Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 7 марта 2017 г. N 13АП-1861/17

г. Санкт-Петербург

07 марта 2017 г.

Дело N А26-10851/2014

Резолютивная часть постановления объявлена 01 марта 2017 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 07 марта 2017 года.

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего Поповой Н.М.

судей Несмияна С.И., Смирновой Я.Г.

при ведении протокола судебного заседания: секретарем с/з Шалагиновой Д.С.

при участии:

от истца: представитель Богородицкий К.А. по доверенности от 06.10.2016 г.

от ответчиков: 1 - ликвидатор Михайлова Н.Н. согласно выписки из ЕГРЮЛ от

28.02.2017 г.

представитель Бородко К.А. по доверенности от 24.05.2016 г.

2 - не явился, извещен

3 - представитель Лосева А.Ю. по доверенности от 09.01.2017 г.

4 - не явился, извещен

от 3-го лица: Вафина Асия Хаматсафиновна - паспорт РФ

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционные жалобы (регистрационный номер 13АП-1861/2017, 13АП-1860/2017) ООО "Смарт Кэпитал" и Вафиной Аси Хаматсафиновны на решение Арбитражного суда Республики Карелия от 05.12.2016 г. по делу N А26-10851/2014 (судья Шалапаева И.В.), принятое

по иску Company "Welloton Ltd" ( Компания "Веллотон Лтд")

к 1. ООО "Смарт Кэпитал"

2. Santarina Systems Inc.

3. ИФНС России по г. Петрозаводску

4. Межрайонная ИФНС N 46 по г. Москве

3-е лицо: Вафина Асия Хаматсафиновна

о признании

установил:

Компания "Веллотон Лтд" обратилась в Арбитражный суд Республики Карелия с иском к обществу с ограниченной ответственностью "Смарт Кэпитал" (далее - Общество), компании "Сантарина Системз Инк", Инспекции Федеральной налоговой службы России по г. Петрозаводску, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве в котором просит:

1. Признать недействительным сделку по выходу Компании "Веллотон Лтд" (регистрационный номер 1674002) из состава участников ООО "Смарт Кэпитал" на основании заявления о выходе от 14.06.2013 г.

2. Применить последствия недействительности сделки по выходу Компании "Веллотон Лтд" (регистрационный номер 1674002) из состава участников ООО "Смарт Кэпитал" путем восстановления Компании "Веллотон Лтд" в статусе участника ООО "Смарт Кэпитал" с размером доли 99,01 % (100/101) от уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал", номинальной стоимостью 300 000 000 рублей.

3. Признать недействительным решение единственного участника ООО "Смарт Кэнитал"N 11/06/2013 от 18.06.2013:

3.1. о выходе из состава участников в соответствии с ранее поданным заявлением от 14.06.2013 г.;

3.2. о передаче ООО "Смарт Кэпитал" доли, принадлежавшей Компании "Веллотон Лтд" в размере 100/101 уставного капитала номинальной стоимостью 300 000 000 руб. в связи с выходом Компании "Веллотон Лтд" из состава участников.

4. Признать недействительными решения, оформленные протоколом внеочередного заседания общего собрания участников ООО "Смарт Кэпитал" N 18/03/2014 от 18.03.2014 г.:

4.1. досрочно прекратить полномочия генерального директора ООО "Смарт Кэпитал" Вафиной Асии Хаматсафировны с 21.03.2014 г.;

4.2. назначить на должность Генерального директора ООО "Смарт Кэнитал" Корсуна Максима Валерьевича;

4.3. определить местом нахождения ООО "Смарт Кэпитал" следующий адрес: 185035, г. Петрозаводск, ул. Красная, д. 28, 4.4. утверждение Положения о Совете директоров ООО "Смарт Кэпитал";

4.5. утвердить Устав ООО "Смарт Кэпитал" в новой редакции, в связи со сменой адреса места нахождения и введением положения о Совете Директоров.

5. Признать недействительным решение единственного участника ООО "Смарт Кэнитал" от 31.10.2014:

5.1. о добровольной ликвидации;

5.2. об освобождении Харитонова Евгения Петровича от должности Генерального директора ООО "Смарт Кэпитал";

5.3. о назначении с 05.11.2014 г. ликвидатора ООО "Смарт Кэпитал" Михайлову Наталию Николаевну;

5.4. о поручении ликвидатору осуществить действия, связанные с регистрацией изменений, вносимых в ЕГРЮЛ и, принять от прежнего Генерального директора все документы, материальные ценности и печать ООО "Смарт Капитал";

5.5. о порядке проведения ликвидации ООО "Смарт Кэпитал".

