Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 17 марта 2022 г. N 09АП-10110/22 по делу N А40-90485/2021

город Москва

17 марта 2022 г.

Дело N А40-90485/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 10 марта 2022 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 17 марта 2022 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Башлаковой-Николаевой Е.Ю.,

судей Вигдорчика Д.Г., Лапшиной В.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Овчаренко С.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Родионова М.В. на определение Арбитражного суда города Москвы от 24 января 2022 года об обязании передачи Родионовым М.В. документов конкурсному управляющему ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) (ИНН 7743214929) по делу N А40-90485/21

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) (ИНН 7743214929)

при участии в судебном заседании:

к/у должника: Беседин С.А., лично, паспорт, решение.

Мишин Д.П., лично, паспорт

От Родионова М.В.: Стецюк Р.О., по дов. От 10.03.2022

Иные лица не явились, извещены.

УСТАНОВИЛ:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 29.06.2020 г. ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника введена процедура конкурсного производства по упрощенной процедуре отсутствующего должника сроком на шесть месяцев, конкурсным управляющим утвержден Беседин Сергей Алексеевич (член Ассоциации ААУ "ЕВРАЗИЯ", адрес для направления корреспонденции: 115280, г. Москва, а/я 174)

22.07.2021 г. в Арбитражный суд города Москвы в электронном виде (через систему "Мой Арбитр") поступило заявление конкурсного управляющего Беседина С.А., с учетом уточнении в порядке ст. 49 АПК РФ, в котором заявитель просил истребовать следующие документы и сведения у бывших руководителей ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" Мишина Дмитрия Павловича (ИНН 324106433041), Родионова Михаила Валерьевича (ИНН 420546231450), Бодуновой Екатерины Анатольевны (ИНН 370229601269): штампы, материальные и иные ценности должника, а также следующие оригиналы документов и информацию в отношении должника:

1.учредительные документы;

2.свидетельство ИНН;

3.свидетельство ОГРН;

4.список участников (реестр акционеров), сведения о держателе реестра акционеров;

5.документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

6.сведения об аффилированных лицах должника;

7.документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

8.протоколы и решения собраний органов управления должника;

9.свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

10.лицензии и сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

11.сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

12. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

13. выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, сроком давности не более 1 (одного) календарного месяца, но не ранее последнего изменения, отражаемого в реестре;

14. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

15. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

16. приказы и распоряжения руководителя должника за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

17. сведения о выданных доверенностях в форме журнала учета выданных доверенностей, с приложением выданных доверенностей;

18. учетную политику и документы, утвердившие ее;

19. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски;

компьютеры и т.п.);

20. документы первичного бухгалтерского учета за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

21. бухгалтерскую отчетность (форма N 1, 2) за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

22. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

23. налоговую отчетность за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

24. расшифровку расчетов с дебиторами по статье "Расчеты с персоналом по прочим операциям";

25. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

26. расшифровку финансовых вложений;

27. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

28. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

29. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

30. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

31. справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами (в том числе акт сверки с налоговой инспекцией);

32. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

33. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

34. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

35. отчеты ревизионной комиссии о результатах финансово-хозяйственной деятельности должника за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

36. заключения профессиональных аудиторов за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

37. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников на текущую дату;

38. сведения о сотрудниках, продолжающих работу на текущий момент;

39. заявления работников на увольнение;

40. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные карточки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

41. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

42. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

43. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

44. все действующие на текущую дату сделки, по которым имеются обязательства по дальнейшему исполнению;

45. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

46. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

47. список исполнительных производств. Возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

48. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав на текущую дату;

49. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

50. сведения о наличии обременений имущества должника;

51. сведения о наличии и степени готовности незавершенного производства, о времени и величине средств, необходимых до доведения его до готовой продукции; о размере запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

52. сведения о наличии и степени готовности объектов незавершенного строительства, размера средств, необходимого для завершения строительных работ;

53. сведения об остатках денежных средств на текущую дату и о движении денежных средств за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время;

54. заключения об оценке имущества должника;

55. сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

56. сведения о мерах, предпринятых для обеспечения сохранности имущества должника, включая сведения о порядке и режиме осуществления охраны имущества должника;

57. сведения о лицах, осуществляющих охрану принадлежащего должнику имущества с приложением копий договоров, заключенных с указанными лицами;

58. сведения о договорах, заключенных с ресурсоснабжающими организациями, сведения о наличии задолженности по указанным договорам;

59. иные документы, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника за период, начиная с 19.05.2018 г. по настоящее время.

