Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 22 июня 2023 г. N 07АП-2626/23 по делу N А67-1116/2022

22 июня 2023 г.

А67-1116/2022

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Апциаури Л.Н.,

судей Иванова О.А.,

Фроловой Н.Н.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Полевый В.Н., с использованием средств аудиозаписи, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Левякова Никиты Игоревича (N 07АП-2626/2023(1)) на определение от 10.03.2023 Арбитражного суда Томской области по делу N А67-1116/2022 (судья Цыбульский Ю.В.) о несостоятельности (банкротстве) жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" (ИНН 7017345398, ОГРН 1147017000140, зарегистрировано 10.01.2014, адрес регистрации: 634006, г.Томск, ул.Пушкина, д.75, оф.102), принятое по заявлению конкурсного управляющего должника Кугушева Виктора Николаевича об истребовании документов и имущества у Левякова Никиты Игоревича,

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего ЖСК "Черемушки": Сулейманова Р.С. доверенность от 13.10.2022 паспорт,

от Левякова Н.И.: Ульянова Л.В., доверенность от 21.12.2022 (сроком на 5 лет), паспорт,

от иных лиц: без участия (извещены).

УСТАНОВИЛ:

решением от 12.10.2022 жилищно-строительный кооператив "Черёмушки" (далее - ЖСК "Черёмушки") признан несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, при рассмотрении дела применены правила параграфа 7 главы IX Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) о банкротстве застройщика. Конкурсным управляющим утвержден Кугушев Виктор Николаевич (далее - Кугушев В.Н.).

Конкурсный управляющий (далее - заявитель) обратился с ходатайством (с учетом уточнений от 22.02.2023, принятых судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ)) об обязании Левякова Никиты Игоревича (далее - Левяков Н.И.) передать конкурсному управляющему всю бухгалтерскую и иную документацию ЖСК "Черёмушки" за весь период деятельности организации, печати, штампы, материальные и иные ценности в соответствии с перечнем приведенным в заявлении.

Определением Арбитражного суда Томской области от 10.03.2023 суд обязал Левякова Никиту Игоревича (23.03.1992 года рождения, место рождения - г.Томск-7 Томской области, ИНН 702408339177, адрес регистрации: 636013, Томская область, г.Северск, ул.Ленинградская, д.14А, кв.4) передать конкурсному управляющему жилищно-строительного кооператива "Черемушки" Кугушеву Виктору Николаевичу (при наличии) всю бухгалтерскую и иную документацию жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" за весь период деятельности организации, печати, штампы, материальные и иные ценности, в том числе:

· Всю проектно-сметную документацию ЖСК "Черёмушки";

· Всю исполнительную документацию ЖСК "Черёмушки";

· Документы, предусмотренные законодательством РФ об объектах культурного наследия, в случае, если при проведении работ по сохранению объекта культурного наследия затрагиваются конструктивные и другие характеристики надёжности и безопасности такого объекта;

· Акты выполненных объемов работ по объектам ЖСК "Черёмушки" (КС-1, КС-2, КС-3);

· Технические условия;

· Графики выполнения работ;

· Проекты производства работ;

· Генеральный план застройки;

· Схемы планировочной организации земельного участка;

· Архитектурно-строительная часть ниже 0 и выше 0;

· Сведения о том производилась ли корректировка проектной документации;

· Договоры долевого участия в строительстве (при наличии);

· Доказательства оплаты по договорам долевого участия в строительстве (приходные кассовые ордера, выписки по расчетному счету, платежные поручения, чеки, протокол зачета).

