Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 января 2021 г. N 11АП-18413/20 по делу N А65-20268/2019

Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 28 января 2021 г. N 11АП-18413/20

г. Самара

28 января 2021 г.

Дело N А65-20268/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 21 января 2021 года.

Полный текст постановления изготовлен 28 января 2021 года.

Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи Гольдштейна Д.К.,

судей Поповой Г.О., Садило Г.М.

при ведении протокола судебного заседания

секретарем судебного заседания Рассказовой А.В.,

без участия лиц, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного заседания,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении суда по адресу: г. Самара, ул. Аэродромная, д.11 "А", апелляционную жалобу исполняющего обязанности конкурсного управляющего Кузьмина Алексея Александровича на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 23.11.2020 по заявлению исполняющего обязанности конкурсного управляющего Кузьмина Алексея Александровича об обязании Терещенко Артура Анатольевича, Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз" передать документацию должника

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью "АКПН", ИНН 1655165686, ОГРН 1081690064114

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 08.11.2019 заявление ИП Файзуллина Равиля Вагизовича признано обоснованным, в отношении ООО "АКПН", введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден Кузьмин Алексей Александрович.

Решением Арбитражного суда Республики Татарстан от 04.03.2020 (резолютивная часть оглашена 26.02.2020) ООО "АКПН" признано несостоятельным (банкротом), в отношении него введено конкурсное производство. И.о. конкурсного управляющего должника утвержден Кузьмин Алексей Александрович.

В Арбитражный суд Республики Татарстан 15.07.2020 поступило заявление и.о. конкурсного управляющего Кузьмина Алексея Александровича об обязании Терещенко Артура Анатольевича передать документацию должника.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 20.07.2020 заявление принято к производству, назначено судебное заседание по его рассмотрению.

Определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 11.09.2020 в порядке статьи 46 АПК РФ к участию в деле в качестве соответчиков были привлечены: Тумакаев Айрат Фаридович, АО "Сувар Эстейт" (ИНН 1655161152), ЗАО "Плаза-партнерз" (ИНН 1655164989).

Определением суда от 23.11.2020 по результатам рассмотрения обособленного спора суд первой инстанции определил:

"Ходатайство и.о. конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью "АКПН" (ИНН 1655165686, ОГРН 1081690064114), Кузьмина Алексея Александровича, об истребовании документов удовлетворить частично.

Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью "АКПН" (ИНН 1655165686, ОГРН 1081690064114), Терещенко Артура Анатольевича передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью "АКПН" (ИНН 1655165686, ОГРН 1081690064114), Кузьмина Алексея Александровича, имущество и документы общества с ограниченной ответственностью "АКПН" (ИНН 1655165686, ОГРН 1081690064114), а именно:

41. учредительные документы;

42. свидетельство ИНН;

43. свидетельство ОГРН;

44. список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

45. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

46. сведения об аффилированных лицах должника;

47. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

48. протоколы и решения собраний органов управления должника;

49. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

50. лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

51. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

52. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

53. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

54. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

55. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

56. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

57. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

58. учетную политику и документы, утвердившие ее;

59. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

60. документы первичного бухгалтерского учета за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

61. бухгалтерскую отчетность (форма N Г,2) за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

62. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

63. налоговую отчетность за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

64. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

65. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

66. расшифровку финансовых вложений;

67. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19,20, 26, 41, 44, 50, 51, 58,60,62,63,66,67,68,69, 70, 71,76,90,91;

68. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

69. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

70. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

71. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

72. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

73. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

74. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

75. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

76. заключения профессиональных аудиторов за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

77. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

78. сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

79. заявления работников на увольнение;

80. документы по личному составу, в том числе приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

64. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

65. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

66. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

67. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

68. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

69. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

70. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

71. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

72. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

73. сведения о наличии обременений имущества должника;

74. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

75. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

76. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 16.07.2016 г. по настоящее время;

77. заключения об оценке имущества должника;

78. сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

79. сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

80. сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

81. сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

82. печати, штампы общества.

83. оригиналы документов, подтверждающих право собственности на имущество, ключи от недвижимого имущества, фактический доступ в недвижимое имущество, технические паспорта.

84. транспортные средства, ключи от автомобилей, ПТС, технические паспорта.

85. Передать конкурсному управляющему всё имущество, находящееся в собственности Должника.

86. иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 16.07.2016 г. по настоящее время.

В удовлетворении остальной части заявления отказать.".

Заявитель обратился в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой на определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 20.10.2020.

Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.12.2020 апелляционная жалоба оставлена без движения. Определением Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.12.2020 вышеуказанная апелляционная жалоба принята к производству, судебное разбирательство назначено на 21.01.2021.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству, о времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" по адресу: www.11aas.arbitr.ru в соответствии с порядком, установленным статьей 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на официальных сайтах Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда и Верховного Суда Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, в связи с чем жалоба рассматривается в их отсутствие, в порядке, предусмотренном главой 34 АПК РФ.

В силу части 5 статьи 268 АПК РФ в случае, если в порядке апелляционного производства обжалуется только часть решения, арбитражный суд апелляционной инстанции проверяет законность и обоснованность решения только в обжалуемой части, если при этом лица, участвующие в деле, не заявят возражений.

Согласно пункту 27 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 30.06.2020 N 12 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции" при применении части 5 статьи 268 АПК РФ необходимо иметь в виду следующее: если заявителем подана жалоба на часть судебного акта, суд апелляционной инстанции в судебном заседании выясняет мнение присутствующих в заседании лиц относительно того, имеются ли у них возражения по проверке только части судебного акта, о чем делается отметка в протоколе судебного заседания.

При непредставлении лицами, участвующими в деле, указанных возражений до начала судебного разбирательства, суд апелляционной инстанции начинает проверку судебного акта в оспариваемой части и по собственной инициативе не вправе выходить за пределы апелляционной жалобы, за исключением проверки соблюдения судом норм процессуального права, приведенных в части 4 статьи 270 АПК РФ.

Поскольку в порядке апелляционного производства, обжалуется только часть судебного акта, касающаяся отказа в удовлетворении требований конкурсного управляющего должника, суд апелляционной инстанции не вправе выйти за рамки апелляционной жалобы и проверяет законность и обоснованность судебного акта суда первой инстанции лишь в обжалуемой части.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, проверив законность и обоснованность вынесенного судебного акта в пределах доводов апелляционной жалобы, а также в соответствии со статьями 258, 266, 268 АПК РФ правомерность применения судом первой инстанции норм материального и процессуального права, соответствие выводов содержащихся в судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта, исходя из следующего.

В силу статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим АПК РФ, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Доводы апелляционной жалобы сводятся к тому, что при вынесении обжалуемого судебного акта суд не учел, что в данном случае конкурсный управляющий не имеет возможности представить какие-либо доказательства наличия документации у соответчиков, т.к. в отношении данных лиц не возбуждена процедура банкротства (конкурсным управляющим в отношении соответчиков Кузьмин А.А. не назначен), самостоятельно конкурсный управляющий ООО "АКПН" не имеет возможности истребовать документы у соответчиков. Также заявитель указал, что ответчики являются аффилированными лицами по отношению к должнику, Терещенко Артур Анатольевич являлся номинальным директором, а контроль за деятельностью ООО "АКПН" осуществляли соответчики.

Частично удовлетворяя заявление исполняющего обязанности конкурсного управляющего об обязании передать документацию должника, суд первой инстанции исходил из следующего.

Как следует из материалов дела, конкурсный управляющий со ссылкой на разъяснения, содержащиеся в абз.3 п.47 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" обратился в суд с заявлением об обязании Терещенко Артура Анатольевича, Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт" (ИНН 1655161152), ЗАО "Плаза-партнерз" (ИНН 1655164989), передать документацию должника, а именно:

1. учредительные документы;

2. свидетельство ИНН;

3. свидетельство ОГРН;

4. список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

5. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

6. сведения об аффилированных лицах должника;

7. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8. протоколы и решения собраний органов управления должника;

9. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10. лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

11. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

12. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

13. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

14. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях;

15. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

16. приказы и распоряжения руководителя должника за период с 16.07.2016 по настоящее время;

17. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей с приложением выданных доверенностей;

18. учетную политику и документы, утвердившие ее;

19. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

20. документы первичного бухгалтерского учета за период с 16.07.2016 по настоящее время;

21. бухгалтерскую отчетность (форма N Г,2) за период с 16.07.2016 по настоящее время;

22. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период с 16.07.2016 по настоящее время;

23. налоговую отчетность за период с 16.07.2016 по настоящее время;

24. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

25. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

26. расшифровку финансовых вложений;

27. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19,20, 26, 41, 44, 50, 51, 58,60,62,63,66,67,68,69, 70, 71,76,90,91;

28. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

29. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

30. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

31. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

32. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

33. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

34. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

35. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 16.07.2016 по настоящее время;

36. заключения профессиональных аудиторов за период с 16.07.2016 по настоящее время;

37. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

38. сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

39. заявления работников на увольнение;

40. документы по личному составу, в том числе приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

41. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

42. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

43. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период с 16.07.2016 по настоящее время;

44. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

45. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

46. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

47. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

48. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

49. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

50. сведения о наличии обременений имущества должника;

51. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

52. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

53. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период с 16.07.2016 по настоящее время;

54. заключения об оценке имущества должника;

55. сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

56. сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

57. сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

58. сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

59. печати, штампы общества.

