Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 1 сентября 2020 г. N 18АП-8338/20 по делу N А47-5980/2018

г. Челябинск

01 сентября 2020 г.

Дело N А47-5980/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 27 августа 2020 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 01 сентября 2020 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Журавлева Ю.А.,

судей: Калиной И.В., Сотниковой О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Манаповой А.Ф., рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Шеиной Ирины Николаевны на определение Арбитражного суда Оренбургской области от 28.06.2020 по делу N А47-5980/2018.

Лица, участвующие в деле, о времени и месте судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом, в том числе публично путем размещения информации в сети "Интернет", в судебное заседание представителей не направили.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дело рассмотрено судом апелляционной инстанции в отсутствие представителей лиц, участвующих в деле.

Общество с ограниченной ответственностью "Башстрой" (далее - ООО "Башстрой", кредитор) 22.05.2018 обратилось в суд с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Энергостройгрупп" (далее - ООО "Энергостройгрупп", должник)

В обоснование требований заявитель ссылался на наличие у ООО "Энергостройгрупп" задолженности в размере 331 205 руб. 76 коп., подтвержденной решением Арбитражного суда Республики Башкортостан от 29.12.2016 г. по делу N А07-26053/2016.

Определением суда от 16.07.2018 г. заявление принято к производству. Возбуждено дело о несостоятельности (банкротстве) ООО "Энергостройгрупп".

Определением от 19.02.2019 г. (объявлена резолютивная часть определения) заявление Администрации Муниципального образования Экспериментальный сельсовет Оренбургского района Оренбургской области о признании несостоятельным (банкротом) ООО "Энергостройгрупп" признано обоснованным. Введено наблюдение в отношении ООО "Энергостройгрупп" Временным управляющим ООО "Энергостройгрупп" утвержден член Ассоциации арбитражных управляющих "Евросибирская саморегулируемая организация арбитражных управляющих" Садыков Айнур Асхатович с выплатой вознаграждения в размере 30 000 рублей ежемесячно за счет имущества должника.

Временному управляющему включить требование Администрации Муниципального образования Экспериментальный сельсовет Оренбургского района Оренбургской области в размере 1 117 509 руб. 48 коп. в третью очередь реестра требований кредиторов ООО "Энергостройгрупп".

Решением от 03.06.2019 г. (резолютивная часть решения объявлена 28.05.2019 г.) ООО "Энергостройгрупп" признано несостоятельным (банкротом) с открытием конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Садыков Айнур Асхатович (далее - конкурсный управляющий).

Конкурсный управляющий должника 22.10.2019 г. обратился в арбитражный суд с заявлением к Шеиной Ирине Николаевне (далее - Шеина И.Н.), согласно которому просил:

- признать недействительным дополнительное соглашение N 3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г., заключенному между ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина Ивана Васильевича (далее - Шкин И.В.), и Шеиной И.Н.;

- взыскать денежные средства с Шеиной И.Н. в размере 1 679 420 рублей 90 коп., перечисленных на ее счет на основании дополнительного соглашения N 3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г.

Конкурсный управляющий должника 22.10.2019 г. обратился в арбитражный суд с заявлением к Шеиной И.Н., согласно которому просил:

- признать недействительной сделку: перечисление ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина И.В., в пользу Шеиной И.Н. денежных средств в размере 1 679 420 рублей 90 коп.;

- взыскать с Шеиной И.Н. денежные средства в размере 1 679 420 рублей 90 коп.

Определением от 16.01.2020 г. (объявлена резолютивная часть определения) удовлетворено ходатайство конкурсного управляющего должника об объединении обособленных споров в одно производство. Объединены в одно производство заявление конкурсного управляющего должника к Шеиной И.Н. о признании недействительным дополнительного соглашения N 3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г., заключенного между ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина И.В., и Шеиной И.Н.; взыскании денежных средств с Шеиной И.Н. в размере 1 679 420 руб. 90 коп., перечисленных на ее счет на основании дополнительного соглашения N 3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г. (обособленный спор N А47-5980-60/2018) и заявление конкурсного управляющего должника к Шеиной И.Н. о признании недействительной сделкой перечисление ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина И.В., в пользу Шеиной И.Н. денежных средств в размере 1 679 420 руб. 90 коп.; взыскании с Шеиной И.Н. денежных средств в размере 1 679 420 руб. 90 коп. (обособленный спор N А47-5980-61/2018) для совместного рассмотрения.

