Постановление Арбитражного суда Московского округа от 23 июля 2021 г. N Ф05-22659/18 по делу N А40-5992/2018

г. Москва

23 июля 2021 г.

Дело N А40-5992/2018

Резолютивная часть постановления объявлена 20.07.2021.

Полный текст постановления изготовлен 23.07.2021.

Арбитражный суд Московского округа в составе:

председательствующего - судьи Красновой С.В.

судей Беловой А.Р., Филиной Е.Ю.,

при участии в заседании:

от ПАО СК "Росгосстрах": Филатов А.С. по дов. от 02.04.2021,

от Джениа Даура Викторовича: Павлова Н.И. по дов. от 13.02.2019,

от ООО "Институт управления медицинскими рисками и оптимизации страхования": не явился, извещен,

от ООО "Мед-Инвест": не явился, извещен,

от Центрального банка Российской Федерации: не явился, извещен,

от ООО "Союз": не явился, извещен,

от ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни": Чимбирева Д.А. по дов. от 28.10.2020,

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу ПАО СК "Росгосстрах" на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 22.04.2021 по делу N А40-5992/2018

по иску ПАО СК "Росгосстрах"

к Джениа Дауру Викторовичу,

третьи лица: ООО "Институт управления медицинскими рисками и оптимизации страхования", ООО "Мед-Инвест", Центральный банк Российской Федерации, ООО "Союз", ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни",

о взыскании убытков,

УСТАНОВИЛ:

Закрытое акционерное общество "Капитал Перестрахование" в лице 100% акционера закрытого акционерного общества "КС-Холдинг" обратилось в Арбитражный суд города Москвы к Джениа Дауру Викторовичу с исковым заявлением, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, о взыскании убытков в размере 827 584 000 рублей исходя из балансовой стоимости активов общества с ограниченной ответственностью "МЕДИС" (далее - ООО "МЕДИС", общество) за 2016 год.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 13.07.2018 исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.09.2018, оставленным без изменения постановлением Арбитражного суда Московского округа от 27.02.2019, решение суда первой инстанции отменено, в удовлетворении иска отказано.

01.10.2018 произошла реорганизация истца в форме присоединения к ПАО СК "Росгосстрах", в связи с чем последний является правопреемником истца в соответствии с пунктом 2 статьи 58 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Определением Верховного Суда Российской Федерации от 17.09.2019 решение Арбитражного суда города Москвы от 13.07.2018, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.09.2018 и постановление Арбитражного суда Московского округа от 27.02.2019 отменены, дело направлено на новое рассмотрение.

При новом рассмотрении в Арбитражном суде города Москвы истец, уточняя исковые требования в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просил взыскать с Джениа Даура Викторовича в пользу ПАО СК "Росгосстрах" убытки в размере 1 081 453 910 руб.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 02.09.2020 ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни" отказано в удовлетворении ходатайства о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора.

Решением Арбитражного суда города Москвы от 02.09.2020 исковые требования удовлетворены в полном объеме.

Определением Девятого арбитражного апелляционного суда от 25.01.2021 определение Арбитражного суда города Москвы от 02.09.2020 об отказе в удовлетворении ходатайства ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни" о вступлении в дело в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора, отменено, апелляционный суд перешел к рассмотрению настоящего дела по правилам, установленным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции. К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни".

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 22.04.2021 решение суда первой инстанции отменено, в удовлетворении иска отказано.

Законность принятого по делу постановления апелляционного суда проверена судом кассационной инстанции в порядке главы 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по кассационной жалобе ПАО СК "Росгосстрах". Заявитель просит отменить постановление апелляционного суда, оставив с иле решение суда первой инстанции, ссылается на несоответствие выводов апелляционного суда фактическим обстоятельствам дела, нарушение судом норм материального и процессуального права.

