Энциклопедия судебной практики. Заем и кредит. Коммерческий кредит (Ст. 823 ГК)

1.1. Если договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом, указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит
1.2. В случае выдачи комиссионером аванса комитенту в счет будущих поступлений от реализации товара, принадлежащего комитенту, применяются правила ГК РФ о коммерческом кредите
1.3. В договоре мены стороны вправе предусмотреть условие о коммерческом кредите, если сроки передачи обмениваемых товаров не совпадают
1.4. Договор, по которому одна сторона передала другой стороне простые векселя третьего лица, а другая сторона обязалась оплатить получение векселей через определенное время с процентами, является не договором займа, а договором купли-продажи с условием коммерческого кредита
1.5. Под коммерческим кредитованием понимается любое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, если товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты или платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг)
1.6. Обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а только по достижении соглашения об этом
1.7. Коммерческий кредит должен оформляться в письменном виде в форме договора, условием которого он является
1.8. Произведение платы за пользование коммерческим кредитом не является мерой ответственности за неисполнение обязательства
1.9. Перечень видов договоров, в которых может предусматриваться предоставление кредита в виде авансовых, предварительных платежей, отсрочки, рассрочки оплаты, предусмотренный ст. 823 ГК РФ, не является исчерпывающим
1.10. Несовпадение момента оплаты товара (работ) с моментом получения (выполнения) само по себе не является коммерческим кредитом

4.1. При разрешении споров о взыскании процентов годовых суд должен определить, требует ли истец уплаты процентов за пользование денежными средствами, предоставленными в качестве коммерческого кредита, либо существо требования составляет применение ответственности, предусмотренной ст. 395 ГК РФ, за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства

5. Последствия недействительности договора коммерческого кредита

6. Особенности рассмотрения требований, вытекающих из коммерческого кредита, при банкротстве

Энциклопедия судебной практики
Заем и кредит. Коммерческий кредит
(Ст. 823 ГК)

1. Общая характеристика коммерческого кредита

1.1. Если договором купли-продажи предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом, указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит

Постановление Пленума ВС РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" (пункт 14)

В случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель в соответствии с пунктом 4 статьи 488 Кодекса обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии со статьей 395 Кодекса со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено Кодексом или договором купли-продажи.

Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (пункт 4 статьи 488 Кодекса). Указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит (статья 823 Кодекса).

Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 14 июня 2016 г. N Ф07-3888/16 по делу N А56-64493/2015

Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 6 апреля 2016 г. N Ф10-1150/16 по делу N А35-1250/2015

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 22 сентября 2015 г. N Ф05-12649/15 по делу N А40-217191/2014

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 21 декабря 2015 г. N Ф04-28039/15 по делу N А27-970/2015

Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 26 августа 2015 г. N Ф08-5349/15 по делу N А53-30641/2014

Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 14 апреля 2015 г. N Ф02-1205/15 по делу N А19-13164/2014

Апелляционное определение СК по гражданским делам Волгоградского областного суда от 15 июня 2016 г. по делу N 33-8290/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Верховного Суда Республики Башкортостан от 09 июня 2016 г. по делу N 33-10512/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Кемеровского областного суда от 12 января 2016 г. по делу N 33-222/2016

1.2. В случае выдачи комиссионером аванса комитенту в счет будущих поступлений от реализации товара, принадлежащего комитенту, применяются правила ГК РФ о коммерческом кредите

Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 17.11.2004 N 85 "Обзор практики разрешения споров по договору комиссии" (пункт 7)

Суд удовлетворил иск предпринимателя, взыскав проценты за три месяца, признав, что при авансировании комитента в счет будущих поступлений средств от покупателей товара комиссионер предоставил комитенту коммерческий кредит по правилам пункта 1 статьи 823 ГК РФ и ввиду отсутствия в договоре комиссии соглашения об ином вправе начислять проценты на сумму кредита в соответствии с пунктом 1 статьи 809 ГК РФ.

