Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14 апреля 2023 г. N 19АП-3140/21 по делу N А35-1927/2021

г. Воронеж

14 апреля 2023 г.

А35-1927/2021

Резолютивная часть постановления объявлена 07.04.2023 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 14.04.2023 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Безбородова Е.А.

судей Мокроусовой Л.М.

Потаповой Т.Б.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Омельченко О.В.,

при участии:

от Демаха М.С.: Шутилин А.Н., представитель по доверенности от 05.12.2022,

конкурсный управляющий ООО "Группа Оконных Компаний": Переверзев Ю.П., паспорт гражданина РФ,

от Мандрыкиной Е.М.: Петров Д.В., представитель по доверенности от 20.12.2021,

от иных лиц, участвующих в деле: представители не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Демаха Максима Сергеевича на определение Арбитражного суда Курской области от 14.12.2022 по делу N А35-1927/2021 по заявлению конкурсного управляющего об истребовании документации должника, в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "Группа Оконных Компаний" (ИНН 4632217044, ОГРН 1164632057490),

УСТАНОВИЛ:

Определением Арбитражного суда Курской области от 22 марта 2021 года по делу N А35-1927/2021 принято заявление ООО "Капиталстрой" о признании ООО "Группа Оконных Компаний" несостоятельным (банкротом) как отсутствующего должника.

Определением суда от 16 августа 2021 года (резолютивная часть объявлена 10 августа 2021 года) указанное заявление признано обоснованным, в отношении общества с ограниченной ответственностью "Группа Оконных Компаний" введена процедура наблюдения, временным управляющим утверждена Диденко Ирина Анатольевна, член Ассоциации "Саморегулируемая организация арбитражных управляющих "Южный Урал".

В арбитражный суд 02 марта 2022 года обратился конкурсный управляющий с заявлением об обязании передать документацию должника по настоящему делу.

08 сентября 2022 года от конкурсного управляющего поступило уточнение заявления, в соответствии с которым были уточнены заявленные требования к Чуваеву А.В., Демаху М.С., Мандрыкиной Е.М., Гайдукову Р.М., Петрову Д.В., а также заявлено о привлечении соответчиками по данному обособленному спору Елисеева В.Ю. и Савенко А.В. с предъявлением им соответствующих требований. Уточненные требования приняты судом к производству в порядке статьи 49 АПК РФ.

Определением от 08 сентября 2022 года арбитражным судом указанные лица были привлечены к участию в деле в качестве соответчиков.

В судебном заседании суда первой инстанции конкурсным управляющим был заявлен отказ от требований в части предъявления их к Елисееву Вячеславу Юрьевичу.

Определением Арбитражного суда Курской области от 14.12.2022 принят отказ конкурсного управляющего Переверзева Юрия Павловича от требований в части их предъявления к Елисееву Вячеславу Юрьевичу, производство по заявлению в этой части прекращено.

В удовлетворении заявления о фальсификации отказано.

Заявление конкурсного управляющего Переверзева Юрия Павловича удовлетворено частично.

Демах Максим Сергеевич обязан передать конкурсному управляющему документы за период с 18.10.2018 по 08.12.2021, а именно:

1) документы, устанавливающие и подтверждающие права ООО "Группа оконных компаний" на недвижимое имущество, земельные участки, движимое имущество, технические паспорта, кадастровые паспорта, а также иные документы, касающиеся имущества ООО "Группа оконных компаний";

10) документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы с отметкой налоговой инспекции, отчетность во внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии), все бухгалтерские и налоговые регистры ООО "Группа оконных компаний";

11) электронную базу данных бухгалтерского учета ООО "Группа оконных компаний";

12) учетную политику ООО "Группа оконных компаний" и документы, которыми она утверждалась и изменялась;

13) акты инвентаризации имущества и обязательств ООО "Группа оконных компаний", инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам, а также приказы о проведении инвентаризации на предприятии и назначении инвентаризационной комиссии, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии;

14) расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности ООО "Группа оконных компаний" с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения задолженности, а также оснований ее возникновения, дат и сумм образования и погашения (полного или частичного) данных задолженностей;

15) локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов ООО "Группа оконных компаний" (приказы, решения единственного участника общества), протоколы собраний руководящих органов ООО "Группа оконных компаний", приказы и распоряжения руководителя ООО "Группа оконных компаний";

16) ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности ООО "Группа оконных компаний", отчеты и заключения аудиторских фирм в отношении деятельности ООО "Группа оконных компаний";

17) договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "Группа оконных компаний" со всеми юридическими и физическими лицами, в том числе:

- договоры купли-продажи;

- договоры аренды;

- договоры мены;

- договоры цессии (уступки прав);

- договоры займа;

- кредитные договоры;

- договоры поручительства;

- договоры безвозмездного пользования имуществом;

- договоры совместной деятельности;

- договоры поставки;

- договоры энерго- и ресурсоснабжения;

- соглашения о переводе долга;

- соглашения о зачете требований;

10) акты оценки отчуждаемого имущества ООО "Группа оконных компаний";

15) сведения и документы об обременении имущества ООО "Группа оконных компаний" обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.д.) с указанием полных реквизитов залогодержателя;

16) сведения о фактической численности работников ООО "Группа оконных компаний", утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих; личные карточки работников ООО "Группа оконных компаний", трудовые договоры с работниками ООО "Группа оконных компаний"; должностные инструкции работников ООО "Группа оконных компаний"; сведения о задолженности по оплате труда работникам ООО "Группа оконных компаний" (с указанием точных паспортных данных и адресов работников);

17) сведения о выданных доверенностях для представления интересов ООО "Группа оконных компаний", также сами доверенности;

18) сведения ООО "Группа оконных компаний" о функционировании службы безопасностп (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

В удовлетворении остальной части требований отказано.

Не согласившись с данным определением, Демах Максим Сергеевич обратился в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить.

На основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривалась в отсутствие неявившихся лиц, извещенных о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом.

Представитель Демаха М.С. поддержал доводы апелляционной жалобы, просил обжалуемое определение отменить.

Конкурсный управляющий ООО "Группа Оконных Компаний" Переверзев Ю.П. в разрешении апелляционной жалобы полагался на усмотрение суда.

Представитель Мандрыкиной Е.М. возражал на доводы апелляционной жалобы.

Выслушав лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела и доводы апелляционной жалобы, арбитражный апелляционный суд не находит оснований для отмены обжалуемого судебного акта. При этом суд апелляционной инстанции исходит из следующего.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Согласно разъяснениям, данным в пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" (далее - Постановление N 53), в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца 4 пункта 1 статьи 94, абзаца 2 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

По смыслу указанных правовых норм, основанием для удовлетворения соответствующего заявления конкурсного управляющего должника является отказ или уклонение руководителя либо иного лица, у которого фактически находится документация должника, от ее передачи.

Исходя из разъяснений, изложенных в пункте 23 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", по смыслу пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ кредитор не вправе требовать по суду от должника исполнения обязательства в натуре, если осуществление такого исполнения объективно невозможно.

По смыслу приведенных норм права с учетом разъяснений Верховного Суда Российской Федерации, изложенных в Постановлении N 53, конкурсному управляющему необходимо указать точный перечень подлежащих истребованию документов, а также доказать их фактическое наличие у лица, к которому предъявляется соответствующее требование, то есть у бывшего руководителя должника (статьи 9, 65 АПК РФ).

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, от Чуваева А.В. представлено письменное мнение, из которого следует, что 18 октября 2018 года между Чуваевым А.В. и Демахом М.С. был заключен договор купли-продажи 100% доли в уставном капитале ООО "Группа оконных компаний", сведения о прекращении участия Чуваева А.В. в ООО "Группа оконных компаний" были внесены в единый государственный реестр юридических лиц. Все документы и имущество ООО "Группа оконных компаний" были переданы Демаху М.С., о чем составлен Акт приема-передачи от 17 октября 2018 года.