Определением от 28.06.2020 (резолютивная часть определения от 18.06.2020) заявление конкурсного управляющего удовлетворено. Признано недействительным дополнительное соглашение N 3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г., заключенное между ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина И.В., и Шеиной И.Н. Признана недействительной сделка: перечисление ООО "Энергостройгрупп", в лице директора Шеина И.В., в пользу Шеиной И.Н. 26.07.2018 г. денежных средств в размере 1 679 420 рублей 90 коп. Применены последствия недействительности сделки в виде взыскания с Шеиной И.Н. в пользу ООО "Энергостройгрупп" денежных средств в размере 1 679 42 рублей 90 коп.

Не согласившись с принятым судебным актом, Шеина И.Н. (далее также - податель жалобы) обратилась с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение суда от 28.06.2020 и принять по делу новый судебный акт.

Шеина И.Н. в апелляционной жалобе указывает, что между ООО "Энергостройгрупп" и Шеиной И.Н. заключен трудовой договор от 03.06.2010 N 2. Между Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" и ООО "Энергостройгрупп", Шеиной И.Н. заключено соглашение об отступном от 09.12.2016 N 3/15, стоимость отступного составила 7 000 000 руб. Шеина И.Н. с момента заключения соглашения об отступном и до 07.09.2018 проживала в указанном в нем доме и не имела намерений выселяться, так как между ОИКБ "Русь" и ООО "Энергостройгрупп" имелась договоренность о выкупе указанного жилого дома, и в качестве гарантии, между Шеиной И.Н. и ООО "Энергостройгрупп" было заключено дополнительное соглашение N 3 к трудовому договору N 2 от 03.06.2010. После расторжения трудового договора Шеина И.Н. в связи с неполучением суммы компенсации потеряла возможность вернуть дом. Считает, судом первой инстанции не была дана оценка бухгалтерской отчётности ООО "Энергостройгрупп", тогда как согласно имеющемуся в деле балансу должника на 31.12.2016, балансовая стоимость активов составляла 600 402 000 руб. Дополнительное соглашение к трудовому договору N 3 от 09.12.2016 было заключено в период, когда ООО "Энергостройгрупп" не обладало признаком недостаточности имущества. На момент совершения платежа отсутствовали сведения о том, что у должника имеются иные кредиторы первой и второй очереди с ранее возникшими требованиями к должнику. Податель жалобы полагает, что доказательства наличия у Шеиной И.Н. мотивов причинение вреда кредиторам не было доказано.

Определением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.07.2020 апелляционная жалоба принята к производству, судебное заседание назначено на 27.08.2020.

До начала судебного заседания от конкурсного управляющего поступил отзыв на апелляционную жалобу, который приобщен к материалам дела в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Арбитражный суд апелляционной инстанции проверил законность и обоснованность обжалуемого судебного акта в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 32 Закона о банкротстве, пунктом 1 статьи 223 АПК РФ дела о банкротстве юридических лиц и граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей, рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными Законом о банкротстве.

Как следует из материалов дела, и установлено судом первой инстанции, между ООО "Энергостройгрупп" и Шеиной И.Н. 03.06.2010 г. заключен трудовой договор N 2 (т.1 л.д. 17-19).

Согласно пункту 1.1 договора работник принимается на работу в общество на должность главного бухгалтера в бухгалтерию.

Пунктами 1.2, 1.3 трудового договора предусмотрено, что работа по настоящему договору является для работника основной. Трудовой договора заключается с 03.06.2010 г. на неопределенный срок.

Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" (ООО) (Кредитор) и ООО "Энергостройгрупп" (Заемщик), в лице директора Шеина Ивана Васильевича, действующего на основании устава, 05.10.2015 г. заключен договор о кредитной линии N 45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г., согласно условиям которого лимит кредитной линии 10 000 руб. Лимит кредитной линии, на основании заявления Заемщика, может быть увеличен до 30 000 000 руб., в порядке предусмотренном настоящим договором, в том числе при соблюдении порядка предоставления кредита (пункт 1.2.1 договора) (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 22-30)).

