Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 18 марта 2020 г. N 04АП-1007/19 по делу N А58-6327/2018

г. Чита

18 марта 2020 г.

Дело N А58-6327/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 17 марта 2020 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 марта 2020 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Ошировой Л.В., судей Барковской О.В., Мациборы А.Е., при ведении протокола судебного заседания секретарем Щелкановой А.С.., рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу индивидуального предпринимателя Будко Сергея Ивановича на определение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 06 ноября 2019 года по делу N А58-6327/2018 по заявлению конкурсного управляющего Банка "Таатта" АО Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" (ИНН 7708514824, ОГРН 1047796046198) к индивидуальному предпринимателю Будко Сергею Ивановичу о признании банковской операции по перечислению 02.07.2018 денежных средств с расчетного счета ИП Будко Сергея Ивановича недействительной сделкой и применении последствий недействительности сделки,

в деле по заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения - Национальный банк по Республике Саха (Якутия) Дальневосточного главного управления Центрального банка РФ о признании Банка "Таатта" акционерное общество (ИНН 1435126628, ОГРН 1021400000380, адрес: г. Якутск, ул. Чепалова, д. 36) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании представителей лиц, участвующих в деле:

от конкурсного управляющего АО Банк "Таата" - Гаспарян А.А., представитель по доверенности от 26.02.2020,

от Будко С.И. - Ефимова С.С., представитель по доверенности от 28.11.2018,

и установил:

Решением арбитражного суда от 28 августа 2018 года Банк "Таатта" АО признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство сроком на один год.

Конкурсным управляющим Банка "Таатта" АО утверждена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (ОГРН 1047796046198 ИНН 7708514824), 109240, г. Москва, ул. Высоцкого, д. 4, факс: 8(495) 725-31-41 факс 8(495) 745-28-68, 8(495) 745-21-66).

Сообщение о введении в отношении Банка "Таатта" АО процедуры конкурсного производство опубликовано в газете "Коммерсантъ" N 158 от 01 сентября 2018 года, на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве 01 сентября 2018 года за номером сообщения 2999093.

Конкурсный управляющий должника Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" обратилась в арбитражный суд с заявлением о признании банковской операции от 02.07.2018 по перечислению денежных средств в размере 5550000,00 рублей с расчетного счета индивидуального предпринимателя Будко Сергея Ивановича (далее ИП) N 40802810437730006247 на счет N 40802810076000016972, открытый в Якутском отделении N 8603 Байкальского банка ПАО "Сбербанк России" (БИК 049805609), получатель платежа ИП Будко Сергей Иванович, с назначением платежа "Пополнение расчетного счета для расчета с контрагентами, без НДС" недействительной сделкой;

применении последствий недействительности сделки:

взыскании с ИП Будко Сергея Ивановича в пользу Банка "Таатта" АО в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" денежные средства в размере 5 550 000,00 рублей;

восстановлении задолженности Банка "Таатта" АО перед ИП Будко Сергеем Ивановичем по расчетному счету N 40802810437730006247 в размере 5 550 000,00 рублей.

Взыскании с ИП Будко Сергей Иванович (ИНН 143506040026) в пользу Банка "Таатта" АО (ИНН 1435126628) в лице конкурсного управляющего - Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" процентов за пользование чужими денежными средствами в порядке статьи 395 ГК РФ, подлежащие начислению на взысканную сумму (5550000,00 рублей) с момента вступления в законную силу определения суда по дату фактического возврата денежных средств

Определением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 06 ноября 2019 года заявление удовлетворено.

Не согласившись с определением суда, ИП Будко С.И. обжаловал его в апелляционном порядке. Заявитель в своей апелляционной жалобе ставит вопрос об отмене определения суда первой инстанции, ссылаясь на следующие обстоятельства. ИП Будко С.И. указывает, что перевод денежных средств был им осуществлен между своим счетами в разных банках в рамках обычной хозяйственной предпринимательской деятельности для последующего расчета с контрагентами, что указано в назначении платежа. На момент осуществления платежа ИП Будко С.И. не знал и не мог знать о неплатежеспособности банка, так как не обладает специальными финансовыми знаниями.