1.3. В договоре мены стороны вправе предусмотреть условие о коммерческом кредите, если сроки передачи обмениваемых товаров не совпадают

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 16.12.1999 N Ф08-2763/99

Отказывая истцу во взыскании процентов за пользование коммерческим кредитом, суд апелляционной инстанции указал, что институт коммерческого кредита противоречит природе отношений по договору мены, поэтому положения статьи 823 Гражданского кодекса Российской Федерации к спорным правоотношениям не могут применяться. Данный вывод сделан судом апелляционной инстанции на основании неполно исследованных обстоятельств дела. По договору мены стороны могут установить ответственность в виде неустойки за несвоевременную передачу одной стороной товара другой стороне. При этом размер неустойки и порядок ее расчета могут определяться согласованным сторонами методом, в том числе по правилам статей 395 и 823 Гражданского кодекса Российской Федерации.

1.4. Договор, по которому одна сторона передала другой стороне простые векселя третьего лица, а другая сторона обязалась оплатить получение векселей через определенное время с процентами, является не договором займа, а договором купли-продажи с условием коммерческого кредита

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 20.06.2001 N Ф08-1759/2001

Проанализировав условия спорного договора с учетом последующего поведения сторон (действий истца и ответчика по реализации договора займа), суд апелляционной инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что воля сторон при заключении договора была направлена не на исполнение сделки займа, а на совершение сделки купли-продажи векселей с отсрочкой платежа сроком до 01.10.99 г.

Обоснованность данного вывода подтверждается материалами дела, которые свидетельствуют, что денежные средства во исполнение спорного договора истцом не передавались, а по акту приема-передачи ГУП передало ООО простые векселя.

Поскольку воля сторон при заключении договора была направлена не на исполнение договора займа, а на совершение сделки купли-продажи векселей с отсрочкой платежа, к спорному договору должны применяться нормы о купле-продаже и коммерческом кредите.

1.5. Под коммерческим кредитованием понимается любое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, если товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты или платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг)

Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 11 июля 2016 г. N Ф10-2043/16 по делу N А14-2930/2015

При коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги).

Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либо платёж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).

Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 31 июля 2015 г. N Ф08-5077/15 по делу N А32-42021/2014

Из [ст. 823 ГК РФ] следует, что при коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которого оно является. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 3 апреля 2015 г. N Ф09-1424/15 по делу N А76-10594/2014

Постановление Арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 3 марта 2015 г. N Ф02-541/15 по делу N А19-12137/2014

Из нормы [ст. 823 ГК РФ] следует, что при коммерческом кредите в договор включается условие, в силу которого одна сторона предоставляет другой стороне отсрочку или рассрочку исполнения какой-либо обязанности (уплатить деньги либо передать имущество, выполнить работы или услуги). Предоставление подобного кредита неразрывно связано с тем договором, условием которого является. Коммерческим кредитованием может считаться всякое несовпадение во времени встречных обязанностей по заключенному договору, когда товары поставляются (работы выполняются, услуги оказываются) ранее их оплаты либо платеж производится ранее передачи товаров (выполнения работ, оказания услуг).

1.6. Обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а только по достижении соглашения об этом

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 25 мая 2016 г. N Ф06-8471/16 по делу N А57-23520/2014

По смыслу статьи 823 ГК РФ при отсрочке оплаты товара (работ, услуг) обязательства коммерческого кредитования возникают при достижении сторонами соглашения об этом.

Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 1 августа 2016 г. N Ф03-3313/16 по делу N А04-9952/2015

Согласно п. 1 ст. 823 Гражданского кодекса Российской Федерации договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом.

По смыслу ст. 823 Гражданского кодекса Российской Федерации при отсрочке оплаты товара (работ, услуг) обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а при достижении соглашения об этом. Обязательство по коммерческому кредитованию возникает при несовпадении во времени момента оплаты по договору и предоставления встречного исполнения и при условии прямого указания в договоре на то, что такое несовпадение является основанием для возникновения отношений по коммерческому кредитованию.

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 27 апреля 2015 г. N Ф09-1886/15 по делу N А50-18039/2014

При этом, как верно указано судами, по смыслу ст. 823 Гражданского кодекса Российской Федерации при отсрочке оплаты товара (работ, услуг) обязательства коммерческого кредитования возникают не автоматически, а при достижении соглашения об этом. Обязательство по коммерческому кредитованию возникает при несовпадении во времени момента оплаты по договору и предоставления встречного исполнения и при условии прямого указания в договоре на то, что такое несовпадение является основанием для возникновения отношений по коммерческому кредитованию.

