Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 4 апреля 2023 г. N 19АП-1036/23 по делу N А14-9739/2022

г. Воронеж

04 апреля 2023 г.

Дело N А14-9739/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 28 марта 2023 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 04 апреля 2023 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи	Сурненкова А.А.,
судей	Маховой Е.В.,
	Серегиной Л.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания

Бутыриной Е.А.,

при участии:

от Исаева Сергея Александровича: Бабаева Н.А. - представитель по доверенности от 01.12.2022 N 36АВ3946224, выданной сроком на три года, предъявлен паспорт гражданина РФ, диплом о наличии высшего юридического образования;

от Токмакова Евгения Дмитриевича: Любченко Е.С. - адвокат по доверенности от 11.04.2022 N 36АВ3693767, выданной сроком на три года, предъявлено служебное удостоверение;

от общества с ограниченной ответственностью "ЖБИ-36": представитель не явился, доказательства надлежащего извещения имеются в материалах дела;

от Токмакова Валентина Дмитриевича: представитель не явился, доказательства надлежащего извещения имеются в материалах дела,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Исаева Сергея Александровича на ст.308.3 ГК РФ в размере 1 000 руб. за каждый запрашиваемый документ за каждый день просрочки неисполнения решения суда, до его фактического исполнения,

третье лицо: Токмаков Валентин Дмитриевич,

УСТАНОВИЛ:

Токмаков Евгений Дмитриевич (далее - истец) обратился в арбитражный суд с иском, в котором, с учетом уточнений в порядке статьи 49 АПК РФ, просил суд:

I. Обязать ООО "ЖБИ-36" в лице генерального директора Исаева Сергея Александровича в течение пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда обеспечить участнику общества Токмакову Евгению Дмитриевичу доступ для ознакомления к подлинникам следующих документов ООО "ЖБИ-36" за период с 01.01. 2016 по 17.10.2022 (за каждый отчетный финансовый год):

1. Внутренние документы общества:

1.1. протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных), в том числе о назначении единоличного исполнительного органа, одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью.

1.2. иные внутренние документы общества, утверждаемые общим собранием участников и иными органами управления общества (положения, регламенты, инструкции и т.д.);

1.3. все решения (приказы) единоличного исполнительного органа общества;

1.4. бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

1.5. извещения, направленные в адрес участников общества;

1.6. список аффилированных лиц общества;

1.7. информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества и о режиме доступа к ним;

1.8. сведения о размере начисленных и выплаченных участникам общества дивидендов;

1.9. перечень сведений, отнесенных к коммерческой тайне общества;

1.10. устав общества со всеми изменениями и дополнениями;

1.11. положение об организации документооборота и приказ об его утверждении, приказа об утверждении учетной политики.

1.12 годовые отчеты генерального директора (предусмотрены п. 8.5.5 Устава).

2. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с третьими лицами:

2.1. договоры (контракты) по всем видам деятельности общества, (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, спецификации, акты приема-передачи, акты выполненных работ, оказанных услуг, накладные, транспортные накладные, доверенности на передачу и/или получение товара, иные товаросопроводительные документы и т.п., акты сверок, в том числе по контрагентам: АО "Страховая бизнес группа", Ассоциация "Адвокатское бюро "Дмитриев и партнеры", ИП Рукин А.А., ИП Акулов А.Ю., ИП Манукян А.А., ИП Седых Е.Н., Исаев С.А., Захарченко Е.М., ОАО "Гостиница "Белград", ОАО "ЕВРАЗ Металл Инпром", ООО "Альпина", ООО "Ацетилен", ООО "Бланк дизайн", ООО "Воронеж-Пласт", ООО "Воронежкапталстрой", ООО ВСБ-Транспорт", ООО "Газета Камелот", ООО "Геоцентр", ООО "Главспецстрой", ООО "Крафт", ООО "Лонг", ООО "М-Полимер", ООО "М-Траст", ООО "Монолитсервис", ООО "Нерудгарант", ООО "Промтехстрой", ООО "Регион-сталь", ООО "строительное оборудование", ООО "Стройтехпроект", ООО "Трейд-Сервис", ООО "Формматериалы", ООО "проектно-творческая мастерская "Архитектура", ООО ТД ПРОТЭК Металлоснабжение", ООО Фирма "Реставрация", ООО "АвоцентрГаз", ООО "Деловой центр Икар", ООО "Исторический отель Советский", ООО "Камелот Партнер", ООО "Крона-95", ООО "Мастер-Трейд", ООО "Рекламный отдел", ООО "трансНефтьТрейд", ООО "ТСИ", ООО "Юпитер", договор аренды N А-12071/22 с ООО "Гейзер", договор лизинга N 123/16-ВРН от 11.04.2016 г. с ООО "Балтийский лизинг", договор аренды N 1 от 01.03.2019 г. с ООО "ЗБИ-12");

2.2. сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений;

2.3. расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения;

2.4. расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения.

3. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с налоговыми и иными органами:

3.1. расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды (налогооблагаемая база);

3.2. документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам (копии актов, решений);

3.3. налоговые декларации по всем налогам, уплачиваемым обществом;

3.4. годовые отчеты, бухгалтерские балансы, формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы), все справки и приложения к балансу, пояснения и пояснительные записки

3.5. аудиторские заключения;

3.6. заключения ревизора;

3.7. отчеты о движении денежных средств;

3.8. отчеты о финансовых результатах (приложения и пояснения к отчету о финансовых результатах с расшифровкой строк отчета);

3.9. отчеты об изменениях капитала;

3.10. документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (решения налоговых органов о зачете);

3.11. документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения);

3.12. сведения о выбранном налоговом режиме;

3.13. приказ (положение) об утверждении учетной политики.

3.14. документы, подтверждающие уплату обществом страховых взносов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения).

4. Документы об имуществе общества и его стоимости:

4.1. расшифровка счетов бухгалтерского учета (в т.ч. требуются расшифровки субсчетов)

4.2. документы, подтверждающие права общества на размещение постоянно-действующего исполнительного органа (в т.ч. договор аренды нежилого помещения от 11.01.2021 г. с Акуловой И.Ю., Плотниковым Б.А.),

4.3. расшифровки строк бухгалтерского баланса

4.4. расшифровки строк отчета о прибылях и убытках

4.5. расшифровки строк отчета об изменениях капитала

4.6. расшифровки строк отчета о движении денежных средств

4.7. кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;

4.8. документы, подтверждающие права собственности общества на автотранспортные средства (свидетельство о регистрации транспортных средств, паспорт транспортных средств, договор купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним, сведения о наличии арестов, залогов, сведения о пробеге, расходы на горюче-смазочные материалы, расходы на запасные части и услуги ремонта, расходы на страхование, сведения о месте нахождения автомобиля);

4.9. перечни открытых в банках расчетных счетов общества (справка из налогового органа)

4.10. банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, контрагента, даты платежа, суммы (выписки о движении денежных средств по банковским счетам);

4.11. инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей;

4.12. справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период, их расшифровка;

4.13. документы учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

4.14. сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета;

4.15. список выбывших средств и документы по оплате реализованных основных средств

4.16. регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости, карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, 001, 002, 003, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011 в разрезе субсчетов контрагентов;

4.17. кассовые книги (книга покупок и книга продаж).

4.18. главная бухгалтерская книга.

5. Документы, касающиеся работников общества:

5.1. своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества, авансовые отчеты с приложением подтверждающих документов;

5.2. список сотрудников, штатное расписание общества с изменениями и дополнениями, сведения о выданных доверенностях

5.3. локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений;

5.4. приказы общества по основной деятельности, о приеме на работу главного бухгалтера, генерального директора, других работников общества, о выплате или изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества;

5.5. трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы;

5.6. сведения о результатах аттестации рабочих мест;

5.7. должностные инструкции работников.

6. Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами:

6.1. перечень всех существующих и рассмотренных исков, судебных дел, претензий, административных и иных разбирательств, касающихся деятельности общества со всеми документами (например, исковые заявления, отзывы, заявления, ходатайства, судебные и иные акты по результатам рассмотрения дел и др.);

6.2. заключения (акты) проверок, проводившихся органами государственной власти и органами местного самоуправления.

7. Иные документы и сведения:

7.1. базы "1С Предприятие", "1С Бухгалтерия", любые иные базы данных по ведению учета общества на электронном носителе (USB-flash накопитель).

II. Обязать ООО "ЖБИ-36" в лице генерального директора Исаева Сергея Александровича в течение пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда предоставить участнику Общества Токмакову Евгению Дмитриевичу надлежащим образом заверенные копии следующих документов ООО "ЖБИ-36" за период с 01.01. 2016 г. по 17.10.2022 г. (если иной период не указан ниже):

1. Внутренние документы общества:

1.3. все решения (приказы) единоличного исполнительного органа общества;

1.4. бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

1.5. извещения, направленные в адрес участников общества;

1.6. список аффилированных лиц общества;

1.7. информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества и о режиме доступа к ним;

1.8. сведения о размере начисленных и выплаченных участникам общества дивидендов;

1.9. перечень сведений, отнесенных к коммерческой тайне общества;

1.10. устав общества со всеми изменениями и дополнениями;

1.12 годовые отчеты генерального директора (предусмотрены п. 8.5.5 Устава) за период с 01.01.2016 г. по 31.12.2018 г.

2. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с третьими лицами:

2.1. договоры (контракты) по всем видам деятельности общества, (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, спецификации, акты приема-передачи, акты выполненных работ, оказанных услуг, накладные, транспортные накладные, доверенности на передачу и/или получение товара, иные товаросопроводительные документы и т.п., акты сверок, в том числе по контрагентам: АО "Страховая бизнес группа", Ассоциация "Адвокатское бюро "Дмитриев и партнеры", ИП Рукин А.А., ИП Акулов А.Ю., ИП Манукян А.А., ИП Седых Е.Н., Исаев С.А., Захарченко Е.М., ОАО"Гостиница "Белград", ОАО "ЕВРАЗ Металл Инпром", ООО "Альпина", ООО "Ацетилен", ООО "Бланк дизайн", ООО "Воронеж-Пласт", ООО "Воронежкапталстрой", ООО ВСБ-Транспорт", ООО "Газета Камелот", ООО "Геоцентр", ООО "Главспецстрой", ООО "Крафт", ООО "Лонг", ООО "М-Полимер", ООО "М-Траст", ООО "Монолитсервис", ООО "Нерудгарант", ООО "Промтехстрой", ООО "Регион-сталь", ООО "строительное оборудование", ООО "Стройтехпроект", ООО "Трейд-Сервис", ООО "Формматериалы", ООО "проектно-творческая мастерская "Архитектура", ООО ТД ПРОТЭК Металлоснабжение", ООО Фирма "Реставрация", ООО "АвоцентрГаз", ООО "Деловой центр Икар", ООО "Исторический отель Советский", ООО "Камелот Партнер", ООО "Крона-95", ООО "Мастер-Трейд", ООО "Рекламный отдел", ООО "трансНефтьТрейд", ООО "ТСИ", ООО "Юпитер", договор аренды N 1 от 01.03.2019 г. с ООО "ЗБИ-12");

3. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с налоговыми и иными органами:

3.2. документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам (копии актов, решений);

3.3. налоговые декларации по всем налогам, уплачиваемым обществом;

3.4. годовые отчеты за период с 01.01.2016 г. по 31.12.2018 г., бухгалтерские балансы за период с 01.01.2016 г. по 31.12.2018 г., формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы), все справки и приложения к балансу, пояснения и пояснительные записки

3.5. аудиторские заключения;

3.6. заключения ревизора;

3.7. отчеты о движении денежных средств;

3.8.отчеты о финансовых результатах (приложения и пояснения к отчету о финансовых результатах с расшифровкой строк отчета);

3.9.отчеты об изменениях капитала;

3.10.документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (решения налоговых органов о зачете);

3.11.документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения);

3.12. сведения о выбранном налоговом режиме;

3.13. приказ (положение) об утверждении учетной политики.

3.14.документы, подтверждающие уплату обществом страховых взносов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения).

4.Документы об имуществе общества и его стоимости:

4.1.расшифровка счетов бухгалтерского учета (в т.ч. требуются расшифровки субсчетов)

4.2.документы, подтверждающие права общества на размещение постоянно-действующего исполнительного органа (в т.ч. договор аренды нежилого помещения от 11.01.2021 г. с Акуловой И.Ю., Плотниковым Б.А.),

4.3. расшифровки строк бухгалтерского баланса

4.4. расшифровки строк отчета о прибылях и убытках

4.5. расшифровки строк отчета об изменениях капитала

4.6. расшифровки строк отчета о движении денежных средств

4.7.кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;

4.8.документы, подтверждающие права собственности общества на автотранспортные средства (договор купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним, сведения о наличии арестов, залогов, сведения о пробеге, расходы на горюче-смазочные материалы, расходы на запасные части и услуги ремонта, расходы на страхование, сведения о месте нахождения автомобиля);

4.9.перечни открытых в банках расчетных счетов общества (справка из налогового органа)

4.10.банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, контрагента, даты платежа, суммы (выписки о движении денежных средств по банковским счетам);

4.11.инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей;

4.12.справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период, их расшифровка;

4.13.документы учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

4.14.сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета;

4.15.список выбывших средств и документы по оплате реализованных основных средств

4.16.регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости, карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, 001, 002, 003, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011 в разрезе субсчетов контрагентов;

4.17. кассовые книги (книга покупок и книга продаж).

4.18. главная бухгалтерская книга за период с 01.01.2016 г. по 31.12.2018 г.

5.Документы, касающиеся работников общества:

5.1.своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества, авансовые отчеты с приложением подтверждающих документов;

5.2.список сотрудников, штатное расписание общества с изменениями и дополнениями, сведения о выданных доверенностях

5.3.локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений;

5.5. трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы;

5.6. сведения о результатах аттестации рабочих мест;

5.7. должностные инструкции работников.

6.Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами:

7. Иные документы и сведения:

Кроме того, просил установить и взыскать судебную неустойку в порядке ст. 308.3 ГК РФ с ответчиков в пользу Токмакова Е.Д. в размере 3 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда, начиная со дня вступления в законную силу решения суда по день исполнения решения суда. Взыскать с ответчиков в пользу Токмакова Евгения Дмитриевича расходы по оплате государственной пошлины.

Судом области привлечено в качестве соответчика ООО "ЖБИ-36".