В материалы дела Мандрыкиной Е.М. представлен отзыв, из которого следует, что запрашиваемые документы у нее отсутствуют. Как указывает Мандрыкина Е.М. ею были сделаны неоднократные запросы в адрес Демаха М.С. с целью передачи ей документов и имущества ООО "Группа оконных компаний", однако данные требования остались без удовлетворения. Сведения о Мандрыкиной Е.М. в единый государственный реестр юридических лиц были внесены после введения конкурсного производства в отношении должника. До введения конкурсного производства финансово-хозяйственная деятельность Мандрыкиной Е.М. не осуществлялась.

От Гайдукова Р.М. поступил отзыв, из которого следует, что запрашиваемые конкурсным управляющим документы у Гайдукова Р.М. отсутствуют, поскольку он являлся наемным работником и все образующиеся в результате его деятельности финансово-хозяйственные документы передавал в бухгалтерию общества.

Обосновывая требования, конкурсный управляющий указал на то, что согласно решению N 5 от 05 марта 2020 года Савенко А.В. был назначен на должность генерального директора ООО "Группа оконных компаний". Вместе с тем в единый государственный реестр сведений о юридическом лице указанные сведения не вносились, доказательств ведения финансово-хозяйственной деятельности общества в указанный период в материалы дела не представлено.

Как следует из ответа ИФНС по г. Курску на запрос арбитражного суда налоговая отчетность за 2020-2022 год в отношении ООО "Группа оконных компаний" не поступала. Вместе с тем Инспекцией были представлены копии налоговых деклараций ООО "Группа оконных компаний" за 2019 год, которые свидетельствуют о финансовой активности общества в указанный период.

Таким образом, общество осуществляло активную финансово-хозяйственную деятельность в период осуществления своих полномочий Демахом М.С., и следовательно, располагало запрашиваемыми документами.

Учитывая, что в материалы дела был представлен акт приема-передачи документов, подписанный в том числе Демахом М.С., а доказательств последующей передачи документов от Демаха М.С. другому лицу не представлено, то арбитражный суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что истребуемые документы находятся у Демаха М.С.

Нахождение документов у других лиц при наличии от них письменных пояснений конкурсным управляющим не доказано.

Следовательно, единственным лицом, у которого должны находиться испрашиваемые документы, является Демах М.С., при этом Демахом М.С. не представлено доказательств отсутствия у него документов по объективным причинам.

Демахом М.С. было заявлено о фальсификации акта приема-передачи дел и документации ООО "Группа оконных компаний" от 17 октября 2018 года, мотивировав его тем, что Демах М.С. указанный акт не подписывал.

Согласно части 1 статьи 161 АПК РФ, если лицо, участвующее в деле, обратится в арбитражный суд с заявлением в письменной форме о фальсификации доказательства, представленного другим лицом, участвующим в деле, суд: разъясняет уголовно-правовые последствия такого заявления; исключает оспариваемое доказательство с согласия лица, его представившего, из числа доказательств по делу; проверяет обоснованность заявления о фальсификации доказательства, если лицо, представившее это доказательство, заявило возражения относительно его исключения из числа доказательств по делу. В этом случае арбитражный суд принимает предусмотренные федеральным законом меры для проверки достоверности заявления о фальсификации доказательства, в том числе назначает экспертизу, истребует другие доказательства или принимает иные меры.

Как разъяснено в абзацах первом и третьем пункта 39 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.12.2021 N 46 "О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в суде первой инстанции" (далее - постановление Пленума N 46) способ проведения проверки достоверности заявления о фальсификации определяется судом. Подделка подписи в документе согласно пункту 39 постановления Пленума N 46 является признаком подложности доказательства, а следовательно, позволяет рассмотреть заявление о фальсификации.