По смыслу ст. 823 ГК РФ при отсрочке оплаты товара (работ, услуг) обязательства коммерческого кредитования возникают при достижении сторонами соглашения об этом.

Апелляционное определение СК по гражданским делам Верховного Суда Республики Алтай от 09 декабря 2015 г. по делу N 33-1100/2015

Апелляционное определение СК по гражданским делам Волгоградского областного суда от 04 июня 2015 г. по делу N 33-6419/2015

1.7. Коммерческий кредит должен оформляться в письменном виде в форме договора, условием которого он является

Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 3 апреля 2015 г. N Ф03-686/15 по делу N А51-12997/2014

Системное толкование приведенных норм ГК РФ [ст. 823, 808, 809, 820 ГК РФ] позволяет прийти к выводу о том, что заем и кредит, в том числе коммерческий, подлежат письменному оформлению в форме соответствующего договора. Это означает, что воля сторон на предоставление и получение коммерческого кредита должна быть прямо выражена в письменной форме либо выявлена из условий договора по правилам статьи 431 ГК РФ.

1.8. Произведение платы за пользование коммерческим кредитом не является мерой ответственности за неисполнение обязательства

Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Западного округа от 13 июня 2013 г. N Ф07-4488/12 по делу N А56-3139/2012

Вывод суда апелляционной инстанции о том, что истец заявил требование о применении двух мер ответственности за нарушение одного и того же обязательства, вследствие чего истцу отказано во взыскании процентов, является необоснованным, поскольку плата за пользование коммерческим кредитом не является мерой ответственности за неисполнение обязательства, что соответствует позиции Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации.

1.9. Перечень видов договоров, в которых может предусматриваться предоставление кредита в виде авансовых, предварительных платежей, отсрочки, рассрочки оплаты, предусмотренный ст. 823 ГК РФ, не является исчерпывающим

Постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 17 марта 2010 г. по делу N А53-6210/2009

Согласно статье 823 Гражданского кодекса Российской Федерации договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ, услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. К коммерческому кредиту применяются правила главы 42 Кодекса (о займе и кредите), если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Данная норма не содержит исчерпывающего перечня видов договоров, как ошибочно полагает ответчик.

1.10. Несовпадение момента оплаты товара (работ) с моментом получения (выполнения) само по себе не является коммерческим кредитом

Определение Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 ноября 2007 г. N 14339/07

Несовпадение момента оплаты товара с моментом его получения само по себе не является коммерческим кредитом.

2. Правовая природа процентов за пользование коммерческим кредитом

2.1. Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в т.ч. суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами

Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам следует руководствоваться нормами статьи 809 Кодекса.

2.2. Проценты, начисляемые заемщику в качестве платы за коммерческий кредит в виде отсрочки платежа за переданный товар, не считаются мерой ответственности

Постановление Президиума ВАС РФ от 01.02.2002 N 331/01

Как следует из материалов дела, ООО "Компания "Элтон" и учреждение ЯВ-48/15 заключили договор от 21.04.98 N 6/98, согласно которому истец обязался поставить продукцию по согласованной спецификации, а ответчик - принять ее и оплатить в течение 90 дней с момента отгрузки. Дополнительным соглашением от 17.08.98 стороны внесли изменение в договор, установив 45-дневный срок для оплаты.

Ответчик оплатил продукцию не полностью, что послужило основанием для обращения истца с иском в арбитражный суд.

Суд первой инстанции удовлетворил исковые требования в полном объеме, применив пункты 1 и 3 статьи 486 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Между тем истец предъявил требование о взыскании долга и процентов за пользование чужими денежными средствами на основании статьи 488 Кодекса. Основание, по которому данная статья не была применена в судебном акте, не указано.

Анализ условий спорного договора свидетельствует о том, что оплата товара предусмотрена через определенное время после его передачи покупателю, то есть предусмотрена продажа товара в кредит.

Исходя из нормы пункта 4 статьи 488 Кодекса договор товарного кредита является возмездным. По договорам, предоставляющим отсрочку платежа, начисляются проценты заемщику в качестве платы за предоставленный кредит, которые не являются мерой ответственности.