· Бухгалтерские балансы совместно с отчетами о прибылях и убытках (за исключением бухгалтерского баланса на 31.12.2016);

· Налоговые декларации по транспортному налогу;

· Налоговые декларации по земельному налогу (за исключением налоговой декларации за 2016 г.);

· Налоговые декларации по налогу на имущество организации (за исключением налоговой декларации за 2016 г.);

· Налоговые декларации по НДС (за исключением налоговых деклараций за 3, 4 кв. 2016 г., 2, 3, 4 кв. 2017 г., 2018 г., 1 кв. 2019 г.);

· Налоговые декларации по налогу на прибыль (за исключением налоговых деклараций за 3, 4 кв. 2016 г., 2017 г.);

· Книги покупок поквартально с приложением первичных документов;

· Книги продаж поквартально с приложением первичных документов;

· Расчет сумм налога на доходы ФЛ (форма 6 НДФЛ) (за исключением расчета за 3,4 кв. 2016 г., 4 кв. 2017 г., 2018 г., 1 кв. 2019 г.);

· Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам (форма 4 ФСС) (за исключением расчета за 3, 4 кв. 2016 г., 1, 2, 4 кв. 2017 г., 1, 3, 4 кв. 2018 г.);

· Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам (форма РСВ-1 ПФР) (за исключением расчета за 3, 4 кв. 2016 г.);

· Расчет по страховым взносам (за исключением расчета за 1, 2, 3 кв. 2017 г., 2018 г., 1 кв. 2019 г.);

· Сведения о застрахованных лицах (форма СЗВ-М) (за исключением сведений с октября 2016 г. по апрель 2017 г.);

· Сведения о периодах работы (форма СЗВ-Стаж);

· Сведения о трудовой деятельности работников (форма СЗВ-ТД);

· Кассовые книги;

· Отчеты кассира с приложением документов, подтверждающих сведения, указанные в отчетах;

· Приходные, расходные кассовые ордера;

· Все инвентаризационные описи, акты переоценки внеоборотных активов;

· Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 02, 03, 04,05, 07, 08, 10, 20, 26, 41, 43, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 73, 76 и др. по субсчетам;

· Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за весь период деятельности. Данные список должен содержать по каждому счету: все реквизиты счета, вид счета (рублевый, валютный, расчетный, бюджетный и т.д.), адреса банков и иных кредитных организаций (а также их филиалов, если счет открыт в филиале);

· Выписки по всем счетам в банках и иных кредитных организациях, отражающие операции за весь период деятельности.

· Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженностей, с указанием наименований (ФИО) и адресов контрагентов, дат возникновения задолженности, оснований и размера задолженности, с приложением первичной документации, подтверждающей наличие каждой суммы кредиторской и дебиторской задолженности;

· Расшифровка краткосрочных финансовых вложений;

· Расшифровка запасов, основных средств, прочих оборотных активов с указанием места их нахождения;

· Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание или штатная расстановка рабочих, личные дела работников, трудовые книжки, приказы, трудовые договоры и т.п. Фамилии, имена отчества работников, адреса их мест жительства;

· Перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с указанием адреса, ФИО руководителя;

· Лицензии, сертификаты, патенты;

· Документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (решения акционеров, приказ о приеме на работу, трудовой договор с руководителем);

· Перечень объектов недвижимости, находящихся во владении организации (собственность, аренда, хозяйственное ведение и т.п.), с указанием по каждому объекту: наименование; адрес; площадь; назначение; материалы, из которых выполнены конструкции зданий, строений; год постройки; начальная и остаточная балансовые стоимости зданий, строений; процент износа, наличие обременении, а также приложить подтверждающие документы (свидетельства, технические и кадастровые паспорта и т.п.);

· Перечень транспортных средств, находящихся во владении организации (собственность, аренда и т.п.), с указанием по каждому транспортному средству: марка; модель, год выпуска, номера узлов и агрегатов, регистрационные знаки, техническое состояние, стоимость; наименование уполномоченного органа, осуществившего регистрацию; место нахождение транспортных средств; наличие в отношении транспортных средств обременении, а также приложить подтверждающие документы (ПТС, ПСМ, договоры, оценка и т.п.);

· Перечень вложений в уставные, складочные капиталы других хозяйственных иных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д. Перечень должен содержать: полное наименование юридического лица; организационно правовую форму юридического лица; юридический и фактический адрес; фамилию, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера, их контактные телефоны; размер (долю, стоимость) вклада в капитал других лиц, вид, количество, номинал, общая стоимость акций и т.д.;

· Утвержденное Положение об учетной политике;

· Акты сверок расчетов по налогам, пеням и штрафам;