6. Признать недействительным решение единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" - Сантарина Сиетемз Инк. от 14.04.2014 г. о назначении Харитонова Евгения Петровича Генеральным директором ООО "Смарт Кэнитал".

7. Признать недействительным решение единственного участника ООО "Смарт Кэнитал" о назначении Каюковой Елены Сергеевны генеральным директором ООО "Смарт Кэпитал".

8. Признать недействительным следующие решения Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 но г. Москве о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о ООО "Смарт Кэпитал", содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц:

8.1. решение от 02.07.2013 г. о государственной регистрации изменений, не связанных с внесением изменений в учредительные документы (запись ГРН 2137747513154), на основании которого в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО "Смарт Кэпитал" была внесена запись о переходе доли в уставном капитале в размере 100/101 к ООО "Смарт Кэпитал".

8.2. решение от 23.04.2014 г. о государственной регистрации изменений, не связанных с внесением изменений в учредительные документы (запись ГРН 8147746875576), на основании которого в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО "Смарт Кэпитал" была внесена запись о смене генерального директора (назначение на должность генерального директора ООО "Смарт Кэпитал" Корсун М.Ю.);

8.3. решение от 23.04.2014 г. о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы ООО "Смарт Кэпитал" (запись ГРН 8147746875620), на основании которого в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО "Смарт Кэпитал" была внесена запись об утверждении устава ООО "Смарт Кэпитал" в новой редакции.

8.4. решение от 23.04.2014 г. о государственной регистрации изменений, на основании которого была внесена запись об изменении сведений об учете ООО "Смарт Кэпитал" в налоговом органе (запись ГРН 8147746875653).

8.5. решение от 30.05.2014 г. о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о ООО "Смарт Кэпитал", содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (запись ГРН N 2141001068294 от 30.05.2014 г.) о назначении Харитонова Евгения Петровича Генеральным директором ООО "Смарт Кэпитал");

8.6. решение от 26.11.2014 г. о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о ООО "Смарт Кэпитал", содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц (запись ГРН N 2141001125450 от 26.11.2014 г.) о назначении Каюковой Елены Сергеевны генеральным директором ООО "Смарт Кэпитал").

9. Признать недействительным следующие решения ФНС России по г. Петрозаводску о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о ООО "Смарт Кэпитал", содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц:

9.1. решение от 21.05.2014 г. о государственной регистрации изменений, на основании которого была внесена запись об изменении сведений об учете ООО "Смарт Кэпитал" в налоговом органе (запись ГРН 2141001065060).

9.2. решение от 21.05.2014 г. о государственной регистрации изменений, на основании которого в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО "Смарт Кэпитал" была внесена запись о ликвидации ООО "Смарт Кэпитал", запись ГРН 2141001126682.

10. Обязать ФНС России по г. Петрозаводску внести в Единый государственный реестр юридических лиц в отношении ООО "Смарт Кэпитал" (ОГРН: 1107746969879, ИНН: 7705934394), запись о восстановлении Компании "Веллотон Лтд" (регистрационный номер 1674002) в качестве участника ООО "Смарт Кэпитал" с размером доли 99,9999 % (100/101) от уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал", номинальной стоимостью 300 000 000 руб.

Требования заявлены с учетом уточнений в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

Определением Арбитражного суда Республики Карелия от 15.04.2015 г. (т. 3 л.д. 54-55) к производству принят встречный иск ООО "Смарт Кэпитал" к компании "Веллотон Лтд", компании "Сантарина Системз Инк", Инспекции Федеральной налоговой службы России по г. Петрозаводску, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы N 46 по г. Москве (т. 3 л.д. 57-59).

ООО "Смарт Кэпитал" просит признать несостоявшимся увеличение уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал", оформленное решением N 07/12/2012 единственного участника от 07.12.2012 г., в соответствии с которым в ЕГРЮЛ зарегистрированы изменения N N 2141001126682, 9127747939860, 9127747939651, и просит признать недействительными решения МИФНС России N 46 по г. Москве о государственной регистрации изменений, вносимых в сведения о ООО "Смарт Кэпитал", содержащиеся в ЕГРЮЛ за N N 2141001126682, 9127747939860, 9127747939651 от 25.12.2012 г.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора на стороне ответчиков по первоначальному иску, привлечена Вафина Асия Хаматсафиновна.