Представителем истца заявлено ходатайство об отложении судебного заседания по рассмотрению кассационной жалобы в связи с ненадлежащим извещением участвующих в деле лиц со ссылкой на статью 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. Ходатайство судебной коллегией рассмотрено и отклонено, поскольку судебной коллегией не установлено нарушений 15-дневного срока, предусмотренного частью 1 статьи 121 Кодекса.

В заседании суда кассационной инстанции представитель ПАО СК "Росгосстрах" поддержал доводы кассационной жалобы. Представители Джениа Даура Викторовича и ООО "Капитал Лайф Страхование Жизни" просили оставить обжалуемые судебные акты без изменения по мотивам, приведенным в отзывах. Иные лиц, извещенные надлежащим образом о месте и времени рассмотрения кассационной жалобы, своих представителей в судебное заседание суда кассационной инстанции не направили. Отводов составу суда не поступило.

Обсудив доводы кассационной жалобы и отзывов, проверив правильность применения арбитражным судом норм материального и процессуального права, судебная коллегия не усматривает оснований к удовлетворению жалобы.

Как следует из материалов дела, 01.08.2017 было проведено внеочередное общее собрание акционеров ЗАО "Капитал Ре", в котором приняли участие ЗАО "КС-Холдинг" (в лице Мировского И.В., действующего на основании доверенности) и ООО "РГС-Активы" (в лице генерального директора Хачатурова С.Э.), владеющие вместе 100% голосующих акций общества.

Согласно протоколу внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "Капитал Ре" от 01.08.2017 N 03-17, были приняты решения: досрочно прекратить полномочия единоличного исполнительного органа общества - генерального директора Колесникова Николая Юрьевича с 01.08.2017; образовать единоличный исполнительный орган общества - избрать генеральным директором Джениа Даура Викторовича.

Кроме того, на внеочередном общем собрании акционеров ЗАО "Капитал Ре" от 01.08.2017, было принято решение об одобрении сделки по увеличению уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест" за счет 100% долей ООО "МЕДИС".

При этом, размер доли в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест", которую ЗАО "Капитал Ре" должно получить после увеличения размера уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест", решением внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "Капитал Ре" от 01.08.2017 не установлен.

Согласно протоколу внеочередного общего собрания участников ООО "РГС-Мед-Инвест" от 16.08.2017 N 02-17 принято решение об увеличении уставного капитала Общества за счет дополнительного взноса ЗАО "Капитал Ре" в размере 659 862 000 руб. в виде 100% долей ООО "МЕДИС", доля ЗАО "Капитал Ре" после внесения вклада в уставном капитале ООО "РГС-Мед Инвест" составляет 3,8957% номинальной стоимостью 4 013 руб.

Заявление от 03.08.2017 о внесении дополнительного вклада в уставный капитал ООО "РГС Мед-Инвест", в соответствии с которым размер доли ЗАО "Капитал Ре" в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест" после увеличения составит 3,8957%, было подписано от имени генерального директора ЗАО "Капитал Ре" Джениа Д.В. и принято генеральным директором ООО "РГС Мед-Инвест" Хачатуровым С.Э.

16.08.2017 между ЗАО "Капитал Ре" и ООО "РГС Мед-Инвест" было заключено соглашение о передаче первым последнему доли в уставном капитале ООО "МЕДИС".

В соответствии с Соглашением о передаче доли ЗАО "Капитал Ре" обязалось передать в собственность ООО "РГС Мед-Инвест" принадлежащую ЗАО "Капитал Ре" на праве собственности долю в уставном капитале ООО "МЕДИС" в размере 100% в качестве оплаты неденежного дополнительного вклада участника ООО "РГС Мед-Инвест" в связи с увеличением его уставного капитала, а ООО "РГС Мед-Инвест" обязалось принять в свою собственность указанную долю в уставном капитале ООО "МЕДИС".

Соглашение о передаче доли со стороны ЗАО "Капитал Ре" было подписано Генеральным директором общества Джениа Дауром Викторовичем, а со стороны ООО "РГС Мед-Инвест" - генеральным директором Хачатуровым С.Э.

