Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11 апреля 2016 г. N 15АП-503/16

город Ростов-на-Дону

11 апреля 2016 г.

дело N А32-11164/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 06 апреля 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 11 апреля 2016 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Николаева Д.В.,

судей Д.В. Емельянова, А.Н. Стрекачёва

при ведении протокола судебного заседания секретарем Кожаковой М.Н.

при участии:

от Щъркова Владимира Стефанова: представитель Биченкова Н.К. по доверенности от 02.12.2015 г.

от ООО "Югмонтажспецстрой": представитель Биченкова Н.К. по доверенности от 01.12.2015 г.

Щърков Владимир Стефанов, лично по паспорту.

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу временного управляющего Гурченко Кирилла Алексеевича на определение Арбитражного суда Краснодарского края от 07.12.2015 по делу N А32-11164/2015 о включении требований в реестр требований кредиторов по заявлению Щъркова Владимира Стефанова к обществу с ограниченной ответственностью "Югмонтажспецстрой" в рамках дела о несостоятельности (банкротства) ООО "Югмонтажспецстрой"

ИНН/ОГРН 2305015728/1022301068074, принятое в составе Шевцова А.С.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротства) ООО "Югмонтажспецстрой" (далее также - должник) в Арбитражный суд Краснодарского края поступило заявление Щъркова Владимира Стефанова (далее также - заявитель, кредитор) о включении в реестр требований кредиторов задолженности в размере 84 504 308, 22 руб.

Определением суда от 07.12.2015 требования Щьркова Владимира Стефанова, Краснодарский край, г. Горячий Ключ, включены в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Югмонтажспецстрой", с. Фанагорийское, ИНН/ОГРН 2305015728/1022301068074, в сумме 84 504 308, 22 руб. - основного долга.

Временный управляющий должника Гурченко Кирилл Алексеевич обжаловал определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просил отменить судебный акт, принять новый.

В судебном заседании суд огласил, что от Щъркова Владимира Стефанова через канцелярию суда поступил отзыв на апелляционную жалобу для приобщения к материалам дела.

Суд, совещаясь на месте, определил: приобщить отзыв на апелляционную жалобу к материалам дела.

Щърков Владимир Стефанов заявил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных доказательств, приложенных к отзыву на апелляционную жалобу.

Суд протокольным определением с учетом положений аб. 2 ч. 2 ст. 268 АПК РФ удовлетворил ходатайство и приобщил к материалам дела дополнительные доказательства как представленные в обоснование возражений на доводы апелляционной жалобы.

Представитель ООО "Югмонтажспецстрой" заявил ходатайство о приобщении к материалам дела дополнительных доказательств.

Суд протокольным определением с учетом положений аб. 2 ч. 2 ст. 268 АПК РФ удовлетворил ходатайство и приобщил к материалам дела дополнительные доказательства как представленные в обоснование возражений на доводы апелляционной жалобы.

Представитель Щъркова Владимира Стефанова поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, отзыва на нее, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, определением суда от 28.09.2015 (резолютивная часть объявлена 24.09.2015) в отношении ООО "Югмонтажспецстрой" введена процедура, применяемая в деле о банкротстве - наблюдение, временным управляющим утвержден Гурченко Кирилл Алексеевич.

Информация о введении в отношении должника процедуры наблюдение опубликовано в газете "КоммераснтЪ" от 10.10.2015 N 187.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Установление требований кредиторов осуществляется арбитражным судом в соответствии с порядком, установленным статьями 71 и 100 Закона о банкротстве, в зависимости от процедуры банкротства, введенной в отношении должника.

В соответствии с частью 1 статьи 71 Закона о банкротстве для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда.

Возражения относительно требований кредиторов могут быть предъявлены в арбитражный суд не позднее чем через пятнадцать дней со дня истечения срока для предъявления требований кредиторов должником, временным управляющим, кредиторами, предъявившими требования к должнику, представителем учредителей (участников) должника или представителем собственника имущества должника - унитарного предприятия (часть 2 статьи 71 Закона о банкротстве).

