Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 26 июня 2024 г. N 09АП-12755/24 по делу N А40-48246/2022

г. Москва

26 июня 2024 г.

Дело N А40-48246/2022

Резолютивная часть постановления объявлена 23 мая 2024 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 26 июня 2024 года.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Дурановского А.А.,

судей Нагаева Р.Г., Гажур О.В.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Бурцевым П.С.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего должника на определение Арбитражного суда города Москвы от 25.07.2023 по делу N А40-48246/2022 об отказе в удовлетворении заявления конкурсного управляющего о признании соглашения от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по договору лизинга от 26.07.2019 N ОВ/Ф63454-02-01 недействительной сделкой и применении последствий недействительности сделки, вынесенное в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Эталон Авто" (судья Махалкина Е.А.) - в части применения последствий недействительности сделки (постановление Арбитражного суда Московского округа от 19.02.2024).

В судебном заседании приняли участие представители: от конкурсного управляющего должника - Коваль Я.А. (доверенность); от ООО "Эталон" - Кузьминский Ю.С. (доверенность). Иные лица, участвующие в деле, о дате, времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом (статьи 121-123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), в том числе публично, путём размещения соответствующей информации на официальном сайте арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети Интернет ("kad.arbitr.ru"), явку представителей в судебное заседание не обеспечили. В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее также - АПК РФ) дело рассмотрено арбитражным судом апелляционной инстанции в отсутствие иных лиц, участвующих в деле.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 22.06.2022 в отношении ООО "ЭТАЛОН АВТО" (ОГРН: 1117746624137, ИНН: 7721732613) конкурсное производство по процедуре отсутствующего должника сроком на шесть месяцев. Конкурсным управляющим должника суд утвердил арбитражного управляющего Перова Евгения Андреевича (член Ассоциации "Региональная саморегулируемая организация профессиональных арбитражных управляющих", рег. номер: 21055, ИНН: 220453687534, адрес для направления корреспонденции: 143965, Московская область, г. Реутов, пр-т Юбилейный д.13 кв. 60), о чем опубликована информация в газете "Коммерсант" N 142(7343) от 06.08.2022.

В Арбитражный суд г. Москвы 29.03.23 поступило заявление конкурсного управляющего должника о признании сделки недействительной и применении последствий недействительности сделки, а именно: 1. Признать Соглашение от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по Договору лизинга N ОВ/Ф63454-02-01 от 26.07.2019, в соответствии с которым ООО "Эталон Авто" (Сторона 1) передает, а ООО "ЭТАЛОН" (Сторона 2) принимает на себя все права и обязанности лизингополучателя и становится стороной по Договору лизинга, заключенного между Стороной 1 и АО "Сбербанк Лизинг" (Лизингодатель), в отношении временного владения и пользования 1 (одного) TOYOTA LAND CRUISER 200 2019 года выпуска VIN JTMCV02J604282691 - недействительной сделкой. 2. Применить последствия признания сделки недействительной, взыскать с ООО "Эталон" в конкурсную массу ООО "Эталон-Авто" 4 365 486,13 рублей.

Определением арбитражного суда первой инстанции от 25.07.2023 (резолютивная часть от 05.06.2023) в удовлетворении заявления конкурсного управляющего отказано.

Конкурсный управляющий, не согласившись с определением суда первой инстанции от 25.07.2023, обратился в апелляционный суд с жалобой. Заявлены следующие требования: признать соглашение от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по договору лизинга от 26.07.2019 N ОВ/Ф63454-02-01 недействительной сделкой; применить последствия недействительности сделки, взыскать с ООО "Эталон" (ИНН 7721591899) в конкурсную массу должника - ООО "Эталон Авто" денежные средства в сумме 1 327 486 руб. 13 коп. (часть 5 статьи 268 АПК РФ).

ООО "Эталон" (ответчик) представил письменный отзыв. Процессуальный документ приобщён к материалам дела (статья 262 АПК РФ).

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.09.2023 (резолютивная часть объявлена 19.09.2023) N 09АП-57256/2023 определение Арбитражного суда города Москвы от 25.07.2023 по делу N А40-48246/2022 отменено. Заявление конкурсного управляющего удовлетворено. Суд апелляционной инстанции признал соглашение от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по договору лизинга от 26.07.2019 N ОВ/Ф63454-02-01 недействительной сделкой, а также применил последствия недействительности сделки: взыскал с ООО "Эталон" (ИНН 7721591899) в конкурсную массу должника - ООО "Эталон Авто" денежные средства в сумме 1 327 486 руб. 13 коп.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 19.02.2024 (резолютивная часть объявлена 12.02.2024) N Ф05-27989/2023 постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 28.09.2023 по делу N А40-48246/2022 отменено в части применения последствий недействительности сделки, в отмененной части обособленный спор направлен на новое рассмотрение в Девятый арбитражный апелляционный суд.

