Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 28 мая 2021 г. N 07АП-10369/20 по делу N А45-38917/2019

город Томск

28 мая 2021 г.

Дело N А45-38917/2019

Резолютивная часть постановления объявлена 25 мая 2021 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 28 мая 2021 года.

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего		Фроловой Н.Н.
судей		Кудряшевой Е.В.
		Сбитнева А.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарём судебного заседания Татаренко В.А. без использования средств аудиозаписи, рассмотрев в судебном заседании, апелляционную жалобу Балчикова Егора Юрьевича (N 07АП-10369/2020(2)) на определение от 12.03.2021 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-38917/2019 (судья Пащенко Е.В.) о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью Группа компаний "Регион-7" (630112, г. Новосибирск, пр. Дзержинского, д. 1/1, оф. 46, ИНН 5401958985, ОГРН 1155476144933), по заявлению конкурсного управляющего Иваницкого Р.В. об истребовании документов

В судебном заседании приняли участие:

от Балчикова Егора Юрьевича: не явился (извещен),

от иных лиц: не явились (извещены)

УСТАНОВИЛ:

11.12.2019 определением Арбитражного суда Новосибирской области в отношении должника - Общества с ограниченной ответственностью Группа компаний "Регион-7" введена процедура банкротства - наблюдение. Временным управляющим должника утвержден Иваницкий Роман Валерьевич.

13.02.2020 в арбитражный суд поступило ходатайство (в электронном виде) временного управляющего об истребовании документов у руководителя должника - Балчикова Е.Ю.

23.06.2020 решением суда должник признан несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Иваницкий Р.В.

