Энциклопедия решений. Проценты по кредиту (май 2025)

Проценты по кредиту

На основании ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование ею, а также предусмотренные кредитным договором иные платежи, в том числе связанные с предоставлением кредита.

Размер процентной ставки по кредиту или порядок ее определения устанавливается по соглашению сторон кредитного договора. Плата за пользование кредитом может быть установлена в виде фиксированной ставки в процентах годовых, с применением ставки в процентах годовых, величина которой изменяется в зависимости от предусмотренных договором условий, в том числе в зависимости от изменения той или иной переменной величины, либо иным образом, позволяющим определить размер процентов на момент их уплаты (см. п. 2 ст. 819, п. 1 и 2 ст. 809 ГК РФ, часть первую ст. 29, часть вторую ст. 30 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-I "О банках и банковской деятельности", далее - Закон о банках).

В качестве переменной величины, обусловливающей размер процентной ставки, может использоваться, в частности, ключевая ставка Банка России, курс валюты и другие подобные показатели, которые не зависят от воли сторон. Такую процентную ставку принято именовать переменной или плавающей (см. п. 5 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 146). От переменной ставки следует отличать случаи, когда сторонами заранее согласованы несколько фиксированных значений ставок, подлежащих применению к разным периодам пользования кредитом (см. письмо Банка России от 09.11.2021 N 44-14/3977).

Порядок уплаты процентов, в том числе соотношение процентов и суммы основного долга в составе очередного периодического платежа заемщика определяется кредитным договором. В частности, на практике широко применяются аннуитетный и дифференцированный способы погашения кредита. В первом случае долг погашается равными ежемесячными платежами, в составе которых с каждым последующим платежом уменьшается доля процентов и увеличивается доля основного долга. Во втором случае доля основного долга в составе ежемесячного платежа остается неизменной, а доля процентов в каждом последующем платеже (и соответственно размер самого платежа) уменьшается (см. информацию Банка России).

Законодательством предусмотрен ряд особенностей определения размера процентов по договору потребительского кредита. Так, при заключении этого договора в его индивидуальных условиях, согласуемых банком и заемщиком, должна быть определена процентная ставка, которая может быть как постоянной, так и переменной. Постоянная ставка представляет собой ставку в фиксированной величине процентов годовых, а переменная - ставку в процентах годовых, величина которой может изменяться в зависимости от изменения предусмотренной договором переменной величины*(1).

В случае использования переменной процентной ставки индивидуальные условия договора должны содержать порядок ее определения. В частности, значения переменной величины, используемой при расчете такой ставки, должны определяться исходя из обстоятельств, не зависящих от кредитора и аффилированных с ним лиц, а также от заемщика. С 24 июня 2018 г. при заключении договора потребительского кредита в индивидуальных условиях должно указываться значение переменной ставки на дату предоставления заемщику индивидуальных условий (см. п. 4 ч. 9 ст. 5, чч. 1, 2 ст. 9 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", далее - Закон о потребительском кредите).

Об изменении переменной процентной ставки банк обязан уведомить заемщика не позднее 7 дней с начала периода кредитования, в течение которого будет применяться измененная переменная процентная ставка. В этом случае банк также доводит до сведения заемщика информацию о полной стоимости кредита, рассчитанной исходя из изменившегося значения переменной величины процентной ставки, а также об изменении в графике платежей по договору (если он ранее предоставлялся заемщику) способом, предусмотренным договором потребительского кредита (ч. 4 ст. 9 Закона о потребительском кредите).

Процентная ставка по договору потребительского кредита не может превышать 0,8 % в день*(2). Это правило не распространяется на договоры без обеспечения, которые заключены на срок не свыше 15 дней на сумму, не превышающую 10 000 рублей, при условии, что к ним будут применяться требования закона, ограничивающие предельный размер начислений по договору (фиксируемой суммы платежей) (см. ч. 23 ст. 5 и ст. 6.2 Закона о потребительском кредите.

