Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 25 мая 2015 г. N 10АП-2861/15

г. Москва

25 мая 2015 г.

Дело N А41-33185/14

Резолютивная часть постановления объявлена 21 мая 2015 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 25 мая 2015 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Закутской С.А.,

судей Быкова В.П., Миришова Э.С.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Магомадовой К.С.,

при участии в заседании:

от закрытого акционерного общества "Клин-косметика" (ООО "Клин-косметика", ОГРН:1025002588951, ИНН:5020026736): Михаэль Ж.Ж., представитель по доверенности от 24 июня 2014 года, паспорт;

от конкурсного управляющего открытого акционерного общества "Акционерный Банк "Пушкино" (ОАО "АБ "Пушкино", ОГРН:1025000003071, ИНН:5038013431): Ковалев Д.А., представитель по доверенности от 08 декабря 2014 года, паспорт;

от временного управляющего закрытого акционерного общества "Клин-косметика" Саркисяна И.В.: Саркисян И.В., лично, паспорт;

от Инспекции Федеральной налоговой службы России по г. Клину Московской области (ИФНС по г. Клину): представитель не явился, извещен;

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества "Клин-косметика" на определение Арбитражного суда Московской области от 27 марта 2015 года по делу N А41-33185/14, принятое судьей Бобриневым А.А., по заявлению открытого акционерного общества "Акционерный банк "Пушкино" о включении требований в реестр требований кредиторов закрытого акционерного общества "Клин-косметика",

УСТАНОВИЛ:

определением Арбитражного суда Московской области от 27 ноября 2014 года в отношении закрытого акционерного общества "Клин-косметика" введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим должника утвержден Саркисян И.В.

Сообщение о введении в отношении должника наблюдения опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 222 от 06.12.2014 г.

ОАО "АБ "Пушкино" обратилось в Арбитражный суд Московской области с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности в размере 259 926 130 рублей 24 копейки, как обеспеченной залогом имущества должника.

Арбитражный суд Московской области определением от 27 марта 2015 года вышеуказанные требования удовлетворил.

Не согласившись с данным судебным актом, ЗАО "Клин-косметика" обратилось в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просило определение суда первой инстанции отменить, как вынесенное с неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела, а также с неправильным применением норм материального права.

В судебное заседание не явился представитель ИФНС по г. Клину, в материалах дела имеются доказательства ее надлежащего извещения о времени и месте судебного заседания.

Дело рассматривается в порядке ст.ст. 123, 156 АПК РФ в отсутствие представителя ИФНС по г. Клину.

Законность и обоснованность определения суда проверены в соответствии со статьями 266, 268, 270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как видно из материалов дела, ОАО "АБ "Пушкино", обращаясь в суд с заявленными требованиями, сослалось на то, что 24 ноября 2010 года между кредитором и ООО "КСЕ" заключен кредитный договор N 10-30-03-04-115/10.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 22.05.2014 ООО "КСЕ" признано несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 26.08.2014 по делу N А40-54739/13 требования ОАО "АБ "Пушкино", основанные на вышеуказанном кредитном договоре, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "КСЕ" в размере 161 088 968 рублей 54 копейки основного долга и 98 825 161 рублей 50 копеек неустойки.

Между тем, в обеспечение обязательств ООО "КСЕ" по кредитному договору N 10-30-03-04-115/10 от 24.11.2014 между кредитором и ЗАО "Клин-косметика" был заключен договор залога имущества N 10-30-03-04-115/10-З4 от 24.11.2010 и договор ипотеки (залога недвижимости) N 10-30-03-04-115/10-З2, в соответствии с которыми залогодатель - ЗАО "Клин-косметика" предоставило в залог имущество, указанное в Приложении N1 к договору N 10-30-03-04-115/10-З4 стоимостью по взаимной договоренности в размере 25 000 000 руб., и недвижимое имущество, расположенное по адресу: Московская область, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 км., стоимостью 25 000 000 руб.