21.01.2021 в материалы дела от конкурсного управляющего поступили уточнения заявленных требований. Уточнения судом приняты в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Определением от 12.03.2021 Арбитражный суд Новосибирской области ходатайство конкурсного управляющего Иваницкого Р.В. об истребовании документов в деле о несостоятельности (банкротстве) должника - ООО ГК "Регион-7", удовлетворил частично. Истребовал от бывшего директора ООО ГК "Регион-7" Балчикова Егора Юрьевича и обязал передать конкурсному управляющему следующие документы и сведения: 1. Описание основных источников поступления денежных средств, основных направлений выбытия денежных средств за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 2. Бухгалтерская отчетность за каждый квартал за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника, и в период банкротства, состоящая из: Бухгалтерского баланса (форма N 1) с отметкой ИФНС, Отчета о прибылях и убытках (форма N 2), Отчета об изменениях капитала (форма N 3), Отчета о движении денежных средств (форма N 4), Приложения к бухгалтерскому балансу (форма N 5), пояснительной записки; 3. Сведения об учетной политике, план счетов, оборотно-сальдовые ведомости за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 4. Сведения о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации, а также сведения о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом; 5. Перечень дебиторов по состоянию на дату настоящего запроса, перечень должен содержать по каждому дебитору: Наименование, ИНН, ОГРН (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество, ИНН - (для физических лиц и индивидуальных предпринимателей); юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства- для физических лиц и индивидуальных предпринимателей; домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для- юридических лиц; сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности; основания возникновения задолженности (документы); 6. Перечень кредиторов, в том числе задолженность по заработной плате, который должен содержать по каждому кредитору: Наименование, ИНН, ОГРН (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество, ИНН - (для физических лиц и индивидуальных предпринимателей); юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства - для физических лиц и индивидуальных предпринимателей; домашние (рабочие) телефоны для физических лиц, контактные телефоны для юридических лиц; сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; основания возникновения задолженности (документы); 7. Перечень имущества должника на дату введения наблюдения в отношении должника, а также перечень имущества должника, приобретенного или отчужденного за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 8. Перечень основных средств на дату введения наблюдения с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной стоимости, процента износа; 9. Перечень объектов недвижимости, которыми должник владеет на праве собственности, хозяйственного ведения и по другим основаниям на дату настоящего запроса и за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 10. Копии правоустанавливающих документов на недвижимое и движимое имущество, принадлежащее должнику, в том числе на земельные участки; 11. Перечень вложений в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях, с указанием наименования, организационно-правовой формы, ИНН, ОГРН, адреса юридического лица; размера доли (вклада), информации об участии в органах управления этого юридического лица; 12. Штатное расписание. Численность основного и вспомогательного персонала; 13. Расшифровка основных средств, копии документов, подтверждающие поступление и выбытие основных средств (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 14. Расшифровка финансовых вложений, копии документов, подтверждающих поступление и выбытие финансовых вложений. (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 15. Расшифровка запасов (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 16. Расшифровка дебиторской задолженности (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 17. Расшифровка долгосрочных и краткосрочных обязательств предприятия (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 18. Расшифровка займов и кредитов (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 19. Данные о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах, поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 20. Перечень выданных должником поручительств, залогов, выданных в обеспечение своих обязательств и обязательств третьих лиц, иных данных об обеспечении обязательств за весь период деятельности должника; 21. Перечень выданных векселей за весь период деятельности должника; 22. Расшифровка выручки и себестоимости, расшифровка коммерческих и управленческих расходов, расшифровка прочих доходов и прочих расходов, данные о структуре и размерах доходов и расходов предприятия (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 23. Данные о выпускаемой организацией продукции, оказываемых услугах, работах, их перечень, объем производства поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 24. Данные об оборудовании (основное и вспомогательное), производственных мощностях, их загрузке поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 25. Копии всех актов инвентаризаций за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; копии актов переоценки внеоборотных активов за период с момента образования по настоящее время; 26. Копии всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 27. Копии налоговых деклараций (в том числе уточненных) по всем налогам за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 28. Перечень дел, находящихся на рассмотрении в арбитражных судах и судах общей юрисдикции, с участием должника в качестве ответчика, истца, третьего лица, с указанием наименования и адреса суда, в котором рассматривается дело; номера дела; сторон по делу; суммы и содержания требований по долгу; с приложением копий исковых заявлений и имеющихся судебных актов; 29. Перечень дел с участием должника, решения по которым вступили в законную силу, исполнительные листы предъявлены ко взысканию или переданы в исполнительное производство, с указанием номера дела, даты решения, даты исполнительного листа; наименования сторон по делу; суммы и содержания требований по делу; взысканной суммы; даты вступления решения в силу; даты передачи исполнительного листа в исполнительное производство; с приложением копий исковых заявлений, решений и других судебных актов по делу; копий исполнительных листов; 30. Копии всех договоров, действующих и завершенных на дату введения наблюдения, в пределах срока исковой давности (но не менее чем за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника) с приложением копий договоров и документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров; 31. Копии договоров, на основании которых производилось отчуждение или приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности за последние три года Статьи калькуляции товарной продукции (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 32. Смета затрат на производство товарной продукции (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 33. Смета затрат на строительные работы (поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника); 34. Фактические объемы отгрузки продукции, объемы работ поквартально за последние три года Фактическое поступление денежных средств поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 35. Фактическая себестоимость товарной продукции в разрезе элементов затрат поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 36. Фактическая себестоимость товарной продукции в разрезе статей калькуляции поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 37. Фактические общепроизводственные расходы с расшифровкой по составляющим поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 38. Фактические общехозяйственные расходы с расшифровкой по составляющим поквартально за последние три года, предшествующие возбуждению дела о банкротстве должника; 39. Данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции, а также объемам поставок в течение не менее чем 2- летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства. В удовлетворении остальной части заявления отказал.

Не согласившись с принятым судебным актом, Балчиков Е.Ю. обратился с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить и принять по делу новый судебный акт, ссылаясь на нарушение судом норм материального и процессуального права, неполное выяснение обстоятельств имеющих значение для дела, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела.

Указав, что запрашиваемые документы и сведения у директора отсутствуют и частично могут быть получены управляющим самостоятельно из налогового органа. Все документы, которые имелись у Балчикова Е.Ю. были переданы управляющему.

Конкурсный управляющий, в порядке статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит определение суда оставить без изменений, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание апелляционной инстанции не явились.

Арбитражный апелляционный суд считает возможным на основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие неявившихся участников арбитражного процесса.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, проверив в соответствии со статьёй 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность и обоснованность определения Арбитражного суда Новосибирской области, суд апелляционной инстанции не находит оснований для его отмены.

Как следует из материалов дела, определением суда от 11.12.2019 в отношении должника введена процедура банкротства - наблюдение.

23.06.2020 решением суда должник признан несостоятельным (банкротом), введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден Иваницкий Р.В.