В соответствии с частью 5 статьи 71 Закона о банкротстве требования кредиторов, по которым не поступили возражения, рассматриваются арбитражным судом для проверки их обоснованности и наличия оснований для включения в реестр требований кредиторов. По результатам такого рассмотрения арбитражный суд выносит определение о включении или об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов.

Таким образом, отсутствие возражений лиц, указанных в части 2 статьи 71, на включение заявленных требований кредиторов в реестр не освобождают арбитражный суд от проверки обоснованности этих требований.

В соответствии с пунктом 26 Постановления N 35 в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности. Кроме того, при установлении требований в деле о банкротстве признание должником или арбитражным управляющим обстоятельств, на которых кредитор основывает свои требования (часть 3 статьи 70 АПК РФ), само по себе не освобождает другую сторону от необходимости доказывания таких обстоятельств.

В обоснование заявленных требований заявитель указал, что в период с 07.11.2011 по 12.12.2013 между Щърковым Владимиром Стефановичем (займодавец) и ООО "Югмонтажспецстрой" (заемщик) были заключены договоры займа б/н от 07.11.2011 г., N 24-01/12 от 24.01.2012 г., N 21-02/12 от 21.02.2012 г., N N 02-02/12 от 02.02.2012 г., N 21-03/12 от 21.03.2012 г., N 18/12-2013 от 12.12.2013 г. на общую сумму 87 893 000 руб.

В соответствии с условиями, содержащимися в разделе 1 указанных договоров, займодавец передал ООО заемщику денежные средства, а заемщик обязался вернуть суммы займов в обусловленные договорами сроки.

Факт передачи денежных средств по договорам подтверждается платежным поручением о безналичном перечислении должнику денежных средств и квитанциями к приходным кассовым ордерам в части передачи займа в кассу должника.

Как указывает заявитель, часть денежных средств по договорам займа (N б/н от 07.11.2011, N 21-03/12 от 21.03.2012) в сумме 3 388 691,78 руб. была возвращена. При этом непогашенная задолженность составила 84 504 308, 22 руб.

До настоящего времени задолженность не погашена.

Ввиду того, что должник своих обязательств не исполнил, имеющаяся задолженность не погашена, заявитель обратился с соответствующим заявлением в арбитражный суд.

Согласно пункту 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В соответствии с пунктом 1 статьи 809 Гражданского кодекса Российской Федерации, если иное не предусмотрено законом или договором займа, заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов на сумму займа в размерах и в порядке, определенных договором. При отсутствии в договоре условия о размере процентов их размер определяется существующей в месте жительства заимодавца, а если заимодавцем является юридическое лицо, в месте его нахождения ставкой банковского процента (ставкой рефинансирования) на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. При отсутствии иного соглашения проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата суммы займа.

Согласно пункту 2 статьи 808 ГК РФ в подтверждение договора займа и его условий может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющие передачу ему заимодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.

Из содержания указанных норм права следует, что передача заимодавцем заемщику суммы займа является основным и необходимым условием заключения договора займа, являющегося реальной сделкой.

В соответствии с разъяснениями, содержащимися в абзаце третьем пункта 26 Постановления N 35, при оценке достоверности факта наличия требования, основанного на передаче должнику наличных денежных средств, подтверждаемого только его распиской или квитанцией к приходному кассовому ордеру, суду надлежит учитывать среди прочего, позволяло ли финансовое положение кредитора (с учетом его доходов) предоставить должнику соответствующие денежные средства, имеются ли в деле удовлетворительные сведения о том, как полученные средства были истрачены должником, отражалось ли получение этих средств в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности и т.д. Также в таких случаях при наличии сомнений во времени изготовления документов суд может назначить соответствующую экспертизу, в том числе по своей инициативе (пункт 3 статьи 50 Закона о банкротстве).

В соответствии со статьей 309 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

Согласно статье 310 Гражданского кодекса Российской Федерации односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

В обоснование заявленных требований в материалы дела заявителем представлены договоры займа, платежное поручение, приходно-кассовые ордера, расходные документы, авансовые отчеты, бухгалтерские балансы за 2011 г., 2012 г., 2013 г. с приложением расшифровки по кредиторам и оборотно-сальдовых ведомостей по счетам, дополнительные соглашения.