Также заявитель просил взыскать с Мишина Дмитрия Павловича (ИНН 324106433041), Родионова Михаила Валерьевич (ИНН 420546231450), Бодуновой Екатерины Андреевна (ИНН 370229601269) в пользу ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) денежные средства на случай неисполнения судебного акта по истребованию документов и материальных ценностей должника, исходя из расчета: 10 000 руб. за каждый день неисполнения судебного акта с момента его вступления в законную силу и до даты фактического его исполнения.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24 января 2022 года по делу N А40-90485/2021 заявление удовлетворено частично.

Суд обязал Родионова Михаила Валерьевича передать конкурсному управляющему ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) Беседину Сергею Алексеевичу указанные в заявлении документы, кроме того, в случае неисполнения судебного акта суд определил: взыскать с Родионова Михаила Валерьевича в конкурсную массу неустойку в размере 500 руб. в день, начиная с даты вступления настоящего определения в законную силу и до момента его фактического исполнения. В остальной части отказано.

Не согласившись с принятым по делу судебным актом, Родионов М.В. обратился в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просил указанное определение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт, отказать в удовлетворении заявления.

Информация о принятии апелляционной жалобы к производству вместе с соответствующим файлом размещена в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на сайте www.kad.arbitr.ru в соответствии положениями ч. 6 ст. 121 АПК РФ.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителей иных лиц.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель Родионова М.В. поддержал доводы апелляционной жалобы, просил ее удовлетворить.

В судебном заседании Девятого арбитражного апелляционного суда представитель конкурсного управляющего, Мишин Д.П. возражали против удовлетворения апелляционной жалобы.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Исследовав доказательства, представленные в материалы дела, оценив их в совокупности и взаимной связи в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, с учетом установленных обстоятельств по делу апелляционный суд считает доводы подателя жалобы необоснованными в силу следующего.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 08.07.2021 г. конкурсным управляющим направлено письмо бывшему руководителю ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) Мишину Дмитрию Павловичу с требованием о предоставлении бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника.

До настоящего момента в нарушение абз. 2 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве бывшим руководителем должника ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) Мишиным Дмитрием Павловичем (ИНН: 324106433041) не исполнена обязанность по передаче конкурсному управляющему запрошенных им сведений, документов, печатей, штампов, материальных и иных ценностей, необходимых для осуществления возложенных на него обязанностей.

Как усматривается из выписки ЕГРЮЛ от 22.07.2021 г. в отношении ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) до Мишина Дмитрия Павловича (ИНН: 324106433041) генеральным директором и единственным участником должника являлся Родионов Михаил Валерьевич (ИНН: 420546231450) с 17.06.2019 по 11.09.2020.

В силу положений пункта 1 статьи 7 Федерального закона N 402-ФЗ от 06.12.2011 "О бухгалтерском учете" ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Довод апелляционной жалобы о том, что требование заявителя - конкурсного управляющего как нового руководителя Должника не обусловлено реальной необходимостью наличия у последнего всех документов Должника, отклоняется апелляционным судом как основание для отмены судебного акта.

Согласно пункт 4 статьи 29 Закона "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, при прекращении полномочий генеральный директор обязан передать документы и материальные ценности общества новому руководителю либо при отсутствии такового - самому обществу (уполномоченному им лицу).

В материалы дела представлен акт приема-передачи документов ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929) от 03.09.2020 г., из содержания которого следует, что в связи со сменой генерального директора. Родионов Михаил Валерьевич (ИНН: 420546231450) передал Мишину Дмитрию Павловичу (ИНН: 324106433041) в полном объеме оригиналы учредительных документов оригиналы банковских документов, оригиналы документов, подтверждающих права организации на имущество (свидетельства о праве собственности, договоры), оригиналы лицензий, печать организации, штампы, факсимиле, бланки ключи, в том числе от сейфов, банковских ячеек, кабинетов техника, ценные вещи, находящиеся в пользовании руководителя контакты деловых партнеров и пр., бухгалтерскую отчетность.

Удовлетворяя заявленные требования, суд признал требования обоснованными. Представленный в материалы дела Акт приема-передачи документов от 03.09.2020 г признан судом недостоверным доказательством. Мишин Д.В. является номинальным директором общества, а также в материалах дела отсутствуют доказательства фактической передачи документации от Родионова М.В. к Мишину Д.В

Доводы апелляционной жалобы о неправильной оценке судом первой инстанции всех обстоятельств дела и представленных доказательств отклоняются апелляционным как основанные на неправильной трактовке действующего законодательства.

Акт приема-передачи документов от 03.09.2020 г. не содержит реквизитов переданных документов, их количество и расшифровку, что свидетельствует о том, что данный акт не может являться надлежащим доказательством передачи документов новому руководителю общества.