Решением Арбитражного суда Республики Карелия от 05.12.2016 г. первоначальный иск удовлетворен полностью, в удовлетворении встречного иска отказано.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ООО "Смарт Кэпитал" и Вафина А.Х. обратились с апелляционными жалобами.

В своей апелляционной жалобе Вафина А.Х. указано, что письменное заявление участника о выходе его из общества является не единственным надлежащим доказательством, подтверждающее соответствующее волеизъявления участника на выход из общества. Все обстоятельства, указанные в настоящем деле свидетельствовали о наличии у Компании Веллотон Лтд воли на выход из состава участников ООО "Смарт Кэпитал", однако суд обосновал свое решение исключительно наличием результата почерковедческой экспертизы не принимая во внимание, что из требования о выплате действительной доли видно, что Неверов Д.А., как единственный представитель, был в курсе того, что в июне 2013 г. Компания Веллотон Лдт подала в Общество заявление о выходе из него, показания Неверова Д.А. противоречат совершенным им действия.

На основании изложенного, Вафина А.Х. просит обжалуемое решение отменить полностью и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных исковых требований Компанией Веллотон Лтд. и удовлетворить встречный иск в полном объеме.

В апелляционной жалобе ООО "Смарт Кэпитал" указано, что вынося решение и соглашаясь с доводами истца суд первой инстанции, удовлетворил ходатайство истца в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса РФ тем самым фактически был изменен предмет и основание иска; в качестве доказательств принял заключение почерковедческой экспертизы, которое не соответствует принципу допустимости; распределил бремя доказывания обстоятельств выхода истца из Общества на ответчика, при этом все доводы и доказательства ответчика суд признал недопустимыми; суд не применил к правоотношениям сторон положения ст. 10 Гражданского кодекса РФ, в связи с чем, ООО "Смарт Кэпитал" просит обжалуемое решение отменить, встречный иск удовлетворить в полном объеме.

01.03.2017 г. в канцелярию апелляционного суда поступили письменные объяснения Компании Веллотон Лтд.

В настоящем судебном заседании 01.03.2017 г. ликвидатор ООО "Смарт Кэпитал" заявил ходатайство о проведении повторной экспертизы, истец и представитель ИФНС России по г. Петрозаводску возражали против удовлетворения ходатайства, Вафина А.Х. ходатайство о проведении повторной экспертизы поддержала.

Рассмотрев заявленное ходатайство, суд апелляционной инстанции приходит к следующему.

Исходя из положений части 2 статьи 87 Арбитражного процессуального кодекса РФ и статьи 20 Федерального закона от 31.05.2001 г. N 73 "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации" в случае возникновения сомнений в обоснованности заключения эксперта или наличия противоречий в выводах эксперта или комиссии экспертов по тем же вопросам может быть назначена повторная экспертиза, проведение которой поручается другому эксперту или другой комиссии экспертов.

По смыслу названных норм права повторная экспертиза назначается, если: выводы эксперта противоречат фактическим обстоятельствам дела, сделаны без учета фактических обстоятельств дела; во время судебного разбирательства установлены новые данные, которые могут повлиять на выводы эксперта; необоснованно отклонены ходатайства участников процесса, сделанные в связи с экспертизой; выводы и результаты исследований вызывают обоснованные сомнения в их достоверности; при назначении и производстве экспертизы были допущены существенные нарушения процессуального закона.

В суде первой инстанции, ходатайство о проведении повторной экспертизы в связи с перечисленными в апелляционной жалобе недостатками заключения, ответчик не заявлял.

Допустимых доказательств, порождающих сомнение в полноте, обоснованности и объективности выводов судебной экспертизы, не представлено.

Как следует из материалов дела, экспертиза проведена лицом, обладающим специальными познаниями для разрешения поставленных перед ним вопросов, экспертному исследованию был подвергнут необходимый и достаточный материал, проведенные исследования, ход которых подробно указан в исследовательской части заключений, и методы, использованные при экспертных исследованиях, а также сделанные на их основе выводы научно обоснованы.