Судебной коллегией установлено, что по договору беспроцентного займа N 02-02/12 от 02.02.2012 г. денежные средства в сумме 13 000 000,00 руб. перечислены Щърковым B.C. в адрес ООО "Югмонтажспецстрой" в безналичном порядке платежным поручением N53 от 02.02.2012 г. (л.д. 11 т. 1).

По договору займа N б/н от 07.11.2011 г. денежные средства внесены Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", что подтверждается приходным кассовым ордером N410 от 09.11.2011 г. на сумму 14 990 000,00 руб.

09.11.2011 г. внесенные денежные средства в сумме 14 990 000,00 руб. были выданы из кассы Крук Татьяне Геннадьевне, в связи с подписанием соглашения о расторжении договора купли-продажи автотранспортного средства N 1/ТС от 07.11.2011, по условиям которого ООО "Югмонтажспецстрой" (Продавец) обязалось вернуть перечисленные Крук Татьяной Геннадьевной 08.11.2011 г. на р/с ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041 в ОАО "Крайинвестбанк" денежные средства в сумме 14 990 000 рублей в счет оплаты транспортного средства.

По договору беспроцентного займа N 24-01/12 от 24.01.2012 г. денежные средства внесены Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", что подтверждается приходным кассовым ордером N 9 от 24.01.2012 г. на сумму 4 800 000,00 руб.

24.01.2012 г. заемные денежные средства в сумме 4 800 000,00 руб. выданы Щъркову B.C. как директору ООО "Югмонтажпецстрой" под отчет.

По договору беспроцентного займа N 21-02/12 от 21.02.2012 г. денежные средства внесены Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", что подтверждается приходным кассовым ордером N 18 от 21.02.2012 г. на сумму 1 398 000,00 руб.

Денежные средства в сумме 1 398 000,00 руб. расходовались обществом до 30.03.2012 г., в том числе: 21.02.2012 г. выданы под отчет сотрудникам Синютину В.А. и Кононович И.В. - 2 000,00 руб.; 24.02.2012 выдано по платежной ведомости Луговой В.Ю. - 750,00 руб.; 24.02.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 100 000,00 руб.; 24.02.2012 г. выданы под отчет Галантер Е.А. - 500,00 руб.;

27.02.2012 г. выданы подотчет Щъркову B.C. - 5 100,00 руб.; 28.02.2012 г. выданы под отчет Змееву Н.В. - 2 000,00 руб.; 29.02.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 11 000,00 руб.; 29.02.2012 г. выданы под отчет Крисак А.А. - 1 000,00 руб.;

01.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 80,00 руб.; 02.03.2012 г. выданы под отчет Носатовой А.С. - 420,00 руб.; 02.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 65 000,00 руб.; 05.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 39 800,00 руб.;

05.03.2012 г. выданы под отчет Змееву Н.В. - 61 000,00 руб.; 05.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 129 222,00 руб.; 05.03,2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 328 887,50 руб.; 06.03.2012 г. выданы под отчет Штанченко Л.М. - 10 000,00 руб.; 05.03.2012 г. выданы Щъркову B.C. возврат займа по договору N 12-11/3 от 07.12.2011 г. - 274 350,00 руб.; 07.03.2012 г. выданы под отчет Кладовой Р.В. - 300,00 руб.; 07.03.2012 г. выданы под отчет Харзину О.Б. - 5 000,00 руб.;

07.03.2012 г. выданы под отчет Бондареву С.М. - 1 500,00 руб.; 07.03.2012 г. выданы под отчет Кононович И.В. - 500,00 руб.; 07.03.2012 г. выданы подотчет Щъркову B.C. - 13 900,00 руб.; 12.03.2012 г. выданы под отчет Змееву Н.В. - 3000,00 руб.; 13.03.2012 г. выданы подотчет Щъркову B.C. - 14 600,00 руб.; 15,03.2012 г. выданы под отчет Кладовой Р.В. - 1 000,00 руб.; 19.03,2012 г. выданы подотчет Щъркову B.C. - 17 000,00 руб.; 20.03.2012 г, выданы под отчет Синютину В.А. - 1 500,00 руб.; 20.03.2012 г. выданы подотчет Кононович И.В. - 500,00 руб.; 21.03.2012 г. выданы под отчет Галантер Е.А. - 300,00 руб.; 21.03.2012 г. выданы под отчет Стрижебоковой М.К. - 300,00 руб.; 21.03.2012 г. выданы под отчет Змееву Н.В. - 4500,00 руб.; 21.03.2012 г. выданы подотчет Щъркову B.C. - 1000,00 руб.;