60. оригиналы документов, подтверждающих право собственности на имущество, ключи от недвижимого имущества, фактический доступ в недвижимое имущество, технические паспорта.

61. транспортные средства, ключи от автомобилей, ПТС, технические паспорта.

62. Передать конкурсному управляющему всё имущество, находящееся в собственности Должника.

63. иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 16.07.2016 по настоящее время.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве наблюдение - процедура банкротства, применяемая к должнику в целях обеспечения сохранности имущества должника, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.

В обязанности временного управляющего, предусмотренные статьей 67 Закона о банкротстве, входит, в том числе, принятие мер по обеспечению сохранности имущества должника, проведение анализа финансового состояния должника, выявление кредиторов должника.

Анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему, а также в целях определения возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)".

На основании пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данная норма закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить временному управляющему перечисленные документы.

Названной обязанности руководителя должника корреспондирует право временного управляющего, предусмотренное статьей 66 Закона о банкротстве, затребовать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, у указанных лиц, и обязанность временного управляющего, предусмотренная статьей 67 Закона о банкротстве, подготовить отчет о финансовом состоянии должника на основании полученных сведений.

С даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пунктом 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве установлено, что при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

Согласно пункту 2 статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; привлечь оценщика для оценки имущества должника, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; уведомлять работников должника о предстоящем увольнении не позднее чем в течение месяца с даты введения конкурсного производства; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном настоящим Федеральным законом; заявлять в установленном порядке возражения относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику; вести реестр требований кредиторов, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами.

Согласно абзацу 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Данная норма закрепляет обязанность в установленный срок вне зависимости от поступления либо не поступления соответствующего запроса представить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Как следует из разъяснений, приведенных в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.) (абзац 11 пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Наличие документов бухгалтерского учета и (или) отчетности у руководителя должника предполагается и является обязательным требованием закона.

Из материалов дела следует, что определением Арбитражного суда Республики Татарстан от 22.01.2020 ходатайство временного управляющего об обязании Терещенко Артура Анатольевича передать временному управляющему Кузьмину Алексею Александровичу заверенные копии документов должника удовлетворено.

Как установлено судом первой инстанции на момент введения в отношении должника процедуры конкурсного производства бывшим руководителем ООО "АКПН" являлся Терещенко Артур Анатольевич.

Запрошенные конкурсным управляющим сведения являются необходимой информацией, при отсутствии которой невозможно надлежащим образом исполнить обязанности конкурсного управляющего, предусмотренные действующим законодательством, и предпринять все необходимые меры в интересах самого должника и кредиторов в рамках процедуры банкротства должника.

Обязанность руководителя должника по передаче документации конкурсному управляющему Терещенко Артуром Анатольевичем не исполнена, доказательств обратного суду не представлено.

Исходя из изложенного, поскольку за бывшим руководителем должника закрепленная законом обязанность по передаче документации по процедуре конкурсного производства и имуществу ООО "АКПН" не исполнена, суд первой инстанции пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего должника в отношении Терещенко А.А.

Между тем, отказывая в удовлетворении заявления конкурсного управляющего в оставшейся части, суд первой инстанции указал, что конкурсным управляющим не представлено доказательств нахождения документации ООО "АКПН" у Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз".

Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

Стороны согласно статьям 8, 9 АПК РФ пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

В отсутствие доказательств того, что у Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз" имеется документация ООО "АКПН", а также учитывая, что руководителем должника перед процедурой банкротства являлся Терещенко Артур Анатольевич (а соответственно обязанность по передаче документов лежит на указанном лице), суд первой инстанции обоснованно не нашел правовых оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего в отношении обязания Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз" передать бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности.

Арбитражный апелляционный суд соглашается с указанными обоснованными выводами суда первой инстанции.

Довод апелляционной жалобы об отсутствии у конкурсного управляющего возможности представить какие-либо доказательства наличия документации у соответчиков судебной коллегией суда апелляционной инстанции признан несостоятельным.

