Энциклопедия решений. Заверения об обстоятельствах. Ответственность за недостоверные заверения (май 2025)

Заверения об обстоятельствах.
Ответственность за недостоверные заверения

Смотрите в этом материале:

- что такое заверения об обстоятельствах, в какой форме они должны быть выражены;

- ответственность за недостоверные заверения;

- доказывание при недостоверных заверениях;

- разграничение ответственности за недостоверные заверения и ответственности за недобросовестные действия при проведении переговоров

Понятие заверений об обстоятельствах

Отношения, возникающие между участниками гражданского оборота в связи с предоставлением заверений об обстоятельствах, регулируются ст. 431.2 ГК РФ. Нормы этой статьи предусматривают ответственность стороны, которая при заключении договора либо до или после его заключения дала другой стороне недостоверные заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения. Это могут быть заверения, относящиеся к предмету договора, полномочиям на его заключение, соответствию договора применимому к нему праву, наличию необходимых лицензий и разрешений, финансовому состоянию стороны, заверения, относящиеся к тому или иному третьему лицу и др. (абзац первый п. 1 ст. 431.2 ГК РФ). Перечень обстоятельств, к которым могут относиться такие заверения, остается открытым.

Речь идет, например, о ситуации, когда продавец акций акционерного общества или доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью предоставляет покупателю не соответствующие действительности сведения о благополучном финансовом положении соответствующего общества; когда продавец движимого или недвижимого имущества предоставляет покупателю недостоверные заверения об отсутствии обременений и споров о праве в отношении предмета договора купли-продажи; когда одна из сторон договора уведомляет другую сторону о том, что договор не является крупной сделкой или сделкой с заинтересованностью либо является, но его заключение одобрено уполномоченным органом юридического лица - стороны сделки, и такие сведения оказываются недостоверными.

Из положений ст. 431.2 ГК РФ, пп. 34, 47 постановления Пленума ВС РФ от 25.12.2018 N 49 (далее - Постановление N 49) вытекает, что заверения об обстоятельствах выражаются в письменной форме; могут быть как включены в текст договора, так и оформлены отдельным документом (см., например, постановление Десятого ААС от 26.04.2022 N 10АП-5073/22, решение Орджоникидзевского районного суда г. Перми Пермского края от 16.03.2016 N 2-449/2016). Вместе с тем, существуют судебные решения, в которых допускается устная форма заверения об обстоятельствах, однако признается затруднительность доказывания того факта, что заверения были предоставлены (решения АС г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 22.10.2019 N А56-52005/2019, Сухобузимского районного суда Красноярского края от 28.08.2019 N 2-694/2019).

Внимание

Правила ст. 431.2 ГК РФ применимы в случаях, когда заверения об обстоятельствах были явными и недвусмысленными (абзац первый п. 34 Постановления N 49).

Ответственность за недостоверные заверения

Сторона, получившая недостоверные заверения, которые имели значение для заключения, исполнения или прекращения договора, обладает следующими правами:

- отказаться от договора, если полученные от контрагента недостоверные заверения, на которые она полагалась, имели для нее существенное значение и при условии, что иное не предусмотрено соглашением сторон;

- потребовать возмещения убытков, причиненных недостоверностью заверений, или уплаты предусмотренной договором неустойки (абзац первый п. 1, п. 2 ст. 431.2 ГК РФ).

Оба эти права (отказ от договора и возмещение убытков или взимание неустойки) могут быть реализованы одновременно. Однако во втором случае предполагается альтернативность выбора: лицо, получившее недостоверные заверения, вправе потребовать либо возмещения убытков, либо уплаты неустойки (абзац второй п. 1 ст. 394 ГК РФ).

Если сторона договора заверила другую сторону об обстоятельствах, непосредственно относящихся к предмету договора, последствия недостоверности заверения определяются не только ст. 431.2 ГК РФ, но и правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в ГК РФ и иных законах, а также общими положениями о договоре и обязательствах (см. в связи с этим абзац второй п. 34 Постановления N 49).

Заверения стороны договора, недостоверность которых приводит к возникновению у другой стороны прав, предусмотренных ст. 431.2 ГК РФ, могут касаться в том числе сферы налоговых правоотношений. В частности, продавец может заверить покупателя в том, что совершаемые им хозяйственные операции по приобретению товара, впоследствии передаваемого покупателю, являются реальными и отражаются в его отчетности, что он своевременно уплачивает все установленные налоги и сборы. Последствием недостоверности заверений может быть, например, возмещение покупателю убытков в виде сумм НДС, в отношении которых налоговый орган отказал в применении налогового вычета (см., например, постановление Седьмого ААС от 16.06.2021 N 07АП-5281/21).

В тех случаях, когда заверение касается обстоятельств, которые могут послужить основанием для предъявления претензий третьими лицами (в том числе контролирующими государственными органами) и повлечь для стороны, полагавшейся на заверение, неблагоприятные имущественные последствия, принятие этой стороной мер, направленных на оспаривание соответствующих претензий, не является обязательным условием для привлечения контрагента к ответственности за недостоверное заверение, если иное не предусмотрено договором или не вытекает из содержания заверения. Однако неуведомление предоставившего заверение лица о таких претензиях и непривлечение его в соответствующую административную процедуру или судебный процесс может служить основанием для снижения его ответственности в соответствии со ст. 404 ГК РФ, если будет доказано, что приняв участие в деле и обосновав в нем соответствие заверения действительности полностью или в части, предоставившее заверение лицо могло бы предотвратить или уменьшить потери лица, которому заверение адресовано (см. определение ВС РФ от 21.03.2023 N 305-ЭС22-17862).

Если сторона заключила договор под влиянием обмана или существенного заблуждения, вызванного недостоверными заверениями, данными другой стороной, она вправе вместо отказа от договора требовать признания договора недействительным на основании соответственно ст. 179 или ст. 178 ГК РФ. В этом случае сторона, получившая недостоверные заверения, также не лишена права потребовать возмещения причиненных ей убытков (абзац второй п. 1 ст. 431.2 ГК РФ). Однако представляется, что в такой ситуации она не может потребовать уплаты неустойки, предусмотренной договором, который был признан недействительным, так как недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением связанных с ее недействительностью (п. 1 ст. 167 ГК РФ).

По общему правилу ответственность в виде возмещения убытков или уплаты неустойки наступает, если сторона, предоставившая недостоверные заверения, исходила из того, что другая сторона будет полагаться на них, или имела разумные основания исходить из такого предположения (абзац третий п. 1 ст. 431.2 ГК РФ). Однако если сторона дала недостоверные заверения при осуществлении предпринимательской деятельности либо в связи с заключением договора об отчуждении акций или долей в уставном капитале хозяйственного общества, негативные последствия в виде наличия у другой стороны права отказаться от договора или потребовать возмещения убытков (уплаты неустойки) наступают для нее независимо от того, было ли стороне, предоставившей такие заверения, известно об их недостоверности (это правило применяется, если иное не установлено соглашением сторон). В этом случае предполагается, что сторона, предоставившая недостоверные заверения, знала, что другая сторона будет полагаться на такие заверения (п. 4 ст. 431.2 ГК РФ, см. также п. 1 постановления Пленума ВС РФ от 22.11.2016 N 54, п. 35 Постановления N 49).

Стороны своим соглашением могут ограничить или исключить ответственность лица, предоставившего заверение, равно как и право на односторонний отказ от договора в связи с недостоверностью заверения. Однако при этом необходимо учитывать, что заключенное заранее соглашение об устранении или ограничении ответственности за умышленное нарушение обязательства ничтожно (п. 4 ст. 401 ГК РФ, п. 37 Постановления N 49).

Доказывание при недостоверных заверениях

По смыслу норм ст. 431.2 ГК РФ с учетом положений ст. 56 ГПК РФ, ст. 65 АПК РФ сторона, получившая недостоверные заверения, при использовании предусмотренных этой статьей способов защиты своего нарушенного права должна будет доказать:

- сам факт получения сведений, квалифицируемых как недостоверные заверения (что может подтверждаться, например, деловой перепиской или аудиозаписью, учитывая, что закон не требует обязательного письменного оформления заверений);

- недостоверность соответствующих заверений;

- взаимосвязь недостоверных заверений с поведением получившей их стороны при заключении, исполнении или прекращении договора.

В подтверждение факта предоставления заверения и его содержания сторона не вправе ссылаться на свидетельские показания (п. 34 Постановления N 49).

При возникновении спора о правомерности отказа от договора стороной, получившей недостоверные заверения от контрагента, должна быть доказана существенность значения недостоверных заверений для их получателя.

При возникновении спора о возмещении убытков, причиненных недостоверностью заверений, истец должен, помимо прочего, доказать наличие обстоятельств, которые по смыслу норм ст. 15 ГК РФ являются основанием для удовлетворения судом требования о возмещении убытков, а именно факт причинения и размер убытков, причинно-следственную связь между поведением ответчика и возникновением убытков у истца.

Если сторона, получившая недостоверные заверения, требует уплаты неустойки, доказывать причинение ей убытков она не обязана (п. 1 ст. 330 ГК РФ). В случаях, когда в договор включается условие об уплате неустойки за предоставление недостоверных заверений, целесообразно предусмотреть в договоре перечень обстоятельств, в связи с которыми предоставляются заверения, которые могут оказаться недостоверными.

В связи с применением того или иного способа защиты права в случае предоставления стороне договора недостоверных заверений на практике может возникнуть спор по вопросу о том, должна ли была недостоверность тех или иных заверений повлиять на поведение получившей их стороны. Возможна ситуация, когда при разумном поведении, ожидаемом от участников гражданского оборота (п. 5 ст. 10 ГК РФ), сторона, которая получила недостоверные заверения, должна была своевременно обнаружить их недостоверность.

Представляется, что в такой ситуации суд в зависимости от конкретных обстоятельств может отказать стороне договора в защите права (в частности, на основе оценки ее поведения как недобросовестного - п. 1, 2 ст. 10 ГК РФ), уменьшить размер подлежащих возмещению убытков (п. 1 ст. 404 ГК РФ) и т.д. Такая возможность находит отражение в нормах ГК РФ об отдельных видах обязательств. Так, арендодатель не отвечает за недостатки сданного в аренду имущества, которые были заранее известны арендатору либо должны были быть обнаружены арендатором во время осмотра имущества или проверки его исправности при заключении договора или передаче имущества в аренду (п. 2 ст. 612 ГК РФ).

Однако лицо, предоставившее заведомо недостоверное заверение, не может в обоснование освобождения от ответственности ссылаться на то, что полагавшаяся на заверение сторона договора являлась неосмотрительной и сама не выявила его недостоверность (абзац первый п. 35 Постановления N 49). Например, продавец, давший гарантию, что отчуждаемое движимое имущество не находится в залоге, не может быть освобожден от ответственности по мотиву того, что покупатель не проверил сведения, содержащиеся в реестре уведомлений о залоге движимого имущества (определение ВС РФ от 23.11.2021 N 16-КГ21-27-К4).

Ответственность за недостоверные заверения и ответственность за недобросовестные действия при проведении переговоров

Хотя недостоверные заверения могут предоставляться и на этапе переговоров о заключении договора, необходимо разграничивать ответственность за недостоверные заверения об обстоятельствах (ст. 431.2 ГК РФ) и за недобросовестные действия при проведении переговоров (п. 2, 3 ст. 434.1 ГК РФ). Недобросовестным поведением в ходе переговоров о заключении договора может быть и умолчание об обстоятельствах, которые в силу характера договора должны быть доведены до сведения другой стороны, в то время как недостоверные заверения всегда представляют собой утверждения о наличии (или отсутствии) тех или иных обстоятельств, имеющих значение для стороны договора. Нормы об ответственности за недобросовестные действия при проведении переговоров имеют значение прежде всего в ситуациях, когда такие действия привели к тому, что договор не был заключен. Правила об ответственности за недостоверные заверения применимы главным образом к ситуациям, когда договор между сторонами был заключен, но впоследствии обнаружилась недостоверность заверений одной стороны об обстоятельствах, которые повлияли на заключение, исполнение или прекращение договора другой стороной.

История вопроса

Правила ст. 431.2 ГК РФ применяются в случаях, когда недостоверные заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения, даны после 1 июня 2015 г. - даты вступления в силу Федерального закона от 08.03.2015 N 42-ФЗ, которым данная статья введена в ГК РФ (ч. 1, 2 ст. 2 названного закона, см. также постановления АС Северо-Западного округа от 12.01.2017 N Ф07-11836/16, Седьмого ААС от 12.11.2019 N 07АП-10918/19, Четырнадцатого ААС от 24.06.2019 N 14АП-5056/19).

Тема

Гражданско-правовой договор. Общие положения

См. также

Односторонний отказ от исполнения обязательства (договора)

Неустойка

Убытки, подлежащие возмещению в случае нарушения обязательства

Недействительность сделки, совершенной под влиянием существенного заблуждения

Недействительность сделки, совершенной под влиянием обмана, насилия, угрозы или неблагоприятных обстоятельств

Энциклопедия судебной практики

Формы документов

Дополнительное соглашение к договору о заверении об обстоятельствах

Дополнительное соглашение о заверении об обстоятельствах к договору об отчуждении исключительного права на результат интеллектуальной деятельности

Заверение об обстоятельствах лизинговой организации (при подаче заявки на заключение соглашения о предоставлении субсидии)