22.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 15500,00 руб.; 23.03.2012 г. выданы под отчет Щъркову B.C. - 9 478,00 руб.; 26.03.2012 г. выданы под отчет Гуртовой Н.Д. - 2300,00 руб.; 26.03.2012 г. выплачены в качестве ЗП Кудашевой А.С. - 2000,00 руб.; 27.03.2012 г. выданы под отчет Кладовой Р.В. - 1000,00 руб.;

27.03.2012 г. внесены на р/с ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041 в ОАО "Крайнивестбанк" - 100 000,00 руб.; 28.03.2012 г. выданы под отчет Каменецкой А.С. - 3000,00 руб.; 28.03.2012 г. внесены на р/с ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041 в ОАО "Крайнивестбанк"; 2000,00 руб. 28.03.2012 г. выплачены в качестве ЗП - 75 000,00 руб.

Всего из средств, полученных ООО "Югмонтажспецстрой" по договору беспроцентного займа N 21-02/12 от 21.02.2012 г. Щъркову B.C. выдано под отчет 750 567 (семьсот пятьдесят тысяч пятьсот шестьдесят семь) рублей

По договору беспроцентного займа N 21-03/12 от 21.03.2012 г. денежные средства внесены Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", что подтверждается приходным кассовым ордером N 27 от 21.03.2012 г. на сумму 12 250 000,00 руб.

В этот же день денежные средства в сумме 12 250 000,00 руб. выданы Щъркову B.C. как директору ООО "Югмонтажпецстрой" под отчет.

По договору беспроцентного займа N 18/12-2013 от 12.12.2013 г. денежные средства внесены Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", что подтверждается приходным кассовым ордером на сумму 41 455 000,00 руб.

В этот же день часть внесенных денежных средств в сумме 39 550 472,63 руб. выданы Щъркову B.C. как директору ООО "Югмонтажпецстрой" под отчет.

Всего из суммы заемных денежных средств предоставленных Щърковым B.C. ООО "Югмонтажспецстрой" по договорам займа N 24-01/12 от 24.01.2012 г. на 4 800 000,00 руб. N 21-02/12 от 21.02.2012 г. на 1 398 000.00 руб. N 21-03/12 от 21.03.2012 г. на 12 250 000,00 руб. N 18/12-2013 от 12.12.2013 г. на 41 455 000.00 руб. выдано под отчет Щъркбву В.С. 57 351 039 (пятьдесят семь миллионов триста пятьдесят одна тысяча тридцать девять) рублей.

Заявителем в материалы дела представлены копии авансовых отчетов, подтверждающих расходование заемных денежных средств в общей сумме 48 080 413 (сорок восемь миллионов восемьдесят тысяч четыреста тринадцать) рублей 80 копеек, принятых под отчет Щърковым B.C. на нужды общества, в том числе на оплату процентов и комиссий по кредитным договорам, а именно по кредитному договору N 44211/1 от 14.06.2011 г., N 34482 от 27.04.2010 г., на оплату коммунальных платежей, в том числе за электроэнергию, на выплату заработной платы сотрудникам, охрану, хозяйственные нужды, а также на приобретение материалов, и прочее.

Кроме того, часть принятых под отчет денежных средств возвращена Щърковым B.C. в кассу ООО "Югмонтажспецстрой", в том числе:

29.02.2012 г. денежные средства в сумме 3 000 000 (три миллиона) рублей возвращены Щърковым B.C. из подотчета и внесены им в кассу ООО "Югмонтажспецстрой". В этот же день 29.02.2012 указанные денежные средства внесены на расчетный счет ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041, открытый в ОАО "Крайинвестбанк", что подтверждается квитанцией N 1879 от 29.02.2012 г.