2.3. Если договором купли-продажи предусмотрено начисление процентов за период просрочки передачи договорного товара, названные проценты не считаются коммерческим кредитом

Постановление Президиума ВАС РФ от 12.02.2013 N 14798/12

Исходя из условий контракта в случае просрочки исполнения поставщиком обязательств, в том числе к определенному контрактом сроку в полном объеме, поставщик уплачивает проценты начиная со дня, следующего после установленного контрактом срока исполнения обязательства. Таким образом, проценты, установленные контрактом, не являются платой за пользование коммерческим кредитом, и статья 823 Гражданского кодекса применена судами неправильно.

3. Размер и порядок уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом

3.1. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом следует руководствоваться нормами ст. 809 ГК РФ

Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 6 июня 2016 г. N Ф10-1636/16 по делу N А14-12089/2015

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 16 февраля 2016 г. N Ф06-5850/16 по делу N А57-23519/2014

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 27 августа 2015 г. N Ф05-2173/15 по делу N А40-67688/2014

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 15 декабря 2015 г. N Ф04-25821/15 по делу N А03-5883/2015

Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 5 октября 2015 г. N Ф07-7385/15 по делу N А56-79487/2014

Апелляционное определение СК по гражданским делам Алтайского краевого суда от 21 июня 2016 г. по делу N 33-6774/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Новосибирского областного суда от 12 ноября 2015 г. по делу N 33-9430/2015

Определение СК по гражданским делам Ленинградского областного суда от 28 октября 2015 г. по делу N 33-5319/2015

3.2. Если договором предусмотрены проценты на сумму коммерческого кредита в размере, существенно превышающем ставку рефинансирования, суду надлежит исследовать вопрос о том, не является ли взыскание процентов в договорном размере злоупотреблением правом со стороны кредитора и соответствуют ли условия договора принципу эквивалентности гражданских правоотношений

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 19.06.2001 по делу N А63-1236/2000-С1

При новом рассмотрении дела арбитражному суду необходимо дать оценку условию договора от 02.06.2000 N 162 об уплате процентов за пользование коммерческим кредитом в размере, превышающем ставку рефинансирования ЦБ РФ в 3 раза и 6 раз, проверить, не является ли включение указанного условия злоупотреблением правом со стороны ЗАО в смысле статьи 10 Гражданского кодекса РФ и соответствует ли это условие принципу эквивалентности гражданских правоотношений, а также определить правовую природу повышенных процентов, подлежащих уплате за пользование кредитом после установленного договором срока его возврата.

3.3. Если суд установит, что договорная ставка коммерческого кредита существенно превышает средние заемные ставки, он вправе лишь соответственно уменьшить взыскиваемые проценты, но не вправе отказать полностью в их взыскании

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 10.10.2012 по делу N А32-5274/2011

Обращаясь в суд с иском, ООО просило взыскать с ответчика проценты за пользование коммерческим кредитом, определив их сумму в соответствии с расчетом исходя из суммы кредита, ставки - 912,5% за период с 20.12.2010 по 20.02.2011 (т. 1, л. д. 13).

Суды правомерно указали, что принцип свободы договора не исключает при определении его содержания соблюдение правил разумности и справедливости. Между тем ставка процентов за пользование коммерческим кредитом в размере 912,5% годовых необоснованно высока и применена истцом при действующей в период предъявления иска учетной ставке банковского процента - 7,75% годовых. Примененная истцом процентная ставка более чем в 100 раз превышает ставку рефинансирования и более чем в 30 раз превышает ставки кредитных организаций при предоставлении коммерческих кредитов.

С учетом указанных обстоятельств суды обоснованно квалифицировали действия истца о взыскании суммы коммерческого кредита по столь высокой ставке как злоупотребление правом.

Вместе с тем, отказывая во взыскании суммы коммерческого кредита в полном объеме, суды не учли, что по спорному договору покупателю предоставлена отсрочка оплаты товара на условиях коммерческого кредита, что соответствует статье 823 Гражданского кодекса Российской Федерации. Таким образом, суду следовало рассмотреть вопрос о применении статьи 10 Кодекса к части заявленной суммы процентов.

