Указание Банка России от 4 июля 2016 г. N 4060-У "О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда" (с изменениями и дополнениями)

Указание Банка России от 4 июля 2016 г. N 4060-У
"О требованиях к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда"

С изменениями и дополнениями от:

6 декабря 2017 г., 14 января 2019 г., 7 ноября 2023 г.

Настоящее Указание на основании абзаца тринадцатого пункта 1 статьи 14 и подпункта 2 пункта 3 статьи 34 Федерального закона от 7 мая 1998 года N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47) (далее - Федеральный закон "О негосударственных пенсионных фондах") устанавливает требования к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда (далее - фонд).

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации

Э.С. Набиуллина

Зарегистрировано в Минюсте РФ 1 августа 2016 г.

Регистрационный N 43052

Установлены требования к организации системы управления рисками негосударственного пенсионного фонда.

В рамках системы управления рисками фонд должен осуществить определенные мероприятия, включая разработку внутренних документов, выявление рисков, управление ими, измерение и оценку рисков, контроль рисков и устранение выявленных нарушений.

Определено понятие риска. Предусмотрено ведение реестра рисков.

В рамках управления рисками фонд выбирает управляющую компанию, определяет перечень активов для инвестирования и объем средств пенсионных накоплений и пенсионных резервов, передаваемых в доверительное управление, оценивает эффективность управления указанными средствами и принимает меры по результатам такой оценки.

Для измерения совокупных принятых рисков фонд проводит стресс-тестирование на предмет достаточности активов фонда для исполнения своих обязательств перед вкладчиками, участниками, застрахованными лицами и их правопреемниками, АСВ в полном объеме и в установленный срок.

Указание вступает в силу через 10 дней после его официального опубликования. Определены сроки для приведения деятельности фондов в соответствие с новыми требованиями.

Открыть документ в системе ГАРАНТ

Открыть в бесплатной Интернет-версии Открыть в Интернет-версии (только для пользователей системы ГАРАНТ)

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Выявление рисков

Глава 3. Организация процесса управления рисками

Глава 4. Измерение и оценка рисков

Глава 5. Заключительные положения

Глава 1. Общие положения

Глава 2. Определение вероятности дефолтов и предположение об их наступлении

Глава 3. Оценка активов

Глава 4. Оценка обязательств и построение прогноза денежных потоков по обязательствам

Глава 5. Оценка остатков на аналитических счетах

Глава 6. Определение результатов стресс-тестирования при реализации сценария

С изменениями и дополнениями от: