Энциклопедия решений. Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) АО (ноябрь 2024)

Компетенция совета директоров (наблюдательного совета) АО

В компетенцию Совета директоров (наблюдательного совета) АО входит решение вопросов общего руководства деятельностью общества, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров (п. 1 ст. 65 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах", далее - Закон об АО).

Совет директоров АО осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, а также реализует иные ключевые функции (п. 2.1 Кодекса корпоративного управления, направленного письмом Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463, далее - Кодекс корпоративного управления).

Компетенция Совета директоров АО подразделяется на:

- исключительную компетенцию Совета директоров, состоящую из вопросов, которые при наличии в АО данного органа не могут быть переданы на рассмотрение исполнительных органов общества (п. 2 ст. 65 Закона об АО);

- неисключительную компетенцию Совета директоров, состоящую из вопросов, которые могут рассматриваться другими органами АО, в том числе вопросы неисключительной компетенции общего собрания акционеров, которые могут быть переданы в уставе АО Совету директоров.

Внимание

Компетенция Совета директоров, в том числе исключительная, должна быть определена в уставе АО (п. 4 ст. 65.3, п. 3 ст. 97 ГК РФ - здесь и далее ГК РФ в редакции Федерального закона от 05.05.2014 N 99-ФЗ (далее - Закон N 99-ФЗ), п. 3 ст. 11 Закона об АО).

К неисключительной компетенции Совета директоров АО относятся следующие полномочия:

Полномочие	Норма Закона об АО	Иной орган АО в соответствии с уставом
Образование исполнительных органов АО и досрочное прекращение его полномочий	пп. 9 п. 1 ст. 65, пп. 8 п. 1 ст. 48 Закона об АО	Общее собрание акционеров
Утверждение внутренних документов АО, за исключением документов, утверждение которых отнесено Законом об АО к компетенции общего собрания акционеров. Например, рекомендуется отнести к компетенции совета директоров АО утверждение общей политики в области управления рисками и внутреннего контроля (п. 68 части Б Кодекса корпоративного управления)	пп. 13 п. 1 ст. 65, пп. 19 п. 1 ст. 48 Закона об АО	Единоличный или коллегиальный исполнительный орган
Увеличение уставного капитала АО путем размещения обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций	пп. 5 п. 1 ст. 65, пп. 6 п. 1 ст. 48 Закона об АО	Общее собрание акционеров
С 15.07.2016 - предварительное одобрение договора, на основании которого акционером вносится вклад в имущество АО	абз. четвёртый п. 1 ст. 32.2 Закона об АО	Общее собрание акционеров
Приобретение АО размещенных акций, если это предусмотрено уставом общества	подп.17 п.1 ст.48, п.1, п.2 ст. 72 Закона об АО	Общее собрание акционеров
Обращение с заявлением о листинге акций и (или) иных эмиссионных ценных бумаг АО, конвертируемых в акции общества	пп. 17.2 п. 1 ст. 65, пп. 19.1 п. 1 ст. 48 Закона об АО	Общее собрание акционеров
Принятие решений об участии и о прекращении участия АО в других организациях (за исключением ФПГ, ассоциаций и иных объединений коммерческих организаций)*(1)	пп. 17.1 п. 1 ст. 65 Закона об АО	Единоличный или коллегиальный исполнительный орган
Приостановление полномочий управляющей организации или управляющего АО с одновременным принятием решения об образовании временного единоличного исполнительного органа общества (директора, генерального директора)	абзац третий п. 4 ст. 69 Закона об АО	Общее собрание акционеров

______________________________

*(1) Решение Совета директоров АО необходимо только при отчуждении всей доли или пакета акций, принадлежащей АО. Если отчуждается только часть доли, и АО остается участником (акционером) другого хозяйственного общества, то решение совета директоров АО не требуется (постановление ФАС Поволжского округа от 13.09.2011 N Ф06-7289/11).

Кроме того, Уставом АО к компетенции совета директоров могут быть отнесены дополнительные вопросы, помимо предусмотренных законодательством (п. 4 ст. 65.3 ГК РФ, пп. 18 п. 1 ст. 65 Закона об АО). При этом необходимо учитывать следующее:

- вопросы, отнесенные к исключительной компетенции общего собрания акционеров, не могут быть переданы на решение совету директоров АО (п. 2 ст. 48 Закона об АО).

- дополнительные вопросы должны быть определены таким образом, чтобы исключить неясность в разграничении компетенции совета директоров, исполнительных органов и общего собрания акционеров.

Примеры дополнительных вопросов компетенции совета директоров АО:

- утверждение кандидатуры на должность корпоративного секретаря и другие вопросы, связанные с его должностью (см. подробнее п. 216 части Б Кодекса корпоративного управления);

- согласие на совершение (последующее одобрение) сделок, не подпадающих под признаки крупных, но имеющих существенное значение для АО (см. подробнее п. 307 части Б Кодекса корпоративного управления).

Перечень вопросов, которые могут быть переданы на рассмотрение совету директоров АО может быть разным для публичных и непубличных обществ.

В публичном акционерном обществе вопросы, относящиеся к компетенции общего собрания акционеров, могут быть переданы на решение совета директоров только в случаях, предусмотренных законом (п. 3 ст. 97 ГК РФ, п. 2 ст. 48 Закона об АО).

В непубличном АО на решение совета директоров может быть передано большинство вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров в соответствии с Законом об АО. Соответствующие положения должны быть включены в устав АО по решению общего собрания акционеров, принятому единогласно. Исключение составляют вопросы, указанные в пп. 1 п. 3 ст. 66.3 ГК РФ.

Решение совета директоров, принятое с нарушением требований Закона об АО (в том числе выходящее за пределы его компетенции), может быть обжаловано в арбитражном суде в установленном порядке (п. 5 и п. 6 ст. 68 Закона об АО, ч. 8 ст. 225.1 АПК РФ). При этом решения совета директоров АО, принятые с нарушением компетенции, не имеют силы независимо от обжалования их в судебном порядке (п. 8 ст. 68 Закона об АО). Так, например, по этому основанию могут быть признаны недействительными следующие решения Совета директоров АО:

- об утверждении положения о порядке предоставления информации акционерам (данный порядок мог содержаться только в уставе, который должно утверждать общее собрание акционеров, см. постановление ФАС Северо-Западного округа от 06.11.2009 N А56-54033/2008);

- о признании трудовой деятельности работника общества неудовлетворительной (данный вопрос относится к компетенции единоличного исполнительного органа, см. постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 21.02.2012 N Ф02-144/12).

Важным новшеством с 1 сентября 2014 года является закрепление на законодательном уровне (п. 4 ст. 65.3 ГК РФ) прав членов коллегиальных органов управления корпораций, в том числе членов совета директоров АО на:

- получение информации о деятельности АО;

- ознакомление с бухгалтерской и иной документацией АО;

- требование возмещения причиненных АО убытков (ст. 53.1 ГК РФ);

- оспаривание совершенных АО сделок, стороной которых является АО, если они совершены представителем (или органом общества) в отсутствие полномочий либо в ущерб интересам общества (ст. 174 ГК РФ) и требование применения последствий их недействительности (ст. 167 ГК РФ).

Тема

Совет директоров (наблюдательный совет) АО

См. также

Исключительная компетенция совета директоров АО

Компетенция общего собрания акционеров АО

Компетенция единоличного исполнительного органа АО

Коллегиальный исполнительный орган АО

Энциклопедия судебной практики

Практические ситуации

Построить список