Таким образом, предусмотренные статьей 87 Арбитражного процессуального кодекса РФ основания для назначения дополнительной или повторной экспертизы у апелляционного суда отсутствуют.

Вафина А.Х. в судебном заседании заявила ходатайство о вызове свидетеля, истец возражал против удовлетворения ходатайства, представитель ООО "Смарт Кэпитал" поддержал заявленное ходатайство.

Апелляционный суд, рассмотрев данное ходатайство, отказал в его удовлетворении.

Податели жалобы, доводы, указанные в жалобах поддерживают в полном объеме, истец возражает против удовлетворения апелляционных жалоб, представитель ИФНС России по г. Петрозаводску оставил решение вопроса по жалобам на усмотрение суда.

Santarina Systems Inc. и Межрайонная ИФНС N 46 по г. Москве извещенные о времени и месте судебного заседания в соответствии со статьей 123, абзацем 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса РФ с учетом пункта 5 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 17.02.2011 N12 "О некоторых вопросах применения Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в редакции Федерального закона от 27.07.2010 N228-ФЗ "О внесении изменений в Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации", в судебное заседание не явились.

В соответствии с пунктом 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса РФ апелляционный суд считает возможным рассмотреть дело в их отсутствие.

Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, Коммерческая компания "Веллотон Лтд" (Welloton Ltd.) зарегистрирована на территории Британских Виргинских островов 03.10.11, номер в Реестре компаний Британских Виргинских островов: 1674002 (т. 1 л.д. 71, 105, т. 3 л.д. 11), первым зарегистрированным агентом Компании является Лотус Корпорэт Сервисез Лтд. (т. 1 л.д. 73), первым директором Компании назначена Стелла Г. Порт-Лоуис (т. 1 л.д. 106).

16.12.2014 г. Компания "Веллотон Лтд." обратилась в Инспекцию ФНС России по г. Петрозаводску с запросом о выдаче документов, послуживших основанием для проведения государственных регистраций изменений в сведения об ООО "Смарт Кэпитал" о приобретении Компанией права на долю в уставном капитале ООО "Смарт Кэпитал" и о выходе Компании из состава участников, всех решений участников ООО "Смарт Кэпитал" (т. 2 л.д. 39).

Из представленных истцом в материалы дела копий документов, заверенных регистрирующим органом (т. 2 л.д. 40-47), следует, что ноябре 2011 г. в Межрайонную инспекцию ФНС N 46 по г. Москве, в целях государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице, были направлены документы: о прекращении права Ахмедовой М.В. на долю 100% в уставном капитале ООО "Смарт Кэпитал" и о возникновении права на эту долю у Компании "Веллотон Лтд". В последующем решением единственного участника от 07.12.2012 г. уставной капитал Общества увеличен до 300 000 000 руб.

Регистрирующим органом по заявлению Компании из материалов регистрационного дела представлены: заявление о выходе Компании "Веллотон Лтд" из состава участников ООО "Смарт Кэпитал" и о выплате действительной стоимости доли в уставном капитале в размере 300 000 000 руб. от 14.06.2013 г., подписанное от имени представителя Компании Неверова Д.А. (т. 2 л.д. 42); решение от 18.06.2013 г. N 11/06/2013 единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" с долей в уставном капитале 1/101 - Компании Сантарина Системз Инк., об удовлетворении заявления Компании Веллотон Лтд о выходе из состава участников и передаче доли Компании 100/101 уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал"; оформленные протоколом N 18/03/2014 от 18.03.2014 г. решения внеочередного общего собрания участников ООО "Смарт Кэпитал", проведенного с участием Компании Сантарина Системз Инк. о досрочном прекращении полномочий генерального директора Общества Вафиной А.Х. с 21.03.2014 г.; избрании на должность генерального директора Корсуна М.В.; определением местом нахождения Общества адреса: Республика Карелия, г. Петрозаводск, ул. Красная, д.28; об утверждении Положения о Совете директоров Общества (т. 11 л.д. 49); об утверждении Устава Общества в новой редакции в связи со сменой места нахождения и введением Положения о Совете директоров (т. 2 л.д. 44- 46).

Из материалов регистрационного дела следует, что в последующем полномочия директора Корсуна М.В. прекращены, полномочия директора Общества возложены на Харитонова Е.П. На основании заявления последнего по форме Р14001 (т. 11 л.д. 2-11), Инспекцией ФНС России по г. Петрозаводску принято решение от 30.05.2014 г. N 2610 (т. 11 л.д. 2) о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице - прекращении полномочий директора Общества Корсуна М.В. и возложении полномочий на Харитонова Е.П.