02.03.2012 г. денежные средства в сумме 6 000 000 (шесть миллионов) рублей возвращены Щърковым B.C. из подотчета и внесены им в кассу ООО "Югмонтажспецстрой". В этот же день 02.03.2012 г. указанные денежные средства внесены на расчетный счет ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041, открытый в ОАО "Крайинвестбанк", что подтверждается квитанциями N 1259 от 02.03.2012 и N 2081 от 02.03.2012.

27.03.2012 г. денежные средства в сумме 1 900 000 (один миллион девятьсот тысяч) рублей возвращены Щърковым B.C. из подотчета и внесены им в кассу ООО "Югмонтажспецстрой". В этот же день 27.03.2012 г. указанные денежные средства внесены на расчетный счет ООО "Югмонтажспецстрой" N 40702810100220002041, открытый в ОАО "Крайинвестбанк", что подтверждается квитанцией N 1924 от 27.03.2012 г.

Возможность Щъркова B.C. предоставить заемные средства в сумме 74 893 000 руб., переданные в кассу ООО "Югмонтажспецстрой" по приходным кассовым ордерам подтверждается следующим:

Так в 2011-2012 гг. Щърков B.C. неоднократно брал займы у ООО "Стройавтосервис", что подтверждается представленными в материалы дела доказательствами.

Так, согласно материалам дела, 04.03.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 04.03.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался перечислить и/или передать Заемщику процентный займ в размере 1 558 000 (один миллион пятьсот пятьдесят восемь тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 6 от 05.03.2011 г. на сумму 1 558 000,00 руб.

18.03.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 18.03.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался перечислить и/или передать Заемщику процентный займ в размере 8 675 514 (восемь миллионов шестьсот семьдесят пять тысяч пятьсот четырнадцать) рублей 40 копеек под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 10 от 17.03.2011 г. на 5 405 900,00 руб. и N 11 от 21.03.11 на сумму 3 269 614,40 руб.

22.03.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 22.03.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передает и/или (перечисляет) Заемщику процентный займ в размере 2 700 (два миллиона девятьсот восемьдесят две тысячи семьсот) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 13 от 22.03.2011 на сумму 869 700,00 руб., N 17 от 12.05.20J1 на 1 200 000,00 руб., N 19 от 25.05.2011 г. на 13 000,00 руб., N 21 от 14.0б.2011 г. на 900 000,00 руб.

29.06.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C.

(Заемщик) заключен договор займа N б/н от 29.06.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 2 990 000 (два миллиона девятьсот девяноста тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 22 от 29.06.2011 г. на сумму 2 990 000,00 руб.

30.06.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C.

(Заемщик) заключен договор займа N б/н от 30.06.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 5 007 000 (пять миллионов семь тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 23 от 30.06.2011 г. на сумму 1 000 000,00 руб., N 25 от 01.07.2011 г. на 903 000,00 руб., N 45 от 02.11.2011 г. на 754 000,00 руб., N 28 от 19.07.2011 г. на 2 350 000,00 руб.

08.07.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 08.07.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 740 000 (семьсот сорок тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 26 от 08.07.2011 г. на сумму 740 000,00 руб.

15.09.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 15.09.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 1 500 000 (один миллион пятьсот тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 33 от 15.09.2011 г. на сумму 1 500 000,00 руб.

07.12.2011 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 07.12.2011 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 2 000 000 (два миллиона) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2012 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 48 от 07.12.2011 г. на 500 000,00 руб. и N 56 от 28.12.2011 г. на сумму 1 500 000,00 руб.

10.01.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 10.01.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 100 000 (сто тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 1 от 10.01.2012 г. на сумму 100 000,00 руб.

12.01.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 12.01.2012п, по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 6 335 500 (шесть миллионов триста тридцать пять тысяч пятьсот) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 3 от 12.01.2012 г. на сумму 3 000 000,00 руб., N 6 от 25.01.20|2г. на 80 000,00 руб., N 7 от 02.02.2012 на 136 000,00 руб., N 10 от 28.02.2012 г. на 136 000,00 руб., N 8 от 08.02.2012 г. на 45 000,00 руб., N 19 от 24.04.2012 г. на 268 500,00 руб., N 20 от 15.05.2012 на 2 420 000,00 руб., N 21 от 24.05.2012 г. на 250 000,00 руб.