Принимая во внимание указанное обстоятельство, а также то, что действовавшие в спорный период ставки по коммерческим кредитам составляли от 15 до 30% годовых, что не оспаривалось сторонами, кассационный суд считает возможным изменить обжалованные судебные акты и удовлетворить требование истца в части взыскания 24 704 рублей 76 копеек процентов за пользование коммерческим кредитом исходя из максимальной ставки (30% годовых).

3.4. В договоре купли-продажи, по которому не совпадают сроки передачи товара и его оплаты, проценты по коммерческому кредиту могут быть предъявлены, если это предусмотрено договором

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 14 июля 2016 г. N Ф06-8783/16 по делу N А55-2239/2015

Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором.

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 6 июня 2016 г. N Ф09-4764/16 по делу N А60-42654/2015

Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 6 июня 2016 г. N Ф10-1636/16 по делу N А14-12089/2015

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 2 сентября 2015 г. N Ф05-9721/15 по делу N А40-136440/2014

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 июля 2015 г. N Ф04-20104/15 по делу N А45-19949/2014

Апелляционное определение СК по гражданским делам Волгоградского областного суда от 23 марта 2016 г. по делу N 33-4452/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Верховного Суда Республики Татарстан от 10 марта 2016 г. по делу N 33-3993/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Краснодарского краевого суда от 24 марта 2015 г. по делу N 33-6172/2015

Апелляционное определение СК по гражданским делам Верховного Суда Удмуртской Республики от 03 декабря 2014 г. по делу N 33-4132

3.5. Если договором купли-продажи предусмотрено, что покупатель оплачивает товары с отсрочкой с момента их получения с уплатой процентов за пользование кредитом (коммерческий кредит), обязанность уплатить проценты на сумму, соответствующую цене товара, возникает у покупателя со дня передачи ему товара, а не с момента истечения отсрочки, указанной в договоре

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 14 июля 2016 г. N Ф06-8783/16 по делу N А55-2239/2015

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 6 июня 2016 г. N Ф09-4764/16 по делу N А60-42654/2015

Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 6 июня 2016 г. N Ф10-1636/16 по делу N А14-12089/2015

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 2 сентября 2015 г. N Ф05-9721/15 по делу N А40-136440/2014

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 июля 2015 г. N Ф04-20104/15 по делу N А45-19949/2014

3.6. Проценты подлежат уплате только за время фактического пользования коммерческим кредитом

Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 30 ноября 2012 г. N Ф02-5119/12 по делу N А10-727/2012

Установленные приложением к договору [купли-продажи недвижимого имущества] фиксированные суммы процентов подлежат уменьшению, поскольку в силу части 3 статьи 5 Федерального закона от 22.07.2008 N 159-ФЗ, пункта 1 статьи 395 и статьи 823 Гражданского кодекса Российской Федерации проценты уплачиваются только за время фактического пользования коммерческим кредитом. Иной порядок уплаты означал бы оплату пользования денежными средствами, которые уже уплачены продавцу, что не соответствует правовой природе этих процентов.

3.7. Ст. 823 ГК РФ не предусматривает момент возникновения обязанности по уплате процентов за пользование коммерческим кредитом

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 24 апреля 2014 г. N Ф09-957/14 по делу N А60-25679/2013

Нормы ст. 809, 823 Гражданского кодекса Российской Федерации не содержат положений, устанавливающих момент возникновения обязанности по уплате процентов за пользование коммерческим кредитом, а также не содержит запрета на определение условия о моменте, отличного от предусмотренного договором займа.

3.8. Стороны имеют право на установление в договоре иного момента начала начисления процентов за пользование кредитом, чем момент предоставления кредита

Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 24 апреля 2014 г. N Ф09-957/14 по делу N А60-25679/2013

То обстоятельство, что в договоре займа предусмотрено начисление процентов по коммерческому кредиту со дня неисполнения либо ненадлежащего исполнения поставщиком обязательств по поставке продукции, не меняет их правовую природу, поскольку из положений ст. ст. 809, 823 Гражданского кодекса Российской Федерации, норм о договоре займа, подлежащих применению к отношениям коммерческого кредита, ст. 421 Гражданского кодекса Российской Федерации, не следует, что стороны не вправе установить иной момент начала начисления процентов за пользование кредитом, чем момент предоставления кредита.