В материалах регистрационного дела имеется решение единственного участника Общества - компании Сантарина Системз Инк. от 29.10.2014 г. об освобождении Харитнова Е.П. от должности генерального директора с 05.11.2014 г. и назначении с указанной даты генеральным директором Общества Каюковой Е.С. (т. 11 л.д. 42).

Последующим решением единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" - компании "Сантарина Системз Инк." от 31.10.2014 г. (т. 7 л.д. 123) принято решение о добровольной ликвидации ООО "Смарт Кэпитал" в связи с отзывом у него лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг Центральным Банком России; об освобождении Харитонова Е.П. от должности генерального директора Общества с 31.10.2014 г. и назначении с 05.11.2014 г. ликвидатором Общества Михайловой Н.Н.; о порядке проведения ликвидации.

При этом из письма Банка России от 21.11.2014 г. в Инспекцию ФНС по г. Петрозаводску (т. 11 л.д. 46) следует, что лицензии, выданные ООО "Смарт Кэпитал" как профессиональному участнику рынка ценных бумаг, аннулированы приказом Банка России от 19.11.2014 г. Одним из оснований аннулирования лицензий указано необеспечение Обществом получения почтовой корреспонденции и фактическое отсутствие Общества по адресу места нахождения.

01.12.2014 г. Инспекцией ФНС по г. Петрозаводску принято решение N 5405 о внесении в ЕГРЮЛ сведений о принятии решения о ликвидации юридического лица и назначении ликвидатора (т. 11 л.д. 44).

Согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении общества с ограниченной ответственностью "Смарт Кэпитал" (ОГРН 1107746969879) (т. 1 л.д. 109-129), по состоянию на 25.12.2014 г. ООО "Смарт Кэпитал" зарегистрировано по адресу: Республика Карелия, Петрозаводск, ул. Красная, д.28; размер уставного капитала Общества составляет 303 000 000 руб.; единственным участником Общества с долей 1/101 уставного капитала номинальной стоимостью 3 000 000 руб. является Сантарина Системз Инк.; 100/101 доли номинальной стоимостью 300 000 000 руб. принадлежит Обществу; одним из видов деятельности Общества является депозитарная деятельность, то есть Общество являлось профессиональным участником рынка ценных бумаг; 01.12.14 в ЕГРЮЛ внесена запись ГРН 2141001126682 о принятии решения о ликвидации ООО "Смарт Кэпитал" и назначении ликвидатором Общества Михайловой Н.Н. (т. 2 л.д. 126-127).

29.12.2014 г. ликвидатор обратился в Арбитражный суд Республики Карелия о признании ликвидируемого должника, ООО "Смарт Кэпитал", банкротом. Определением Арбитражного суда Республики Карелия от 13.01.2015 г. по делу А26-10855/2014 заявление ликвидатора принято к рассмотрению (т.1 л.д. 38- 39).

Ликвидатором ООО "Смарт Кэпитал" в материалы дела представлена копия требования Компании "Веллотон Лтд" без даты, подписанная Неверовым Д.А., о выплате действительной стоимости доли в связи с выходом из Общества (т. 3 л.д. 37), а также копия искового заявления, поданного в Арбитражный суд Республики Карелия о взыскании действительной стоимости доли с Общества и процентов за пользование чужими денежными средствами по состоянию на 10.12.2014 г. (т. 3 л.д. 38-40, т. 12 л.д. 3-4), оставленное без движения исковое заявление возвращено по ходатайству истца от 25.12.2014 г. (т. 12 л.д. 7) определением арбитражного суда от 29.12.2014 г. по делу А26-10227/2014 (т. 3 л.д. 41).

