Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 16 августа 2013 г. N 13АП-14080/13

г. Санкт-Петербург

16 августа 2013 г.

Дело N А56-24567/2012/з6

Резолютивная часть постановления объявлена 12 августа 2013 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 16 августа 2013 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Медведевой И.Г.

судей Копыловой Л.С., Тойвонена И.Ю.

при ведении протокола судебного заседания: Терентьевой О.А.

при участии:

от ОАО "Промсвязьбанк": представителя Петрова И.А. по доверенности от 18.01.2013,

от должника: представителя Мещерякова А.В. по доверенности от 08.05.2013,

от временного управляющего: представителя Орешкиной А.В. по доверенности от 07.12.2012,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-14080/2013) ЗАО "Карго Джей Эф Си"

на определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 30.05.2013 по делу N А56-24567/2012 (судья Мирошниченко В.В.), принятое

по заявлению ОАО "Промсвязьбанк" к ЗАО "Карго Джей Эф Си" третьи лица: ЗАО "Бонанза Интернэшнл", ЗАО "Группа Джей Эф Си", Компания VIDYA LIMITED, Компания GAROLD PROJECTS LTD о включении в реестр кредиторов требования в размере 1 860 192 939 руб. 28 коп.

установил:

Определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 29.05.2012 в отношении ЗАО "Карго Джей Эф Си" (192241, Санкт-Петербург, ул.Софийская, д.60, лит.Д; ОГРН 1037835072681, далее - Общество, должник) введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Бубнов Дмитрий Владимирович.

Публикация сведений о введении в отношении должника процедуры наблюдения размещена в газете "Коммерсантъ" от 09.06.2012 N 104 (4889).

В установленный статьей 71 Закона о банкротстве срок ОАО "Промсвязьбанк" (далее - Банк, кредитор) обратилось в суд с заявлением (с учетом уточнения) о включении в реестр требований кредиторов должника (далее - реестр) задолженности по договорам поручительства в размере 1 860 192 939,19 руб.

Определением от 03.09.2012 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области привлек к участию в рассмотрении требования ОАО "Промсвязьбанк" в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора ЗАО "Бонанза Интернэшнл" и ЗАО "Группа Джей Эф Си".

Определением от 05.10.2012 Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области привлек к участию в рассмотрении требования ОАО "Промсвязьбанк" в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора Компанию VIDYA LIMITED и GAROLD PROJECTS LTD.

Суд первой инстанции, рассмотрев заявленное требование, признал его обоснованным в сумме 1 794 090 922,55 руб. и определением от 30.05.2013 включил требование ОАО "Промсвязьбанк" в размере 1 794 090 922,55 руб. основного долга в реестр требований кредиторов ЗАО "Карго Джей Эф Си" с отнесением указанного требования в третью очередь удовлетворения требований кредиторов. В остальной части в удовлетворении требований ОАО "Промсвязьбанк" отказано.

ЗАО "Карго Джей Эф Си" обратилось с апелляционной жалобой на определение суда. По мнению подателя жалобы, представленные в обоснование заявленного требования Банком в материалы дела документы не подтверждают факт предоставления кредитором денежных средств по кредитным договорам, а также факт наличия задолженности ЗАО "Бонанза Интернэшнл", что в свою очередь является основанием для отказа во включении требования кредитора в реестр требований кредиторов ЗАО "Карго Джей Эф Си".

ОАО "Промсвязьбанк" в отзыве на апелляционную жалобу, поддержанном представителем в судебном заседании, просило оставить обжалуемое определение без изменения.

Представитель должника и временного управляющего в судебном заседании поддержали доводы апелляционной жалобы.

Рассмотрев материалы дела в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 АПК РФ, выслушав пояснения участвующих в деле лиц в судебном заседании, суд установил правильность обжалуемого судебного акта и отсутствие оснований для его отмены или изменения.

Из материалов дела следует, что в рамках дела N А56-18972/2012 о несостоятельности (банкротстве) ЗАО "Бонанза Интернэшнл" определением от 21.05.2012, резолютивная часть которого объявлена 15.05.2012, в отношении ЗАО "Бонанза Интернэшнл" введена процедура наблюдения.