Определением Девятого арбитражного апелляционного суда от 29.02.2024 апелляционная жалоба конкурсного управляющего повторно принята к производству, но, принимая во внимание постановление Арбитражного суда Московского округа от 19.02.2024 (резолютивная часть объявлена 12.02.2024) N Ф05-27989/2023, только в части рассмотрения вопроса о применении последствий недействительности сделки.

Ответчик по обособленному спору представил дополнение к отзыву на апелляционную жалобу, процессуальный документ приобщён к материалам дела.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции 23.05.2024 рассмотрено и в отсутствие предусмотренных АПК РФ оснований оставлено без удовлетворения ходатайство общества "Эталон" об отложении судебного заседания. При этом представитель конкурсного управляющего возразил против отложения судебного заседания.

В судебном заседании суда апелляционной инстанции 23.05.2024 представитель конкурсного управляющего доводы и требования, приведённые в тексте апелляционной жалобы с учётом постановления от 19.02.2024, поддержал. В свою очередь, представитель ответчика против применения испрашиваемых конкурсным управляющим последствий недействительности сделки возразил, пояснил, что просит уменьшить сумму с учётом амортизации транспортного средства.

Законность и обоснованность судебного акта проверены Девятым арбитражным апелляционным судом в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов обособленного спора, конкурсным управляющим обнаружена следующая сделка должника.

Соглашение от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по договору лизинга N ОВ/Ф63454-02-01 от 26.07.2019, в соответствии с которым ООО "Эталон Авто" (сторона 1) передает, а ООО "ЭТАЛОН" (сторона 2) принимает на себя все права и обязанности лизингополучателя и становится стороной по договору лизинга, заключенного между стороной 1 и АО "Сбербанк Лизинг" (лизингодатель), в отношении временного владения и пользования 1 (одного) TOYOTA LAND CRUISER 200 2019 года выпуска VIN JTMCV02J604282691.

Конкурсный управляющий полагает, что оспариваемая сделка должника является недействительной сделкой по основаниям, предусмотренным п. 1 ст. 61.2 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", как совершенная в течение одного года до принятия заявления о признании ООО "ЭТАЛОН АВТО" банкротом при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки.

Конкурсный управляющий, обращаясь с заявлением об оспаривании сделки должника, ссылался на п. 1 статьи 61.2 ФЗ РФ "О несостоятельности (банкротстве)".

Отказывая в удовлетворении заявления конкурсного управляющего, арбитражный суд первой инстанции исходил из того, что заявителем не доказаны наличие признаков неплатежеспособности на момент оспариваемой сделки, а также осведомленность ответчика относительно наличия у должника признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества для расчетов с кредиторами, отсутствует вред.

Арбитражный суд апелляционной инстанции в постановлении от 28.09.2023 (резолютивная часть объявлена 19.09.2023) N 09АП-57256/2023 пришёл к выводу о недействительности сделки, отменил определение суда первой инстанции и удовлетворил заявление конкурсного управляющего, применив последствия недействительности сделки. При этом суд апелляционной инстанции исходил из следующего.

Обращаясь в Арбитражный суд Московской области с рассматриваемым заявлением, конкурсный управляющий должника ссылался на то, что спорная сделка является недействительной в соответствии с пунктом 1 статьи 61.2 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве), поскольку совершена при неравноценном встречном исполнении.

Согласно пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка).

Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Согласно разъяснениям, изложенным в пункте 8 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63) неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки имеет место, в частности, в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия на момент ее заключения существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки.

При сравнении условий сделки с аналогичными сделками следует учитывать как условия аналогичных сделок, совершавшихся должником, так и условия, на которых аналогичные сделки совершались иными участниками оборота.

Таким образом, для признания сделки недействительной на основании пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве необходимо установить наличие совокупности условий: совершение сделки должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления и неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки.

Как следует из материалов дела, 21.08.2021 между должником и ответчиком было заключено соглашение о перенайме предмета лизинга по договору лизинга N ОВ/Ф63454-02-01 от 26.07.2019, в соответствии с которым ООО "Эталон Авто" (сторона 1) передает, а ООО "ЭТАЛОН" (сторона 2) принимает на себя все права и обязанности лизингополучателя и становится стороной по договору лизинга, заключенного между стороной 1 и АО "Сбербанк Лизинг" (лизингодатель), в отношении временного владения и пользования 1 (одного) TOYOTA LAND CRUISER 200 2019 года выпуска VIN JTMCV02J604282691.