Решением Арбитражного суда Воронежской области от 05.12.2022 суд обязал ООО "ЖБИ-36" в лице директора Исаева С.А. в течение пяти рабочих дней с даты вступления в законную силу решения суда обеспечить участнику ООО "ЖБИ-36" Токмакову Е.Д. доступ для ознакомления с подлинниками следующих документов ООО "ЖБИ-36" за период с 01.01. 2016 по 17.10.2022:

1. Внутренние документы общества:

-протоколы общих собраний участников (очередных и внеочередных), в том числе о назначении единоличного исполнительного органа, одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью.

-иные внутренние документы общества, утверждаемые общим собранием участников и иными органами управления общества (положения, регламенты, инструкции и т.д.);

-все решения (приказы) единоличного исполнительного органа общества;

-бюллетени для голосования, а также доверенности на участие во всех общих собраниях участников общества;

-извещения, направленные в адрес участников общества;

-список аффилированных лиц общества;

-информацию (фактический адрес) о месте хранения документов общества и о режиме доступа к ним;

-сведения о размере начисленных и выплаченных участникам общества дивидендов;

-перечень сведений, отнесенных к коммерческой тайне общества;

-устав общества со всеми изменениями и дополнениями;

-положение об организации документооборота и приказ об его утверждении, приказа об утверждении учетной политики.

-годовые отчеты генерального директора (предусмотрены п. 8.5.5 Устава).

2. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с третьими лицами:

-договоры (контракты) по всем видам деятельности общества, (приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, спецификации, акты приема-передачи, акты выполненных работ, оказанных услуг, накладные, транспортные накладные, доверенности на передачу и/или получение товара, иные товаросопроводительные документы и т.п., акты сверок, в том числе по контрагентам: АО "Страховая бизнес группа", Ассоциация "Адвокатское бюро "Дмитриев и партнеры", ИП Рукин А.А., ИП Акулов А.Ю., ИП Манукян А.А., ИП Седых Е.Н., Исаев С.А., Захарченко Е.М., ОАО "Гостиница "Белград", ОАО "ЕВРАЗ Металл Инпром", ООО "Альпина", ООО "Ацетилен", ООО "Бланк дизайн", ООО "Воронеж-Пласт", ООО "Воронежкапиталстрой", ООО ВСБ-Транспорт", ООО "Газета Камелот", ООО "Геоцентр", ООО "Главспецстрой", ООО "Крафт", ООО "Лонг", ООО "М-Полимер", ООО "М-Траст", ООО "Монолитсервис", ООО "Нерудгарант", ООО "Промтехстрой", ООО "Регион-сталь", ООО "Строительное оборудование", ООО "Стройтехпроект", ООО "Трейд-Сервис", ООО "Формматериалы", ООО "Проектно-творческая мастерская "Архитектура", ООО ТД ПРОТЭК "Металлоснабжение", ООО Фирма "Реставрация", ООО "АвтоцентрГаз", ООО "Деловой центр Икар", ООО "Исторический отель Советский", ООО "Камелот Партнер", ООО "Крона-95", ООО "Мастер-Трейд", ООО "Рекламный отдел", ООО "ТрансНефтьТрейд", ООО "ТСИ", ООО "Юпитер", договор аренды N А-12071/22 с ООО "Гейзер", договор лизинга N 123/16-ВРН от 11.04.2016 г. с ООО "Балтийский лизинг", договор аренды N 1 от 01.03.2019 г. с ООО "ЗБИ-12");

-сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах с указанием назначения кредита, наименования кредитора, условий и сроков кредитных соглашений;

-расшифровки дебиторской задолженности с указанием наименования дебитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения;

-расшифровки кредиторской задолженности с указанием наименования кредитора, суммы задолженности (всего и просроченная), даты возникновения.

3. Документы общества, касающиеся взаимоотношений с налоговыми и иными органами:

-расшифровки начисляемых и уплачиваемых налогов в бюджеты различных уровней и отчислений во внебюджетные фонды (налогооблагаемая база);

-документы по проведенным налоговым проверкам и их результатам (копии актов, решений);

-налоговые декларации по всем налогам, уплачиваемым обществом;

-годовые отчеты, бухгалтерские балансы, формы бухгалтерской отчетности общества (включая все отчетные формы), все справки и приложения к балансу, пояснения и пояснительные записки; аудиторские заключения; заключения ревизора; отчеты о движении денежных средств; отчеты о финансовых результатах (приложения и пояснения к отчету о финансовых результатах с расшифровкой строк отчета); отчеты об изменениях капитала; документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (решения налоговых органов о зачете); документы, подтверждающие уплату обществом налогов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения);

-сведения о выбранном налоговом режиме;

-приказ (положение) об утверждении учетной политики.

-документы, подтверждающие уплату обществом страховых взносов за запрашиваемый период (справка от налогового органа или платежные поручения).