01.02.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 01.02.2012п, по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 13 900 000 (тринадцать миллионов девятьсот тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 28.02.2012 г. Сумма займа перечислена безналичным платежом.

04.06.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C.

(Заемщик) заключен договор займа N б/н от 04.06.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 450 200 (четыреста пятьдесят тысяч двести) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 23 от 04.06.2012 г. на сумму 450 200,00 руб.

03.07.2012 между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым В,С. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 03.07.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 114 000 (сто четырнадцать тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 24 от 03.07.2012 г. на сумму 114 000,00 руб.

05.07.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C.

(Заемщик) заключен договор займа N б/н от 05.07.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 137 000 (сто тридцать семь тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 25 от 05.07.2012 г. на сумму 75 000,00 руб., N 29 от 31.07.2012 г. на 62 000,00 руб.

09.08.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 09.08.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 1 438 000 (один миллион четыреста тридцать восемь тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 30 от 09.08.2012 г. на сумму 1 250 000,00 руб., N 31 от 14.08.2012 г. на 170 000,00 руб., N 38 от 13.09.2012 г. на 18 000,00 руб.

31.08.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 31.08.2012п, по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 105 000 (сто пять тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 32 от 31.08.2012 г. на сумму 105 000,00 руб.

20.09.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 20.09.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 384 000 (триста восемьдесят четыре тысячи) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 31.12.2013 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходным кассовым ордером N 39 от 20.09,2012 г. на 384 000,00 руб.

01.11.2012 г. между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 01.11.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 5 150 000 (пять миллионов сто пятьдесят тысяч) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 30.12.2015 г.

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 1 от 01.02.2013 г. на сумму 4 500 000,00 руб., N 2 от 07.02.2013 г. на 40 000,00 руб., N 3 от 05.03.2013 г. на 600 000,00 руб.

10.01.2013 между ООО "Стройавтосервис" (Заимодавец) и Щърковым B.C. (Заемщик) заключен договор займа N б/н от 10.01.2012 г., по условиям которого Заимодавец обязался передать и/или (перечислить) Заемщику процентный займ в размере 3 000 000 (три миллиона) рублей под 6% годовых. Срок возврата займа - не позднее 30.12.2015 г,

Предоставление займа в обусловленном договором размере подтверждается расходными кассовыми ордерами N 6 от 14.03.2013 на сумму 180 000,00 руб., N 5 от 18.03.2013 г, на 250 000,00 руб, N 4 от 18.03.2013 г. на 100 000,00 руб., N 7 от 21.03.2013 г. на 8 000,00 руб., N 8" от 30.04.2013 г. на 1 800 000,00 руб., N 9 от 07.05.2013 г. на 50 000,00 руб., N 10 от 30.05.2013 г. на 300 000,00 руб., N 11 от 31.05.2013 г. на 100 000,00 руб., N 12 от 11.06.2013 г. на 100 000,00 руб.

Также Щърковым B.C. получены заемные средства от ООО "Стройавтосервис" на основании расходных кассовых ордеров N 16 от 03.07.2013 г. на сумму 100 000,00 руб., N 15 от 03.07.2013 г. на сумму 1 400 000,00 руб., N 13 от 03.07.2013 г. на сумму 250 000,00 руб., N 18 от 10.07.2013 г. на сумму 50 000,00 руб., N 19 от 10.07.2013 г на сумму 10 000,00 руб., N 20 от 10.07.2013 г. на сумму 150 000,00 руб., N 22 от 12.08.2013 г. на сумму 150 000,00 руб., N 23 от 12.08.2013 г. на сумму 880 000,00 руб., N 26 от 16.08.2013 г. на сумму 140 000,00 руб., N 27 от 23.08.2013 г. на сумму 750 000,00 руб., N 30 от 11.09.2013 г. на сумму 52 500,00 руб., N 31 от 19.09.2013 на сумму 160 000,00 руб., N 32 от 27.12.2013 г. на сумму 100 000,00 руб.