· Авансовые отчеты с подотчетными лицами;

· Все договоры с контрагентами с приложением по каждому такому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров (товарные накладные, платежные поручения, акты, акты сверок и т.п.);

· Аудиторские заключения по каждому году деятельности с приложением подтверждающих документов (при наличии);

· Сведения об основные направления деятельности организации, основных поставщиках и покупателях (в форме пояснительной записки);

· Базу "1С: Бухгалтерия", содержащую сведения за период ведения хозяйственной деятельности и ключи к программе "1С", с приложением логинов и паролей;

· ЭЦП от банка-клиента в кредитных организациях;

Информацию по имеющимся судебным спорам с ЖСК "Черемушки" с указанием номеров дел, дат следующих судебных заседаний и приложением документации по спорам: заявления, отзывы, материалы дела;

· Сведения в отношении всех участников строительства жилищно-строительного кооператива "Черемушки", в том числе:

1) Фамилия, Имя, Отчество кредитора - физического лица или ИП, полное наименование кредитора - юридического лица;

2) Дата и место рождения, адрес регистрации, почтовый адрес, адрес электронной почты (при наличии), контактный номер телефона, паспортные данные (для физических лиц);

3) Полное наименование юридического лица его адрес и идентифицирующие должника сведения (государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации юридического лица, государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя, идентификационный номер налогоплательщика;

4) Вид документа, являющийся основанием возникновения права требования (договор, соглашение, определение, протокол), номер и дата документа, номер государственной регистрации ДДУ, цена договора;

5) Стоимость помещения по договору, стоимость 1 квадратного метра площади по договору;

6) Тип помещения (квартира, нежилое помещение, машино-место);

7) Строительный номер помещения, размер и вид площади, секция, подъезд, этаж;

8) Сумма, оплаченная участником по договору;

9) Договор уступки с указанием номера и даты, уступающей стороны (ФИО или Полное наименование юридического лица), дата государственной регистрации ДДУ (при наличии);

10) Документы, подтверждающие оплату паевого взноса.

В случае отсутствия какой-либо документации (сведений, имущества) суд обязал сообщить об этом конкурсному управляющему по каждому из соответствующих пунктов.

Не согласившись с принятым судебным актом, Левяков Никита Игоревич обратился с апелляционной жалобой, в которой просит отменить определение суда первой инстанции, разрешить вопрос по существу.

Конкурсный управляющий Кугушев В.Н. в отзыве, представленном в суд в порядке статьи 262 АПК РФ просит оставить определение суда без изменения, апелляционную жалобу без удовлетворения.

Определением апелляционного суда от 17.04.2023 судебное разбирательство по апелляционной жалобе в порядке статьи 158 АПК РФ откладывалось на 16.05.2023.

10.05.2023 от конкурсного управляющего поступили дополнения к отзыву, приобщены судом в судебном заседании.

16.05.2023 от Левякова Н.И. поступили дополнительные объяснения, приобщены судом в судебном заседании.

В судебном заседании 16.05.2023 представителем конкурсного управляющего заявлено ходатайство об отказе от части требований, письменное ходатайство приобщено к материалам дела, принято судом к рассмотрению.

Представителем Левякова Н.И. заявлено ходатайство о приобщении к материалам дела акта приема-передачи документов. Ходатайство удовлетворено судом, документы приобщены к материалам дела.

Определением апелляционного суда от 16.05.2023 судебное разбирательство по апелляционной жалобе в порядке статьи 158 АПК РФ откладывалось на 15.06.2023.

До судебного заседания от конкурсного управляющего поступили дополнения к отзыву, от Левякова Н.И. дополнительные объяснения.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции представители Левякова Н.И. и конкурсного управляющего каждый поддержали свои доводы и возражения.

Иные лица, участвующие в деле о банкротстве, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, своих представителей в суд апелляционной инстанции не направили, что согласно статье 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в их отсутствие.