Представитель компании "Веллотон Лтд." Неверов Д.А. утверждал, что бенефициаром Компании "Веллотон Лтд." с декабря 2011 г. по настоящее время является Неверов, ему же была выдана единственная генеральная доверенность, все остальные доверенности выдавались им в порядке передоверия; подтвердил, что компания "Сантарина Системз Инк" действительно вошла в состав участников Общества с долей 1/101 для участия в совместном бизнесе ООО "Смарт Кэпитал", но отрицал наличие договоренностей/соглашений о выходе из состава участников Общества Компании "Веллотон Лтд."; категорично заявил, что заявление, которое было подано от его имени о выходе Компании "Веллотон Лтд." из ООО "Смарт Кэпитал", им не подписывалось. Пояснил, что при приобретении им компании "Веллотон Лтд." одновременно приобрел права на ООО "Смарт Кэпитал", единственным участником которого являлась компания "Веллотон Лтд.". Впоследствии к нему обратились Кисилев, Бурцев и другие, которым принадлежало ООО "ИК Таск Квадро Секьюритиз", с просьбой передать в управление ООО "Смарт Кэпитал", для ведения депозитарной деятельности ещё и через это общество; просьба была удовлетворена, ООО "Смарт Кэпитал" было фактически передано в управление назначением генерального директора Кареева Д.В., им же была передана информационная база, у них был свой штат, офис, и они уже занимались управлением этим депозитарием по своему усмотрению, но не более того. Кисилев В.Ю. никогда не имел юридического отношения к Компании и ООО "Смарт Кэпитал"; Бенефициаром всегда оставался Неверов, он же принимал все решения, связанные с корпоративным контролем. Ему известно, что в настоящее время в отношении В. Кисилева возбужден ряд уголовных дел по факту хищения акций. То же самое произошло и в отношении ООО "Смарт Кэпитал", в депозитарии которого хранился основной актив, принадлежащий энергосбытовому холдингу Новосибирскэнергосбыт. Хищение акций произошло путем хищения ООО "Смарт Кэпитал" путем представления в налоговый орган подложного документа о выходе компании "Веллотон Лтд." из участников Общества, подписанного от его (Неверова) имени. После этого единственным участником ООО "Смарт Кэпитал" осталась компания "Сантарина Системз Инк.". Затем произошла смена нескольких директоров Общества, затем изменился юридический адрес Общества, по которому Общество фактически отсутствует. По этой причине собственники акций не могут подтвердить свои права на них выписками из депозитария. В отношении же Общества введена процедура ликвидации. Вышестоящим депозитарием акции могут быть списаны со счета Общества только по распоряжению самого Общества, поскольку Общество такое распоряжение не дает, собственники акций не могут подтвердить свои права на них, участвовать в деятельности акционерных обществ, получать прибыль и т.д. На уточняющие вопросы пояснил, что "впустил" компанию "Сантарина Системз Инк" в состав участников, поскольку в ней участвовал один из его партнеров по совместному бизнесу; увеличение уставного капитала Общества происходило по инициативе Кисилева В.Ю. во исполнение требований законодательства к уставному капиталу профучастников рынка ценных бумаг; фактическое управление Обществом было передано ООО "Таск Квадро Секьюритиз" в декабре 2012 г., и всем управлением занималась группа лиц, которая входила в эту компанию (Кисилев, Бурцев, Кареев). Это были партнеры, и он им доверял. Им нужен был второй депозитарий, и он не видел препятствий для его передачи, и не контролировал деятельность партнеров по управлению Обществом. Об утрате корпоративного контроля узнал значительно позднее. Поскольку им выдавались доверенности от Компании Веллотон Лтд. в порядке передоверия, полагал, что заявление о выходе было подписано одним из таких лиц. Поэтому Компания решила потребовать выплаты действительной стоимости доли, но после получения из налогового органа копии заявления о выходе он увидел, что заявление подписано от его имени, после чего иск о выплате стоимости доли был отозван и заявлено требование о восстановлении корпоративного контроля.

Компания обратилась в арбитражный суд с настоящим иском в целях восстановления корпоративного контроля.

В соответствии с пунктом 2 статьи 154 Гражданского кодекса РФ односторонней считается сделка, для совершения которой в соответствии с законом, иными правовыми актами или соглашением сторон необходимо и достаточно выражения воли одной стороны.

Суд первой инстанции обосновано пришел к выводу о том, что ответчиком не представлено доказательств волеизъявления истца - единственного участника ООО "Смарт Кэпитал", на совершение сделки по выходу из общества.