Решением Гагаринского районного суда г.Москвы от 25.04.2014 обращено взыскание на принадлежащее ЗАО "Клин-косметика" заложенное имущество путем продажи с публичных торгов:

- здание химического цеха, общей площадью 16 737,6 кв.м., назначение: нежилое, кадастровый номер: 50:03:01:06343:066, инвентарный номер N 070:025-18240 (0058-1Б), расположенное по адресу: Московская область, Клинский район, городское поселение Клин, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 километр, установив начальную продажную стоимость в размере 25 000 000 рублей;

- имущество, расположенное по адресу: Московская область, Клинский район, городское поселение Клин, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 километр, установив начальную продажную стоимость в размере 25 000 000 рублей, и прочее движимое имущество согласно приложению к договору.

В связи с вышеизложенным ОАО АКБ "Пушкино" просило включить в реестр требований кредиторов требования банка в размере 161 088 968 рублей 54 копейки долга и 98 825 161 рублей 50 копеек неустойки как обеспеченные залогом имущества должника, перечисленного в заявлении.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявленные требования, исходил из того, что требование заявителя является обоснованным и подлежит включению в 3-ю очередь реестра требований кредиторов должника, поскольку заявлено в установленный статьей 71 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" срок для предъявления требований кредиторов в суд, до срока закрытия реестра кредиторов, при этом основания и размер требований подтверждены надлежащими доказательствами, представленными в материалы дела.

Заявитель апелляционной жалобы, оспаривая определение суда первой инстанции, указывает, что решением Гагаринского районного суда города Москвы от 25 апреля 2014 года обращено взыскание на принадлежащее ЗАО "Клин-косметика" заложенное имущество путем продажи его с публичных торгов, при этом суд установил начальную продажную цену заложенного имущества в размере 25 000 000 руб. за здание химического цеха и 25 000 000 руб. за остальное заложенное имущество, принадлежащее должнику.

В связи с вышеизложенным общество полагает, что включение в реестр требований кредиторов суммы в размере 259 926 130 руб. 24 коп. как обеспеченной залогом имущества неправомерно, поскольку должником по обеспеченному залогом обязательству является не ЗАО "Клин-косметика", а ООО "КСЕ".

Общество ссылается на то, что согласно разъяснениям, изложенным в абз. 6 п. 20 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя", при решении вопроса об установлении требований залогодержателя в деле о банкротстве следует исходить из того, что размер этих требований определяется как сумма денежного удовлетворения, на которое может претендовать залогодержатель за счет заложенного имущества, но не свыше оценочной стоимости данного имущества. Стоимость заложенного имущества определяется арбитражным судом на основе оценки заложенного имущества, предусмотренной в договоре о залоге, или начальной продажной цены, установленной решением суда об обращении взыскания на заложенное имущество, с учетом доводов заинтересованных лиц об изменении указанной стоимости в большую или меньшую сторону.

Таким образом, по мнению заявителя, суд неправомерно включил в реестр требований кредиторов всю сумму в размере 259 926 130 руб. 24 коп. как обеспеченную залогом, поскольку оценочная стоимость заложенного имущества равняется 50 000 000 руб.

Кроме того, ЗАО "Клин-косметика" считает, что ОАО "АБ "ПУШКИНО", заявляя требования о включении в реестр суммы, значительно превышающей стоимость заложенного имущества, как обеспеченной залогом в полном объеме, злоупотребило своими правами, что в силу ст. 10 ГК РФ влечет отказ в защите нарушенного права.

В судебном заседании представитель ЗАО "Клин-косметика" поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе.

Временный управляющий должника поддержал позицию ЗАО "Клин-косметика", вопрос о применении ст. 10 ГК РФ оставил на усмотрение суда.

Представитель ОАО "АБ "Пушкино" возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, ссылался на то, что ЗАО "Клин-косметика" приняло на себя обязательства обеспечить исполнение ООО "КСЕ" кредитного договора в полном объеме.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный апелляционный суд полагает, что определение суда первой инстанции подлежит изменению по следующим основаниям.

Согласно пункту 7.1 статьи 16 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" требования конкурсных кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, учитываются в реестре требований кредиторов в составе требований кредиторов третьей очереди.