Срок пользования кредитом до 04.10.2018 г.

Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" (ООО) (Кредитор) и Шеиной И.Н. (Поручитель) 09.12.2016 г. заключен договор поручительства N 105/16, согласно условиям которого Поручитель принимает на себя полную солидарную ответственность за выполнение обязательств по договору о кредитной линии N 45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г., заключенному между Кредитором и ООО "Энергостройгрупп", в том числе, по погашению кредита, уплате процентов, возможных штрафных санкций, начисленных в соответствии с условиями кредитного договора, а также возможных убытков Банка (включая судебные издержки по взысканию долга), возникших в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения Заемщиком обязательств по кредитному договору (пункт 1.1 договора) (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 31-37)).

Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" (ООО) (Кредитор) и ООО "Энергостройгрупп" (Заемщик), в лице директора Шеина Ивана Васильевича, действующего на основании устава, 27.09.2016 г. заключено соглашение о кредитовании счета N 53/16 ОВ, согласно условиям которого лимит кредитования 10 000 руб. Лимит кредитования может быть увеличен до 20 000 000 руб. на основании заявления Заемщика (пункт 1.2 соглашения) (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 38-43)).

Дополнительным соглашением N 1 от 17.11.2016 г. к соглашению о кредитовании счета N 53/16 ОВ от 17.11.2016 г. изменен пункт 1.2, путем дополнения: "С 17.11.2016 г. лимит кредитования 19 700 000 рублей" (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 44)).

Дополнительным соглашением N 2 от 21.11.2016 г. к соглашению о кредитовании счета N 53/16 ОВ от 17.11.2016 г. изменен пункт 1.2, путем дополнения: "С 21.11.2016 г. лимит кредитования 19 650 000 рублей" (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 45)).

Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" (ООО) (Кредитор) и Шеиной И.Н. (Поручитель) 09.12.2016 г. заключен договор поручительства N 106/16, согласно условиям которого Поручитель обязуется перед Кредитором отвечать солидарно за исполнение ООО "Энергостройгрупп" всех его обязательств перед Кредитором по соглашению о кредитовании счета N 53/16 ОВ от 17.11.2016 г. (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.4 л.д. 46-49)).

Оренбургским ипотечным коммерческим банком "Русь" (ООО) (Кредитор), ООО "Энергостройгрупп" (Должник 1), Шеиной И.Н. (Должник 2) заключено соглашение об отступном N 3/15 от 09.12.2016 г. (т.1 л.д. 21-25).

Согласно пункту 1.1 соглашения стороны договорились о частичном прекращении обязательств по:

- договору о кредитной линии N 45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г.;

- соглашению о кредитовании счета N 53/160В тф от 27.09.2016 г. (далее по тексту -Кредитные договоры);

- договору поручительства N 105/16 от "09" декабря 2016 г., заключенному между Должником 2 и Кредитором в обеспечении исполнения обязательств Должника 1 по договору о кредитной линии N45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г.;

- договору поручительства N 106/16 от "09" декабря 2016 г., заключенному между Должником 2 и Кредитором в обеспечении исполнения обязательств Должника 1 по соглашению о кредитовании счета N 53/160В тф от 27.09.2016 г. (далее - Договоры поручительства);

По условиям настоящего Соглашения Должник 2 предоставляет Кредитору взамен исполнения обязательств Должника 1 по Кредитным договорам, Договорам поручительства принадлежащие ему на праве собственности следующие объекты недвижимого имущества (далее - объекты недвижимости):

1.1.1. Четырехкомнатная квартира, назначение: жилое, площадь 251 кв.м., этаж подвал, 2 этажа, адрес объекта: Оренбургская область, Оренбургский район,. Нежинский сельсовет, село Нежинка, ул. Просторная, д. 9, кв. 2, кадастровый номер: 56:21:1401029:558, с наружными и внутренними сетями инженерно-технического обеспечения, предназначенными для функционирования помещения, являющиеся его неотъемлемой частью и принадлежностью.

