Корпоративные конфликты и споры о предоставлении хозяйственными обществами информации (А.А. Серебрякова, "Законы России: опыт, анализ, практика", N 7, июль 2010 г.)

Корпоративные конфликты и споры о предоставлении хозяйственными обществами информации

Право участника хозяйственного общества на управление делами корпорации будет неполным, если участник общества не владеет необходимой информацией о данном юридическом лице. Право участника на получение информации закреплено в законах о хозяйственных обществах*(1), но, вероятно, недостаточно полно и ясно, поскольку один из распространенных корпоративных конфликтов, нередко переходящий в спор, возникает на почве непредоставления участнику хозяйственного общества информации об обществе.

Акционеры в акционерных обществах и участники в обществах с ограниченной ответственностью имеют право доступа к документам юридического лица.

Для акционерных обществ положения, регулирующие соответствующие отношения о праве доступа акционеров к документам общества, закреплены в ст.ст. 89, 90, 91 ФЗ об АО.

В соответствии со ст. 89 ФЗ об АО общество обязано хранить документы, перечисленные в пункте первом статьи, в частности, такие, как договор о создании общества; устав общества, изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета и отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества) и заседаний органов управления общества, отчеты независимых оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы.

Следует отметить, что ст. 89 ФЗ об АО неоднократно подвергалась редактированию законодателем. Так, Федеральным законом от 7 августа 2001 г. N 120-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об акционерных обществах"*(2) в перечень документов, которые общество обязано хранить, включены бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров.

Федеральным законом от 19 июля 2009 г. N 205-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"*(3) перечень документов вновь был дополнен и изменен п. 1 ст. 89 ФЗ об АО. Теперь дополнительно акционерное общество обязано хранить уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения, и судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем.

Как видно из перечня документов, все они с достоверностью отражают деятельность акционерного общества с момента его создания, предоставляют возможность сравнить положение данного конкретного акционерного общества с положением и деятельностью других юридических лиц. Такие документы, как списки аффилированных лиц, списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, подтверждают имеющиеся отношения между обществом, его акционерами и иными лицами.

Акционерное общество обязано хранить названные документы по месту нахождения его исполнительного органа в течение определенных сроков. Сроки хранения устанавливаются Федеральной службой по финансовым рынкам Российской Федерации (ФСФР РФ).

Кодекс корпоративного поведения *(4) предусматривает, чтобы доступ акционеров к информации об обществе обеспечивал секретарь общества, которому рекомендуется организовать предоставление запрашиваемых документов или (и) их копий в течение пяти рабочих дней с момента получения обществом запроса о предоставлении документов. ФЗ об АО в п. 3 ст. 92 установлено, что документы для ознакомления должны быть предоставлены обществом по требованию лиц, имеющих право доступа к документам в течение семи дней со дня предъявления соответствующих требований. Таким образом, мы видим, что сроки реагирования общества на обоснованный запрос об ознакомлении с документами, которые рекомендует ККП, и сроки, установленные ФЗ об АО, не совпадают. Для законодателя обозначено направление совершенствования в данном вопросе. В частности, как рекомендует ККП, конкретные сроки в ФЗ об АО можно было бы установить не только для ознакомления с документами, но также и для предоставления копий документов.

В соответствии со ст. 90 ФЗ об АО акционерное общество предоставляет информацию об обществе в соответствии с требованиями ФЗ об АО и иных правовых актов Российской Федерации. Статья 90 имеет общее значение по отношению к ст.ст. 91 и 92 ФЗ об АО. Она объединяет в себе положения о необходимости предоставления обществом информации как акционерам общества в соответствии со ст. 91 ФЗ об АО, так и третьим лицам в соответствии со ст. 92 ФЗ об АО - обязательное раскрытие обществом информации.