По смыслу положений абзаца второго пункта 3 части 1 статьи 161 АПК РФ наличие заявления о фальсификации доказательства не является безусловным основанием для назначения судебной экспертизы с учетом того, что достоверность доказательства может быть проверена иным способом, в том числе путем его оценки в совокупности с иными доказательствами в порядке, предусмотренном статьей 71 АПК РФ.

Определением Арбитражного суда Курской области от 10 ноября 2022 года Демах М.С., Чуваев А.В. были предупреждены об уголовно-правовых последствиях заявления о фальсификации, которые предусмотрены статьями 306, 303 УК РФ, что соответствует порядку рассмотрения заявления по смыслу статьи 161 АПК РФ, а также соответствует пункту 39 постановления Пленума N 46.

Заявлением от 02 ноября 2022 года Чуваев А.В. отказался исключать данное доказательство из числа доказательств по делу и просил приобщить к материалам дела оригинал акта приема-передачи дел и документации ООО "Группа оконных компаний" от 17 октября 2018 года.

Оригинал акта был приобщен судом первой инстанции к материалам дела. Кроме того, в материалы дела было представлено заключение специалиста N 34/05-2022 от 07 мая 2022 года, которым установлено, что подпись от имени Демаха М.С., расположенная в двух копиях актов приема-передачи дел и документации ООО "Группа оконных компаний" от 17 октября 2018 года выполнены, вероятно, Демахом М.С.

С учетом изложенного, арбитражный суд первой инстанции правомерно отказал в удовлетворении заявления о фальсификации.

Довод заявителя апелляционной жалобы о несогласии с вышеуказанным выводом суда первой инстанции подлежит отклонению, поскольку не опровергает законный и обоснованный вывод суда первой инстанции, сделанный на основании надлежащей оценки представленных в материалы дела доказательств, при правильном применении норм права.

Довод Демаха М.С., содержащийся также в апелляционной жалобе, о том, что он являлся номинальным руководителем общества, какой-либо финансово-хозяйственной деятельности в обществе не осуществлял, документы финансово-хозяйственной деятельности общества не подписывал, правомерно отклонен судом первой инстанции как не основанный на материалах дела.

Помимо представленного в материалы дела акта приема-передачи дел и документации ООО "Группа оконных компаний" от 17 октября 2018 года, подтверждающего получение документов Демахом М.С. от Чуваева А.В., а также представленных документов из ИФНС России по городу Курску, которые подтверждают, что должник в 2019 году вел активную финансово-хозяйственную деятельность, также в материалы дела было представлено определение Арбитражного суда Центрального округа от 04 декабря 2019 года по делу N А35-8989/2018, из которого следует активное процессуальное участие Демаха М.С. при рассмотрении судебного спора.

При рассмотрении спора по делу N А35-8989/2018 Демах М.С. заявлял ходатайства, лично присутствовал в судебном заседании, проводимом Арбитражным судом Центрального округа в городе Калуга. Также в данном определении арбитражным судом было установлено на странице 3, что Демах М.С. является законным представителем общества. Документальных сведений о том, что участником и руководителем общества может быть иное лицо, суду округа представлено не было.

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что в указанный период (после передачи документов Демаху М.С. от Чуваева А.В. и до введения процедуры конкурсного производства по настоящему делу), испрашиваемые документы могли и должны были находиться у Демаха М.С.

Неисполнение руководителем должника без уважительной причины требований Закона о банкротстве о передаче конкурсному управляющему документации и материальных ценностей должника свидетельствует о недобросовестном поведении, направленном на сокрытие информации об имуществе должника, за счет которого могут быть погашены требования кредиторов.