4. Документы об имуществе общества и его стоимости:

-расшифровка счетов бухгалтерского учета (в т.ч. требуются расшифровки субсчетов)

-документы, подтверждающие права общества на размещение постоянно-действующего исполнительного органа (в т.ч. договор аренды нежилого помещения от 11.01.2021 г. с Акуловой И.Ю., Плотниковым Б.А.),

-расшифровки строк бухгалтерского баланса

-расшифровки строк отчета о прибылях и убытках

-расшифровки строк отчета об изменениях капитала

-расшифровки строк отчета о движении денежных средств;

-кредитные договоры, договоры поручительства, договоры залога, договоры займа, договоры перевода долга и уступки требования, соглашения о взаимозачетах, заключенные обществом, со всеми дополнительными соглашениями и приложениями к ним;

-документы, подтверждающие права собственности общества на автотранспортные средства (свидетельство о регистрации транспортных средств, паспорт транспортных средств, договор купли-продажи транспортных средств, акты приема-передачи к ним, сведения о наличии арестов, залогов, сведения о пробеге, расходы на горюче-смазочные материалы, расходы на запасные части и услуги ремонта, расходы на страхование, сведения о месте нахождения автомобиля);

-перечни открытых в банках расчетных счетов общества (справка из налогового органа)

-банковские выписки с расшифровкой назначения платежа, контрагента, даты платежа, суммы (выписки о движении денежных средств по банковским счетам);

-инвентаризационные описи основных средств, инвентаризационные описи нематериальных активов, инвентаризационные описи товарно-материальных ценностей;

-справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах за запрашиваемый период, их расшифровка;

-документы учета нематериальных активов и перечень нематериальных активов с указанием первоначальной стоимости начисленной амортизации и остаточной стоимости;

-сведения о местонахождении всего имущества общества и его нематериальных активов на дату ответа с указанием по каждому объекту учета;

-список выбывших средств и документы по оплате реализованных основных средств

-регистры бухгалтерского учета, оборотно-сальдовые ведомости, карточки, анализ счетов, журналы-ордера, ведомости, главные книги по счетам: 01, 07, 08, 10, 19, 20, 25, 26, 41, 42, 44, 45, 50, 51, 52, 57, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 75, 76, 80, 83, 84, 90, 91, 94, 96, 97, 98, 99, 001, 002, 003, 005, 006, 007, 008, 009, 010, 011 в разрезе субсчетов контрагентов;

-кассовые книги (книга покупок и книга продаж).

-главная бухгалтерская книга.

5. Документы, касающиеся работников общества:

-своды начислений, удержаний, прочих доходов, выплат по заработной плате сотрудников и расходно-кассовых ордеров общества, авансовые отчеты с приложением подтверждающих документов;

-список сотрудников, штатное расписание общества с изменениями и дополнениями, сведения о выданных доверенностях

-локальные акты общества, касающиеся регулирования трудовых отношений;

-приказы общества по основной деятельности, о приеме на работу главного бухгалтера, генерального директора, других работников общества, о выплате или изменении заработной платы всем работникам общества, включая директора, о выдаче материальной помощи, об утверждении учетной политики, об основной деятельности общества;

-трудовые договоры, дополнения, изменения к ним, ведомости о получении заработной платы;

-сведения о результатах аттестации рабочих мест;

-должностные инструкции работников.

6. Документы, касающиеся споров общества с третьими лицами:

-перечень всех существующих и рассмотренных исков, судебных дел, претензий, административных и иных разбирательств, касающихся деятельности общества со всеми документами (например, исковые заявления, отзывы, заявления, ходатайства, судебные и иные акты по результатам рассмотрения дел и др.);

-заключения (акты) проверок, проводившихся органами государственной власти и органами местного самоуправления.

7. Иные документы и сведения:

-базы "1С Предприятие", "1С Бухгалтерия", иные базы данных по ведению учета общества на электронном носителе.

В случае неисполнения судебного решения в установленный срок взыскана с ООО "ЖБИ-36" в пользу Токмакова Е.Д. судебная неустойка в размере 1 000 руб. за каждый день просрочки. Взысканы с ООО "ЖБИ-36" в пользу Токмакова Е.Д. судебные расходы в сумме 6000 руб.

Не согласившись с принятым судебным актом, Исаев С.А. обратился в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой указывает на незаконность и необоснованность решения Арбитражного суда Воронежской области от 05.12.2022, в связи с чем, просит его отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных исковых требований.

В судебное заседание арбитражного суда апелляционной инстанции ООО "ЖБИ-36", Токмаков В.Д. не обеспечили явку своих полномочных представителей.

Ввиду наличия у суда апелляционной инстанции доказательств надлежащего извещения лиц, участвующих в деле, о времени и месте судебного разбирательства, апелляционная жалоба рассматривалась в их отсутствие в порядке статей 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ).

Представитель заявителя жалобы поддержал доводы, приведенные в апелляционной жалобе, считая решение незаконным и необоснованным, принятым с нарушением норм материального и процессуального права, без учета фактических обстоятельств дела, просил суд обжалуемое решение отменить и принять по делу новый судебный акт. Ответил на вопросы суда.

Представитель истца возражал против доводов апелляционной жалобы по основаниям, изложенным в представленном суду отзыве, считая обжалуемое решение законным и обоснованным, просил оставить его без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Согласно части 1 статьи 268 АПК РФ при рассмотрении дела в порядке апелляционного производства арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело.

Изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, исследовав и оценив представленные доказательства, выслушав представителей лиц, участвующих в деле, арбитражный апелляционный суд считает, что решение Арбитражного суда Воронежской области от 05.12.2022, следует оставить без изменения, а апелляционную жалобу - без удовлетворения по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом, Токмаков Евгений Дмитриевич и Токмаков Валентин Дмитриевич являются участниками ООО "ЖБИ-36", зарегистрированного по адресу: г. Воронеж, ул.Независимости, д.55, оф.1, с долей в уставном капитале 33,33% (1/3) у каждого на основании решения единственного участника ООО "ЖБИ-36" от 11.04.2016 о принятии в состав участников общества и об увеличении уставного капитала общества.

Третьим участником с долей в уставном капитале 33,33% (1/3) является Исаев Сергей Александрович.

Изменения в учредительные документы общества с указанием данных участников зарегистрированы в ЕГРН 10.05.2016.

Генеральным директором общества является Исаев Сергей Александрович, который назначен на эту должность на основании Решения от 27.05.2013 единственного учредителя ООО "ЖБИ-36" Исаева С.А.

Согласно уставу ООО "ЖБИ-36" полное фирменное наименование истца - Общество с ограниченной ответственностью "ЖБИ-36", сокращенное фирменное наименование - ООО "ЖБИ-36".

Основным видом деятельности ООО "ЖБИ-36" является изготовление и продажа железобетонных изделий, что следует из выписки из ЕГРН "Сведения об основном виде деятельности", "Сведения о дополнительных видах деятельности" (код 46.73.6 ОКВЭД, код 23.61 ОКВЭД.

Истец указал, что с 2018 в обществе не проводятся общие собрания, не предоставляется информация о деятельности, в вязи с чем им 15.04.2022 был направлен запрос о предоставлении информации о деятельности общества, о предоставлении документов. Запрос был получен 22.04.2022.

30.04.2022 истцом были получены оборотно-сальдовые ведомости по состоянию на 31.12.2021 по счетам 62,66,60,67,10,02,01,69,68,71,70,76,19,41,26, упрощенная бухгалтерская отчетность за 2021.

11.05.2022 истец повторно направил ответчику запрос о необходимости предоставления ему информации о деятельности общества, запрос получен 17.05.2022, до настоящего времени не исполнен.

Указанные обстоятельства ответчик не оспорил, доказательства, подтверждающие обратное, не представил.

Принимая обжалуемый судебный акт, арбитражный суд первой инстанции правомерно исходил из следующего.

В силу положений статьи 225.1 АПК РФ арбитражные суды рассматривают дела по спорам, связанным с созданием юридического лица, управлением им или участием в юридическом лице, являющемся коммерческой организацией, а также некоммерческой организацией, объединяющей коммерческие организации и (или) индивидуальных предпринимателей (далее - корпоративные споры), в том числе по следующим корпоративным спорам, связанным с назначением или избранием, прекращением, приостановлением полномочий и ответственностью лиц, входящих или входивших в состав органов управления и органов контроля юридического лица, споры, возникающие из гражданских правоотношений между указанными лицами и юридическим лицом в связи с осуществлением, прекращением, приостановлением полномочий указанных лиц, а также споры, вытекающие из соглашений участников юридического лица по поводу управления этим юридическим лицом, включая споры, вытекающие из корпоративных договоров.

Согласно п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" участник общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его уставом порядке.

В соответствии с п. 3 ст. 50 названного Федерального закона в течение пяти рабочих дней со дня предъявления соответствующего требования участником общества документы должны быть предоставлены обществом для ознакомления в помещении исполнительного органа общества, если иное место не определено уставом общества либо внутренним документом, утвержденным общим собранием или советом директоров (наблюдательным советом) общества и опубликованным на его сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Общество по требованию участника обязано предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление таких копий, не может превышать затраты на их изготовление и, если в требовании указано на необходимость их отправки по адресу, указанному участником, соответствующие расходы на пересылку.

Аналогичные положения предусмотрены пунктом 4.1 устава ООО "ЖБИ-36", утвержденного решением участника 27.07.2015.

В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество обязано хранить документы, предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания участников общества, совета директоров (наблюдательного совета) общества и исполнительных органов общества.

Как следует из разъяснений, содержащихся в п. 1 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" судам следует учитывать, что при реализации своего права на получение информации участники хозяйственных обществ не обязаны раскрывать цели и мотивы, которыми они руководствуются, требуя предоставления информации об обществе, а также иным образом обосновывать наличие интереса в получении соответствующей информации.

В силу положений пункта 4 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" общество вправе отказать в предоставлении документов при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) электронная версия запрашиваемого документа на момент предъявления участником общества требования размещена на сайте общества в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в свободном доступе либо раскрыта в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о ценных бумагах для раскрытия информации;

2) документ запрашивается повторно в течение трех лет при условии, что первое требование о его предоставлении было надлежащим образом исполнено обществом;

3) документ относится к прошлым периодам деятельности общества (более трех лет до момента обращения участника общества с требованием), за исключением документов, перечисленных в подпунктах 1 - 9 пункта 2 настоящей статьи.