Всего за период с 01.01.2011 - 31.12.2013 г.г. ООО "Стройавтосервис" предоставило Щъркову B.C. займы на общую сумму 63 137 414 (шестьдесят три миллиона сто тридцать семь тысяч четыреста четырнадцать) рублей 40 копеек, в том числе в 2011 - 2012 г.г. - 50 916 914,40 руб., в 2013 г. - 12 220 500,00 руб.

Указанные обстоятельства подтверждаются представленными в материалы дела кассовыми (платежными) документами, карточками счета 58.3 за 01.01.11-31.12.2012, за 2013 г., а также данными бухгалтерского учета ООО "Стройавтосервис".

Фактическое наличие неисполненных денежных обязательств Щъркова B.C. перед ООО "Стройавтосервис", возникших из указанных выше договоров займа, подтверждается данными учета ООО "Стройавтосервис".

Также Щърковым B.C. 16.01.2012 г. был заключен договор займа N 1, по условиям которого Гаджиев Гаджикурбан Магамедэминович передает Заемщику - Щъркову B.C. в долг денежные средства в сумме 15 850 000 (пятнадцать миллионов восемьсот пятьдесят тысяч) рублей. Сумма долга и начисленных исходя из ставки рефинансирования процентов должна быть возвращена до 01.01.2016 г. В договоре займа содержится запись (расписка) о том, что сумма займа была предоставлена в момент подписания договора. 12.10.2013 г. между сторонами подписано соглашение о зачете, по условиям которого третье лицо "Поручитель" в счет исполнения обязательств Щъркова B.C. по договору займа передало Заимодавцу объект недвижимого имущества.

18.05.2012 г. между Щърковым Владимиром Стефановым "Заемщик" и ООО "ТаДи" "Заимодавец" в лице директора Нехай Сусанны Хизировны заключен договор займа N 1 от 18.01.2012 г., по условиям которого Заимодавец предоставляет заемщику займ в сумме 22 000 000 (двадцать два миллиона) рублей. Сумма займа должна быть предоставлена до 30 декабря 2013 г. Срок возврата суммы займа - до 30 декабря 2018 г.

Факт предоставления суммы займа подтверждается карточкой счета 58.3 ООО "ТаДи" за 01.01.2011 - 31.12.2015 г.г., расходными кассовыми ордерами N 8 от 18.05.2012 г. на 900 000,00 руб., N 36 от 18.01.2012 г. на 400 000,00 руб., N 13 от 03.04.2013 г. на 2 500 000,00 руб., N 14 от 18.04.2013 г. на 2 150 000,00 руб., N 18 от 19.04.2013 г. на 350 000,00 руб., N 38 от 26.06.2013 г. на 3 866 000,00 руб., N 21 от 08.07.2013 г. на 4 850 000,00 руб., N 22 от 02.08.2013 г. на 3 750 000,00 руб., N 35 от 23.09.2013 г. на 339 600,00 руб., N 33 от 27.11.2013 г. на 900 000,00,руб., N 30 от 18.12.2013 г. на 8 361,45 руб., N 37 от 18.12.2013 г. на 2 000 000,00 руб., а всего на сумму 22 013 961,45 руб., а также данными учета ООО "ТаДи".

Также из представленных в материалы дела документов следует, что Щьрков B.C. брал кредитные средства в ОАО "Крайинвестбанк" на сумму 7 150 000 (семь миллионов сто пятьдесят тысяч) рублей по кредитному договору N 71490 от 25.02.2013 г., N 64751 от 28.09.2012 г. на сумму 4 000 000 (четыре миллиона) рублей.

02.09.2013 г. между Самылиным Владимиром Ивановичем "Заимодавец" и Щърковым Владимиром Стефановым "Заемщик" заключен договор займа, по условиям которого Заимодавец передает Заемщику займ в размере 2 995 398 (два миллиона девятьсот девяноста пять тысяч триста девяноста восемь) рублей 66 копеек со сроком возврата 02,.10.2013 г., а Заемщик обязуется возвратить сумму займа и начисленные проценты. Факт предоставления займа подтверждается распиской в получении заемных средств от 02.09.2013 г.