Правила о договоре потребительского кредита применяются также к договору потребительского займа, кредитором по которому может быть не только банк, но и иная организация, которая вправе осуществлять профессиональную деятельность по предоставлению потребительских займов, в частности микрофинансовая организация, ломбард, кредитный кооператив (см. пп. 1, 3, 5 ч. 1 ст. 3 Закона о потребительском кредите, ч. 2.1 ст. 3 Федерального закона от 02.07.2010 N 151-ФЗ, ч. 2 ст. 4 Федерального закона от 18.07.2009 N 190-ФЗ (далее - Закон N 190-ФЗ), п. 15 ст. 40.1 Федерального закона от 08.12.1995 N 193-ФЗ (далее - Закон N 193-ФЗ), ч. 1.1 ст. 2 Федерального закона от 19.07.2007 N 196-ФЗ). Вместе с тем названными законами предусмотрены отдельные специальные правила предоставления потребительских займов. Например, по ипотечным займам, предоставляемым кредитными потребительскими кооперативами и сельскохозяйственными кредитными потребительскими кооперативами своим членам - физическим лицам в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, размер процентной ставки не должен превышать 17% годовых (см. ч. 2 ст. 4 Закона N 190-ФЗ, п. 15 ст. 40.1 Закона N 193-ФЗ, информацию Банка России).

Возможность одностороннего изменения размера процентной ставки кредитором зависит от того, выступает ли в качестве заемщика юридическое лицо или индивидуальный предприниматель либо физическое лицо, получившее кредит не в связи с осуществлением предпринимательской деятельности. В первом случае кредитор вправе в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки (порядок ее определения), если такая возможность предусмотрена законом или договором (см. п. 2 ст. 310 ГК РФ, часть девятую ст. 29 Закона о банках). При реализации предусмотренного кредитным договором права на одностороннее изменение его условий банк должен действовать с учетом принципов разумности и добросовестности, а заемщик в случае возникновения спора вправе приводить доказательства того, что одностороннее изменение условий договора нарушает разумный баланс прав и обязанностей сторон (см. п. 3 информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 N 147).

В том случае, если кредит предоставлен физическому лицу не в связи с осуществлением предпринимательской деятельности, одностороннее изменение кредитором условий договора, ухудшающее положение заемщика (в том числе увеличение процентной ставки), допускается только в случаях, прямо предусмотренных законом (см. п. 1 ст. 310 ГК РФ, часть одиннадцатую ст. 29 Закона о банках, ч. 16 ст. 5 Закона о потребительском кредите). В частности, кредитор вправе увеличить процентную ставку по договору потребительского кредита в случае нарушения заемщиком предусмотренной договором обязанности по заключению договора страхования (участию в программе страхования), но не более чем до уровня ставки, применяемой кредитором при заключении договоров, не предусматривающих обязанности по страхованию, и при условии, что право кредитора на увеличение ставки закреплено в кредитном договоре (см. ч. 11 и 11.1 ст. 7 Закона о потребительском кредите)*(3).

Одностороннее изменение кредитором размера процентной ставки следует отличать от упомянутых выше случаев, когда кредитным договором предусмотрено автоматическое изменение ставки в зависимости от значения определенной договором переменной величины (ключевой ставки Банка России, курса валюты или др.).

_____________________________

*(1) Индивидуальные условия договора потребительского кредита, в том числе о размере процентной ставки, должны соответствовать информации, размещаемой банком в местах приема заявлений о предоставлении кредита (п. 8 ч. 4 и ч. 11 ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", далее - Закон о потребительском кредите).

*(2) Для договоров, заключенных в период с 01.07.2019 по 30.06.2023 включительно, максимальный размер соответствующей процентной ставки составлял 1 % в день.

*(3) Положения ч. 11.1 ст. 7 Закона о потребительском кредите, предусматривающие возможность включения такого условия в кредитный договор (договор займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, вступили в силу 1 июля 2024 г. и применяются к договорам, заключенным после этой даты.

Тема

Кредитный договор

См. также

Аннуитетные платежи

Проценты по договору займа

Комиссия и иные платежи за предоставление кредита

Особый порядок начисления и уплаты в 2022 году процентов по кредитным договорам и договорам займа с переменной (плавающей) процентной ставкой

Как учитывать при налогообложении прибыли расходы в виде процентов по займам, кредитам и иным долговым обязательствам?

Налоговый учет процентов по договорам займа и иным аналогичным договорам (иным долговым обязательствам, включая ценные бумаги)

НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах при получении кредитов (займов)

Имущественный вычет по НДФЛ в размере процентов по кредитам на приобретение (строительство) жилья

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Жалоба в Роспотребнадзор о неправомерном действии кредитной организации (необоснованное повышение ставки по кредиту)

Жалоба в Центральный банк РФ о неправомерном действии кредитной организации (необоснованное повышение ставки по кредиту)

Практические ситуации

Построить список