Под сетями инженерно-технического обеспечения понимаются совокупность имущественных объектов, непосредственно используемых в процессе тепло-, газо-, водо-, энергоснабжения и водоотведения, система канализации, вентиляции, система видеонаблюдения, сигнализация и другие технические системы и устройства, необходимые для функционирования квартиры.

Указанная Квартира принадлежит Должнику 2 на праве собственности, которое возникло на основании договора купли-продажи от 14.01.2009, Разрешения на ввод объекта в эксплуатацию от 08.10.2010 N 56-021-202-10, выдавший орган: Администрация муниципального образования Оренбургский район. Право собственности Должника2 зарегистрировано в Управлении федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Оренбургской области, о чем в Едином государственном прав на имущество и сделок с ним "28" октября 2010 года сделана запись регистрации N 56-56-01/252/2010427 и выдано свидетельство о государственной регистрации права от "28" октября 2010 года N 56-АБ 260635.

С учетом сведений, указанных в Отчете оценщика ООО "Центр оценки и экспертиз" N 147/7-56-16ю от "17" ноября 2016 г. Стороны определили стоимость указанной в настоящем подпункте квартиры в размере 6 350 000 (шесть миллионов триста пятьдесят тысяч) рублей, НДС не предусмотрен.

1.1.2. 1/2 доля в праве на земельный участок, категория земель: земли населенных пунктов, разрешенное использование: под строительство жилого дома и ведения личного подсобного хозяйства, общая площадь 1247 кв.м., адрес (местонахождение) объекта: Местоположение установлено относительно ориентира незавершенный строительством жилой дом, расположенного в границах участка, адрес ориентира: область Оренбургская, район Оренбургский, с/с Нежинский, с. Нежинка, ул. Просторная, домN 9, участокN 15, кадастровый номер 56:21:1401029:196.

Указанный земельный участок принадлежит Должнику2 на праве общей долевой собственности, возникшем на основании договора купли-продажи от 14.01.2009. Право собственности Должника2 зарегистрировано в Управлении федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Оренбургской области, о чем в Едином государственном прав на имущество и сделок с ним "31" января 2009 года сделана запись регистрации N 56-56-01/028/2009-037 и выдано повторное свидетельство о государственной регистрации права от "14" декабря 2013 года N 56-АВ 185776, взамен свидетельства серия 56-АА N 761337, дата выдачи 24.05.2011; серия 56-АБ N 425929, дата выдачи 24.05.2011.

С учетом сведений, указанных в Отчете оценщика ООО "Центр оценки и экспертиз" N 147/7-56-16ю от "17" ноября 2016 г. Стороны определили стоимость указанной в настоящем подпункте доли в праве на земельный участок в размере 650 000 (шестьсот пятьдесят тысяч) рублей, НДС не предусмотрен.

Из пункта 1.4 соглашения следует, что на дату заключения Соглашения об отступном задолженность ООО "Энергостройгрупп" составляла по:

договору о кредитной линии N 45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г. в размере 21 297 653,23 (двадцать один миллион двести девяносто семь тысяч шестьсот пятьдесят три) рубля 23 копейки в том числе:

- сумма ссудной задолженности 16 450 000 (шестнадцать миллионов четыреста пятьдесят тысяч) рублей;

- проценты за кредит 27 866,12 (двадцать семь тысяч восемьсот шестьдесят шесть) рублей 12 копеек;

- просроченная ссудная задолженность 4 773 512,73 (четыре миллиона семьсот семьдесят три тысячи пятьсот двенадцать) рублей 73 копейки.

- задолженность по пене за кредит 38 188,10 (тридцать восемь тысяч сто восемьдесят восемь) рублей 10 копеек;

- проценты на просроченный кредит 8 086,28 (восемь тысяч восемьдесят шесть) рублей 28 копеек.

соглашению о кредитовании счета N 53/160В тф от 27.09.2016 г. в размере 19 227 482,12 (девятнадцать миллионов двести двадцать семь тысяч четыреста восемьдесят два) рубля 12 копеек в том числе:

- сумма ссудной задолженности 19 196013,25 (девятнадцать миллионов сто девяносто шесть тысяч тринадцать) рублей 25 копеек;

- проценты за кредит 31 468,87 (тридцать одна тысяча четыреста шестьдесят восемь) рублей 87 копеек.