В силу ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Заявителем в материалы дела представлены документы, свидетельствующие о финансовой возможности Щъркова B.C. предоставить оспариваемые суммы займа. Большая часть полученных должником от Щъркова B.C. денежных средств внесена на расчетный счет должника.

В материалы дела также представлены документы, подтверждающие расходование обществом денежных средств, переданных ему по договорам займа с Щърковым B.C.

Полученные должником от заимодавца денежные средства в основном израсходованы на текущие хозяйственные нужды, в том числе выплату процентов и комиссий по кредитным договорам, выплату заработной платы работникам, возмещение расходов подотчетных лиц связанных с деятельностью должника, погашение задолженности перед контрагентами и прочее.

Фактическое наличие неисполненного денежного обязательства ООО "Югмонтажспецстрой" перед Щърковым Владимиром Стефановым в заявленном размере на текущий момент подтверждается данными бухгалтерского учета должника.

Учитывая разъяснения Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации, содержащиеся в абзаце 3 пункта 26 постановления от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", исследовав представленные в материалы дела доказательства и оценив их с соблюдением положений статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, исходя из конкретных обстоятельств обособленного спора, судебная коллегия приходит к выводу о доказанности заявителем факта реальности заемного обязательства должника перед ним.

При наличии в материалах дела доказательств, подтверждающих передачу должнику денежных средств во исполнение договоров займа, а также доказательств, свидетельствующих о том, что финансовое положение кредитора позволяло ему выполнить в полном объеме договорные обязательства, а, кроме того, доказательств расходования должником по своему усмотрению полученных от кредитора заемных денежных средств, судебная коллегия приходит к выводу о наличии достаточных оснований для включения требования заявителя в реестр требований кредиторов.

При указанных обстоятельствах, суд апелляционной инстанции, исследовав представленные в дело доказательства согласно требованиям ст. 162 АПК РФ и оценив их в совокупности и взаимосвязи с учетом положений ст. 71 АПК РФ, считает, что суд первой инстанции правомерно включил требования Щьркова Владимира Стефанова, в реестра требований кредиторов ООО "Югмонтажспецстрой" в сумме 84 504 308, 22 руб. - основного долга в состав третьей очереди.

Доводы, приведенные в апелляционной жалобе, свидетельствуют о несогласии с установленными по делу фактическими обстоятельствами и оценкой судом первой инстанции доказательств, но не опровергают выводы суда.

Иное толкование подателем жалобы положений законодательства о банкротстве, а также иная оценка обстоятельств спора, не свидетельствуют о неправильном применении судом норм права.

Апелляционная жалоба не содержит доводов, которые бы могли повлиять на правовую оценку спорных правоотношений. Оснований для отмены или изменения обжалованного судебного акта по доводам, приведенным в апелляционной жалобе, у судебной коллегии не имеется.

На основании вышеизложенного апелляционная жалоба удовлетворению не подлежит.

Согласно ч. 1, 6 ст. 268 АПК РФ при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело, вне зависимости от доводов, содержащихся в апелляционной жалобе, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет, не нарушены ли судом первой инстанции нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 АПК РФ основанием для отмены определения арбитражного суда первой инстанции.

Суд первой инстанции выполнил требования статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, полно, всесторонне исследовал и оценил представленные в деле доказательства и принял законный и обоснованный судебный акт.

Оснований для переоценки выводов и доказательств, которые при рассмотрении дела были исследованы и оценены судом первой инстанции с соблюдением требований статьи 71 АПК РФ, не имеется.

При указанных обстоятельствах основания для отмены или изменения обжалуемого судебного акта отсутствуют.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (ч. 4 ст. 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судом апелляционной инстанции не установлено. С учетом изложенного, основания для удовлетворения апелляционной жалобы отсутствуют.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Краснодарского края от 07.12.2015 по делу N А32-11164/2015 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в месячный срок в порядке, определенном статьей 188 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации, в Арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Д.В. Николаев

Судьи

Д.В. Емельянов А.Н. Стрекачёв