Проверив в порядке статей 266, 268 АПК РФ правильность применения судом норм материального права и соблюдение процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, установленным по делу фактическим обстоятельствам и представленным доказательствам, исходя из доводов апелляционной жалобы, отзыва на нее, дополнений к отзыву, дополнительных объяснений, заслушав участников процесса, исследовав материалы дела, суд апелляционной инстанции находит основания для удовлетворения апелляционной жалобы.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (абзац третий пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

В пункте 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве" разъяснено, что на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Вместе с тем принципом исполнимости судебного акта обусловлена необходимость исследования вопроса о фактическом наличии документации должника у бывшего руководителя.

Как разъяснено в абзаце третьем пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в случае отказа или уклонения лиц, поименованных в пункте 2 статьи 126 Закона о банкротстве, от передачи документов и ценностей арбитражный управляющий вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4, 6 - 12 статьи 66 АПК РФ.

Вместе с тем, арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации исполнения в натуре, в том числе обязанности по передаче материальных ценностей (движимого имущества) должнику, если при этом не возникает спора о праве (пункт 24 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

По смыслу разъяснений, содержащихся в пункте 22 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 N 7 "О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств", возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой. Поэтому при предъявлении строго определенного перечня истребуемых документов конкурсный управляющий должен разумным образом обосновать свое утверждение об их объективном существовании. Подобное обоснование переводит на лицо, ответственное за хранение документов и обязанное их передать во исполнение абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве, бремя доказывания положительных фактов передачи документов, их утраты и невозможности восстановления, в том числе совершения действий по истребованию документации у предыдущего руководителя либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

В постановлении Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 13.05.2014 N 1446/14 изложен подход о справедливом распределении судом бремени доказывания, которое должно быть реализуемым. Из данного подхода следует, что заинтересованное лицо может представить минимально достаточные доказательства (prima facie) для того, чтобы перевести бремя доказывания на противоположную сторону, обладающую реальной возможностью представления исчерпывающих доказательств, подтверждающих соответствующие юридически значимые обстоятельства при добросовестном осуществлении процессуальных прав.

Из определения Верховного Суда Российской Федерации от 26.02.2016 N 309- ЭС15-13978 также следует, что бремя доказывания тех или иных фактов должно возлагаться на ту сторону спора, которая имеет для этого объективные возможности и, исходя из особенностей рассматриваемых правоотношений, обязана представлять соответствующие доказательства в обоснование своих требований и возражений.

При этом в соответствии с действующей судебной практикой возложение на лицо, участвующее в деле, бремени доказывания отрицательного факта является недопустимым, в то время как заявление об отрицательном факте, по общему правилу, перекладывает на другую сторону обязанность по опровержению утверждения заявителя (например, определение Верховного Суда Российской Федерации от 10.07.2017 N 305-ЭС17-4211).

Указание ответчика на отсутствие у него документации и имущества должника для передачи конкурсному управляющему, представляет собой заявление об отрицательном факте, которое с учетом вышеизложенного возлагает на иных лиц настоящего процесса обязанности по доказыванию обратного.

В том случае, если ответчик не обладает необходимыми документами (независимо от причин) и не имеет возможности их восстановления, обязанность по их передаче возложена на него быть не может, что, однако, не освобождает ответчика от иных негативных последствий невыполнения обязанности по передаче документов, заключающихся в возможность предъявления иска о возмещении руководителем убытков (пункт 1 статьи 53.1 ГК РФ) или о привлечении его к субсидиарной ответственности, если эти действия (бездействие) не только привели к убыткам, но и стали необходимой причиной банкротства (глава III.2 Закона о банкротстве).

Как следует из материалов дела и пояснений бывшего руководителя должника Левякова Н.И. относительно истребуемых документов:

1.Всю проектно-сметную документацию (передано, все что имеется в копиях, подлинная документация находится у ООО "Строй-Инвест-Т"), как следует из Описи переданных документов от 20.02.2023).