Конкурсный управляющий "Таата" Банк (АО) в отзыве на апелляционную жалобу доводы апеллянта отклонил, определение суда считает законным и обоснованным.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания.

Законность и обоснованность принятого судебного акта проверены в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершенная кредитной организацией или иным лицом за ее счет, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Законом о банкротстве, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учетом особенностей, установленных параграфом 4.1 главы IX Закона о банкротстве. К оспариванию таких сделок применяются правила, предусмотренные пунктами 1 - 10 статьи 189.40 Закона о банкротстве.

В пункте 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63), разъяснено, что по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

В силу п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований.

Сделка, указанная в п. 1 ст. 61.3 Закона о банкротстве может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (п.2 ст.61.3 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

В соответствии с п.1 Постановления Пленума ВАС РФ N 63 от 23.12.2010 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.I ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то, в силу п.2 ст.61.3 Закона о банкротстве, для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в п.1 ст.61.3, в связи с чем, наличия иных обстоятельств, предусмотренных п.3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

Таким образом, в соответствии с подпунктами 1,2 статьи 61.3 Закона о банкротстве доказыванию подлежат два обстоятельства: совершение сделки менее чем за один месяц до введения временной администрации, и наличие признаков предпочтительного удовлетворения требований кредитора перед другими кредиторами.

Материалами дела установлено, что на основании договора банковского счёта, заключенного между Банком "Таатта" АО и ИП Будко Сергеем Ивановичем, последнему открыт расчётный счёт 40802810437730006247.

02.07.2018 Банком было исполнено распоряжение ИП Будко Сергея Ивановича по перечислению с расчетного счета ИП Будко Сергея Ивановича N 40802810437730006247 на счет N 40802810076000016972, открытый в Якутском отделении N 8603 Байкальского банка ПАО "Сбербанк России" (БИК 049805609), получатель платежа ИП Будко Сергей Иванович, с назначением платежа "Пополнение расчетного счета для расчета в контрагентами, без НДС".

Судом установлено, что на дату спорной операции - 02.07.2018, банком была сформирована картотека неисполненных в срок платежных поручений клиентов банка, учитываемых на балансовом счете 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств. Так, в выписках со счета N 47418 по состоянию на 02.07.2018 учтены неисполненные требования: ООО "БЭСТЮГ" (расчетный счет открыт в Якутском филиале Банка) на сумму 695 930,54 руб.; ООО "Рыболовная компания "Бухта Удачи" на сумму 2 548 300.0 руб.; ООО "Стиль Камня-Юг" на сумму 29 476 723,75 руб. и т.д., что подтверждается выписками из реестра требований кредиторов Банка по состоянию на 11.02.2019, предписанием Службы текущего надзора Банка России N36-8-21/11905ДСП от 29.06.2018, которым со 02.07.2018 сроком на 6 месяцев введен запрет на: привлечение во вклады денежных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей (до востребования и на определенный срок); открытие и ведение банковских счетов физических лиц и индивидуальных предпринимателей (за исключением перечислений средств на текущие счета физических лиц в виде заработной платы, уплачиваемой Банком своим сотрудникам; перечислений средств на текущие счета физических лиц - клиентов Банка своим сотрудникам, перечислений средств на текущие счета физических лиц, для исполнения обязательств по выданным кредитам физическим лицам; перечисления средств по истечении сроков договоров вкладов (депозитов).

Изложенное свидетельствует о том, что на момент совершения банковской операции - перечислению с расчетного счета ИП Будко Сергея Ивановича денежных средств в размере 5 550 000 рублей, на расчетный счет другого банка, у Банка имелись неисполненные в установленный срок обязательства перед иными кредиторами Банка, требования которых были предъявленные ранее, однако на момент совершения спорной сделки так и не были исполнены.

Таким образом, совокупность обстоятельств, в том числе и наличие картотеки, указывает на наличие у банка признаков неплатежеспособности к моменту совершения оспариваемой сделки.

Материалами дела подтверждается, что приказом Банка России от 05.07.2018 N ОД-1683 у Банка "Таатта" АО отозвана лицензия на осуществление банковских операций в связи с неисполнением федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам.

Учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

05.07.2018, на основании приказа Банка России N ОД-1684, назначена временная администрация по управлению должником, банковская операция по перечислению денежных средств в размере 5 550 000 рублей на расчетный счет ответчика, открытый в ПАО "Сбербанк России", совершена банком 02 июля 2018 года, то есть в период подозрительности, установленной пунктом 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве.

Согласно пункту 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 названного Закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Заявление конкурсного управляющего должника направлено в арбитражный суд, согласно оттиска штампа органа почтовой связи города Москвы, 04.07.2019, то есть в срок, установленный законом.

Предпочтительность в удовлетворении требований кредитора подтверждается материалами дела, в том числе тем, что Банком сформирована картотека неисполненных в срок платежных поручений клиентов банка, учитываемых на балансовом счете 47418 "Средства, списанные со счетов клиентов, но не проведенные по корреспондентскому счету кредитной организации из-за недостаточности средств".

Таким образом, в нарушение Закона о банкротстве, ответчику было оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения его требований, поскольку на дату совершения спорной банковской операции у должника имелась картотека неисполненных платежей в связи с недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах Банка "Таатта" АО.

Следовательно, распоряжение по перечислению 5 550 000 рублей с расчетного счета ИП Будко Сергея Ивановича N 40802810437730006247, находящего в банке-должнике на счет N 40802810076000016972, находящийся в ПАО "Сбербанк России" удовлетворено ранее других кредиторов и в полном объеме, что существенно отличает его положение от положения других кредиторов.

Доводы апеллянта о том, что спорная операция является типичной, поскольку предложение ПАО Сбербанк по вкладам, на день совершения сделки, являлось более выгодным, судом не может быть принята во внимание при наличии доказательств совершения оспариваемого платежа в обход требований других кредиторов.

Не является указанная сделка совершенной в процессе обычной хозяйственной деятельности, поскольку таковой считается сделка, обусловленная разумными экономическими причинами, не отличающиеся существенно по своим основным условиям от аналогичных сделок, неоднократно совершавшихся до этого должником в течение продолжительного периода времени, и необходимые для осуществления его хозяйственной деятельности.

Материалами дела установлено, что выписки по расчетному счету в течение продолжительного времени (в период 2018 года) ответчиком не совершались банковские операции на такую значительную сумму.

Соответственно, вывод суда об отсутствии доказательств типичности спорной банковской операции по перечислению денежных средств, правильный.

В силу прямо указания закона, а именно пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве, совершение оспариваемой сделки в течение одного месяца от даты назначения Банком России временной администрации, отсутствует необходимость доказывания факта осведомленности кредитора о неплатежеспособности Банка.

На основании изложенного суд обоснованно признал недействительной сделкой банковскую операцию, совершенную 02.07.2018 по перечислению денежных средств в размере 5 550 000,00 рублей с расчетного счета индивидуального предпринимателя Будко Сергея Ивановича на счет Байкальского банка ПАО "Сбербанк России" (БИК 049805609), применив последствия ее недействительности.

Обстоятельства дела судом первой инстанции исследованы полно, объективно и всесторонне, им дана надлежащая правовая оценка, выводы суда являются обоснованными.

Указание суда в тексте определения о совершении оспариваемой сделки - 4.07.2018 года вместо 02.07.2018, не является безусловным основанием для отмены судебного акта, а подлежит исправлению судом в порядке ст.179 АПК РФ.

Других убедительных доводов, основанных на доказательственной базе, позволяющих отменить обжалуемый судебный акт, в апелляционной жалобе не содержится.

Арбитражный апелляционный суд полагает, что суд первой инстанции не допустил нарушений норм материального и процессуального права, следовательно, основания для отмены либо изменения судебного акта отсутствуют.

Руководствуясь статьями 268 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Четвёртый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 06 ноября 2019 года по делу N А58-6327/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Восточно-Сибирского округа в течение месяца с даты принятия.

Председательствующий

Л.В. Оширова

Судьи

О.В. Барковская А.Е. Мацибора