Согласно пункту 1.5 соглашения отступное частично прекращает обязательства, указанные в п. 1.1. настоящего Соглашения, в сумме 7 000 000 (семь миллионов) рублей следующим образом:

по договору о кредитной линии N 45/15 КЛЗ тф от 05.10.2015 г.:

- задолженность по пене за кредит 38 188,10 (тридцать восемь тысяч сто восемьдесят восемь) рублей 10 копеек в полном объеме;

- проценты на просроченный кредит 8 086,28 (восемь тысяч восемьдесят шесть) рублей 28 копеек -в полном объеме;

- проценты за кредит 27 866,12 (двадцать семь тысяч восемьсот шестьдесят шесть) рублей 12 копеек

- в полном объеме;

- просроченная ссудная задолженность 4 773 512,73 (четыре миллиона семьсот семьдесят три тысячи пятьсот двенадцать) рублей 73 - в полном объеме;

- сумма ссудной задолженности погашается частично в размере 950 000 (девятьсот пятьдесят тысяч) рублей.

по соглашению о кредитовании счета N 53/160В тф от 27.09.2016 г.:

- проценты за кредит 31 468,87 (тридцать одна тысяча четыреста шестьдесят восемь) рублей 87 копеек - в полном объеме;

- сумма ссудной задолженности погашается частично в размере 1 170 877,90 (один миллион сто семьдесят тысяч восемьсот семьдесят семь) рублей 90 копеек.

Сторонами составлен акт приема - передачи недвижимого и движимого имущества в рамках соглашения об отступном N 3/15 от 09.12.2016 г. (обособленный спор по заявлению Шеиной И.Н. о включении в реестр требований кредиторов должника задолженности) (т.1 л.д. 17-25)).

ООО "Энергостройгрупп" и Шеиной И.Н. 09.12.2016 г. заключено дополнительное соглашение N 3 к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г. Пункт 4.6 трудового договора изложен в следующей редакции: "В случае увольнения работника по соглашению сторон дополнительно к расчету при увольнении работодателем выплачивается компенсация в размере 7 000 000 руб. на основании заключенного соглашения об отступном N 3/15 от 09.12.2016 г." (т.1 л.д. 20).

ООО "Энергостройгрупп" и Шеиной И.Н. 21.05.2018 г. заключено соглашение о расторжении трудового договора N 2 от 03.06.2010 г. (л.д. 26).

Приказом N 17/18 от 02.07.2018 г. создана комиссия из числа сотрудников ООО "Энергостройгрупп" по трудовым спорам (т.1 л.д. 27).

Решением комиссии по трудовым спорам ООО "Энергостройгрупп" от 05.07.2018 г. признаны требования Шеиной И.Н. по выплате компенсации при увольнении в сумме 5 300 000 руб. законными, обоснованными и подлежащими удовлетворению; работодателю ООО "Энергостройгрупп" выплатить задолженность по выплате компенсации при увольнении в сумме 5 300 000 руб. (т.1 л.д. 28-29).

На основании решения комиссии выдано удостоверение N 5 от 27.07.2018 г. (т.1 л.д. 30).

ООО "Энергостройгрупп" 26.07.2018 г. Шеиной И.Н. перечислены денежные средства в размере 1 679 420 руб. 90 коп., в качестве основания указано, удостоверение N 4 от 29.06.2018 г. комиссии по трудовым спорам (выписка АО "Альфа - Банк" по счету Шеиной И.Н. (т.2 л.д. 27)).