Согласно заключению эксперта N 546/15, подготовленное экспертами ФКУ "111 Главный государственный центр судебно - медицинских и криминалистических экспертиз" Минобороны России Ккрипилевой Н.А. и Горчаковой И.Н., подпись от имени Неверова Д.А., изображение которой расположена на строке "14 июня 2013 года _____________/Неверов Д.А./" в электрографической копии заявления о выходе из общества с ограниченной ответственностью "Смарт Кэпитал" от 14.06.2013 г., выполнена не Неверовым Д.А., а другим лицом, в подражанием какой-то подлинной подписи Неверова Д.А.

Доводы подателя апелляционной жалобы о порочности заключения экспертов основаны на предположении. Эксперты предупреждены об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения, заключение содержит описание исследования и выводы по результатам исследования. У суда первой инстанции не имелось оснований сомневаться в обоснованности заключения.

В суде первой инстанции, ходатайство о проведении повторной экспертизы в связи с перечисленными в апелляционной жалобе недостатками заключения, ответчик не заявлял.

Неверову Д.А. стало известно о том, что его подпись на заявлении о выходе из Общества подделана из полученных от ИФНС России по г. Петрозаводску документов.

В связи с этим и был подан настоящий иск, а также отозвано исковое заявление о выплате действительной доли.

Апелляционный суд не усматривает злоупотреблений правом со стороны истца.

Устные высказывания Неверова Д.А., на которые ссылается ответчик, не имеют правового значения при недоказанности ответчиком факта подписания Неверовым Д.А. заявления о выходе из Общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса РФ, истец вправе при рассмотрении дела в арбитражном суде первой инстанции до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, изменить основание или предмет иска, увеличить или уменьшить размер исковых требований.

Истцу, в ходе рассмотрения дела стало известно о принятых ответчиком решениях без участия истца. В связи с этим, истец изменил требования и просил признать недействительными и указанные решения. Эти требования также связаны с восстановлением корпоративного контроля, поэтому суд первой инстанции удовлетворил ходатайство об изменении требований.

Апелляционный суд не находит нарушений норм процессуального права при удовлетворении такого ходатайства.

Во встречном иске ООО "Смарт Кэпитал" отказано правомерно. ООО "Смарт Кэпитал" не является субъектом правоотношений, связанных с увеличением уставного капитала, не имеет самостоятельного интереса в оспариваемом решении единственного участника Общества об увеличении уставного капитала.

Представленные в материалы дела доказательства опровергают утверждения подателя встречного иска о фиктивном увеличении уставного капитала Общества.

Решением N 07/12/2012 от 07.12.2012 г. единственного участника ООО "Смарт Кэпитал" - Компании "Веллотон Лтд" уставный капитал Общества увеличен до 300 000 000 руб. за счёт внесения 2 198 паев Закрытого паевого инвестиционного рентного фонда "Земли Подмосковья" под управлением ООО "УК БИН ФИНАМ Групп"; утверждены итоги внесения дополнительного вклада единственного участника в уставный капитал Общества, в результате уставный капитал составил 300 000 000 руб.; в связи с изменением размера уставного капитала утвержден Устав ООО "Смарт Кэпитал" в новой редакции; обязанности по осуществлению действий, связанных с государственной регистрацией изменений в сведения о юридическом лице возложены на генерального директора Общества Кареева Д.В. (т. 3 л.д. 66-67).

Согласно выписке по счёту депо N Ю400076, открытому ООО "Смарт Кэпитал" в депозитарии ООО ИК Таск Квадро Секьюритиз, по состоянию на 07.12.2012 г. на счете депонента числилось 2 198 паев с регистрационным номером выпуска 2336 2336, с указанием места хранения - ЗАО "ПРСД". Выписка подписана генеральным директором ИК Таск Квадро Секьюритиз Кисилевым В.Ю. (т. 3 л.д. 68). Заверенная регистрирующим органом копия выписки представлена из материалов регистрационного дела ООО "Смарт Кэпитал".

На запрос ликвидатора Общества генеральный директор ООО "Инвестиционная компания "Таск Квадро Скьюритиз" Кисилев В.Ю. письмом от 19.12.2014 г. (т. 3 л.д. 69) подтвердил открытие депозитарного счёта N Ю400076 ООО "Смарт Кэпитал" на основании договора счёта депо N1349/ДД от 19.03.2012 г.; сообщил, что указанные в запросе бездокументарные ценные бумаги на счете депо ООО "Смарт Кэпитал" не числятся и ранее никогда не зачислялись. Об отсутствии записей о паях Фонда на счете депо Общество заявлено Кисилевым В.Ю. и в письменных объяснениях представителю ООО "Смарт Кэпитал" 23.11.2016 г. (т.12).

