Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 18 ноября 2019 г. N 09АП-61080/19

г. Москва

18 ноября 2019 г.

Дело N А40-102434/17

Резолютивная часть постановления объявлена 05 ноября 2019 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 ноября 2019 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Р.Г. Нагаева,

судей В.В. Лапшиной, В.С. Гарипова,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Т.О. Зориной,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО "Татнефть АЗС-Центр" на определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.09.2019 г. по делу N А40-102434/17 вынесенное судьей М.В. Агеевой, о признании недействительными сделками действия по прекращению встречных обязательств зачетом, оформленных уведомлениями: - уведомление N09/ВЗ от 31.10.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 61 455 584 руб. - уведомлениеN08/ВЗ от 31.08.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 23 000 000 руб. - уведомление N07/ВЗ от 31.07.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 65 803 043,84 руб. - уведомление N06/ВЗ от 30.06.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 10 499 248 руб. - уведомление N05/ВЗ от 31.05.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 56 472 095 руб. - уведомление N04/ВЗ от 30.04.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 6 482 599 руб. - уведомление N03/В3 от 31.03.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 49 607 744 руб. - уведомление NБ/Н от 29.02.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 52 000 000 руб. - уведомление NБ/Н от 31.01.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 51 637 107, 76 руб. - уведомление NБ/Н от 31.12.2015 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 94 796 296 руб

при участии в судебном заседании:

от ООО "Татнефть АЗС-Центр" - Кадыров И.Э. по дов. 08.05.2018, Егоров А.Н. по дов. от 29.05.2019, Рахмилович А.В. по дов. от 06.09.2019

от к/у ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" - Просвирнин Г.Ю. по дов. от 01.07.2019

от ООО "ИНТЕР-ФИНАНС" - Алфимова А.С. по дов. от 01.03.2019.

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда города Москвы от 17 ноября 2017 г. в отношении ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" (ОГРН 1042901016400, ИНН 2902048526) введено наблюдение, включены требования публичного акционерного общества "ТРАНСКАПИТАЛБАНК" в реестр требований кредиторов должника в размере 73 026 178, 08 руб. основного долга в третью очередь удовлетворения, временным управляющим утверждена Варбан А.С., о чем опубликована информация в газете "Коммерсантъ" N 225 от 02.12.2017.

Решением Арбитражного суда города Москвы 20.06.2018 в отношении общества с ограниченной ответственностью "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" (ОГРН 1042901016400, ИНН 2902048526) введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим должника утвержден Криксин Ф.И.

Определением от 16.09.2019 г. Арбитражный суд г. Москвы признал недействительными сделками действия по прекращению встречных обязательств зачетом, оформленных уведомлениями: - уведомление N 09/ВЗ от 31.10.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 61 455 584 руб. - уведомлениеN 08/ВЗ от 31.08.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 23 000 000 руб. - уведомление N 07/ВЗ от 31.07.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 65 803 043,84 руб. - уведомление N 06/ВЗ от 30.06.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 10 499 248 руб. - уведомление N 05/ВЗ от 31.05.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 56 472 095 руб. - уведомление N 04/ВЗ от 30.04.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 6 482 599 руб. - уведомление N 03/В3 от 31.03.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 49 607 744 руб. - уведомление N Б/Н от 29.02.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 52 000 000 руб. - уведомление N Б/Н от 31.01.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 51 637 107, 76 руб. - уведомление N Б/Н от 31.12.2015 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" на сумму 94 796 296 руб.

Применены последствия недействительности сделок в виде: восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 61 455 584 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 61 455 584 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 23 000 000 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 23 000 000 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 65 803 043,84 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 65 803 043,84 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 10 499 248 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 10 499 248 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 56 472 095 руб., восстановить право восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 56 472 095 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 6 482 599 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 6 482 599 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 49 607 744 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 49 607 744 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 52 000 000 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 52 000 000 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 51 637 107, 76 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 51 637 107, 76 руб.; восстановления задолженности ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 94 796 296 руб., восстановить право требования ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" к ООО "Татнефть-АЗС Центр" в размере 94 796 296 руб.

Не согласившись с вынесенным определением, ООО "Татнефть АЗС-Центр" подало апелляционную жалобу, в которой просит обжалуемый судебный акт отменить, принять по делу новый судебный акт. От конкурсного управляющего ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" и ООО "ИНТЕР-ФИНАНС" поступили отзывы на апелляционную жалобу, в которых просят обжалуемый судебный акт оставить без изменения а апелляционную жалобу без удовлетворения.