То обстоятельство, что Родионов Михаил Валерьевич (ИНН: 420546231450) не являлся последним руководителем должника, не освобождает его от обязанности передать документы, поскольку согласно разъяснениям, изложенным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Судом установлено, что Мишин Дмитрий Павлович (ИНН: 324106433041) являлся номинальным директором ООО "ТЕХ-КОНСТРУКЦИЯ" (ИНН 7743214929), тогда как фактическое руководство обществом до момента признания его банкротом осуществлял Родионов Михаил Валерьевич (ИНН: 420546231450).

Как указывает конкурсный управляющий, банковские операции по расходованию денежных средств со счета должника происходили вплоть до 11.09.2020, при этом подобные операции после внесения изменений в сведения о юридическом лице в ЕГРЮЛ (11.09.2020) не производились. Согласно ответам банков, карточки с образцами подписей содержали только подписи Родионова М.В., замены по расчетным счетам должника на Мишина Д.В. не производилось, после 11.09.2020 вход в личный кабинет по банковским счетам не осуществлялся, а до 11.09.2020 IP-адресах с которых осуществлялись операции по счетам, были тождественны и осуществлялись с одного устройства. С 11.09.2020 ООО "Тех-Конструкции" перестало получать корреспонденцию по своему юридическому адресу, а налоговым органом внесена в ЕГРЮЛ запись о недостоверности юридического адреса, что послужило основанием для введения в отношении должника процедуры упрощенного банкротства.

Указанное свидетельствует о том, что Мишин Д.В. не участвовал в управлении деятельностью ООО "Тех-Конструкции".

Кроме того, конкурсный управляющий отметил, что смена участника и единолично-исполнительного органа произошла в период, когда у общества возникли существенные долги, неисполненные по настоящее время и послужившие основанием для введения в отношении общества банкротства, что свидетельствует о цели Родионова М.В. провести замену руководителя на номинального участника - Мишина Д.В., для сокрытия имущества должника, сведений о совершенных сделках, позволяющих, в т.ч. выявить незаконные и противоправные действия бывших участников общества, приведших к несостоятельности (банкротству) общества.

В письме от 29.03.19 N ГД-4-14/5722@ ФНС России раскрыла признаки номинального участника либо руководителя юридического лица. Среди них уполномоченный орган в том числе выделяет: отсутствие постоянного места работы и (или) незначительный уровень дохода; низкий уровень образования; проживание в регионе, отличном от места регистрации юридического лица. Возраст таких лиц, как правило, не превышает 25 -30 лет.

Согласно поступившему ответу ФНС России, у Мишина Д.В. 27.08.1997 г.р. в 2020 году отсутствовало постоянное место работы, совокупный доход был незначительным и составил около 40 тысяч рублей за год, он зарегистрирован и проживает в регионе (Брянская область), отличном от места регистрации юридического лица, а на момент назначения его на должность генерального директора ему было 23 года.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что факт передачи новому руководителю должника - Мишину Д.В. документов, отражающих экономическую деятельность должника, материальных ценностей, Родионовым М.В. не доказан.

Поскольку судом установлено, что Мишин Д.В. является номинальным директором общества, а также в материалах дела отсутствуют доказательства фактической передачи документации от Родионова М.В. к Мишину Д.В., суд первой инстанции отказал в истребовании документов у Мишина Д.В. и истребовал документы у Родионова М.В.

Заявленное ходатайство конкурсного управляющего о взыскании судебной неустойки за нарушение срока предоставления истребованных у него документов обоснованно удовлетворено в соответствии с положениями пункту 1 статьи 308.3 ГК РФ, при этом арбитражный суд, с учетом принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения, учитывая требования об обязательности и неукоснительности исполнения судебных актов, признал возможным установить неустойку на случай неисполнения судебного акта в размере 500 руб. в день, которая подлежит начислению после истечения срока, в течение которого настоящее определение суда должно быть исполнено.

Доводы апелляционной жалобы не опровергают выводов определения суда первой инстанции и не содержат указаний на новые имеющие значение для дела обстоятельства.

При таких обстоятельствах суд апелляционной инстанции приходит к выводу о вынесении судом первой инстанции определения с учетом правильно установленных обстоятельств, имеющих значение для дела, полно, всесторонне и объективно исследованных доказательств, при правильном применении норм материального и процессуального права.

Нарушений норм процессуального права апелляционным судом не установлено.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 176,266-268,269,270,271,272 АПК РФ, Девятый арбитражный апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 24 января 2022 года по делу N А40-90485/21 оставить без изменения, а апелляционную жалобу Родионова М.В. - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

Е.Ю. Башлакова-Николаева

Судьи

Д.Г. Вигдорчик В.В. Лапшина