11.12.2019 в адрес руководителя должника временным управляющим был направлен запрос о предоставлении документов, который исполнен частично, в связи с чем, конкурсный управляющий обратился с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявленные требования частично, исходил из того, что требования законны и обоснованы, доказательств предоставления руководителем должника конкурсному управляющему указанных документов, не представлено. Вместе с тем, заверенные банком выписки по всем счетам должника в банках и иных кредитных организациях; информацию о картотеках по всем счетам в банках и иных кредитных организациях, могут быть получены конкурсным управляющим самостоятельно при обращении в соответствующие банки.

Выводы суда первой инстанции, соответствуют действующему законодательству и фактическим обстоятельствам дела.

В соответствии со статьёй 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

На основании статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, принимает в ведение имущества должника, распоряжается его имуществом.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника. Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно пунктам 1, 3 статьи 53 Гражданского кодекса Российской Федерации юридическое лицо приобретает гражданские права и принимает на себя гражданские обязанности через свои органы, действующие в соответствии с законом, иными правовыми актами и учредительными документами.

Порядок назначения или избрания органов юридического лица определяется законом и учредительными документами.

Лицо, которое в силу закона или учредительных документов юридического лица выступает от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно.

Как следует из пункта 24 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании документов могут служить, в частности, подтвержденные документально факты предоставления документов, принятия всех необходимых мер для своевременной передачи документов, либо отсутствия истребуемых документов у руководителя должника.

Из материалов дела следует, что бывшим руководителем должника является Балчиков Е.Ю.

Следовательно, Балчиков Е.Ю. являлся лицом, ответственным за хранение документации и имущества должника, а также их передачу конкурсному управляющему.

11.12.2019 в адрес руководителя должника временным управляющим был направлен запрос о предоставлении документов.

Между тем, как усматривается из материалов дела, документы общества в полном объеме не переданы конкурсному управляющему, что бывшим руководителем не оспаривается.

В материалы дела представлены акты приема-передачи документов от 29.07.2020 и от 22.09.2020, согласно которым конкурсному управляющему были переданы учредительные документы должника и отдельные хозяйственные и бухгалтерские документы, некоторые из которых переданы в копиях.

Доводы Балчикова Е.Ю. о том, что остальных документов у него нет, так как они не велись, а часть документов, управляющий может самостоятельно получить в налоговом органе, судом апелляционной инстанции отклоняются.

Согласно пункту 1 статьи 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" предусмотрен перечень документов, которые обязано хранить общество по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества, в частности: договор об учреждении общества, за исключением случая учреждения общества одним лицом, решение об учреждении общества, устав общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения; протокол (протоколы) собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества и об утверждении денежной оценки неденежных вкладов в уставный капитал общества, а также иные решения, связанные с созданием общества; документ, подтверждающий государственную регистрацию общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положения о филиалах и представительствах общества; документы, связанные с эмиссией облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг общества; протоколы общих собраний участников общества, заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, коллегиального исполнительного органа общества и ревизионной комиссии общества; списки аффилированных лиц общества; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора, государственных и муниципальных органов финансового контроля; иные документы, предусмотренные федеральными законами и иными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

К указанным документам также относятся документы бухгалтерского учета, налоговая отчетность, документы о деятельности общества.

Обязанность ведения бухгалтерского учета, обеспечения сохранности в течение определенных периодов (не менее пяти лет) первичной документации, на основании которой ведется такой учет и сдается отчетность, установлена положениями Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете), а такте статьей 50 Закона об ООО.

Ответственность ведения бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета возложена на руководителя организации.

При этом, получения бухгалтерской отчетности от уполномоченного органа недостаточно, так как она не содержит первичной документации, на основании которой составлена такая отчетность.

Доказательств объективной невозможности передачи запрашиваемой документации в установленном законом порядке, должником не представлено.

С учетом установленных обстоятельств, суд не может признать обоснованными утверждения должника о том, что им приняты все меры для своевременной передачи документов.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу, об обоснованности требования временного управляющего и обязал Балчикова Е.Ю., передать конкурсному управляющему по акту приема-передачи запрашиваемые документы.

Доводы заявителя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, и оснований для его отмены, в соответствии со статьёй 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная инстанция не усматривает.

Руководствуясь статьями 258, 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение от 12.03.2021 Арбитражного суда Новосибирской области по делу N А45-38917/2019 оставить без изменения, апелляционную жалобу Балчикова Егора Юрьевича - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня вступления его в законную силу, путем подачи кассационной жалобы через Арбитражный суд Новосибирской области

Председательствующий

Н.Н. Фролова

Судьи

Е.В. Кудряшева А.Ю. Сбитнев