В судебном заседании представитель ООО "Татнефть АЗС-Центр" доводы апелляционной жалобы поддержал по мотивам, изложенным в ней. Представители конкурсного управляющего ООО "ТАТНЕФТЬ-АРХАНГЕЛЬСК" и ООО "ИНТЕР-ФИНАНС" возражали против удовлетворения апелляционной жалобы. Иные лица, участвующие в деле, уведомленные судом о времени и месте слушания дела, в судебное заседание не явились, в связи с чем, апелляционная жалоба рассматривается в их отсутствие, исходя из норм ст. 121, 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Законность и обоснованность принятого определения проверены в соответствии со статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы, отзыва, заслушав представителей сторон, считает, что оснований для отмены или изменения обжалуемого судебного акта не имеется.

Как следует из материалов дела, в ходе проведения процедуры банкротства, конкурсным управляющим выявлены сделки, оформленные следующими уведомлениями.

уведомлением N 09/ВЗ от 31.10.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 61 455 584 руб.

уведомлением N 08/ВЗ от 31.08.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 23 000 000 руб.

уведомлением N 07/ВЗ от 31.07.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 65 803 043,84 руб.

уведомлением N 06/ВЗ от 30.06.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 10 499 248 руб.

уведомлением N 05/ВЗ от 31.05.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 56 472 095 руб.

уведомлением N 04/ВЗ от 30.04.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 6 482 599 руб.

уведомлением N 03/В3 от 31.03.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 49 607 744 руб.

уведомлением N Б/Н от 29.02.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 52 000 000 руб.

уведомлением N Б/Н от 31.01.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 51 637 107, 76 руб.

уведомлением N Б/Н от 31.12.2015 г. о прекращении встречных обязательств зачетом между ООО "Татнефть-АЗС Центр" и Должником на сумму 94 796 296 руб.

1. Уведомление N 9/ВЗ от 31.10.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-101/03ЦС от 20.04.2016 г. в размере 8 000 000 руб. и по договорам уступки требования N 2016-100/03ЦС от 28.01.2016 г. и N 238-17/16 от 07.07.2016 г. в размере 53 455 584 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 53 455 584 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 8 000 000 руб.,

2. Уведомление N 08/ВЗ от 31.08.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-101/03ЦС от 20.04.2016 г. в размере 8 000 000 руб. и по договору уступки требования N 238-17/16 от 07.07.2016 г. в размере 15 000 000 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 15 739 447 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 7 260 553 руб.

3. Уведомление N 07/ВЗ от 31.07.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-101/03ЦС от 20.04.2016 г. в размере 36 634 900 руб., по договору поставки N 30/2015-М от 16.12.2015 в размере 5 738 207, 80 руб., по договору поставки N 27/2015-М от 25.11.2015 в размере 23 333 023 руб. и по договору уступки прав (требований) N 2015-ОЗЦ-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 96 913, 04 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 28 634 900 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 37 168 143, 84 руб.

4. Уведомление N 06/ВЗ от 30.06.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-100/03ЦС от 28.01.2016 г. в размере 3 049 248 руб., по договору поставки N 27/2015-М от 25.11.2015 в размере 7 450 000 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 7 353 024, 22 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 3 146 223,78 руб.

5. Уведомление N 05/ВЗ от 31.05.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-100/03ЦС от 28.01.2016 г. в размере 24 812 656 руб., по договору поставки N 27/2015-М от 25.11.2015 в размере 7 703 865, 20 руб., по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-11/05 от 12.10.2015 г. в размере 13 834 566, 90 руб. и по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 10 121 007, 20 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 46 351 078, 10 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 10 121 007, 20 руб.

6. Уведомление N 04/ВЗ от 30.04.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору уступки требования N 2016-100/03ЦС от 28.01.2016 г. в размере 445 680 руб., по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-11/05 от 12.10.2015 г. в размере 6 036 919 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 6 482 599 руб.

7. Уведомление N 03/В3 от 31.03.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору поставки N 01/2015-м от 26.10.2015 в размере 2 000 000 руб., по договору поставки N 02/2015-м от 01.10.2015 в размере 28 000 000 руб., по договору поставки N 27/2015-м от 26.11.2015 в размере 2 000 000 руб. и по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 17 607 744 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/ОЗжд от 14.07.2015 г. в размере 29 583 855, 25 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 20 023 888, 75 руб.