Оспариваемый договор заключен в период подозрительности, установленный в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 1 Обзора судебной практики по спорам, связанным с договором финансовой аренды (лизинга), утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 27.10.2021, сделка по передаче договора лизинга, не содержащая условия о выплате вознаграждения первоначальному лизингополучателю, предполагается возмездной, пока иное не будет доказано заинтересованным лицом.

Общество имеет право на возврат той части выкупной стоимости предметов лизинга, которая была уплачена им лизинговой компании в составе лизинговых платежей.

В соответствии с положениями статей 2 и 19 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)" (далее - Закон о лизинге) по договору финансовой аренды (лизинга) лизингодатель обязуется приобрести в собственность указанное лизингополучателем имущество у определенного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение и пользование с возможностью перехода права собственности на имущество к лизингополучателю по истечении срока договора лизинга или до его истечения на условиях, предусмотренных соглашением сторон (далее - договор выкупного лизинга).

Согласно пункту 1 статьи 28 Закона о лизинге в общую сумму платежей по договору лизинга за весь срок действия договора входит возмещение затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю, возмещение затрат, связанных с оказанием других предусмотренных договором лизинга услуг, а также доход лизингодателя.

Из приведенных положений Закона следует, что в договоре выкупного лизинга имущественный интерес лизингодателя заключается в размещении и последующем возврате с прибылью денежных средств, а имущественный интерес лизингополучателя - в приобретении предмета лизинга в собственность за счет средств, предоставленных лизингодателем, и при его содействии.

Денежное обязательство лизингополучателя в договоре выкупного лизинга состоит в возмещении затрат лизингодателя, связанных с приобретением и передачей предмета лизинга лизингополучателю (возврат вложенного лизингодателем финансирования), и выплате причитающегося лизингодателю дохода (платы за финансирование).

Соответственно, лизинговые платежи невозможно разделить на плату за пользование предметом лизинга и его выкупную стоимость. При уплате лизинговых платежей общество, по сути, возвращало полученное от лизинговой компании финансирование и вносило плату за пользование финансированием, то есть погашало свой долг.

Отсутствие в договоре о передаче прав и обязанностей лизингополучателя условий, определяющих взаимные расчеты первоначального и нового лизингополучателя между собой в связи с передачей договора лизинга, не лишает истца права требовать уплаты произведенных им платежей в соответствии с договором лизинга у нового лизингополучателя.

Между тем на основании пункта 3 статьи 423 ГК РФ в гражданских отношениях действует презумпция возмездности договора: договор предполагается возмездным, если из закона, иных правовых актов, содержания или существа договора не вытекает иное. В связи с этим отсутствие в договоре, на основании которого производится уступка, условия о цене передаваемого требования само по себе не является основанием для признания его недействительным или незаключенным (Определение N 306-ЭС21-5668).

Поскольку нормами параграфа 6 главы 34 ГК РФ не установлены специальные правила о передаче лизингополучателем прав и обязанностей по договору лизинга, к спорным правоотношениям подлежит применению статья 615 ГК РФ.

Согласно пункту 2 статьи 615 ГК РФ арендатор вправе с согласия арендодателя передавать свои права и обязанности по договору аренды другому лицу (перенаем). В результате перенайма происходит замена арендатора в обязательстве, возникшем из договора аренды, поэтому перенаем должен осуществляться с соблюдением норм гражданского законодательства об уступке требования и переводе долга.

Соглашение о перенайме предусматривает одновременную передачу бывшим арендатором новому всех прав и обязанностей по договору аренды и потому представляет собою сделку по передаче договора (статья 392.3 ГК РФ).

В силу установленной пунктом 3 статьи 423 ГК РФ презумпции названная договорная конструкция является возмездной.

Согласно пункту 1 статьи 11 Закона о финансовой аренде (лизинге) предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя.

Исходя из пункта 4 Постановления Пленума ВАС РФ N 17 по общему правилу, возврат финансирования лизингодателю происходит при совершенной в разумный срок продаже предмета лизинга, которая выступает формой обращения взыскания на имущество.

Договор от 21.08.2021 не содержит признаков возмездности, условия о предоставлении равнозначного встречного предоставления по договору отсутствуют.

Ответчиком факт безвозмездности договора не опровергнут.