Полагая, что сделки совершены должником с заинтересованным лицом (главным бухгалтером должника, состоящем в родстве с единственным учредителем и директором должника), при наличии признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества, направлены на вывод существенного материального актива в виде денежных средств, на причинение материального ущерба должнику и его кредиторам, на основании п.2 ст. 61.2 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.2002 г. "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 10 Гражданского кодекса Российской Федерации конкурсный управляющий обратился в суд с соответствующим заявлением. В обоснование заявленных требований управляющий указывает, что, исполнив обязательство за должника, Шеина И.Н. формально как бы приобрела право требования к ООО "Энергостройгрупп". При этом данное право требования подлежало бы включению в третий раздел реестра требований кредиторов должника. Однако, сторонами заключено дополнительное соглашение N3 от 09.12.2016 г. к трудовому договору N2 от 03.06.2010 г. Указанные правоотношения являются трудовыми. Таким образом сторонами намеренно создана ситуация при которой изменена очередность погашения требования с целью получения удовлетворения преимущественно перед другими кредиторами. При наличии у должника признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества, должником в адрес Шеиной И.Н. перечислены денежные средства в размере 1 679 420 руб. 90 коп., что привело к уменьшению активов должника.

Исследовав и оценив в порядке, предусмотренном статьей 71 АПК РФ, суд первой инстанции, удовлетворяя заявление конкурсного управляющего исходил из того, что оспариваемые сделки совершены между заинтересованными лицами при наличии у должника признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества на момент их совершения, о которых главный бухгалтер должника Шеина И.Н. не могла не знать, с целью вывода из конкурсной массы активов, что привело к уменьшению конкурсной массы должника, и нарушению прав и законных интересов кредиторов на наиболее полное удовлетворение их требований за счет имущества должника.

Согласно статье 61.1 Закона о банкротстве сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в настоящем Федеральном законе.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве от 26 октября 2002 N 127-ФЗ, сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона нала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица, либо направлена на выплату (выдел) доли (пая) в имуществе должника учредителю (участнику) должника в связи с выходом из состава учредителей (участников) должника, либо совершена при наличии одного из следующих условий:

стоимость переданного в результате совершения сделки или нескольких взаимосвязанных сделок имущества либо принятых обязательства и (или) обязанности составляет двадцать и более процентов балансовой стоимости активов должника, а для кредитной организации - десять и более процентов балансовой стоимости активов должника, определенной по данным бухгалтерской отчетности должника на последнюю отчетную дату перед совершением указанных сделки или сделок;

должник изменил свое место жительства или место нахождения без уведомления кредиторов непосредственно перед совершением сделки или после ее совершения, либо скрыл свое имущество, либо уничтожил или исказил правоустанавливающие документы, документы бухгалтерской и (или) иной отчетности или учетные документы, ведение которых предусмотрено законодательством Российской Федерации, либо в результате ненадлежащего исполнения должником обязанностей по хранению и ведению бухгалтерской отчетности были уничтожены или искажены указанные документы;

после совершения сделки по передаче имущества должник продолжал осуществлять пользование и (или) владение данным имуществом либо давать указания его собственнику об определении судьбы данного имущества.

В соответствии с пунктом 5 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка).

В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств:

а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов;

б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов;

в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В случае недоказанности хотя бы одного из этих обстоятельств суд отказывает в признании сделки недействительной по данному основанию.

При определении вреда имущественным правам кредиторов следует иметь в виду, что в силу абзаца тридцать второго статьи 2 Закона о банкротстве под ним понимается уменьшение стоимости или размера имущества должника и (или) увеличение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приведшие или могущие привести к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

В соответствии с пунктом 6 Постановление Пленума ВАС РФ N 63, согласно абзацам второму - пятому пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если налицо одновременно два следующих условия:

а) на момент совершения сделки должник отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества;

б) имеется хотя бы одно из других обстоятельств, предусмотренных абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Установленные абзацами вторым - пятым пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпции являются опровержимыми - они применяются, если иное не доказано другой стороной сделки.

При определении наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества следует исходить из содержания этих понятий, данного в абзацах тридцать третьем и тридцать четвертом статьи 2 Закона о банкротстве.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве для целей данного Закона под неплатежеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств. Недостаточность имущества - превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника.