Заявленная Банком задолженность является денежным обязательством, возникшим из заключенных между ОАО "Промсвязьбанк" и ЗАО "Бонанза Интернэшнл" (далее - Заемщик) договоров, а именно:

1) кредитного договора N 0310-11-3-0 об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) от 08.07.2011 (далее - Кредитный договор от 08.07.2011), в редакции дополнительных соглашений N 1 от 08.07.2011, N 2 от 02.02.2012, N 3 от 02.04.2012, в соответствии с условиями которого Банк открыл заемщику кредитную линию в размере 20 000 000 долларов США на срок по 31.12.2013, включительно, на следующие цели: формирование покрытия по подтвержденным аккредитивам для расчетов по импортным контрактам, а заемщик обязался вернуть заемные средства и уплатить проценты за пользование денежными средствами. Процентная ставка по кредитному договору определена в пункте 2.5 кредитного договора.

Дополнительным соглашением N 2 от 02.02.2012 к Кредитному договору, установлен срок погашения задолженности - не позднее 02.04.2012 по Траншам, представленным в период с 05.10.2011 по 29.11.2011.

Дополнительным соглашением N 3 от 02.04.2012 к Кредитному договору, установлен срок погашения задолженности - не позднее 02.05.2012 по Траншам, представленным в период с 05.10.2011 по 29.11.2011.

Кредитные средства в соответствии с условиями Кредитного договора от 08.07.2011 выданы Банком отдельными траншами:

- 1.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/35622 от 20.07.2011;

- 4.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/36940 от 20.07.2011;

- 1.500.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/33984 от 03.08.2011,

- 3.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/37747 от 10.08.2011,

- 3.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/31695 от 07.09.2011, - 5.300.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/31109 от 05.10.2011,

- 2.200.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/33522 от 05.10.2011,

- 1.500.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0310-1/34523 от 29.11.2011,

Выдача кредита подтверждена также представленной Банком выпиской по счету N 45205840960000738301, открытому ЗАО "Бонанза Интернэшнл" в ОАО "Промсвязьбанк".

В обеспечение исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору от 08.07.2011 между Банком и должником (поручителем) заключен договор поручительства N 2П/0310-11-3-0 от 08.07.2011, в редакции дополнительного соглашения N 1 от 02.02.2012, в соответствии с пунктом 1.3 которого поручитель обязался отвечать перед Банком в том же объеме, как и заемщик, включая уплату основного долга, процентов, комиссий, неустоек, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства заемщиком.

18.04.2012 Заемщику и Поручителю Банком направлены требования о досрочном возврате задолженности по кредиту, что подтверждается представленными уведомлениями ООО "Курьер-Сервис" от 24.04.2012.

Из заявления Банка и представленного им расчета следует, что по состоянию на 15.05.2012 (дата объявления резолютивной части определения по делу N А56-18972/2012 о введении в отношении ЗАО "Бонанза Интернэшнл" процедуры наблюдения) задолженность ЗАО "Карго Джей Эф Си" с учетом курса доллара США, установленным ЦБ РФ на 24.05.2012 (дата объявления резолютивной части определения о введении в отношении должника процедуры наблюдения) составила 274 760 652,41 руб., в том числе: 270 378 155,01 руб. - по основному долгу, 4 382 497,40 руб. - по процентам по кредиту.

2) кредитного договора N 0829-11-3-0 об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) от 03.11.2011 (далее - Кредитный договор от 03.11.2011), в редакции дополнительных соглашений N 1 от 03.11.2011, N 2 от 06.03.2012, N 3 от 02.04.2012, в соответствии с условиями которого Банк открыт заемщику кредитную линию в размере 50.000.000 долларов США на срок по 31.12.2013, включительно, на следующие цели: пополнение оборотных средств, а заемщик обязался вернуть заемные средства и уплатить проценты за пользование денежными средствами. Процентная ставка по кредитному договору определена в пункте 2.5 кредитного договора.

Дополнительным соглашением N 2 от 06.03.2012 к Кредитному договору, установлен срок погашения задолженности - не позднее 02.04.2012 по Траншам, представленным в период с 07.11.2011 по 27.12.2011.

Дополнительным соглашением N 3 от 02.04.2012 к Кредитному договору, установлен срок погашения задолженности - не позднее 02.05.2012 по Траншам, представленным в период с 07.11.2011 по 27.12.2011.