Материалы дела свидетельствуют, что в обеспечение обязательств ООО "КСЕ" по кредитному договору N 10-30-03-04-115/10 от 24.11.2014 между кредитором и ЗАО "Клин-косметика" был заключен договор залога имущества N 10-30-03-04-115/10-З4 от 24.11.2010 и договор ипотеки (залога недвижимости) N 10-30-03-04-115/10-З2, в соответствии с которыми залогодатель - ЗАО "Клин-косметика" предоставило в залог имущество, указанное в Приложении N1 к договору N 10-30-03-04-115/10-З4 стоимостью по взаимной договоренности в размере 25 000 000 руб., и недвижимое имущество, расположенное по адресу: Московская область, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 км., стоимостью 25 000 000 руб.

В пунктах 1.1. договора о залоге имущества N 10-30-03-04-115/10-З4 и договора ипотеки N 10-30-03-04-115/10-З2 указано, что залогодатель принял на себя обязательства обеспечить исполнение ООО "КСЕ" кредитного договора N 10-30-03-04-115/10 от 24 ноября 2010 года в полном объеме.

Учитывая вышеизложенное, ответственность ЗАО "Клин-косметика" перед ОАО "АБ "Пушкино" равняется задолженности ЗАО "КСЕ" по кредитному договору.

При таких обстоятельствах суд первой инстанции обоснованно включило заявленные требования в сумме 259 926 130 руб. 24 коп. в реестр требований кредиторов ЗАО "Клин-косметика".

В соответствии со статьей 334 ГК РФ в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) вправе в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом.

Между тем, суд неправомерно включил в реестр требований кредиторов должника всю сумму в размере 259 926 130 руб. 24 коп. как обеспеченную залогом, поскольку оценочная стоимость имущества равняется 50 000 000 руб.

Согласно п. 1.8. договора ипотеки и пункту 1.2. договору о залоге общая стоимость заложенного имущества составляет 50 000 000 руб.

Пунктом 4 статьи 134 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" предусмотрено, что требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога в порядке, установленном статьей 138 данного Закона.

В соответствии с пунктом 5 статьи 138 Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" требования залогодержателей по договорам залога, заключенным с должником в обеспечение исполнения обязательств иных лиц, удовлетворяются в порядке, предусмотренном данной статьей Закона. Указанные залогодержатели обладают правами конкурсных кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества должника, во всех процедурах, применяемых в деле о банкротстве.

Согласно разъяснениям, изложенным в абзаце 6 пункта 20 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.07.2009 N 58 "О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований залогодержателя при банкротстве залогодателя", при решении вопроса об установлении требований залогодержателя в деле о банкротстве следует исходить из того, что размер этих требований определяется как сумма денежного удовлетворения, на которое может претендовать залогодержатель за счет заложенного имущества, но не свыше оценочной стоимости данного имущества. Стоимость заложенного имущества определяется арбитражным судом на основе оценки заложенного имущества, предусмотренной в договоре о залоге, или начальной продажной цены, установленной решением суда об обращении взыскания на заложенное имущество, с учетом доводов заинтересованных лиц об изменении указанной стоимости в большую или меньшую сторону.

Решением Гагаринского районного суда г.Москвы от 25.04.2014 в связи с неисполнением ООО "КСЕ" обязательств по кредитному договору обращено взыскание на принадлежащее ЗАО "Клин-косметика" заложенное имущество путем продажи с публичных торгов:

- здание химического цеха, общей площадью 16 737,6 кв.м., назначение: нежилое, кадастровый номер: 50:03:01:06343:066, инвентарный номер N 070:025-18240 (0058-1Б), расположенное по адресу: Московская область, Клинский район, городское поселение Клин, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 километр, установив начальную продажную стоимость в размере 25 000 000 рублей;

- имущество расположенное по адресу: Московская область, Клинский район, городское поселение Клин, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 километр, установив начальную продажную стоимость в размере 25 000 000 рублей и прочее движимое имущество согласно договору.

Требования залогового кредитора не могут погашаться из выручки от продажи имущества, не находящегося в залоге.

Если выручка от продажи заложенного имущества превышает размер требований залогодержателя согласно реестру требований кредиторов, определенный на основании изложенных разъяснений, погашение требований залогового кредитора осуществляется за счет указанной выручки в пределах размера требования, обеспеченного залогом.

Если выручка от продажи заложенного имущества ниже размера требований залогодержателя согласно реестру требований кредиторов, определенного на основании изложенных разъяснений, погашение требований залогового кредитора осуществляется в пределах указанной выручки. После передачи выручки залоговому кредитору его требования к залогодателю считаются погашенными в полном объеме.