Для целей применения содержащихся в абзацах втором - пятом пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве презумпций само по себе наличие на момент совершения сделки признаков банкротства, указанных в статьях 3 и 6 Закона, не является достаточным доказательством наличия признаков неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Из материалов дела следует, что дело о несостоятельности (банкротстве) должника возбуждено 16.07.2018 г., оспариваемая сделка (дополнительное соглашение N 3 к трудовому договору N 2 от 03.06.2010 г.) совершена 09.12.2016 г., то есть в течение трех лет до возбуждения дела о банкротстве, в период подозрительности и может быть признана недействительной по основаниям, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Оспариваемая сделка (перечисление должником в пользу Шеиной И.Н. денежных средств в размере 1 679 420 рублей 90 коп.) совершена 26.07.2018 г., после возбуждения дела о банкротстве должника.

Довод подателя жалобы о том, что дополнительное соглашение к трудовому договору было заключено в период, когда ООО "Энергостройгрупп" не обладало признаками недостаточности имущества не соответствует обстоятельствам дела.

На день заключения оспариваемого дополнительного соглашения N 3 от 09.12.2016 г., перечисления должником в пользу Шеиной И.Н. денежных средств в размере 1 679 420 руб. 90 коп., у должника уже имелись неисполненные и просроченные обязательства перед уполномоченным органом по обязательным платежам в связи с вынесением налоговым органом решения 16.01.2015 г.

Задолженность перед бюджетом не погашена должником в преддверии его банкротства, требование уполномоченного органа, основанные на решении N 13-24/00369 о привлечении ООО "ЭнергоСтройГрупп" к ответственности за совершение налогового правонарушения от 16.01.2015 г., признано обоснованным в размере 5 824 784 руб. 71 коп. и включено в реестр требований кредиторов ООО "ЭнергоСтройГрупп" определением арбитражного суда по настоящему делу от 01.06.2019 г. с удовлетворением во вторую и третью очереди.

Кроме того, дополнительное соглашение к трудовому договору заключено одновременно с соглашением об отступном, в котором стороны, в том числе ответчик, зафиксировали наличие у должника просроченной ссудной задолженности.

При таких обстоятельствах, действия должника и ответчика по заключению дополнительного соглашения N 3 от 09.12.2016 к трудовому договору N 2 от 03.06.2010, и его последующее исполнение, свидетельствуют о недобросовестности их поведения, поскольку оспариваемой сделкой трансформированы обязательства, возникшие из гражданско-правовых отношений, в обязательства общества перед работником, что также свидетельствует о злоупотреблении сторонами правом.

С учетом изложенного, довод апелляционной жалобы об отсутствии признаков недостаточности имущества отклоняется.

Довод о том, что на момент совершения платежа отсутствовали сведения о том, что у должника имеются иные кредиторы первой и второй очереди с ранее возникшими требованиями к должнику, также подлежит отклонению, поскольку наличие или отсутствие кредиторов первой и второй очереди на момент совершения платежа не имеет правового значения для настоящего спора в связи со следующим.

В рамках дела о банкротстве ООО "Энергостройгрупп" Шеина И.Н. обратилась с заявлением о включении во вторую очередь реестра требований кредиторов в размере 5 320 579 руб. 10 коп. (невыплаченная часть по соглашению к трудовому договору).

Определением Арбитражного суда Оренбургской области от 07.02.2020, оставленным без изменения постановлением Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.05.2020 г. по делу N А47-5980/2018, Шеиной Ирине Николаевне отказано во включении в реестр требований кредиторов ООО "Энергостройгрупп" в составе второй очереди реестра.

Требование признано подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам пункта 1 статьи 148 Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Также судом установлено, что Шеина И.Н. являлась главным бухгалтером ООО "Энергостройгрупп" в период с 03.06.2010 г. по 21.05.2018 г. и матерью директора и единственного участника ООО "Энергостройгрупп" Шеина И.В., то есть заинтересованным по отношению к должнику лицом.

Нарушений процессуальных норм, влекущих отмену оспариваемого акта (часть 4 статьи 270 АПК РФ), судом апелляционной инстанции не установлено, основания для удовлетворения жалобы отсутствуют.

Руководствуясь статьями 176, 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Оренбургской области от 28.06.2020 по делу N А47-5980/2018 оставить без изменения, апелляционную жалобу Шеиной Ирины Николаевны - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Уральского округа в течение двух месяцев со дня его принятия (изготовления в полном объеме) через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий судья

Ю.А. Журавлев

Судьи

И.В. Калина О.В. Сотникова