Кредитные средства в соответствии с условиями Кредитного договора от 03.11.2011 выданы Банком отдельными траншами:

- 8.800.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/21822 от 07.11.2011,

- 3.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/36069 от 22.11.2011,

- 21.000.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/39482 от 25.11.2011, - 9.146.600 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/13759 от 28.11.2011,

- 5.878.800 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/63195 от 30.11.2011,

- 414.600 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/37263 от 20.12.2011,

- 1.760.000 долларов США, что подтверждается мемориальным ордером N 0829-1/34717 от 27.12.2011.

Выдача кредита подтверждена также представленной Банком выпиской по счету N 45205840400000000007, открытому ЗАО "Бонанза Интернэшнл" в ОАО "Промсвязьбанк".

В обеспечение исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору от 03.11.2011 между Банком и должником (поручителем) заключен договор поручительства N 2П/0829-11-3-0 от 03.11.2011, в редакции дополнительных соглашений N 1 от 06.03.2012, N 2 от 09.04.2012, в соответствии с пунктом 1.3 которого поручитель обязался отвечать перед Банком в том же объеме, как и заемщик, включая уплату основного долга, процентов, комиссий, неустоек, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства заемщиком.

18.04.2012 Заемщику и Поручителю Банком направлены требования о досрочном возврате задолженности по кредиту, что подтверждается представленными уведомлениями ООО "Курьер-Сервис" от 24.04.2012.

Из заявления Банка и представленного им расчета следует, что по состоянию на 15.05.2012 (дата объявления резолютивной части определения по делу N А56-18972/2012 о введении в отношении ЗАО "Бонанза Интернэшнл" процедуры наблюдения) задолженность ЗАО "Карго Джей Эф Си" с учетом курса доллара США, установленным ЦБ РФ на 24.05.2012 (дата объявления резолютивной части определения о введении в отношении должника процедуры наблюдения) составила 1 585 432 286,78 руб., в том числе: 1 569 015 000 руб. - по основному долгу, 16 417 286,78 руб. - по процентам по кредиту.

В связи с тем, что указанная сумма не была возвращена должником, кредитор обратился в арбитражный суд с заявлением о включении его требования в реестр требований кредиторов.

Суд первой инстанции, признав заявленное требование доказанным, учитывая наличие определения арбитражного суда от 28.05.2013 (дата объявления резолютивной части) по делу N А56-18972/2012, которым в реестр требований кредиторов ЗАО "Бонанза Интернэшнл" включены требования ОАО "Промсвязьбанк" в размере 1 794 090 922,55 руб., из них: 1 774 030 258,40 руб. задолженность по основному долгу, 20 060 664,15 руб. задолженность по процентам по основному долгу, а также то, что требования Банка, заявленные к ЗАО "Карго Джей Эф Си", не могут превышать по размеру уже установленные судом требования к ЗАО "Бонанза Интернэшнл", правомерно включил в реестр требований кредиторов ЗАО "Карго Джей Эф Си" с отнесением в 3-ю очередь удовлетворения на основании пункта 4 статьи 134 Закона о банкротстве требования Банка в сумме 1 794 090 922,55 руб., из них: 1 774 030 258,40 руб. задолженность по основному долгу, 20 060 664,15 руб. задолженность по процентам по основному долгу.

Довод подателя жалобы относительно недоказанности наличия факта предоставления кредиторов денежных средств и наличия задолженности ЗАО "Бонанза Интернэшнл" по кредитным договорам отклоняется судом апелляционной инстанции на основании следующего.

Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций и ведения бухгалтерского счета (статьи 4, 56 Федерального закона от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)").

Пунктом 7 "Методических рекомендации к Положению Банка России "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" от 31 августа 1998 года N 54-П определено, что документом Банка, свидетельствующим о факте предоставлении денежных средств клиенту, является выписка но расчетному, текущему счету клиента, а также ссудному или межбанковскому депозитному счету либо счету по учету прочих размещенных средств.

В соответствии с п. 2.1. "Положения о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (утв. Банком России 31.08.1998 N 54-П) предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке: юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет/субсчет клиента (заемщика), открытый на основании договора банковского счета.

Условием предоставления и погашения кредита (кредиторской обязанностью банка) являются открытие и ведение банком ссудного счета (Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утв. Банком России 26.03.2007 N 302-П).

Центральный банк РФ в информационном письме от 29.08.2003 N 4 указал, что ссудные счета не являются банковскими счетами по смыслу ГК РФ и используются лишь для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению и возврату денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами.

С учетом изложенного, ссудный счет не предназначен для расчетных операций, является счетом Банка, на котором отражаются записи о расходовании (выдаче) и возврате средств, предоставленных клиентам (заемщикам). Записи по ссудному счету отражают состояние и величину задолженности по кредитным договорам на балансе Банка.

