третьим лицом - ОАО "Агентство по инвестициям и лизингу "ГЛОРЭСС", также не является основанием для отказа в удовлетворении заявленных требований, поскольку перечисление денежных средств производилось указанным третьим лицом в погашение задолженности должника перед банком по вышеназванным кредитным договорам, в платежных поручениях на оплату было указано, что платежи осуществлялись указанным третьим лицом за ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ".

Вместе с тем с учетом изложенного, обжалуемое определение подлежит отмене в части в соответствии с п.п. 3 п. 1 ст. 270 АПК РФ, заявленные требования частичному удовлетворению.

В соответствии со ст. 110 расходы банка по уплате государственной пошлины по апелляционной жалобе относятся на должника.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 104, 110, 258, 268, 269, 270, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Семнадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Удмуртской Республики от 12 апреля 2013 года по делу N А71-1941/2011 отменить в части, изложить резолютивную часть в следующей редакции:

Заявление конкурсного управляющего ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" о признании сделок недействительными удовлетворить в части.

Признать недействительной сделку, выразившуюся в действиях ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" по оплате задолженности в пользу ОАО "Сбербанк России" по кредитным договорам N N 12278 от 23.04.2007 г., 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г., 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г., 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г., 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г., 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г., 9544 от 19.05.2006 г., в размере 11 469 949,83 руб.

Применить последствия недействительности сделки:

взыскать с ОАО "Сбербанк России" в пользу ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" денежные средства в размере 11 469 949,83 руб.,

восстановить задолженность ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" перед ОАО "Сбербанк России" в размере 11 469 949,83 руб., в том числе по кредитным договорам:

- N 12278 от 23.04.2007 г. в размере 8 936739, 38 руб.,

- N 3/1-НКЛ-И от 29.05.2008 г. в размере 72765,52 руб.,

- N 3/2-НКЛ-И от 28.07.2008 г. в размере 96830,06 руб.,

- N 2324/15605-НКЛ(М) от 27.03.2008 г. в размере 169406,79 руб.,

- N 15980-НКЛ(М) от 29.04.2008 г. в размере 129828, 72 руб.,

- N 15908-НКЛ(М) от 24.04.2008 г. в размере 187542, 48 руб.,

- N 9544 от 19.05.2006 г. в размере 1 876 836, 88 руб.

В удовлетворении остальной части заявления отказать.

Взыскать с открытого акционерного общества "Сбербанк России" в доход федерального бюджета 4000 руб. государственной пошлины.

Взыскать с ООО "ТОРО-ЛИЗИНГ" в пользу открытого акционерного общества "Сбербанк России" госпошлину по апелляционной жалобе в сумме 2000 руб.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Федеральный арбитражный суд Уральского округа в срок, не превышающий месяца со дня его принятия, через Арбитражный суд Арбитражный суд Удмуртской Республики.

Председательствующий

В.И.Мартемьянов

Судьи

Т.С.Нилогова В.А.Романов