Наличие счета депо ООО "Смарт Кэпитал", открытого в депозитарии ООО "ИК Таск Квадро Секьюритиз", подтверждено полученной из регистрационного дела Общества копией договора счёта депо N 1394/ДД от 19.03.2012 г. (т. 4 л.д. 31-32).

В подтверждение факта увеличения уставного капитала ООО "Смарт Кэпитал" внесением дополнительного вклада единственным участником компанией "Веллотон Лтд.", на государственную регистрацию изменений в сведения об Обществе в регистрационный орган были представлены: отчёт депозитария ООО "Смарт Кэпитал" за подписью генерального директора Кареева Д.В. о выполнении 6 декабря 2012 г. депозитарной операции по счету депо N ЮК400031 о зачислении на счет депонента - компании "Веллотон Лтд." со счета контрагента - VAUDREY ASSETS Ltd. 2 198 паев эмитента ООО "УК БИН ФИНАМ Групп" (т. 4 л.д. 36); выписка N 14 со счета депо (т. 11 л.д. 34) по состоянию на 06.12.2012 г. о наличии на счете депо ЮК400031 компании Веллотон Лтд., открытом в депозитарии ООО "Смарт Кэпитал", 2 198 паев номер регистрации 2336 2336; отчёт депозитария ООО "ИК "Таск Квадро Секьюритиз" о выполнении депозитарной операции по счёту депо N П400001 (депонент ООО "Смарт Кэпитал"/НД - контрагент ООО "Смарт Кэпитал" о списании 07.12.2012 г. со счета депо номинального держателя ООО "Смарт Кэпитал", открытом в ООО "ИК Таск Квадро Секьюритиз", 2 198 паев на основании поручения от 07.12.2012 г., решения компании "Веллотон Лтд." N 07/12/2012 от 07.12.2012 г. (взнос в уставный капитал), в целях их зачисления на счёт депо ООО "Смарт Кэпитал" (т. 4 л.д. 39); выписка ООО "ИК "Таск Квадро Секьюритиз" по счету депо ООО "Смарт Кэпитал" по состоянию на 07.12.2012 г. о наличии на счёте депонента ООО "Смарт Кэпитал" 2 198 паев, регистрационный номер выпуска 2336 2336, место хранения - ЗАО "ПРСД" (т. 4 л.д. 38).

Согласно пункту 12.5 Положения о депозитарной деятельности в РФ, утвержденной постановлением ФКЦБ РФ от 16.10.1997 г. N 36, завершением депозитарной операции является передача отчета о выполнении операции всем лицам, указанным в регламенте исполнения данной операции в качестве получателей отчета. Обязательной является передача отчета инициатору операции.

Переданный получателю отчет о совершении депозитарной операции - официальный документ депозитария. Отчет об исполнении депозитарием операции по счету депо является основанием для совершения проводок в учетных системах получателя отчета.

Представителем ООО "Смарт Кэпитал" в материалы дела представлено письмо ЗАО "Первый специализированный депозитарий" о том, что закрытый паевой инвестиционный рентный фонд "Земли Подмосковья" начал формирование 24.04.2012 г. и завершил формирование 21.08.2012 г., после чего стало возможным обращение инвестиционных паев Фонда; об отсутствии в реестре владельцев инвестиционных паев Фонда лицевых счетов на имя ООО "Смарт Кэпитал" и Компании "Веллотон Лтд."; дополнительно сообщено, что в реестре владельцев инвестиционных паев Фонда открыты счета номинальных держателей, на которых также осуществляется учёт паев, однако, ЗАО "ПРСД" не обладает информацией о том, в чьих интересах номинальные держатели осуществляли и осуществляют учёт инвестиционных паев Фонда (т. 12 л.д. 1).

Апелляционный суд исследовал в совокупности представленные в дело доказательства и не находит оснований для отмены решения суда первой инстанции.

Апелляционные жалобы ответчика и третьего лица следует оставить без удовлетворения.

На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Республики Карелия от 05.12.2016 г. по делу N А26-10851/2014 оставить без изменения, апелляционные жалобы - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Северо-Западного округа в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия.

Председательствующий

Н.М. Попова

Судьи

С.И. Несмиян Я.Г. Смирнова