Между тем законодатель, по нашему мнению, излишне обобщает, в то время, когда можно было бы конкретизировать. В частности, ст. 91 ФЗ об АО называется "Предоставление обществом информации акционерам". Речь же в ней идет о предоставлении обществом доступа к документам для акционеров или о предоставлении документов, их копий. Возможно, во избежание недопонимания ст. 91 ФЗ об АО так и следует назвать "О предоставлении акционерам документов общества". Подобные разночтения в числе прочего могут стать причиной корпоративных конфликтов и корпоративных споров. Судебной практикой подтверждается, что возникают трудности с формулировкой исковых требований по таким делам. Заявители уже после обращения в суд вынуждены уточнять исковые требования. Так, в Арбитражный суд Ульяновской области обратилось ЗАО "И" к ОАО "А" с иском об обязании предоставить бухгалтерские балансы общества за 2003-2007 гг. Позже в судебном заседании представитель истца заявил ходатайство об уточнении предмета иска - обязание предоставления копий бухгалтерских балансов общества за определенные годы. Суд заявленное ходатайство удовлетворил*(5). По другому делу истец - ОАО "У" обратилось с иском к ЗАО "П" об обязании предоставления документов. В судебном заседании представитель истца заявил ходатайство об уточнении исковых требований и сформулировал их как просьбу обязать ответчика предоставить копии определенных документов. Ходатайство судом было удовлетворено. Исковые требования в уточненной формулировке также были удовлетворены, и суд решил обязать ЗАО "П" предоставить ОАО "У" копии определенных документов*(6). То есть исковые требования должны быть сформулированы как требования о предоставлении возможности ознакомления с конкретными документами или требования о предоставлении копий конкретных документов общества. ОАО "В" обратилось к ООО "С" с иском об обязании предоставить информацию. Иск был удовлетворен после удовлетворения ходатайства об уточнении исковых требований с формулировкой об обязании предоставить копии учредительных документов, протоколов общих собраний и документов бухгалтерской отчетности. Решение было обжаловано в кассационную инстанцию и оставлено ею без изменения, а кассационная жалоба - без удовлетворения*(7).

Проблема, по нашему мнению, кроется также и в понимании правовой природы права на информацию о деятельности общества.

В юридической литературе высказывалась точка зрения, что это право относится к числу прав абсолютного типа, поскольку общество, предоставляя истребуемую информацию, действует как субъект, исполняющий публично-правовую обязанность*(8). Нам более близка иная точка зрения. Важно не допускать смешения понятий. Как отмечает В.В. Долинская, предоставление информации - это обеспечение ее доступности, характеризующееся адресностью и наличием специального основания. Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации*(9). Настаивают на разделении данных понятий и еще большей их детализации и другие авторы, особо выделяя право на ознакомление с документацией, которое состоит в требовании акционера к обществу о предоставлении документов*(10).

Таким образом, учитывая потенциальную возможность возникновения корпоративного конфликта, в случае уклонения общества от предоставления акционеру документов по запросу в целях предотвращения возникновения корпоративного конфликта и обществу, и акционеру могут быть предложены определенные рекомендации*(11), в частности, разъяснять акционеру, что документы предоставляются для ознакомления по предъявлении соответствующего требования, составленного в произвольной письменной форме на имя руководителя общества. Запрос не должен быть анонимным. В нем следует указать фамилию, имя, отчество обратившегося лица, если это юридическое лицо - его наименование и место нахождения, количество и категорию (тип) принадлежащих ему акций и наименование запрашиваемого документа. Общество должно проверить, имеет ли право акционер, направивший требование, на ознакомление с документами. При этом следует обратить внимание, что в соответствии с п. 1 ст. 91 ФЗ об АО имеются и ограничения на ознакомление с документами. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционер (акционеры), имеющий в совокупности не менее 25% голосующих акций общества. Так, в кассационной жалобе ЗАО "Э" просит отменить принятые по делу по иску Р. к ЗАО "Э" об обязании предоставить акционеру документы для ознакомления судебные акты, полагая, что Р. не доказал, что ему принадлежат 25% голосующих акций общества. Суд, давая оценку доводам заявителя жалобы, отметил, что в соответствии со ст.ст. 44, 45, 46 ФЗ об АО права на акции подтверждаются только реестром акционеров, истец подтвердил свои права выпиской из реестра акционеров ЗАО "Э", что является надлежащим доказательством его прав на акции в количестве 3900 шт. (50% от общего числа акций). Истец как акционер общества, владеющий 50% его акций, вправе требовать предоставления ему документов общества*(12).

