Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 21 декабря 2020 г. N 20АП-97/20 по делу N А09-11890/2018

г. Тула

21 декабря 2020 г.

Дело N А09-11890/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 15.12.2020.

Постановление изготовлено в полном объеме 21.12.2020.

Двадцатый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего Афанасьевой Е.И., судей Волковой Ю.А., Тучковой О.Г., при ведении протокола судебного заседания секретарем Дмитриевской Е.В., в отсутствии лиц, участвующих в деле, извещенных надлежащим образом о времени и месте судебного заседания, рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Иванкова Никиты Александровича на определение Арбитражного суда Брянской области от 15.10.2020 по делу N А09-11890/2018 (судья Садова К.Б.), принятое по ходатайству конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Престиж-Мол" Лашиной Ольги Олеговны, г. Москва, к Иванкову Никите Александровичу, г. Брянск, об истребовании бухгалтерских и иных документов должника (приложение N 21), по делу по заявлению индивидуального предпринимателя главы КФХ Дубининой Елены Ивановны, г. Карачев Брянской области, к обществу с ограниченной ответственностью "ПрестижМол", г. Карачев Брянской области, о признании должника несостоятельным (банкротом),

УСТАНОВИЛ:

индивидуальный предприниматель Глава КФХ Дубинина Елена Ивановна обратилась в Арбитражный суд Брянской области с заявлением о признании общества с ограниченной ответственностью "Престиж-Мол" (далее - ООО "Престиж-Мол", должник) несостоятельным должником (банкротом).

Определением суда от 24.01.2019 заявление ИП главы КФХ Дубининой Е.И. о признании ООО "Престиж-Мол" несостоятельным должником (банкротом) признано обоснованным, в отношении должника - ООО "Престиж-Мол" введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утвержден Пантелеев Михаил Всеволодович.

Решением суда от 27.08.2019 ООО "Престиж-Мол" признано несостоятельным должником (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, исполнение обязанностей конкурсного управляющего ООО "Престиж-Мол" возложено на временного управляющего Пантелеева Михаила Всеволодовича.

Определением суда от 25.09.2019 конкурсным управляющим ООО "Престиж-Мол" утверждена Лашина Ольга Олеговна.

16.06.2020 в Арбитражный суд Брянской области поступило ходатайство конкурсного управляющего ООО "Престиж-Мол" Лашиной Ольги Олеговны, в котором заявитель просил истребовать у бывшего руководителя должника Иванкова Никиты Александровича и обязать передать конкурсному управляющему Лашиной Ольги Олеговны документацию должника, материальные и иные ценности, касающиеся деятельности должника (с учетом дополнений от 29.07.2020).

Определением суда от 15.10.2020 ходатайство конкурсного управляющего ООО "Престиж-Мол" Лашиной Ольги Олеговны удовлетворено. Суд обязал бывшего руководителя ООО "Престиж-Мол" Иванкова Никиты Александровича передать штампы, материальные и иные ценности должника, а также оригиналы следующих документов:

1. учредительные документы;

2. свидетельство ИНН;

3. свидетельство ОГРН;

4. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

5. сведения об аффилированных лицах должника;

6. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

7. протоколы и решения собраний органов управления должника;

8. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

9. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

10. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

11. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

12. приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

13. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

14. учетную политику и документы, утвердившие ее;

15. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

16. документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

17. бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

18. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

19. налоговую отчетность за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

20. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

21. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

22. расшифровку финансовых вложений;

23. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

24. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

25. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

26. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

27. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

28. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

29. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

30.акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

31. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

32. заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

33. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

34. заявления работников на увольнение;

35. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

36. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

37. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

38. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время;

39. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

40. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

41. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

42. список исполнительных производств. Возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

43. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

44.документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

45.сведения о наличии обременений имущества должника;

46.сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

47.сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

48.сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

49.иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 07.11.2015 по настоящее время.