Согласно протоколу внеочередного собрания участников ООО "РГС Мед-Инвест" от 28.08.2017 N 03-17, были приняты следующие решения: утверждены итоги внесения дополнительного вклада участника общества - ЗАО "Капитал Ре": участник общества - ЗАО "Капитал Ре" внес дополнительный вклад в размере 659 862 000 рублей в виде неденежного вклада - 100% долей ООО "МЕДИС" путем заключения с обществом договора о передаче 100% долей ООО "МЕДИС" в качестве дополнительного вклада участника общества в уставный капитал общества; в результате увеличения уставного капитала за счет дополнительного вклада участника общества размер уставного капитала изменился и составил 103 013 руб.

В соответствии с отчетами об оценке от 19.05.2017, составленными ООО "АйБи-Консалт" по заказу РГС АССЕТС ЛИМИТЕД: рыночная стоимость 100% уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест" составляла 3 274 770 000 руб. при балансовой стоимости активов 666 903 000 руб.; рыночная стоимость 100% доли уставного капитала ООО "МЕДИС" составляла 659 862 000 руб. при балансовой стоимости активов 827 584 000 руб.

При внесении 100% долей в ООО "МЕДИС" в уставный капитал ООО "РГС Мед-Инвест" участники общества решили, что размер дополнительного вклада составляет 659 862 000 руб. Следовательно, участники ООО "РГС Мед-Инвест" согласились с тем, что оценка ООО "АйБи-Консалт" применима при увеличении размера уставного капитала общества.

Доля ЗАО "Капитал Ре" в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест" после внесения неденежного вклада составила 3,8957%, что равно 153 281 458,82 руб.

Таким образом, внеся в уставный капитал ООО "РГС Мед-Инвест" имущество рыночной стоимостью 659 862 000 руб., ЗАО "Капитал Ре" стало собственником долей в ООО "РГС Мед-Инвест" стоимостью 153 281 458,82 руб., что, по мнению истца, нанесло ущерб корпоративным интересам истца (его правопредшественника).

Как указал истец, согласно аудиторскому заключению о годовой бухгалтерской отчетности за 2016 год, подготовленному ООО "Интерком-Аудит", чистая прибыль ООО "МЕДИС" составляла: в 2015 году - 155 076 000 руб.; в 2016 году - 259 712 000 руб. Соответственно, 100% долей в уставном капитале ООО "МЕДИС" являлись наиболее доходным активом, принадлежавшим ЗАО "Капитал Ре". Стоимость имущества, полученного ЗАО "Капитал Ре" в результате сделки, ниже размера годовой чистой прибыли ООО "МЕДИС", какая-либо экономическая целесообразность в совершении сделки по внесению 100% долей в ООО "МЕДИС" в уставный капитал ООО "РГС Мед-Инвест" для ЗАО "Капитал Ре" отсутствовала.

В обоснование исковых требований истец указал на то, что действия Джениа Д.В. привели к возникновению у ЗАО "Капитал Ре" убытков, исходя из балансовой стоимости активов ООО "МЕДИС" за 2016 год, поскольку размер доли ЗАО "Капитал Ре" в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест" после его увеличения не пропорционален стоимости внесенного ЗАО "Капитал Ре" имущества.

Оценив в порядке статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные по делу доказательства, апелляционный суд признал заявленные требования не подлежащими удовлетворению на основании статей 10 и 15 Гражданского кодекса Российской Федерации.

При этом апелляционным судом установлено следующее.

Во внеочередном общем собрании акционеров ЗАО "Капитал Ре" 01.08.2017 приняли участие ЗАО "КС-Холдинг", владевший 99% голосующих акций Общества, в лице Мировского И.В., действующего на основании доверенности, и ООО "РГС-Активы" - владелец 1% голосующих акций Общества, в лице генерального директора Хачатурова С.Э.