В пункте 23 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" разъяснено, что по смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ, кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

В соответствии с пунктом 26 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", по смыслу статьи 398 ГК РФ, при отсутствии у должника индивидуально-определенной вещи, которая подлежит передаче кредитору, кредитор не вправе требовать ее отобрания у должника и передачи.

Совокупность изложенного свидетельствует о том, что при разрешении вопроса об обязании бывшего руководителя передать документы и имущество арбитражному управляющему подлежит выяснению вопрос о фактической возможности такой передачи и наличии документов и имущества, подлежащих передаче.

По смыслу этих разъяснений, а также положений всего раздела "Ответственность за неисполнение обязательства в натуре" Постановления N 7 и позиции Верховного Суда Российской Федерации, изложенной в определениях от 30.01.2017 N 305-ЭС16-14210, от 24.10.2017 N 308-ЭС17-8172, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

Применительно к обстоятельствам настоящего спора для возложения обязанности по предоставлению документов ответчик должен обладать этими документами либо (при их отсутствии) иметь возможность их восстановления.

Согласно пункту 1 статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в арбитражном процессе, обязано доказать наличие тех обстоятельств, на которые оно ссылается в обоснование своих требований или возражений.

Стороны согласно статьям 8, 9 АПК РФ пользуются равными правами на представление доказательств и несут риск наступления последствий совершения или не совершения ими процессуальных действий, в том числе представления доказательств обоснованности и законности своих требований или возражений.

Как указано выше, суд первой инстанции указал, что поскольку конкурсным управляющим не представлено доказательств нахождения документации ООО "АКПН" у Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз", в удовлетворении заявления об истребовании в отношении Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", АО "Плаза-партнерз" отсутствуют правовые основания.

Довод апелляционной жалобы Терещенко Артур Анатольевич являлся номинальным директором, ответчики (Тумакаева Айрата Фаридовича, АО "Сувар Эстейт", ЗАО "Плаза-партнерз") являются аффилированными лицами по отношению к должнику и осуществляли основной контроль за деятельностью ООО "АКПН" не входят в предмет доказывания в рамках рассмотрения заявленного требования, однако перечисленные обстоятельства могут являться основанием для предъявления в судебном порядке иных требований, в случае установления для этого необходимых оснований.

Как следует из разъяснений, данных в пункте 6 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", руководитель, формально входящий в состав органов юридического лица, но не осуществлявший фактическое управление, например, полностью передоверивший управление другому лицу на основании доверенности либо принимавший ключевые решения по указанию или при наличии явно выраженного согласия третьего лица, не имевшего соответствующих формальных полномочий (фактического руководителя), не утрачивает статус контролирующего лица, поскольку подобное поведение не означает потерю возможности оказания влияния на должника и не освобождает номинального руководителя от осуществления обязанностей по выбору представителя и контролю за его действиями (бездействием), а также по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом (пункт 3 статьи 53 ГК РФ).

Изменения в нумерации документов в резолютивной части оспариваемого судебного акта являются техническими ошибками не повлиявшими на фактический состав документов, подлежащих передаче, и при необходимости могут быть исправлены в соответствии с правилами статьи 179 АПК РФ.

При указанных обстоятельствах судебная коллегия не находит оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части.

Несогласие заявителя с оценкой, установленных по делу обстоятельств не может являться основанием для отмены судебного акта.

Иные доводы заявителя, изложенные в апелляционной жалобе, основаны на неверном толковании норм права, не содержат фактов, которые не были бы проверены и не учтены судом первой инстанции при рассмотрении дела и имели бы юридическое значение для вынесения судебного акта по существу, влияли на обоснованность и законность судебного акта, либо опровергали выводы суда первой инстанции, в связи с чем, признаются апелляционным судом несостоятельными и не могут служить основанием для отмены оспариваемого судебного акта.

С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции считает, что арбитражным судом первой инстанции обстоятельства спора в данном конкретном случае исследованы всесторонне и полно, нормы материального и процессуального права применены правильно, выводы соответствуют фактическим обстоятельствам дела. Основания для переоценки обстоятельств, правильно установленных судом первой инстанции, у суда апелляционной инстанции отсутствуют.

Нарушений норм процессуального права, являющихся в силу части 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации безусловным основанием для отмены судебного акта, арбитражным апелляционным судом не установлено.

При изложенных обстоятельствах суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что оснований для отмены судебного акта в обжалуемой части по приведенным доводам жалобы и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.

Руководствуясь статьями 266-272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

1. Определение Арбитражного суда Республики Татарстан от 23.11.2020 по делу N А65-20268/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

2. Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его вынесения, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

Д.К. Гольдштейн

Судьи

Г.О. Попова Г.М. Садило