Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 6 декабря 2016 г. N 12АП-10745/16

Требование: о признании должника банкротом

Вывод суда: в удовлетворении требования отказано

г. Саратов

06 декабря 2016 г.

Дело N А12-37447/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 29 ноября 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 06 декабря 2016 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Самохваловой А.Ю.,

судей Агибаловой Г.И., Грабко О.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Кузменко М.Г.

рассмотрев в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего Зубковской Натальи Викторовны об обязании Ковальчука Дмитрия Валентиновича, Андронова Дмитрия Михайловича передать конкурсному управляющему ООО "Стандарт" Зубковской Наталье Викторовне финансово-хозяйственные документы, об обязании Ковальчука Дмитрия Валентиновича передать конкурсному управляющему ООО "Стандарт" Зубковской Наталье Викторовне товарно-материальные ценности в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью "Стандарт" (г. Волгоград, ИНН 3408010603, ОГРН 1103455000703) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании представителя Ковальчука Д.В. Черкесовой О.И., действующей на основании доверенности от 29 августа 2016 года, представителя конкурсного управляющего Зубковской Н.В. Зограбян К.Э., действующей на основании доверенности от 03 октября 2016 года, Ковальчука Д.В., паспорт, Андронова Д.М., паспорт,

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда Волгоградской области от 02.03.2016 общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство сроком на четыре месяца, конкурсным управляющим утверждена Зубковская Наталья Викторовна.

14.06.2016 в Арбитражный суд Волгоградской области поступило заявление конкурсного управляющего Зубковской Натальи Викторовны об истребовании документов у бывшего руководителя ООО "Стандарт" Ковальчука Д.В. (с учетом уточнения требования от 22.07.2016, принятого судом к рассмотрению).

Определением суда первой инстанции от 05.08.2016 к участию в рассмотрении данного обособленного спора привлечены Андронов Дмитрий Михайлович и Салтмурадов Идрис Зандыевич.

07 сентября 2016 года Арбитражный суд Волгоградской области обязал Ковальчука Дмитрия Валентиновича, Андронова Дмитрия Михайловича передать конкурсному управляющему ООО "Стандарт" Зубковской Наталье Викторовне следующие финансово-хозяйственные документы должника ООО "Стандарт": документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности квартальные и годовые балансы (форма N 1, 2), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за последние три года; расшифровка краткосрочных финансовых вложений; расшифровка запасов; последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости по установленным формам; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения; локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; приказы и распоряжения директора за последние три года; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года; договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Стандарт" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе, акт сверки с налоговой инспекцией); лицензии; сертификаты; сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, органов налоговой полиции и прочие; сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей; наименование и адреса организаций, в которых ООО "Стандарт" является учредителем (участником), сведения о доле участия; документы по дебиторской задолженности: перечень дебиторов по состоянию на 29.02.2016, договоры с дебиторами за весь период деятельности за последние три года; акты сверки расчетов за весь период деятельности за последние три года; платежные документы, подтверждающие расчеты с дебиторами за последние три года; расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов: авансовые отчеты о выдаче авансовых денежных средств поставщикам и подрядчикам за последние три года; договоры с поставщиками, подрядчиками по которым были выданы авансовые денежные средства за последние три года; подтверждение выдачи авансовых денежных средств (платежные поручения, кассовые документы) за последние три года; расшифровку кредиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, размером задолженности и даты возникновения: договоры с кредиторами за весь период деятельности за последние три года; акты сверки расчетов за весь период деятельности за последние три года; платежные документы, подтверждающие расчеты с кредиторами за весь период деятельности: платежные поручения за последние три года; документы, подтверждающие поставку (продажу): товарные накладные, товарно-транспортные накладные, заявки на отгрузку за последние три года; договоры купли-продажи движимого и недвижимого имущества за последние три года; кассовые документы за 2013, 2014, 2015 года; база 1 С бухгалтерского учета. Обязал Ковальчука Дмитрия Владимировича предать конкурсному управляющему ООО "Стандарт" Зубковской Наталье Викторовне товарно-материальные ценности ООО "Стандарт".

Определение обжаловано Ковальчуком Д.В., Андроновым Д.М. в апелляционном порядке со ссылкой на нарушение судом первой инстанции норм материального и процессуального права.

Установив, что суд первой инстанции неправомерно рассмотрел дело в отсутствие Андронова Д.М., не извещенного о времени и месте рассмотрения дела, определением от 24.10.2016 Двенадцатый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению заявления Зубковской Н.В. по правилам суда первой инстанции.