Кроме этого, в Акте приема-передачи документов от 16.05.2023 был передан (N 71) Договор подряда на строительство жилого дома от 10.04.2017 г. и Акт приема-передачи (N 72) исполнительной документации от 10.04.2017, заключенный между ЖСК "Черемушки" и ООО "Строй-Инвест-Т" (Подрядчик), где Подрядчик обязался выполнить своим иждивением (из своих материалов, либо собственными либо привлеченными силами и средствами) работы по строительству (возведению) жилого многоквартирного дома Обская, 23) в соответствии с условиями договора, заданием Заказчика, а Заказчик создать необходимые условия для выполнения работ и принять результат (готовый к эксплуатации дом). В соответствии с Актом к договору была передана вся проектная и исполнительная документация.

2. Вся исполнительная документация находится у Подрядчика (ООО "Строй-Инвест-Т") ЖСК "Черемушки" Подрядчик исполнительную документацию не передавал.

3. Документы, предусмотренные законодательством РФ об объектах культурного наследия, в случае, если при проведении работ по сохранению объекта культурного наследия затрагиваются конструктивные и другие характеристики надежности и безопасности такого объекта - таких документов не имеется, поскольку строящийся объект не обладает такими характеристиками (культурного наследия), поэтому такой документации у ЖСК "Черемушки" не было.

4. Акты выполненных объемов работ по объектам (КС-1,КС-2,КС-3) - у ЖСК "Черемушки" отсутствуют - ООО "Строй-Инвест-Т" не передал, поскольку дом не был достроен;

5. Технические условия - отсутствуют в ЖСК "Черемушки", также находятся у ООО "Строй-Инвест-Т".

6. Графики выполнения работ - отсутствуют в ЖСК "Черемушки", также находятся у ООО "Строй-Инвест-Т".

7. Проекты производства работ - отсутствуют, находятся у ООО "Строй-Инвест-Т".

8. Генеральный план застройки - передан (п. 06 к Градостроительному плану земельного участка) согласно описи документов, передаваемых 20.03.2023.

9. Схема планировочной организации земельного участка - передана (п. 02.6.2 к Градостроительному плану земельного участка) согласно описи документов, передаваемых 20.03.2023.

10. Архитектурно-строительная часть ниже 0 и выше 0 - передана (п. 02.6.3 к Градостроительному плану земельного участка) согласно описи документов, передаваемых 20.03.2023.

11. Сведения о том проводилась ли корректировка проектной документации - данные сведения представлялись в Департамент Архитектуры и Администрацию г. Томска, корректировки делались при продлении срока ведения строительства в части графика строительства.

12. Договоры долевого участия в строительстве - все переданы 15.05.2023 (акт приема-передачи документов ЖСК "Черемушки").

13. Доказательства оплаты по договорам долевого участия в строительстве - переданы вместе с договорами долевого участия (в актах приема-передачи от 15.05.2023 все имеющиеся документы по оплате).

14. Бухгалтерские балансы с отчетами о прибылях и убытках (все, что имелось предоставлено). Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно. Имеется в ИФНС, конкурсный управляющий имеет полномочия для запроса указанных документов в ИФНС.

15. Налоговые декларации по транспортному налогу - автомобилей нет, транспортный налог не уплачивался, КУ исключил из требований.

16. Налоговые декларации по земельному налогу- все что имелось, было передано КУ у которого есть полномочия запросить их у ИФНС.

17. Налоговые декларации по НДС - все что имелось, было передано КУ, у которого есть полномочия запросить их у ИФНС.

18. Налоговые декларации по налогу на прибыль - все что имелось, было передано КУ, у которого есть полномочия запросить их у ИФНС.

19. Книги покупок поквартально с приложением первичных документов - все что имелось было передано.

20. Книги продаж поквартально с приложением первичных документов - все что имелось было передано.

21. Расчет сумм налога на доходы ФЛ (6НДФЛ) - все что имелось было передано.

22. Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам - не имелось, т.к. отсутствовали работники.

23. Расчет по страховым взносам - отсутствовали работники.

24. Сведения о застрахованных лицах - отсутствовали работники.

25. Сведения о периодах работы - отсутствовали работники.

26. Сведения о трудовой деятельности работников - отсутствовали работники.

27. Кассовые книги - все, что имелось предоставлено. Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно.