Услуга общества по предоставлению акционеру копий документов является платной. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

Федеральным законом от 19 июля 2009 г. N 205-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"*(13) ст. 91 ФЗ об АО дополнена п. 3, в соответствии с которым общество обязано обеспечивать акционерам общества доступ к имеющимся у него судебным актам по спору, связанному с созданием общества, управлением им или участием в нем. Имеющаяся практика корпоративных конфликтов свидетельствует о том, что недобросовестные участники корпоративных отношений, преследуя различные цели, в том числе цели захвата контроля над юридическим лицом, инициируя судебный процесс, скрывают от заинтересованных лиц факт своего обращения в суд. Во избежание такого сокрытия информации норма об обязательном информировании юридического лица, в котором возник корпоративный спор, введена и в АПК РФ. В соответствии со ст. 225.4 АПК РФ "Обеспечение доступа к информации о корпоративном споре и права на участие в деле" арбитражный суд должен известить юридическое лицо о принятии искового заявления (заявления) по корпоративному спору к производству арбитражного суда и по мере движения дела сообщать юридическому лицу также о вступлении в дело новых лиц, об изменении основания или предмета иска, о принятии обеспечительных мер, об отказе от иска, о признании иска, заключении мирового соглашения, принятии судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в первой инстанции.

В результате комплексного внесения соответствующих изменений в нормативные акты и юридическое лицо, и его акционеры получили реальную возможность принимать участие в судебном разбирательстве. За нарушение информирования или непредставление документов о споре предусмотрены санкции: для должностных лиц - штраф в размере от 2000 до 5000 руб. или дисквалификация, для юридических лиц - штраф в размере до 50 000 руб. в соответствии со ст. 14.36 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Еще в большей степени, чем ст. 91 ФЗ об АО, подверглась редактированию ст. 50 ФЗ об ООО. Изменения статьи коснулись и ее названия. Теперь название звучит как "Хранение документов общества и предоставление обществом информации". Целью изменений является упорядочение отношений общества и его участников в вопросах доступа к документации общества во избежание корпоративных конфликтов на этой почве, а также недопущение разрастания таких конфликтов до корпоративных споров, которые рассматриваются уже в суде.

Общество с ограниченной ответственностью обязано хранить такие документы, как договор об учреждении общества, решение об учреждении общества, устав общества и изменения к нему, протокол собрания учредителей, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы органов управления общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы (п. 1 ст. 50 ФЗ об ООО).

Документы общества с ограниченной ответственностью могут храниться не только по месту нахождения его единоличного исполнительного органа как в акционерных обществах, но и в ином месте, известном и доступном участникам общества. Перечень документов, к которым ООО обязано обеспечить доступ своих участников, дополнен судебными актами по корпоративному спору, так же, как и для акционерных обществ. В ФЗ об ООО установлены сроки предоставления обществом документов для ознакомления - в течение трех дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества. Общество также обязано предоставить участнику и копии документов за плату, не превышающую затрат на их изготовление. Отмеченные нововведения в отношении обществ с ограниченной ответственностью вступили в силу с 21 октября 2009 г. и направлены на предоставление дополнительных гарантий участникам общества в возможности реализации имеющихся у них прав. При этом и участники обществ должны пользоваться своими правами добросовестно и не допускать злоупотреблений. На практике же мы встречаемся с ситуациями, когда участники общества с ограниченной ответственностью, как и акционеры в акционерных обществах, в условиях корпоративного конфликта используют свои права недобросовестно. В частности, инициируют истребование у общества большого количества документов через короткие промежутки времени, чем затрудняют деятельность общества*(14). В таком случае им может быть отказано в защите прав. В Концепции развития гражданского законодательства Российской Федерации*(15) отмечается, что судебная практика рассмотрения споров, связанных с предоставлением информации акционерам, доказывает большую важность определения в законе четкого порядка предоставления информации, который бы позволил избежать злоупотреблений как со стороны руководства корпорации, так и ее членов.

Корпоративные конфликты, т.е. конфликты между органами акционерного общества и его акционерами, а также между акционерами, если такой конфликт затрагивает интересы общества*(16), могут возникать по различным основаниям.

Для того чтобы корпоративный конфликт не перерос в корпоративный спор, и общество, и его участники должны побеспокоиться о создании условий для предупреждения и урегулирования корпоративных конфликтов.

Если общества во взаимоотношениях с акционерами, участниками будут соблюдать законодательство, придерживаться принципов разумности, добросовестности, а участники и акционеры не будут злоупотреблять имеющимися у них информационными правами, то намечающиеся корпоративные конфликты можно будет предупреждать, а уже возникшие - урегулировать силами общества.