3.9. Если договором купли-продажи предусмотрено, что покупатель оплачивает товары с отсрочкой с момента их получения с уплатой процентов за пользование кредитом (коммерческий кредит), обязанность уплатить проценты на сумму, соответствующую цене товара, возникает у покупателя со дня передачи ему товара, а не с момента истечения отсрочки, указанной в договоре

Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 19.06.2001 по делу N А63-1236/2000-С1

Если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства, к коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа. Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом, являются платой за пользование денежными средствами. В силу статьи 809 Гражданского кодекса РФ проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором.

Исходя из положений указанных норм права и условий пунктов 3, 11 договора апелляционная инстанция сделала обоснованный вывод о том, что проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате со дня передачи товара ООО.

3.10. Коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного установленного законом МРОТ, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон

Постановление Пленума ВС РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 08.10.1998 О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами" (пункт 12)

Согласно пункту 3 статьи 809 Кодекса коммерческий кредит предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами на сумму, не превышающую 50-кратного установленного законом минимального размера оплаты труда, и не связан с осуществлением предпринимательской деятельности хотя бы одной из сторон.

4. Отличие процентов по коммерческому кредиту от процентов по ст. 395 ГК РФ

4.1. При разрешении споров о взыскании процентов годовых суд должен определить, требует ли истец уплаты процентов за пользование денежными средствами, предоставленными в качестве коммерческого кредита, либо существо требования составляет применение ответственности, предусмотренной ст. 395 ГК РФ, за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства

Проценты, предусмотренные пунктом 1 статьи 395 Кодекса, по своей природе отличаются от процентов, подлежащих уплате за пользование денежными средствами, предоставленными по договору займа (статья 809 Кодекса), кредитному договору (статья 819 Кодекса) либо в качестве коммерческого кредита (статья 823 Кодекса). Поэтому при разрешении споров о взыскании процентов годовых суд должен определить, требует ли истец уплаты процентов за пользование денежными средствами, предоставленными в качестве займа или коммерческого кредита, либо существо требования составляет применение ответственности за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства (статья 395 Кодекса).

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 14 июля 2016 г. N Ф06-8783/16 по делу N А55-2239/2015

Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 июля 2015 г. N Ф04-20104/15 по делу N А45-19949/2014

Апелляционное определение Московского городского суда от 20 мая 2016 г. N 33-19023/16

Апелляционное определение СК по гражданским делам Санкт-Петербургского городского суда от 17 февраля 2016 г. по делу N 33-3698/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Ростовского областного суда от 03 марта 2016 г. по делу N 33-3263/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Архангельского областного суда от 29 февраля 2016 г. по делу N 33-1299/2016

Определение СК по гражданским делам Ленинградского областного суда от 17 февраля 2016 г. по делу N 33-700/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Вологодского областного суда от 10 февраля 2016 г. по делу N 33-839/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Алтайского краевого суда от 15 июня 2016 г. по делу N 33-6547/2016

5. Последствия недействительности договора коммерческого кредита

Примечание

Приведенная позиция содержалась в п. 29 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. N 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса Российской Федерации о процентах за пользование чужими денежными средствами", который не применяется с 24.03.2016 (см. п. 84 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24 марта 2016 г. N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств")

5.1. В порядке применения последствий недействительности договора коммерческого кредита сторона, пользовавшаяся заемными средствами, обязана возвратить полученные средства кредитору, а также уплатить проценты за пользование денежными средствами за весь период пользования средствами

Постановление Арбитражного суда Московского округа от 27 января 2016 г. N Ф05-17597/15 по делу N А40-152095/2013

При применении последствий недействительности сделки займа (кредита, коммерческого кредита) суду следует учитывать, что сторона, пользовавшаяся заемными средствами, обязана возвратить полученные средства кредитору, а также уплатить проценты за пользование денежными средствами на основании пункта 2 статьи 167 Кодекса за весь период пользования средствами.

Постановление Арбитражного суда Уральского округа от 3 сентября 2015 г. N Ф09-6474/14 по делу N А60-34628/2013

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 14 августа 2015 г. N Ф06-26577/15 по делу N А12-24678/2014

При применении последствий недействительности сделки займа (кредита) суду следует учитывать, что сторона, пользовавшаяся заемными средствами, обязана возвратить полученные средства кредитору, а также уплатить проценты за пользование денежными средствами на основании пункта 2 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации за весь период пользования средствами.