28. Отчеты кассира с приложением документов, подтверждающих сведения, указанные в Отчетах, все, что имелось предоставлено. Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно.

29. Приходные, расходные кассовые ордера - все, что имелось предоставлено. Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно.

30. Все инвентаризационные описи, акты переоценки внеоборотных активов- описи не проводились, акты переоценки отсутствуют. Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно.

31.Оборотно-сальдовые ведомости по счетам: 01,02,03,04,05,07,08,10,20,26, 41,43,50,51,58,60,62,66,67,68,69,70,71,73,76 и др. По судсчетам - все что имелось, предоставлено. Учет не велся, бухгалтерией занималась сторонняя организация в течение короткого срока. Документы ЖСК "Черемушки" не забирала. Какая организация неизвестно.

32. Список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и за весь период деятельности. - Сведения переданы в Акте приема-передачи документов от 15.05.2023 (N 4 Банк Траст, Промрегионбанк). В указанном Акте также имеются другие банковские документы с реквизитами Банков. КУ имеет все полномочия запроса указанного документа в ИФНС.

33. Выписки по всем счетам в банках и иных кредитных организациях, отражающие операции за весь период деятельности - все что имелось предоставлено в Акте приема-передачи от 15.05.2023. КУ имеет все полномочия для запроса указанных документов в ИФНС.

34. Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженностей, с указанием наименований и адресов контрагентов, дат возникновения задолженностей, оснований размера задолженности, с приложением первичной документации. - Дебиторской задолженности не имеется. Кредиторы указаны в материалах Исполнительных производств.

35. Расшифровка краткосрочных финансовых вложений - документация и сведения не предоставлены.

36. Расшифровка запасов, основных средств, прочих оборотных активов с указанием места их нахождения - документация и сведения не предоставлены.

37. Сведения о фактической численности работников в форме справки, утвержденное штатное расписание, личные дела работников, трудовые книжки, приказы, трудовые договоры. Фамилии, имена, отчества работников, адреса.- Согласно пояснениям и пояснительной записки от 15.05.2023, работники в ЖСК "Черемушки" отсутствуют, кроме председателей с которыми трудовые договоры не заключались. Штатные расписания отсутствуют, личные дела отсутствуют.

38. Перечень филиалов, представительств, территориально-обособленных структурных подразделений с указанием адреса, ФИО руководителя. - Согласно пояснительной записке филиалы и представительства отсутствуют, т.к. ЖСК создавалось только для строительства одного дома. Исключено из требований КУ.

39. Лицензии, сертификаты, патенты - Отсутствуют, исключены из требований.

40. Документы, подтверждающие полномочия руководящих органов (решения акционеров, приказы о приеме на работу, трудовой договор с руководителем).-Отсутствуют, т.к. председатели назначались на общих собраниях путем избрания. Протоколы общих собраний все переданы. Трудовые договоры с ними не заключались.

41. Перечень объектов недвижимости, находящихся во владении организации (собственность, аренда, хозяйственное ведение), с указанием по каждому объекту: наименование, адрес, площадь, назначение, материалы, из которых выполнены конструкции зданий, строений, год постройки, начальная и остаточная балансовые стоимости зданий, строений, процент износа, наличие обременении (свидетельства и кадастровые паспорта). В собственности ЖСК "Черемушки" земельный участок и недостроенный объект по адресу: г. Томск, ул. Обская, 23. Указанные документы на объекты переданы КУ.

42. Перечень транспортных средств, находящихся в собственности организации. В пояснительной записке указано, что транспортные средства у ЖСК "Черемушки" отсутствуют. Исключено из состава требований КУ.

43. Перечень вложения в уставные и складочные капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях. Указанные вложения отсутствуют, указано в пояснительной записке. Исключено из состава требований КУ.

44. Утвержденное положение об учетной политике.- Отсутствует. Исключено из состава требований КУ.

45. Акты сверок расчетов по налогам, пеням и штрафам. - Отсутствуют, не производились.

46. Авансовые отчеты с подотчетными лицами. - Сведения не предоставлены, отсутствуют.

47. Все договоры с контрагентами с приложением по каждому такому договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения этих договоров - Сведения не предоставлены, отсутствуют.