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, апелляционный суд установил следующее.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснено, что в случае отказа или уклонения руководителя должника от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Как видно из материалов дела, руководителем ООО "Стандарт" на дату введения процедуры банкротства являлся Ковальчук Дмитрий Валентинович. руководителями ООО "Стандарт" за период 2014 - 2016 годы являлись Андронов Дмитрий Михайлович, Салтмурадов Идрис Зандыевич и Ковальчук Дмитрий Валентинович, с апреля 2014 года по декабрь 2014 года - Андронов Д.М.

Протоколом внеочередного общего собрания участников общества от 19.12.2014 директором ООО "Стандарт" с 20.12.2014 избран Салтмурадов Идрис Зандыевич.

Решением единственного участника ООО "Стандарт" от 25.08.2015 Эрднеевой В.В. Салтмурадов И.З. освобожден от должности директора общества. С 26.08.2015 директором избран Ковальчук Дмитрий Валентинович.

20 марта 2016 года в адрес руководителя ООО "Стандарт" направлен запрос о передаче документов должника, печатей, материальных и иных ценностей.

31 марта 2016 года обязанность по предоставлению бухгалтерской и иной документации должника, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему, установленная для руководителя должника в трехдневный срок с даты утверждения конкурсного управляющего, предусмотренная Законом, руководителем ООО "Стандарт" Ковальчуком Д.В. исполнена частично.

Согласно акту приема-передачи от 31.03.2016 переданы: учредительные документы со всеми приложениями, изменениями и дополнениями, документы о государственной регистрации должника, постановки на налоговый учет; справка о наличии работников на дату введения процедуры конкурсного производства; справка о наличии задолженности по заработной плате перед работниками на дату введения процедуры конкурсного производства; документы, подтверждающие право собственности на имущество (движимое, недвижимое); судебные акты, связанные со спорами по имуществу, в том числе по вопросам снятия ареста; расшифровка основных средств на 2016 год; документы по личному составу, подлежащие сдаче на архивное хранение; бухгалтерская, налоговая отчетность; печати, штампы.

Конкурсный управляющий ООО "Стандарт" Зубковская Н.В. обратилась с заявлением об истребовании документации у директора ООО "Стандарт" Ковальчука Д.В.

Из материалов дела усматривается, что в 2015 году общество с ограниченной ответственностью "Стандарт" обратилось в Арбитражный суд Волгоградской области с иском к Салтмурадову Идрису Зандыевичу об обязании передать печать, все учредительные и финансово-хозяйственные документы общества с ограниченной ответственностью "Стандарт" за период со дня учреждения Общества по 25 августа 2015 года, однако, представители ООО "Стандарт" дважды не явились в судебное заседание, в связи с чем, определением от 02.02.2016 по делу N А12-50914/2015 иск оставлен без рассмотрения.

01.12.2016 в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд поступило ходатайство Салтмурадова И.З. в котором он просит считать акт приема-передачи от 19.12.2016 не соответствующим действительности. К ходатайству приложено объяснение Салтмурадова И.З. от 25.08.2015, отобранное у него оперуполномоченным Отделения N 2 Отдела N 1 УЭБ и ПК ГУ МВД России по Волгоградской области, в котором он пояснял, что не имел доступа ни к документации, ни к печати ООО "Стандарт", только подписывал по указанию Андронова Д.М. отдельные документы, ни бухгалтерской, ни иной документации у Андронова Д.М. не получал, где находится документация ООО "Стандарт" ему неизвестно. Из указанного объяснения следует, что о том, где в настоящее время находятся документы ему неизвестно, поскольку никаких документов он не получал, никакого имущества с территории предприятия не вывозил, все документы подписывал, не проверяя.

Определениями суда первой инстанции от 05.08.2016, от 15.08.2016 Андронову Д.М. предлагалось представить доказательства передачи документов, связанных с деятельностью ООО "Стандарт" Салтмурадову И.З., Салтмурадову И.З. представить доказательства передачи документов, связанных с деятельностью ООО "Стандарт".

В судебном заседании апелляционной инстанции представлен акт приема-передачи документов от 19.12.2014 о передаче 12 наименований документов от Андронова Д.М. Салтмурадову И.З.

Апелляционный суд относится критически к представленному акту, поскольку Салтмурадов И.З., заявив о том, что указанный акт получен обманным путем, тем не менее о фальсификации данного документа не заявлял.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу, что невыполнение Андроновым Д.М. и Салтмурадовым И.З. обязанности по передаче бухгалтерской и иной документации, связанной с деятельностью Общества в полном объеме является нарушением норм ФЗ РФ "О несостоятельности (банкротстве)", что препятствует выполнению в полной мере конкурсным управляющим своих полномочий.