Участнику хозяйственного общества может быть отказано в удовлетворении требования о предоставлении информации, если будет доказано, что его право на информацию обществом не нарушено. Об этом могут свидетельствовать, в частности, следующие обстоятельства: неоднократное заявление требований о предоставлении одних и тех же документов и (или) их копий при условии, что первое из таких требований было надлежащим образом удовлетворено обществом; заявление участником требования о предоставлении информации и документов, относящихся к прошлым периодам деятельности хозяйственного общества и явно не представляющих ценности с точки зрения их анализа (экономического, юридического (в том числе по причине истечения сроков исковой давности) и т.д.).

Суд может отказать в удовлетворении требования участника, если будет доказано наличие в его действиях злоупотребления правом (статья 10 ГК РФ). Так, о злоупотреблении участником правом на информацию может свидетельствовать то, что участник, обратившийся с требованием о предоставлении информации, является фактическим конкурентом хозяйственного общества (либо его аффилированным лицом), а запрашиваемая информация носит характер конфиденциальной, относится к конкурентной сфере и ее распространение может причинить вред коммерческим интересам общества.

Исследуя вопрос о злоупотреблении правом на информацию, судам необходимо иметь в виду, что о наличии у участника правомерного интереса в получении информации могут свидетельствовать, например, планирование истцом продажи своих акций или доли в уставном капитале (в том числе в ходе процедур банкротства истца), подготовка к обращению в суд с требованием об оспаривании решения органа или договора хозяйственного общества либо о привлечении к ответственности органов общества, а также подготовка к участию в общем собрании акционеров.

Судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом (пункт 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144).

На основании статьи 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказывать те обстоятельства, на которые оно ссылается как на основания своих требований и возражений.

Истцом представлены доказательства обращения к ответчику с требованием о предоставлении надлежащим образом заверенных копий документов о деятельности общества и об предъявлении оригиналов.

Ответчик надлежащим образом требование участника не исполнил до настоящего времени.

В материалах дела отсутствуют доказательства, опровергающие обстоятельства, на которые сослался истец.

Согласно пункту 3.1 статьи 70 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации обстоятельства, на которые ссылается сторона в обоснование своих требований или возражений, считаются признанными другой стороной, если они ею прямо не оспорены или несогласие с такими обстоятельствами не вытекает из иных доказательств, обосновывающих представленные возражения относительно существа заявленных требований.

Непредставление доказательств должно квалифицироваться исключительно как отказ от опровержения того факта, на наличие которого аргументированного со ссылкой на конкретные документы указывает процессуальный оппонент. Участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения (постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 6 марта 2012 N 12505/11 по делу N А56-1486/2010).

Судом принято во внимание, что ответчик обстоятельства, на которых основаны исковые требования, прямо не оспорил, в связи с чем, они считаются признанными ответчиком в силу части 3.1 статьи 70 АПК РФ.

Доказательств передачи истцу надлежащим образом заверенных истребуемых документов либо фактического отсутствия запрашиваемых документов ответчиком не представлено.

При таких обстоятельствах, правомерен вывод суда области о том, что истец доказал обоснованность заявленных требований.

Суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что ответчик ненадлежащим образом исполнил обязанность по предоставлению участнику истребуемой им информации.

Исходя из вышеизложенного, заявленные требования правомерно признаны обоснованными и подтвержденными надлежащими доказательствами, соответственно, требования правомерно удовлетворены.

Арбитражный суд по требованию истца вправе присудить в его пользу денежную сумму, подлежащую взысканию с ответчика на случай неисполнения судебного акта, в размере, определяемом арбитражным судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (часть 4 статьи 174 АПК РФ).

Статьей 308.3 ГК РФ предусмотрено, что в случае неисполнения должником обязательства кредитор вправе требовать по суду исполнения обязательства в натуре, если иное не предусмотрено ГК РФ, иными законами или договором либо не вытекает из существа обязательства. Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1). При этом защита кредитором своих прав в соответствии с пунктом 1 статьи 308.3 ГК РФ не освобождает должника от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства (глава 25).

Судебная неустойка по правилам пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ взыскивается в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре и может быть присуждена только на случай неисполнения гражданско-правовых обязанностей.

В силу пункта 31 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств" суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

Удовлетворяя требования истца о присуждении судебной неустойки, суд указывает ее размер и/или порядок определения. Размер судебной неустойки определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения должником выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1 ГК РФ). В результате присуждения судебной неустойки исполнение судебного акта должно оказаться для ответчика явно более выгодным, чем его неисполнение.

Размер неустойки правомерно определен судом области в сумме 1 000 руб. за каждый день просрочки исполнения решения суда, который является обоснованный, соответствующий балансу интересов сторон и стимулирует ответчика к исполнению судебного акта в кратчайшие сроки.

В силу статьи 110 АПК РФ государственная пошлина в сумме 6000 руб. правомерно отнесена на ответчика.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что Исаев С.А. не является генеральным директором общества в настоящее время, подлежит отклонению по следующим основаниям.