Акционерами - владельцами 100% голосующих акций принято решение о досрочном прекращении полномочий генерального директора Колесникова Н.Ю., на чье место единогласно избран ответчик, а также решено одобрить сделку по увеличению уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест" за счет 100% долей ООО "МЕДИС" без указания новому единоличному исполнительному органу размера доли ЗАО "Капитал Ре" в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест" после увеличения размера уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест".

Также, вновь избранному генеральному директору правопредшественника истца не дано никаких указаний по проведению анализа экономической целесообразности для последнего внесения доли ООО "Медис" в ООО "РГС Мед-Инвест" в том или ином размере.

Как следует из текста ранее заключенного РГС АССЕТС ЛИМИТЕД (Кипр) (продавец) и ЗАО "Капитал Ре" (покупатель) договора от 07.03.2017 купли-продажи части доли в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест",

- генеральным директором ЗАО "Капитал Ре" являлся Колесников Н.Ю. в соответствии с протоколом внеочередного общего собрания акционеров ЗАО "Капитал Ре" от 19.01.205;

- предметом сделки являлась часть доли в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест" в размере 1,00177% номинальной стоимостью 1000 руб.

- цена продажи составила 1000 руб.

По состоянию на 04.04.2017 ЗАО "Капитал Ре" являлось владельцем 1% уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест", РГС АССЕТС ЛИМИТЕД, Кипр, - владельцем 98,8236% уставного капитала ООО "РГС Мед-Инвест".

Согласно отчету N 2639 05/17 1 об оценке рыночной стоимости 100% доли участия в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест", подготовленному ООО "АйБи-Консалт" 19.05.2017 по состоянию на 31.12.2016:

- генеральным директором ООО "РГС Мед-Инвест" является Хачатуров Сергей Эдуардович;

- учредителем Общества являлось ООО "РГС Капитал", которое 04.12.2013 внесло вклад в имущество ООО "РГС Мед-Инвест" в виде доли ООО "РГС МЕД" в размере 99,9999% в уставном капитале ООО "РГС МЕД" стоимостью 29 999 970 руб.;

- указанная доля продана 12.12.2014 ООО "МЕДИС" за 21 188 969 руб.;

- 11.04.2016 ЗАО "Капитал Ре" продает ООО "РГС Мед-Инвест 437 акций ЗАО "Капитал Медицинское страхование" за 927 700 руб.;

- имеется дебиторская задолженность ООО "МЕДИС" в размере 24 951 000 руб. перед ООО "РГС Мед-Инвест" за реализованную долю в уставном капитале ООО "РГС МЕД" сроком погашения 15.12.2024. Указанная задолженность оценщиком продисконтирована как беспроцентный кредит, выданный третьему лицу, до суммы 9 968 000 руб.

Согласно отчету N 2639 05/17 2 об оценке рыночной стоимости 100% доли участия в уставном капитале ООО "Медис", подготовленному ООО "АйБи-Консалт" 19.05.2017 г. по состоянию на 31.12.2016:

- кредиторская задолженность Общества составила 47 095 000 руб.;

- рыночная стоимость 100% доли уставного капитала составляет 659 862 000 руб..

Из анализа документов, указанных выше следует, что:

- решение, указанное в протоколе ВОСА ЗАО "Капитал Ре" от 01.08.2017 N 3-17, принималось:

1) Хачатуровым С.Э., который являлся генеральным директором ООО "РГС-Активы", одновременно являясь генеральным директором ООО "РГС Мед-Инвест";

2) Мировским И.В., действовавшим по доверенности от ЗАО "КС-Холдинг", который одновременно представлял интересы на внеочередном общем собрании участников ООО "РГС Мед-Инвест" от 16.08.2017 N 02-17 РГС АССЕТС ЛИМИТЕД, Кипр, владельца 99,8236% долей в уставном капитале ООО "РГС Мед-Инвест".