Данные действия свидетельствуют об уклонении руководителя должника от исполнения, возложенных ФЗ РФ "О несостоятельности (банкротстве)" обязанностей в добровольном порядке, что в свою очередь влечет необходимость принудительного исполнения судебного акта путем выдачи исполнительного листа.

Арбитражный суд, равно как и конкурсный управляющий не обладает сведениями о количестве, объеме документов и имущества, имеющегося у должника на момент открытия конкурсного производства и подлежащих передаче конкурсному управляющему.

В силу изложенного, в предмет рассмотрения арбитражного суда входит лишь разрешение вопроса о выдаче исполнительного документа, принуждающего должника исполнитель предусмотренную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязанность.

Фактическое же наличие либо отсутствие у должника документов (имущества) подлежит установлению судебным приставом-исполнителем в ходе совершения исполнительных действий в рамках возбужденного исполнительного производства. Обратное приводит к невозможности реализации конкурсным управляющим возложенных на него обязанностей в установленные законом сроки.

Ввиду отсутствия у конкурсного управляющего полномочий по принудительному изъятию документов и материальных ценностей у должника конкурсный управляющий вправе в случае неисполнения должником возложенной на него законом обязанности обратиться в арбитражный суд за выдачей исполнительного листа с целью его последующего направления в службу судебных приставов для принудительного исполнения.

Непринятие указанных мер приводит к невозможности реализации конкурсным управляющим возложенных на него обязанностей в установленные законом сроки.

В соответствии с Постановлением Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу об истребовании документов с Андронова Д.М. и Салтмурадова И.З.

Поскольку из материалов дела следует, что Ковальчук Д.В. дважды передавал конкурсному управляющему Зубковской Н.В. документацию общества по актам приема-передачи от 31.03.2016 и 03.09.2016, в удовлетворении заявления конкурсного управляющего об истребовании у Ковальчука Д.В. финансово-хозяйственной документации отказать.

руководствуясь статьями 188, 268-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Волгоградской области от 07 сентября 2016 года по делу N А12-37447/2015 отменить.

Обязать Салтмурадова Идриса Зандыевича, Андронова Дмитрия Михайловича передать конкурсному управляющему ООО "Стандарт" Зубковской Наталье Викторовне следующие финансово-хозяйственные документы должника ООО "Стандарт": документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы (форма N 1, 2), внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии за последние три года; расшифровка краткосрочных финансовых вложений; расшифровка запасов; последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости по установленным формам; расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения; локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов; приказы и распоряжения директора за последние три года; ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, отчеты и заключения аудиторских фирм за последние три года; договоры, соглашения, контракты, заключенные со всеми юридическими и физическими лицами за весь период деятельности, но не менее чем за три последних года; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении ООО "Стандарт" денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);справку о задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами (в том числе, акт сверки с налоговой инспекцией); лицензии; сертификаты; сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы), судебные споры, решения судов, органов налоговой полиции и прочие; сведения о выданных доверенностях в форме копии журнала учёта выдачи доверенностей; наименование и адреса организаций, в которых ООО "Стандарт" является учредителем (участником), сведения о доле участия; документы по дебиторской задолженности: перечень дебиторов по состоянию на 29.02.2016, договоры с дебиторами за весь период деятельности за последние три года; акты сверки расчетов за весь период деятельности за последние три года; платежные документы, подтверждающие расчеты с дебиторами за последние три года; расшифровка авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов: авансовые отчеты о выдаче авансовых денежных средств поставщикам и подрядчикам за последние три года; договоры с поставщиками, подрядчиками по которым были выданы авансовые денежные средства за последние три года; подтверждение выдачи авансовых денежных средств (платежные поручения, кассовые документы) за последние три года;-расшифровку кредиторской задолженности с указанием почтовых адресов контрагентов, размером задолженности и даты возникновения: договоры с кредиторами за весь период деятельности за последние три года; акты сверки расчетов за весь период деятельности за последние три года; платежные документы, подтверждающие расчеты с кредиторами за весь период деятельности: платежные поручения за последние три года; документы, подтверждающие поставку (продажу): товарные накладные, товарно-транспортные накладные, заявки на отгрузку за последние три года; договоры купли-продажи движимого и недвижимого имущества за последние три года; кассовые документы за 2013, 2014, 2015 года; база 1 С бухгалтерского учета.

В остальной части в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ООО "Стандарт" Зубковской Натальи Викторовны отказать.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия, является окончательным, обжалованию в кассационном порядке не подлежит.

Председательствующий

А.Ю. Самохвалова

Судьи

Г.И. Агибалова О.В. Грабко