Апелляционное определение СК по гражданским делам Московского областного суда от 03 февраля 2016 г. по делу N 33-3056/2016

При применении последствий недействительности сделки займа (кредита, коммерческого кредита) суду следует учитывать, что сторона, пользовавшаяся заемными средствами, обязана возвратить полученные средства кредитору, а также уплатить проценты за пользование денежными средствами на основании пункта 2 ст. 167 Кодекса за весь период пользования средствами.

Апелляционное определение СК по гражданским делам Красноярского краевого суда от 29 февраля 2016 г. по делу N 33-2464/2016

Апелляционное определение СК по гражданским делам Верховного Суда Чувашской Республики - Чувашии от 09 ноября 2015 г. по делу N 33-4785/2015

Апелляционное определение СК по гражданским делам Иркутского областного суда от 08 сентября 2015 г. по делу N 33-7802/2015

Апелляционное определение СК по гражданским делам Тюменского областного суда от 11 марта 2015 г. по делу N 33-950/2015

Определение СК по гражданским делам Верховного Суда Республики Башкортостан от 03 марта 2015 г. по делу N 33-2336/2015

5.2. Если заемщик по сделке коммерческого кредита уплачивал заемные проценты, при применении последствий недействительности сделки неосновательно приобретенными кредитором могут быть признаны суммы, превышающие размер процентов, определенных по установленной законом ставке за период пользования

В случаях, когда по сделке займа (кредита, коммерческого кредита) заемщиком уплачивались проценты за пользование денежными средствами, при применении последствий недействительности сделки суду следует учитывать, что неосновательно приобретенными кредитором могут быть признаны суммы, превышающие размер уплаты, определенной по установленной законом ставке (по учетной ставке Центрального банка Российской Федерации) за период пользования.

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 11 июля 2016 г. N Ф06-9670/16 по делу N А49-12925/2015

В случаях, когда по сделке займа (кредита, коммерческого кредита) заемщиком уплачивались проценты за пользование денежными средствами, при применении последствий недействительности сделки суду следует учитывать, что неосновательно приобретенными кредитором могут быть признаны суммы, превышающие размер уплаты, определенной по установленной законом ставке (по учетной ставке Банка России) за период пользования.

5.3. При признании недействительным оспоримого договора коммерческого кредита по иску лица, пользующегося коммерческим кредитом, суд с учетом обстоятельств дела может прекратить его действие на будущее время

При признании недействительной по иску лица, получившего денежную сумму, оспоримой сделки (займа, кредита, коммерческого кредита), предусматривавшей уплату процентов на переданную на основании этой сделки и подлежащую возврату сумму, суд с учетом обстоятельств дела может прекратить ее действие на будущее время (пункт 3 статьи 167 Кодекса). В этом случае проценты в соответствии с условиями сделки и в установленном ею размере начисляются до момента вступления в силу решения суда о признании оспоримой сделки недействительной. После вступления в силу решения суда проценты за пользование денежными средствами начисляются на основании пункта 2 статьи 1107 Кодекса.

Постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 11 июля 2016 г. N Ф06-9670/16 по делу N А49-12925/2015

Апелляционное определение СК по гражданским делам Краснодарского краевого суда от 17 февраля 2015 г. по делу N 33-3261/2015

6. Особенности рассмотрения требований, вытекающих из коммерческого кредита, при банкротстве

6.1. При применении п. 1 ст. 5 Закона о банкротстве следует учитывать, что обязанность уплатить денежную сумму, предоставленную должнику в качестве коммерческого кредита в виде отсрочки или рассрочки оплаты товаров (работ, услуг), возникает с момента исполнения кредитором соответствующей обязанности по передаче товаров, выполнению работ либо оказанию услуг

Постановление Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 63 "О текущих платежах по денежным обязательствам в деле о банкротстве" (пункт 3)

При применении пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве судам следует учитывать, что обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа (статья 810 ГК РФ) или кредитному договору (статья 819 ГК РФ), возникает с момента предоставления денежных средств заемщику. Обязательство уплатить денежную сумму, предоставленную должнику в качестве коммерческого кредита в виде отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ и услуг (статья 823 ГК РФ), возникает с момента исполнения кредитором соответствующей обязанности по передаче товаров, выполнению работ либо оказанию услуг.