- решение, указанное в протоколе ВОСА ООО "РГС Мед-Инвест" от 16.08.2017 N 02-17, принималось:

1) Мировским И.В. как представителем мажоритарного участника Общества;

2) Хачатуровым С.Э. - генеральным директором Общества.

Кроме того, договор о передаче доли ООО "Медис" подписывался со стороны ООО "РГС Мед-Инвест" Хачатуровым С.Э.

Таким образом, суд пришел к выводу о том, что именно действиями указанных лиц, с их согласия и ведома осуществлен переход доли ООО "МЕДИС" в указанном выше размере.

ЗАО "Капитал Ре" приобрело долю в 1 процент от уставного капитала в ООО "РГС Мед-Инвест" за 1000 руб. при ее рыночной стоимости, в более чем 2000 раз превышающей покупку.

ООО "МЕДИС" приобрело у ООО "РГС Мед-Инвест" долю в ООО "РГС МЕД", за которую имеет задолженность перед последним в размере 24 951 000 руб. с декабря 2014 года сроком погашения декабрем 2024 года.

Таким образом, как правильно указал суд, из указанных правоотношений усматривается, что между участниками сделки, их учредителями, с участием их единоличных исполнительных органов, самого объекта сделки - ООО "МЕДИС", на протяжении более десяти лет существовали внутригрупповые отношения по распоряжению указанным выше имуществом не по их рыночной стоимости, сроком погашения задолженности не в соответствии с экономической целесообразностью для отдельно взятых участников группы, из чего апелляционная коллегия сделала вывод о том, что экономическая целесообразность заключения указанных сделок определялась не исключительно ценой, а иными критериями выгодности для участников группы в целях достижения общих интересов группы.

Акционерам ЗАО "Капитал Ре" были достоверно известны условия Соглашения, в том числе размер встречного предоставления, которое общество получало взамен 100% доли в ООО "Медис".

Судом апелляционной инстанции установлено, что Джениа Д.В. не скрывал от акционеров ЗАО "Капитал Ре" информацию о Соглашении, не предоставлял им недостоверной информации о Соглашении, и совершил сделку с учетом всей известной ему информации, которая была также известна и иным участникам, о чем изложено выше.

При изложенных обстоятельствах судебная коллегия соглашается с выводами суда об отказе в удовлетворении требований и находит их законными, обоснованными, соответствующими имеющимся в деле доказательствам и фактическим обстоятельствам дела.

При рассмотрении дела и вынесении обжалуемых судебных актов суд установил все существенные для дела обстоятельства и дал им надлежащую правовую оценку, выводы суда основаны на всестороннем и полном исследовании доказательств по делу в их совокупности, в соответствии со статьей 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, нормы материального права применены правильно.

Судом учтены разъяснения, содержащиеся в Постановлении Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 N 62, с учетом которых суд пришел к выводу о том, что отсутствуют основания для привлечения директора к ответственности.

Нарушений норм процессуального права, которые могли явиться основанием для отмены обжалуемых судебных актов, кассационной инстанцией не установлено.

Все доводы заявителя жалобы, аналогичные доводам иска и кассационной жалобы, получили оценку апелляционного суда.

Ссылки истца на несоответствие выводов суда фактическим обстоятельствам дела и имеющимся в материалах дела доказательствам судебной коллегией проверены и отклоняются как основанные на неверном толковании, поскольку свидетельствуют о несогласии заявителя с установленными по делу фактическими обстоятельствами и оценкой судом апелляционной инстанций представленных в материалы дела доказательств.

Переоценка доказательств и установленных судом фактических обстоятельств дела в силу статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не входит в компетенцию суда кассационной инстанции.

Руководствуясь статьями 284 - 289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 22.04.2021 по делу N А40-5992/2018 оставить без изменения, кассационную жалобу - без удовлетворения.

Председательствующий - судья

С.В. Краснова

Судьи

А.Р. Белова Е.Ю. Филина