Из материалов дела следует, что на основании решения от 27.05.2013 единственного учредителя ООО "ЖБИ-36" Исаева С.А. на должность генерального директора общества назначен Исаев С.А.

Согласно представленной в суд апелляционной инстанции выписки из ЕГРЮЛ в отношении общества по состоянию на 17.02.2023 Исаев С.А. являлся генеральным директором ООО "ЖБИ-36".

Согласно письменным пояснениям истца, в период рассмотрения настоящего дела Исаев С.А. направил заявление о выходе из состава участников ООО "ЖБИ-36" от 21.11.2022 г., доля Исаева С.А. в размере 1/3 уставного капитала ООО "ЖБИ-36" перешла к Обществу.

МИ ФНС N 12 указанные изменения в ЕГРЮЛ зарегистрированы за записью в ГРН N 2223600797000.

На основании протокола N 1 внеочередного общего собрания участников ООО "ЖБИ-36" от 21.02.2023 г. генеральным директором ООО "ЖБИ-36" избран Токмаков Евгений Дмитриевич. Изменения в ЕГРЮЛ зарегистрированы 03.03.2023 г. за N 2233600094066.

Таким образом, по состоянию на дату вынесения обжалуемого решения суда и вплоть до 03.03.2023 Исаев С.А. являлся генеральным директором общества.

При этом, истребуемая истцом информация относится к периодам, когда ответчик являлся руководителем общества, в связи с чем, в силу положений п. 1 ст. 8 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", п. 3 ст. 50 названного Федерального закона, п 4.1 устава ООО "ЖБИ-36", утвержденного решением участника 27.07.2015, п.п. 1 и 2 статьи 50 ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью", ответчик обязан предоставить истцу запрашиваемые сведения.

Доказательств передачи от бывшего руководителя Исаева С.А. в адрес нового директора Токмакова Е.Д. в период после окончания его полномочий не представлено.

Указания бывшего руководителя Исаева С.А. на то, что документы оставлены им в офисе предприятия по месту его нахождения, отклоняется как противоречащий материалам дела.

В соответствии с данными из ЕГРЮЛ внесена запись о недостоверности адреса организации (запись от 08.09.2022), в соответствии с пояснениями представителя истца - в связи с тем, что на земельном участке произведен снос строений и осуществляется застройка.

Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что документация ООО "ЖБИ-36" находится по месту нахождения общества и истцом не доказан факт отсутствия документов у общества, а также об отсутствии доступа к документам общества, подлежат отклонению, как несостоятельные, поскольку не являются обстоятельством, освобождающим от обязательства перед истцом о предоставлении информации о деятельности общества и документов общества.

Аналогичные положения предусмотрены пунктом 4.1 устава ООО "ЖБИ-36", утвержденного решением участника 27.07.2015.

Ответчик надлежащим образом требование участника не исполнил до настоящего времени.

Довод заявителя апелляционной жалобы о том, что он не является генеральным директором общества, в связи с чем, обжалуемое решение является неисполнимым подлежит отклонению по следующим основаниям.

В силу статьи 17 ФЗ "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В соответствии с пунктом 4 статьи 29 ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Из материалов дела следует, что участниками общества в адрес Исаева С.А. направлены требования о проведении инвентаризации имущества, передачи документов.

Доказательств инвентаризация имущества, передачи истцу надлежащим образом заверенных истребуемых документов либо фактического отсутствия запрашиваемых документов ответчиком не представлено.

Тот факт, что Исаев С.А. в ходе рассмотрения настоящего дела вышел из состава участников ООО "ЖБИ-36" не освобождает его от предусмотренной законодательством о бухгалтерском учете обязанности руководителя организации обеспечить сохранность документации и имущества общества и передать их уполномоченному к их принятию лицу.

Иных доводов, основанных на доказательственной базе, апелляционная жалоба не содержит, доводы заявителя апелляционной жалобы не опровергают выводы суда первой инстанции, а выражают несогласие с ними, что не может являться основанием для отмены обжалуемого судебного акта.

Принимая во внимание, что все обстоятельства, имеющие существенное значение для разрешения спора, были предметом рассмотрения арбитражного суда, им дана надлежащая правовая оценка, нарушений норм материального и процессуального права при принятии обжалуемого решения не установлено, суд апелляционной инстанции не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта.

Таким образом, оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены решения Арбитражного суда Воронежской области от 05.12.2022 не имеется.

Государственная пошлина в сумме 3 000 руб. за рассмотрение апелляционной жалобы относится на ее заявителя.

Руководствуясь ст. ст. 266 - 268, пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Воронежской области от 05.12.2022 по делу N А14-9739/2022 оставить без изменения, апелляционную жалобу Исаева Сергея Александровича - без удовлетворения.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Центрального округа в двухмесячный срок через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

А.А. Сурненков

Судьи

Е.В. Маховая
Л.А. Серегина

Вы можете открыть актуальную версию документа прямо сейчас.

Открыть документ

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.