Постановление Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 6 апреля 2015 г. N Ф08-1664/15 по делу N А20-2342/2014

При применении пункта 1 статьи 5 Закона о банкротстве судам следует учитывать, что обязательство возвратить денежную сумму, предоставленную по договору займа (статья 810 Кодекса) или кредитному договору (статья 819 Кодекса), возникает с момента предоставления денежных средств заемщику. Обязательство уплатить денежную сумму, предоставленную должнику в качестве коммерческого кредита в виде отсрочки или рассрочки оплаты товаров, работ и услуг (статья 823 Кодекса), возникает с момента исполнения кредитором соответствующей обязанности по передаче товаров, выполнению работ либо оказанию услуг.

Постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 2 сентября 2014 г. N Ф07-8038/13 по делу N А56-58439/2011

6.2. Если размер основного требования был определен сторонами с учетом процентов за пользование кредитом (в том числе коммерческим), суд вправе уменьшить размер требования исходя из среднего размера ставки по краткосрочным кредитам на пополнение оборотных средств

Постановление Пленума ВАС РФ от 06.12.2013 N 88 "О начислении и уплате процентов по требованиям кредиторов при банкротстве" (пункт 3)

Поскольку Закон о банкротстве позволяет предъявлять при банкротстве требования, срок исполнения которых по их условиям не наступил (пункт 3 статьи 63 и абзац второй пункта 1 статьи 126), при определении размера такого требования для целей включения его в реестр требований кредиторов надлежит учитывать следующее.

Если будет доказано, что размер основного требования был определен сторонами обязательства фактически с учетом процентов за пользование имевшим место кредитом (в том числе коммерческим кредитом), в частности путем увеличения обычной цены аналогичного товара или увеличения суммы векселя по сравнению с выданным путем его приобретения кредитом, то суд вправе уменьшить размер требования исходя из среднего размера ставки по краткосрочным кредитам на пополнение оборотных средств, выдаваемым кредитными организациями субъектам предпринимательской деятельности в месте нахождения должника на момент введения наблюдения.

Актуальная версия заинтересовавшего Вас документа доступна только в коммерческой версии системы ГАРАНТ. Вы можете подать заявку на получение полного доступа к системе бесплатно на 3 дня.

Получить бесплатный доступ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

В "Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс РФ" собраны и систематизированы правовые позиции судов по вопросам применения статей Гражданского кодекса Российской Федерации.

Каждый материал содержит краткую характеристику позиции суда, наиболее значимые фрагменты судебных актов, а также гиперссылки для перехода к полным текстам.

Материал приводится по состоянию на 1 марта 2024 г.

См. информацию об обновлениях Энциклопедии судебной практики

См. Содержание материалов Энциклопедии судебной практики

При подготовке "Энциклопедии судебной практики. Гражданский кодекс РФ" использованы авторские материалы, предоставленные творческим коллективом под руководством доктора юридических наук, профессора Ю. В. Романца, а также М. Крымкиной, О. Являнской (Части первая и вторая ГК РФ), Ю. Безверховой, А. Вавиловым, А. Горбуновым, А. Грешновым, Р. Давлетовым, Е. Ефимовой, М. Зацепиной, Н. Иночкиной, А. Исаковой, Н. Королевой, Е. Костиковой, Ю. Красновой, Д. Крымкиным, А. Куликовой, А. Кусмарцевой, А. Кустовой, О. Лаушкиной, И. Лопуховой, А. Мигелем, А. Назаровой, Т. Самсоновой, О. Слюсаревой, Я. Солостовской, Е. Псаревой, Е. Филипповой, Т. Эльгиной (Часть первая ГК РФ), Н. Даниловой, О. Коротиной, В. Куличенко, Е. Хохловой, А.Чернышевой (Часть вторая ГК РФ), Ю. Раченковой (Часть третья ГК РФ), Д. Доротенко (Часть четвертая ГК РФ), а также кандидатом юридических наук С. Хаванским, А. Ефременковым, С. Кошелевым, М. Михайлевской.