50.сведения, в чью пользу были отчуждены самоходные машины по следующим заявлениям (с предоставлением при наличии подтверждающих сведения документов):

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 07.06.2018 о снятии с учета машины уборочной МУ-320;

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 07.06.2018 г. о снятии с учета Погрузчика MANITOU MANISCOPIC MLT-Х 735-120 LSU;

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 07.06.2018 о снятии с учета Трактора Беларусь-82.1 (гос. рег. номер 6832 НХ 32);

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 07.06.2018 о снятии с учета Трактора Беларусь-82.1 (гос. рег. номер 6833 НХ 32);

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 02.07.2018 о снятии с учета Зерноуборочного комбайна JOHN DEERE W650.

-по заявлению от ООО "Престиж-Мол" в лице генерального директора Иванкова Н. А. в Инспекцию гостехнадзора по Карачевскому району от 10.09.2018 о снятии с учета Погрузчика строительного с бортовым поворотом PSL750S-II-K, конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью "Престиж-Мол" Лашиной Ольге Олеговне не позднее 5 рабочих дней со дня вступления настоящего определения в законную силу.

В жалобе Иванков Н.А. просит определение суда от 15.10.2020 отменить, в удовлетворении заявленных требований отказать. В обоснование своей позиции ссылается на то, что истребуемые документы у Иванкова Н.А. отсутствуют в связи с их изъятием правоохранительными органами. Указывает на отсутствие доказательств, подтверждающих невозможность конкурсного управляющего самостоятельно получить истребуемые документы. Отмечает, что часть истребуемых документов не составлялась в ходе хозяйственной деятельности должника.

Обжалуемый судебный акт проверен судом апелляционной инстанции в порядке статей 266 и 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) в пределах доводов апелляционной жалобы.

Изучив доводы апелляционной жалобы и материалы дела, Двадцатый арбитражный апелляционный суд считает, что определение не подлежит отмене по следующим основаниям.

В соответствии с частью 1 статьи 223 АПК РФ, пунктом 1 статьи 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным данным Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Из материалов дела следует и установлено судом области, что согласно выписке из ЕГРЮЛ в отношении ООО "Престиж-Мол" лицом, имевшим право без доверенности действовать от имени ООО "Престиж-Мол" являлся директор Иванков Никита Александрович.

30.09.2019 конкурсным управляющим ООО "Престиж-Мол" в адрес Иваноква Н.А. был направлен запрос, в котором в соответствии со статьей 126 Закона о банкротстве просил обеспечить передачу материальных ценностей, документов и сведений согласно перечня.

Письмом от 01.10.2019 Иванков Н.А. указал на отсутствие задолженности перед работниками ООО "Престиж-Мол", а также сообщил, что документы ООО "Престиж-Мол" были изъяты при обыске в рамках уголовного дела N 11802150004000046, документы ему не возвращены, приложил копию ходатайства в СУ СК РФ по Брянской области Гончарову И.И., в котором просит вернуть ему изъятые финансовые, уставные документы, документы налогового учета, трудовые договора и трудовые книжки, кассовую документацию, денежные средства, а также компьютер и ноутбук, принадлежащие ООО "Престиж-Мол"; письмо ОМВД России по Карачевскому району от 16.07.2019 N 501287, а также письмо от 11.03.2018 в адрес временного управляющего ООО "Престиж-Мол" Пантелеева М.В.

21.10.2019 конкурсным управляющим ООО "Престиж-Мол" в адрес Иванкова Н.А. был направлен повторный запрос с предоставлением сведений и документов согласно перечня.

В ответ на второй запрос конкурсного управляющего Иванков Н.А. предоставил конкурсному управляющему пояснения согласно письму от 25.10.2019, в котором также указал, что все финансовые, уставные документы, а также иные документы были у него изъяты 12.07.2018, сообщил, что обыск был произведен без его участия, точно наименование изъятых документов указать не может.

Ссылаясь на то, что запрос конкурсного управляющего ООО "Престиж-Мол" бывшим руководителем должника не исполнен, до настоящего времени в нарушение действующего законодательства Иванков Н.А. не передал документы, необходимые для проведения процедуры конкурсного производства, конкурсный управляющим обратился в арбитражный суд с настоящим требованием.

Пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве предусмотрено, что с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего, обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника. Печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Как разъяснено в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В силу пункта 1 статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства.