Вместе с тем корпоративный конфликт, не будучи урегулированным, может перерасти в корпоративный спор. Перечень корпоративных споров и их возможных участников теперь закреплен в ст. 225.1 АПК РФ. Но в этом перечне не упоминаются такие виды споров, которые явились предметом рассмотрения в настоящей статье, - споры о предоставлении корпоративной информации, об ознакомлении с документами, об истребовании копий документов корпорации. В целях совершенствования действующего законодательства предлагается внести соответствующее дополнение в ст. 225.1 АПК РФ.

Библиографический список

1. Белов В.А., Пестерева Е.В. Хозяйственные общества. М.: АО "ЦентрЮрИнфоР", 2002.

2. Долинская В.В. Корпоративное управление: обзор проблем // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. N 7.

3. Кудрин Д.А. Злоупотребление правом в корпоративных конфликтах (способы, рекомендации по противодействию) // Финансовые и бухгалтерские консультации. 2009. N 6.

4. Лапач В.А. Гражданско-правовые и налоговые проблемы обращения долей в уставном капитале хозяйственных обществ // Хозяйство и право. 2005. N 10.

5. Ломакин Д. Право акционера на информацию // Хозяйство и право. 1997. N 11.

6. Радченко С.Д. Злоупотребление правом в гражданском праве России. М.: Волтерс Клувер, 2010.

7. Фатхутдинов Р.С. Уступка доли в уставном капитале ООО: теория и практика: Монография. М.: Волтерс Клувер, 2009.

А.А. Серебрякова,

кандидат юридических наук, доцент,

заместитель декана юридического факультета

Ульяновского государственного университета

"Законы России: опыт, анализ, практика", N 7, июль 2010 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - ФЗ об АО) // СЗ РФ. 1996. N 1. Ст. 1; Федеральный закон от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" (далее - ФЗ об ООО) // СЗ РФ. 1998. N 7. Ст. 785.

*(2) СЗ РФ. 2001. N 33 (ч. 1). Ст. 3423.

*(3) СЗ РФ. 2009. N 29. Ст. 3642.

*(4) Кодекс (Свод правил) корпоративного поведения, одобренный на заседании Правительства РФ от 28 ноября 2001 г. (протокол N 49) и рекомендованный к применению распоряжением ФКЦБ РФ от 4 апреля 2002 г. N 421/р (далее - ККП) // Вестник ФКЦБ России. 2002. N 4.

*(5) Решение Арбитражного суда Ульяновской области от 24 сентября 2008 г. по делу N А72-4170/08-31/63 // Архив Арбитражного суда Ульяновской области.

*(6) Решение Арбитражного суда Ульяновской области от 30 июля 2009 г. по делу N А72-3207/2009 // Архив Арбитражного суда Ульяновской области.

*(7) Постановление ФАС Поволжского округа от 11 июня 2009 г. N А55-12844/2008.

*(8) См.: Лапач В.А. Гражданско-правовые и налоговые проблемы обращения долей в уставном капитале хозяйственных обществ // Хозяйство и право. 2005. N 10.

*(9) См.: Долинская В.В. Корпоративное управление: обзор проблем // Законы России: опыт, анализ, практика. 2007. N 7. С. 13-14.

*(10) См. например: Белов В.А., Пестерева Е.В. Хозяйственные общества. М.: АО "ЦентрЮрИнфоР". 2002. С. 200-204; Ломакин Д. Право акционера на информацию // Хозяйство и право. 1997. N 11; Фатхутдинов Р.С. Уступка доли в уставном капитале ООО: теория и практика: Монография. М.: Волтерс Клувер, 2009.

*(11) См.: ККП.

*(12) Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 24 ноября 2009 г. по делу N А67-1866/2009.

*(13) СЗ РФ. 2009. N 29. Ст. 3642.

*(14) См. например: Радченко С.Д. Злоупотребление правом в гражданском праве России. М.: Волтерс Клувер, 2010; Кудрин Д.А. Злоупотребление правом в корпоративных конфликтах (способы, рекомендации по противодействию) // Финансовые и бухгалтерские консультации. 2009. N 6.

*(15) Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 7 октября 2009) // Вестник ВАС РФ. 2009. N 11.

*(16) См.: ККП.