Требования упомянутого залогового кредитора приравнены к требованиям залогодержателей, являющихся кредиторами должника по денежным обязательствам, в целях установления равенства залоговых кредиторов при получении удовлетворения за счет выручки от продажи заложенного имущества в ходе дела о банкротстве.

При решении вопроса об установлении требований залогодержателя в деле о банкротстве следует исходить из того, что размер этих требований определяется как сумма денежного удовлетворения, на которое может претендовать залогодержатель за счет заложенного имущества, но не свыше оценочной стоимости данного имущества.

Учитывая вышеизложенное, арбитражный апелляционный суд считает неправомерным включение судом первой инстанции в реестр требований кредиторов ЗАО "Клин-косметика" требования на сумму 259 926 130 руб. 24 коп. как обязательства, обеспеченные залогом в полном объеме, поскольку в залог передано имущество стоимостью 50 000 000 рублей.

При таких обстоятельствах определение суда первой инстанции подлежит изменению в указанной части.

Также арбитражный апелляционный суд отмечает, что оценочная стоимость заложенного имущества, устанавливаемая арбитражным судом на стадии рассмотрения требований залогового кредитора, носит, по своей сути, учетный характер и применяется для целей отражения требований залогового кредитора в реестре, определения объема его прав при голосовании на собраниях кредиторов должника и при принятии решений в рамках процедур банкротства.

При этом наличие первоначальной оценки не означает, что залоговый кредитор утрачивает право на получение удовлетворения за счет всей суммы, вырученной от реализации предмета залога, в случае продажи заложенного имущества по цене, превышающей оценочную стоимость.

Так, если выручка от продажи заложенного имущества превышает размер требования залогодержателя, отраженный в реестре исходя из результатов оценки, в соответствии с пунктом 5 статьи 138 Закона о банкротстве погашение требований залогового кредитора осуществляется в пределах фактически полученной выручки, но не более размера обеспеченного залогом обязательства, с учетом положений пунктов 1, 2 и 2.1 статьи 138 Закона о банкротстве.

То обстоятельство, что заявленные требования превышают стоимость заложенного имущества, не свидетельствует о злоупотреблении банком правом, поскольку, как указано выше, обязательство должника признается обеспеченным залогом в целом независимо от оценки предмета залога, при этом в залоге у банка находится только то имущество, которое указано в договорах залога и ипотеки.

Погашение требований банка в конкретной сумме может быть определено только в процессе реализации заложенного имущества, которое может быть реализовано как за указанную в договорах и решении Гагаринского районного суда сумму, так и в ином размере по результатам проведенных торгов.

Стоимость заложенного имущества устанавливается только при его продаже, тогда как в реестр требований кредиторов включается вся сумма задолженности по кредитному договору, поскольку в силу пункта 1.12. договора ипотеки и пункту 1.2.3. договора залога ЗАО "Клин-косметика" приняло на себя обязательства обеспечить исполнение ООО "КСЕ" кредитного договора в полном объеме.

Учитывая все вышеизложенное, определение суда первой инстанции подлежит изменению в части указания суммы задолженности, обеспеченной залогом.

Руководствуясь статьями 266, 268, п. 3 ч. 4 ст. 272, п. 1 ч. 1 ст. 270, ст. 271, ст. 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Московской области от 27 марта 2015 года по делу N А41-33185/14 изменить.

Включить требования открытого акционерного общества "Акционерный Банк "Пушкино" в реестр требований кредиторов третьей очереди общества с ограниченной ответственностью "Клин-косметика" в сумме 259 926 130 рублей 24 копейки, из них - 161 088 968 рублей 54 копейки основного долга, 98 825 161 рубль 50 копеек - неустойки; из них 50 000 000 рублей включить в реестр требований кредиторов третьей очереди общества с ограниченной ответственностью "Клин-косметика" как обеспеченные залогом имущества, расположенного по адресу: Московская область, Клинский район, городское поселение Клин, г. Клин, Ленинградское шоссе, 88 км.

В части перечня залогового имущества определение Арбитражного суда Московской области от 27 марта 2015 года по делу N А41-33185/14 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий

С.А. Закутская

Судьи

В.П. Быков Э.С. Миришов