Исходя из специфики требования о присуждении к исполнению обязанности в натуре (в данном случае обязанности по передаче документации) в предмет доказывания входит исследование возможности исполнить эту обязанность, что в свою очередь возможно лишь при наличии требуемых документов и имущества у данного лица на момент рассмотрения спора.

Возражая относительно удовлетворения заявленных требований, Иванков Н.А. сослался на то, что все документы, которые у него сохранились были переданы конкурсному управляющему по акту приема-передачи от 01.10.2019, остальные документы были изъяты Фокинским межрайонным следственным отделом г. Брянска СК РФ по Брянской области.

В рамках проверки указанного довода судом области установлено, что часть документации общества была изъята Фокинским межрайонным следственным отделом г. Брянска.

Однако, 30.07.2020 представителем конкурсного управляющего должника в Фокинском межрайонном следственно отделе г. Брянска получены ранее изъятые документы и среди них не оказалось документов, об истребовании которых заявлено в рамках настоящего обособленного спора (т. 1, л.д. 76-88).

Также, конкурсный управляющий ознакомился с документами, представленными Фокинским межрайонным следственным отделом г. Брянска в обособленный спор по оспариванию договора купли-продажи 100 % доли в уставном капитале ООО "Престиж-Мол" от 02.06.2016 в деле о банкротстве ИП Главы КФХ Дубининой Елены Ивановны. В материалах указанного обособленного спора истребуемых документов также нет.

Учитывая вышеизложенное и то, что надлежащих доказательств отсутствия или невозможности представления испрашиваемых документов и имущества в полном объеме бывшим руководителем должника Иванковым Н.А. в материалы дела не представлено, суд области пришел к правильному выводу о наличии оснований для удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего должника об обязании Иванкова Н.А. передать истребуемые документы и ценности.

Доводы заявителя жалобы о том, что истребуемые документы у Иванкова Н.А. отсутствуют в связи с их изъятием правоохранительными органами, были предметом исследования суда первой инстанции и обоснованно отклонены по изложенным в судебном акте основаниям.

Доказательства, опровергающие установленные судом обстоятельства, в материалах дела отсутствуют и заявителем жалобы суду апелляционной инстанции не представлены.

При этом, исходя из положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, именно руководитель должен доказать факт отсутствия у него документации должника.

В отсутствие доказательств действительной передачи Иванковым Н.А. в полном объеме документации должника, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему у суда первой инстанции, оценившего представленные в материалы дела доказательства на основании статьи 71 АПК РФ, имелись основания для удовлетворения заявления конкурсного управляющего.

Ссылка заявителя жалобы на отсутствие доказательств, подтверждающих невозможность конкурсного управляющего самостоятельно получить истребуемые документы, не заслуживает внимания, поскольку бывший руководитель должника обязан в течение трех дней передать документы, материальные и иные ценности конкурсному управляющему должника в силу прямого указания закона (абзац 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Доводы заявителя жалобы о том, что часть истребуемых документов не составлялась в ходе хозяйственной деятельности должника, не могут быть приняты во внимание, поскольку являются лишь голословным утверждением, не подтвержденным объективными документальными доказательствами.

Иные доводы, содержащиеся в жалобе, не влияют на законность и обоснованность обжалуемого судебного акта, поскольку, не опровергая выводов суда первой инстанции, сводятся к несогласию с оценкой суда установленных обстоятельств по делу и имеющихся в деле доказательств, что не может рассматриваться в качестве основания для отмены судебного акта.

Оснований для отмены определения суда первой инстанции, предусмотренных частью 4 статьи 270 АПК РФ, судом апелляционной инстанции не установлено.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для удовлетворения апелляционной жалобы Иванкова Никиты Александровича и отмены вынесенного определения.

Руководствуясь статьями 266, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Двадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Брянской области от 15.10.2020 по делу N А09-11890/2018 оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме. В соответствии с пунктом 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации кассационная жалоба подается через суд первой инстанции.

Председательствующий

Е.И. Афанасьева

Судьи

Ю.А. Волкова О.Г. Тучкова