48. Аудиторские заключения по каждому году деятельности - Отсутствуют, не проводились. Исключено из списка требований КУ.

49. Сведения об основных направлениях деятельности организации, основных поставщиках и покупателях. - Деятельность ЖСК "Черемушки" заключалась только в строительстве одного многоквартирного дома по адресу: г. Томск, ул. Обская, 23. Строительство осуществлял ООО Строй-Инвест-Т" по договору подряда от 10.04.2017.

50. База "1С, Бухгалтерия, содержащая сведения за период хозяйственной деятельности и ключи к программе "1С", с приложением логинов, паролей. - Не имеется, бухгалтерский учет осуществлялся сторонней организацией.

51. ЭЦП от банка-клиента в кредитных организациях. - Информация не предоставлена.

52. Информация по имеющимся судебным спорам с указанием номеров дел, дат следующих судебных заседаний и приложением документации по спорам, заявления, отзывы, материалы дела. - Дело N А67-1116/2022 о банкротстве ЖСК "Черемушки", других споров в настоящий момент нет.

53. Сведения в отношении всех участников строительства ЖСК "Черемушки", в том числе: ФИО, личные данные, документы, являющиеся основанием требований, ДДУ, стоимость помещения, тип помещения, сумма договора, документы об оплате. - Все указанные данные и документы предоставлены, что подтверждается Актами приема-передачи документов, переданные 15.05.2023. Требования в данной части КУ необоснованны.

В связи с изложенным, у суда первой инстанции, не имелось правовых оснований считать нахождение истребуемых документов у Левякова Н.И. и освобождать конкурсного управляющего от бремени доказывания нахождения требуемых документов у конкретного лица, у которого они истребуются; а также по проверке наличия у лица истребуемых документов, уклонения его от участия в передаче конкурсному управляющему документации.

Доказательств и сведений о том, что у Левякова Н.И. имеется в наличии документация, и он удерживает ее, необоснованно уклоняется от передачи конкурсному управляющему, в материалах дела не имеется.

При этом, бывший руководитель должника утрачивает возможность восстановления документации должника одновременно с прекращением своих полномочий, поэтому понуждение его передать документы также является необоснованным.

Объективная невозможность исполнения обязанности по передаче документации должника конкурсному управляющему исключает возможность удовлетворения судом требования об исполнении ответчиком в натуре обязанности, предусмотренной пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

Вместе с тем, отсутствие у ответчика необходимой документации не освобождает его от иных негативных последствий за ее непредставление, в частности, в виде привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам должника по правилам главы III.2 Закона о банкротстве, или возмещения убытков (пункт 1 статьи 53.1 ГК РФ), если истребуемая документация была утеряна в результате противоправных действий (бездействия) лица, не обеспечившего ее сохранность.

Несоответствие выводов, изложенных в судебном акте, обстоятельствам дела (пункт 3 части 1 статьи 270 АПК РФ) является основанием для отмены судебного акта арбитражного суда первой инстанции с принятием нового судебного акта об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" об истребовании документов и имущества у бывшего руководителя жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" Левякова Никиты Игоревича".

Руководствуясь статьями 268, частью 2 статьи 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционный суд,

ПОСТАНОВИЛ:

определение от 10.03.2023 Арбитражного суда Томской области по делу N А67-1116/2022 отменить, принять по делу новый судебный акт.

В удовлетворении заявления конкурсного управляющего жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" об истребовании документов и имущества у бывшего руководителя жилищно-строительного кооператива "Черёмушки" Левякова Никиты Игоревича, отказать.

Постановление может быть обжаловано в порядке кассационного производства в Арбитражный суд Западно - Сибирского округа в срок, не превышающий одного месяца со дня его принятия, путем подачи кассационной жалобы через арбитражный суд принявший решение.

Постановление, выполненное в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью судей, направляется лицам, участвующим в деле, посредством его размещения на официальном сайте суда в сети "Интернет".

Председательствующий

Л.Н. Апциаури

Судьи

О.А. Иванов Н.Н. Фролова