Соглашения о перенайме предмета лизинга устанавливает лишь возмездность отношений по уступке прав, но не конкретную цену, которую Сторона 2 обязуется уплатить Стороне 1. С учетом того, что ООО "Эталон" и Должник в момент совершения сделки находились под контролем одного и того же лица (Шаповалова А. Н., который являлся учредителем и генеральным директором обоих обществ), становится очевидным отсутствие воли сторон на предоставление Должнику равноценной оплаты.

Поскольку в данном случае имеет место аффилированность должника и ответчика, отсутствие соразмерного встречного исполнения (оплаты нет), требования о признании сделки недействительной применительно к пункту 1 статьи 61.2 Закона о несостоятельности следует признать правомерными и подлежащими удовлетворению. Осведомлённость при аффилированности презюмируется. В свою очередь, причинение вреда доказыванию не подлежит, вместе с тем, наличие вреда в данном случае очевидно - уменьшение конкурсной массы должника.

Рассматривая вопрос о применении последствий недействительности сделки, арбитражный суд апелляционной инстанции исходит из следующего.

Пунктом 1 статьи 167 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее также - ГК РФ) установлено, что недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью, и недействительна с момента ее совершения.

При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда, когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом (пункт 2 статьи 167 ГК РФ).

В силу пункта 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу.

Конкурсным управляющим представлен отчёт об оценке от 15.12.2022 N 58/4, подготовленный обществом с ограниченной ответственностью "Арбитраж-Концепт".

Согласно данному документу рыночная стоимость автомобиля TOYOTA LAND CRUISER 200, 2019 года выпуска VIN JTMCV02J604282691 составляет 4 663 000 рублей.

Отчёт подготовлен профессиональным оценщиком, обладающим необходимой квалификацией и опытом работы. Текст документа подготовлен в соответствии с требованиями Федеральных стандартов оценки, с применением соответствующих походов к оценке, выводы последовательны и обоснованы. Оценщик произвёл необходимые корректировки при использовании объектов-аналогов, доказательства ошибочности, неверного применения корректировок ответчиком не представлены.

Суд кассационной инстанции в постановлении от 19.02.2024 N Ф05-27989/2023 подчеркнул следующее: ответчик аффилированный с должником за выкупную стоимость в размере 1 000 000 рублей выкупил автомобиль стоимостью 5 400 000 рублей, при этом согласно договору перенайма должник выплатил лизингодателю 5 703 250 руб. 87 коп. лизинговых платежей, а задолженность должника перед лизингодателем составила всего лишь 298 513 руб. 87 коп.

Конкурсным управляющим произведён расчёт размера встречного предоставления, которое должно было иметь место со стороны общества "Эталон" в пользу должника: 4 663 000 рублей (рыночная стоимость автомобиля - 297 513 руб. 87 коп. (сумма невыплаченных платежей + выкупная стоимость предмета лизинга в сумме 1000 рублей) = 4 365 486 руб. 13 коп.

Возражения ответчика относительно размера стоимости транспортного средства во внимание приняты быть не могут, поскольку рыночная стоимость вещи определена относимым и допустимым письменных доказательством - отчётом об оценке.

Повторно проверив обстоятельства исполнения обществом "Эталон" обязанности по уплате денежных средств в соответствии с условиями соглашения от 21.08.2021 о перенайме предмета лизинга по договору лизинга от 26.07.2019 N ОВ/Ф63454-02-01, принимая во внимание письменные отзывы общества "Эталон", имеющиеся в обособленном споре письменные доказательства, арбитражный суд апелляционной инстанции не усматривает оснований для восстановления денежного права требования к должнику, поскольку факт встречного исполнения со стороны общества "Эталон" не подтверждён.

Таким образом, в порядке применения последствий недействительности сделки с ООО "Эталон" (ИНН 7721591899) надлежит взыскать в конкурсную массу должника - ООО "Эталон Авто" денежные средства в сумме 4 365 486 руб. 13 коп.

Руководствуясь статьями 176, 266-270, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд апелляционной инстанции

ПОСТАНОВИЛ:

применить последствия недействительности сделки. Взыскать с ООО "Эталон" (ИНН 7721591899) в конкурсную массу должника - ООО "Эталон Авто" денежные средства в сумме 4 365 486 руб. 13 коп.

Постановление вступает в законную силу со дня принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления в полном объеме в Арбитражный суд Московского округа.

Председательствующий судья

А.А. Дурановский

Судьи

Р.Г. Нагаев О.В. Гажур