Банки осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам посредством списания денежных средств с банковских счетов плательщиков и зачисления денежных средств на банковские счета получателей средств (п. 1.3. "Положения о правилах осуществления перевода денежных средств". утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П).

Иного способа учета задолженности по кредитному договору, как отражение такой задолженности на соответствующем ссудном счете, Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, не предусматривает.

Поскольку выдача (предоставление) траншей по кредитной линии осуществлялась Головным Банком клиенту филиала Банка, расчеты осуществлялись с использованием счетов по учету внутрибанковских требований и обязательств (Положение Банка России от 16.07.2012 N 385-П) / счетов по учету расчетов с филиалами (Положение Банка России от 26.03.2007 N 302-П - утратило силу с 01.01.2013 в связи с вступлением в силу Положения от 16.07.2012 385-П).

В представленных мемориальных ордерах содержится информация, что денежные средства предоставляются в рамках заключенных кредитных договоров с отражением задолженности на ссудном счете N 452 (кредиты, предоставленные коммерческим организациям) Положение Банка России от 26.03.2007 N 302-П (действовавшее на момент совершения операции).

Кроме того, судом первой инстанции учтено, что в обоснование заявления о признании ЗАО "Бонанза Интернэшнл" несостоятельным (банкротом), последнее указало на наличие неисполненных денежных обязательств, в том числе, перед ОАО "Промсвязьбанк" в размере 1 720 741 879,01 руб., вытекающих из кредитного договора N 0310-11-3-0 об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) от 08.07.2011. и кредитного договора N 0829-11-3-0 об открытии кредитной линии (с установленным лимитом задолженности) от 03.11.2011. Определением Арбитражного суда Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 04.06.2012 по делу N А56-18972/2012/з11 требования Банка включены в реестр требований кредиторов ЗАО "Бонанза Интернэшнл" в размере 1 794 090 922,55 руб.

Из письменных пояснений Банка следует, что выдача денежных средств по кредитным договорам осуществлялась по заявлениям ЗАО "Бонанза Интернэшнл", путем перечисления на расчетный счет клиента.

Подтверждением исполнения сторонами обязательств по кредитным договорам денежных средств является и частичное погашение заемщиком кредита, на что указывают платежные поручения N 4 от 23.09.2011, N 5 от 28.90.2011, N 7 от 06.10.2011, N 8 от 18.10.2011, N 16 от 14.11.2011, N 28 от 07.12.2011, N 30 от 19.12.2011, N 45 от 02.02.2012, N 14 от 07.11.2011, N 36 от 30.12.2011, N 24 от 30.11.2011, N 15 от 07.И.2011, N 46 от 29.02.2012, N 41 от 31.01.2012.

Довод подателя жалобы об отсутствии оснований для включения требования банка в реестр требований кредиторов ЗАО "Карго Джей Эф Си" также подлежит отклонению, исходя из следующего.

В отношении основного должника ЗАО "Бонанза Интернэшнл" определением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 21.05.2012 введена процедура наблюдения.

Определением от 04.06.2013 требования Банка включены в реестр требований кредиторов ЗАО "Бонанза Интернейшнл" в сумме 1 794 090 922,55 руб.

В обеспечении исполнения обязательств по кредитным договорам было предоставлено поручительство ЗАО "Карго Джей Эф Си"

В соответствии с пунктом 2 статьи 363 ГК РФ, поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства.

На дату вынесения обжалуемого определения Кредитором в подтверждение задолженности по кредитным договорам предоставлены выписки по счетам ЗАО "Бонанза Интернэшнл".

Поскольку, в нарушении положений статьи 65 АПК РФ, доказательств исполнения солидарного обязательства ни от должника по настоящему делу, ни от основного должника по кредитным обязательствам ОАО "Промсвязьбанк" получено не было, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу об обоснованности требования кредитора по праву и по размеру.

Определение суда первой инстанции является законным и обоснованным. Оснований для отмены судебного акта и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 266, 268, частью 1 статьи 269, статьей 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

постановил:

Определение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 30.05.2013 оставить без изменения, апелляционную жалобу ЗАО "Карго Джей Эф Си" - без удовлетворения.

Председательствующий

И.Г. Медведева

Судьи

Л.С. Копылова И.Ю. Тойвонен