8. Уведомление N Б/Н от 29.02.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору поставки N 01/2015-М от 26.10.2015 в размере 2 000 000 руб., по договору поставки N 02/2015-М от 01.10.2015 в размере 28 000 000 руб., по договору поставки N 27/2015-М от 26.11.2015 в размере 2 000 000 руб. и по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 20 000 000 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/ОЗжд от 14.07.2015 г. в размере 31 975 111, 25 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 20 023 888, 75 руб.

9. Уведомление N Б/Н от 31.01.2016 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору поставки N 02/2015-М от 01.10.2015 в размере 1 500 000 руб., и по договору уступки прав (требований) N 2015-ОЗЦ-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 50 137 107, 76 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 35 412 540,24 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 16 224 540, 47 руб.

10. Уведомление N Б/Н от 31.12.2015 г. о прекращении встречных обязательств зачетом: Задолженность ООО "Татнефть-АЗС Центр" перед должником по договору поставки N 02/2015-М от 01.10.2015 в размере 2 000 000 руб., и по договору уступки прав (требований) N 2015-03Ц-10/05 от 25.09.2015 г. в размере 92 796 296 руб. погашена зачетом обязательств Должника перед ООО "Татнефть-АЗС Центр" по договору поставки N 2015-4311/03жд от 14.07.2015 г. в размере 56 055 650, 66 руб. и по договору поставки N 2013-313/03жд от 01.12.2013 г. в размере 38 740 645, 34 руб.

Общая сумма зачтенных обязательств по оспариваемым сделкам составляет 471 753 717,60 руб.

В соответствии с п. 2 ст. 61.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Рассматриваемые сделки были совершены в период с 31.12.2015 г. по 31.10.2016 г., то есть менее чем за два года до возбуждения дела о банкротстве (26.06.2017 г.) и в пределах, указанного в п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве срока.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий: - стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок; - должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы; - после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В соответствии с п. 5. Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 (ред. от 30.07.2013) "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Как следует из материалов дела, на момент совершения оспариваемых сделок у Должника имелись неисполненные обязательства перед иными кредиторами: - ПАО "Транскапиталбанк" в размере 73 026 178,08 руб. основного долга (требования включены в третью очередь реестра требований кредиторов Должника определением Арбитражного суда города Москвы от 17.11.2017); - ООО "ИМПУЛЬС" в размере 856 932,58 руб. основного долга, 606 719,66 руб. -пени, 39 597,00 руб. - расходы по оплате государственной пошлины (требования включены в третью очередь реестра требований кредиторов Должника определением Арбитражного суда города Москвы от 23.01.2018); - ООО "Меркурий" в размере 115179 578,01 руб. (требования включены в третью очередь реестра требований кредиторов Должника определением Арбитражного суда города Москвы от 27.02.2018); - ПАО "ТГК-2" в размере 45 300 967,26 руб. (требования включены в третью очередь реестра требований кредиторов Должника определением Арбитражного суда города Москвы от 27.02.2018); - ООО "Ю-Кэпитал" в размере 222 019 805,81 руб. (требования включены в третью очередь реестра требований кредиторов Должника определением Арбитражного суда города Москвы от 27.02.2018).

Зачет в силу статьи 410 ГК РФ привел к прекращению денежного реестрового обязательства Должника перед одним кредитором - ООО "Татнефть-АЗС Центр", при этом из конкурсной массы Должника выбыла ликвидная дебиторская задолженность, которая могла бы быть направлена на погашение требований иных кредиторов должника. Таким образом, вследствие заключения оспариваемых сделок иным кредиторам должника был причинен вред.

Пунктом 6 Постановления N 63 разъяснено, что согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия: а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества; б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Судом первой инстанции правомерно не приняты доводы о том, что оспариваемые уведомления не влекут возникновения, изменения или прекращения правоотношений сторон, а также не являются действиями, направленными на исполнение обязательств.

Между должником и ответчиком сложились гражданские правоотношения (ст. 8 ГК РФ), возникшие в результате заключения сторонами соответствующих сделок, направленных на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей сторон (ст. 153 ГК РФ). Все сделки совершены в письменной форме и представляют из себя выражение согласованной воли двух сторон (ст.ст. 154, 160 ГК РФ).

Соглашением N 2015-569/11ВЗ от 01.10.2015 г. сторон установили, что все заключаемые между сторонами договоры (в том числе уступки) являются возмездными и образуют денежные обязательства ответчика перед должником в размере, равном сумме денежных средств, поступивших от контрагентов или от третьих лиц по поручению и/или в интересах контрагентов должника, подлежащих перечислению на расчетный счет ответчика. Стороны также определили, что денежные обязательства подлежат оплате ответчиком в пользу должника в течении 5 рабочих дней с момента поступления денежных средств на расчетный счет ответчика.

В соответствии в том числе, с названным соглашением, ответчиком в адрес должника были направлены уведомления о прекращении встречных обязательств зачетом, в которых ответчик констатировал взаимную задолженность и которым осуществил действия по зачету данной задолженности в одностороннем порядке.

Таким образом, соглашения о зачете и соответствующие уведомления ответчика являются сделками, направленными на прекращение встречных денежных обязательств сторон (ст. 410 ГК РФ).

Уведомлениями о зачете встречных однородных требований были погашены денежные обязательства ООО "Татнефть-АЗС Центр" по оплате задолженности по договорам уступки прав требований, что в свою очередь повлекло освобождение Должника от исполнения денежных обязательств перед ООО "Татнефть-АЗС Центр". Зачеты встречных однородных требований осуществлены с целью прекращения возникших ранее обязательств между Должником и ООО "Татнефть-АЗС Центр". При этом суд полагает, что платеж со значительной просрочкой не является сделкой, совершенной в процессе обычной хозяйственной деятельности. Данный вывод подтверждается разъяснениями Пленума ВАС РФ, изложенными в пункте 14 упомянутого Постановления от 23.12.2010 N 63 согласно которым, по общему правилу, не могут быть отнесены к сделкам в процессе обычной хозяйственной деятельности, платеж со значительной просрочкой, предоставление отступного.

Кроме того, в рамках заявленного ответчиком требования о включении в реестр требований кредиторов должника, ответчик ссылался на совершенные в одностороннем порядке зачеты, в результате которых долг по мировому соглашению по делу N А40-189617/13-102-1592 уменьшился и составил 70 734 028,59 руб. (стр. 2 определения суда от 12.11.2018 г.)

Согласно абзацу второму ст. 2 Закона о банкротстве, банкротство - это неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по гражданским обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, признанная арбитражным судом. Тогда как неплатежеспособность - это лишь прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств (абзац тридцать четвертый статьи 2 Закона о банкротстве).

Таким образом, сам по себе момент возникновения признаков неплатежеспособности хозяйствующего субъекта может не совпадать с моментом его фактической несостоятельности (банкротства). Для установления признака неплатежеспособности необходимо доказать, что неоплата обязательств вызвана недостаточностью имущества.

Апелляционный суд соглашается с выводом суда первой инстанции относительно довода о недоказанности признака недостаточности имущества должника в оспариваемый период. В данном случае, указанный довод противоречит обстоятельствам дела, а именно, сами по себе оспариваемые уведомления о зачете встречных однородных требований свидетельствуют о недостаточности денежных средств у должника (имущества) для погашения задолженности в рамках существующих договорных отношений. Иная цель таких уведомлений, документально в нарушение ст. 65 АПК РФ не доказана и опровергается изложенными выше выводами.

Пункт 7 Постановления N 63 говорит о том, что в силу абзаца первого пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона сделки знала о совершении сделки с целью причинить вред имущественным правам кредиторов, если она признана заинтересованным лицом (статья 19 этого Закона) либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника. Данные презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

В соответствии с Определением Верховного суда РФ от 13.07.2018 г. N 308-ЭС18-2197 аффилированность может носить фактический характер без наличия формально-юридических связей между лицами. О наличии такого рода аффилированности может свидетельствовать поведение лиц в хозяйственном обороте, в частности, заключение между собой сделок и последующее их исполнение на условиях, недоступным обычным (независимым) участникам рынка.

Согласно ч. 2 ст. 69 АПК РФ обстоятельства, установленные вступившим в законную силу судебным актом арбитражного суда по ранее рассмотренному делу, не доказываются вновь при рассмотрении арбитражным судом другого дела, в котором участвуют те же лица.

Постановлениями Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.02.2019 г. и Арбитражного суда Московского округа от 15.05.2019 г. при рассмотрении заявления конкурсного управляющего должника об оспаривании аналогичных сделок в рамках настоящего дела между должником и ответчиком, но совершенных в иной период, было установлено наличие фактической аффилированности сторон зачета.