При таких обстоятельствах, арбитражный суд первой инстанции правомерно частично удовлетворил требования конкурсного управляющего, обязав Демаха М.С. передать испрашиваемые документы за период с 18.10.2018 по 08.12.2021, а именно:

1) документы, устанавливающие и подтверждающие права ООО "Группа оконных компаний" на недвижимое имущество, земельные участки, движимое имущество, технические паспорта, кадастровые паспорта, а также иные документы, касающиеся имущества ООО "Группа оконных компаний";

2) документы первичного бухгалтерского учета, бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые балансы с отметкой налоговой инспекции, отчетность во внебюджетные фонды и органы статистики (расчетные ведомости), с соответствующими отметками о принятии), все бухгалтерские и налоговые регистры ООО "Группа оконных компаний";

3) электронную базу данных бухгалтерского учета ООО "Группа оконных компаний";

4) учетную политику ООО "Группа оконных компаний" и документы, которыми она утверждалась и изменялась;

5) акты инвентаризации имущества и обязательств ООО "Группа оконных компаний", инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам, а также приказы о проведении инвентаризации на предприятии и назначении инвентаризационной комиссии, инвентаризационные описи, решения инвентаризационной комиссии;

6) расшифровку кредиторской и дебиторской задолженности ООО "Группа оконных компаний" с указанием почтовых адресов контрагентов и даты возникновения задолженности, а также оснований ее возникновения, дат и сумм образования и погашения (полного или частичного) данных задолженностей;

7) локальные документы, подтверждающие полномочия руководящих органов ООО "Группа оконных компаний" (приказы, решения единственного участника общества), протоколы собраний руководящих органов ООО "Группа оконных компаний", приказы и распоряжения руководителя ООО "Группа оконных компаний";

8) ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности ООО "Группа оконных компаний", отчеты и заключения аудиторских фирм в отношении деятельности ООО "Группа оконных компаний";

9) договоры, соглашения, контракты, заключенные ООО "Группа оконных компаний" со всеми юридическими и физическими лицами, в том числе:

- договоры купли-продажи;

- договоры аренды;

- договоры мены;

- договоры цессии (уступки прав);

- договоры займа;

- кредитные договоры;

- договоры поручительства;

- договоры безвозмездного пользования имуществом;

- договоры совместной деятельности;

- договоры поставки;

- договоры энерго- и ресурсоснабжения;

- соглашения о переводе долга;

- соглашения о зачете требований;

10) акты оценки отчуждаемого имущества ООО "Группа оконных компаний";

11) сведения и документы об обременении имущества ООО "Группа оконных компаний" обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.д.) с указанием полных реквизитов залогодержателя;

12) сведения о фактической численности работников ООО "Группа оконных компаний", утвержденное штатное расписание или штатную расстановку рабочих; личные карточки работников ООО "Группа оконных компаний", трудовые договоры с работниками ООО "Группа оконных компаний"; должностные инструкции работников ООО "Группа оконных компаний"; сведения о задолженности по оплате труда работникам ООО "Группа оконных компаний" (с указанием точных паспортных данных и адресов работников);

13) сведения о выданных доверенностях для представления интересов ООО "Группа оконных компаний", также сами доверенности;

14) сведения ООО "Группа оконных компаний" о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

В остальной части требований правомерно отказано.

Убедительных доводов, основанных на доказательствах и позволяющих изменить или отменить обжалуемый судебный акт, апелляционная жалоба не содержит, в связи с чем, удовлетворению не подлежит.

Нормы процессуального права, являющиеся в соответствии с частью 4 статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации основанием для отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции в любом случае, судом первой инстанции не нарушены.

В соответствии со статьей 333.40 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина в размере 3000 руб., уплаченная Демахом М.С. на основании чека-ордера от 27.12.2022 подлежит возврату заявителю, так как оплата государственной пошлины за подачу апелляционной жалобы на обжалуемое определение Налоговым кодексом Российской Федерации не предусмотрена.

Руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Курской области от 14.12.2022 по делу N А35-1927/2021 оставить без изменения, а апелляционную жалобу без удовлетворения.

Выдать Демаху Максиму Сергеевичу справку на возврат из федерального бюджета 3000 руб. государственной пошлины, уплаченной на основании чека-ордера от 27.12.2022, при подаче апелляционной жалобы.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Центрального округа в срок, не превышающий месяца со дня вступления в законную силу, через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

Е.А. Безбородов

Судьи

Л.М. Мокроусова Т.Б. Потапова