Ответчик является заинтересованным по отношению к должнику лицом, а соответственно знал о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Аффилированность должника и ООО "Татнефть-АЗС Центр" подтверждается осуществлением ряда сделок по передаче векселей без какой-либо экономической заинтересованности, которые были всесторонне оценены судом апелляционной инстанции при вынесении постановления от 18.02.2019 г.

Учитывая установленную фактическую аффилированность сторон зачета, ООО "Татнефть-АЗС Центр" на дату осуществления оспариваемых зачетов встречных однородных требований было осведомлено о признаках неплатежеспособности ООО "Татнефть-Архангельск".

Довод апелляционной жалобы о том, что судом первой инстанции не исследована финансовая деятельность должника для установления признаков неплатежеспособности несостоятельны, поскольку судом первой инстанции были подробно проанализированы состав, размер и период возникновения кредиторской задолженности должника и установлено, что она не была погашена к моменту совершения оспариваемых зачетов в связи с отсутствием денежных средств.

Доводы ООО "Татнефть-АЗС Центр" об отсутствии юридической аффилированности не могут быть приняты во внимание, поскольку согласно сложившейся практике Верховного Суда РФ аффилированность может носить фактический характер без наличия формально-юридических связей (Определение Верховного Суда РФ от 15.06.2016 N 308-ЭС16-1475, Определение Верховного Суда РФ от 13.07.2018 N308-ЭС 18-2197.

Также указанный довод опровергается вступившими в законную силу преюдициальными для настоящего спора судебными актами. Так, в Постановлении Девятого арбитражного апелляционного суда от 18.02.2019 установлено: ООО "Татнефть-АЗС Центр" является заинтересованным по отношению к Должнику лицом и входит с ним в одну группу лиц. В Постановлении Арбитражного суда Московского округа от 15.05.2019 установлено: Учитывая установленную фактическую аффилированность сторон зачета, суд пришел к выводу, что ООО "Татнефть-АЗС Центр" осведомлено о признаках неплатежеспособности ООО "Татнефть-Архангельск".

В данном сулчае, ООО "Татнефть-АЗС Центр" к моменту совершения оспариваемых зачетов знало о цели причинения вреда имущественным правам кредиторов.

Согласно п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве предполагается, что другая сторона знала о цели сделки, если она признана заинтересованным лицом.

Таким образом, ООО "Татнефть-АЗС Центр", как аффилированное с Должником лицо, совершая зачеты встречных однородных требований с целью причинения вреда другим кредиторам, злоупотребило своим правом, т.к. знало о наличии признаках несостоятельности Должника на момент совершения зачетов и причинило вред иным кредиторам.

Доводы ООО "Татнефть-АЗС Центр" относительно того, что зачеты встречных не являлись сделкой, а являлись сальдо взаимных расчетов, что направление уведомлений о зачетах является юридической ошибкой, несостоятельны ввиду следующего.

Соглашения о зачете и соответствующие уведомления ответчика являются сделками, направленными на прекращение встречных денежных обязательств сторон. Зачеты встречных однородных требований осуществлены с целью прекращения возникших ранее обязательств между Должником и ООО "Татнефть-АЗС Центр".

Материалы дела не содержат доказательств того, что зачеты - это всего лишь порядок расчетов по договору поставки. Материалы дела содержат прямое подтверждение наличия взаимных задолженностей Ответчика и Должника по различным обязательствам: по мировому соглашению, по договору поставки, по договорам уступки. Договоры уступки, вопреки утверждениям Ответчика являлись возмездными в силу условия об оплате, которые толкуется буквально и однозначно, а также в силу генерального соглашения от 01.10.2015 между Должником и Ответчиком, представленного в материалы дела, в котором Должник и Ответчик обязались заключать возмездные договоры цессии.

Таким образом, изложенные в апелляционной жалобе доводы, не содержат ссылки на доказательства, которые могли бы служить основанием для отмены обжалуемого судебного акта, отсутствуют эти доказательства и в материалах апелляционной жалобы. В этой связи у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания для иной оценки выводов суда первой инстанции. Нарушений норм процессуального права судом первой инстанции не допущено. Руководствуясь ст. ст. 266 - 269, 271, 272 Арбитражного процессуального Кодекса Российской Федерации

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 16.09.2019 г. по делу N А40-102434/17 оставить без изменения, а апелляционную жалобу ООО "Татнефть АЗС-Центр" - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Р.Г. Нагаев

Судьи

В.С. Гарипов В.В. Лапшина