- Главная
- Инструкция Банка России от 16 августа 2017 г. N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (с изменениями и дополнениями)
- Приложение 4. Ведомость банковского контроля по контракту
Приложение 4. Ведомость банковского контроля по контракту
Информация об изменениях:
Приложение 4 изменено с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
ГАРАНТ:
См. данную форму в редакторе MS-Excel
Приложение 4
к Инструкции Банка России
от 16 августа 2017 года N 181-И
"О порядке представления резидентами
и нерезидентами уполномоченным банкам
подтверждающих документов и информации
при осуществлении валютных операций,
о единых формах учета и отчетности
по валютным операциям, порядке
и сроках их представления"
(с изменениями от 5 июля 2018 г., 25 января 2022 г.,
9 января 2024 г.)
Код формы по ОКУД 0406008
|
|
|
Наименование банка УК |
ВЕДОМОСТЬ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ ПО КОНТРАКТУ
+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
Уникальный номер контракта | | | | | | | | |/| | | | |/| | | | |/| |/| | от _________
+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+-+
Примечания к ведомости банковского контроля по контракту
1. В заголовочной части ведомости банковского контроля по контракту указываются:
полное или сокращенное фирменное наименование банка УК, принявшего на учет контракт и присвоившего ему уникальный номер;
уникальный номер контракта и дата постановки его на учет (в формате ДД.ММ.ГГГГ).
1.1. Уникальный номер контракта состоит из пяти частей, разделенных наклонной чертой.
1.1.1. В первой слева части уникального номера контракта, состоящей из восьми разрядов, проставляются слева направо:
в первом и втором разрядах две последние цифры года, в котором контракту присвоен уникальный номер;
в третьем и четвертом разрядах месяц, в котором контракту присвоен уникальный номер (числа от 01 до 12);
в пятом - восьмом разрядах порядковый номер (от 0001 до 9999) контракта, принятого на учет с присвоением уникального номера банком УК в течение календарного месяца, по виду контракта, код которого указан в четвертой части уникального номера контракта.
1.1.2. Во второй и третьей частях уникального номера контракта, состоящих из восьми разрядов, указывается регистрационный номер банка УК, принявшего на учет контракт и присвоившего ему уникальный номер, в соответствии с КГРКО с учетом следующего.
В случае если банком УК является головной офис уполномоченного банка, то в первом - четвертом разрядах слева указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с КГРКО, а в пятом - восьмом разрядах проставляются нули, например: 0077/0000.
В случае если банком УК является филиал уполномоченного банка, то в первом - четвертом разрядах слева указывается регистрационный номер кредитной организации, а в пятом - восьмом разрядах - порядковый номер филиала в соответствии с КГРКО, например: 0077/0001.
Информация об изменениях:
Подпункт 1.1.3 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
1.1.3. В четвертой части уникального номера контракта, состоящей из одного разряда, указывается код вида контракта в соответствии с приведенной ниже таблицей.
|
Код вида контракта |
Содержание контракта |
|
1 |
Контракт, условиями которого предусмотрен вывоз товаров с территории Российской Федерации |
|
2 |
Контракт, условиями которого предусмотрен ввоз товаров на территорию Российской Федерации |
|
3 |
Контракт, условиями которого предусмотрено оказание резидентом услуг, выполнение работ, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением контракта, являющегося агентским договором (договором комиссии, поручения), предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации. Контракт, условиями которого предусмотрена передача резидентом движимого и (или) недвижимого имущества в аренду, за исключением финансовой аренды (лизинга) |
|
4 |
Контракт, условиями которого предусмотрено выполнение нерезидентом работ, оказание услуг, передача информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, за исключением контракта, являющегося агентским договором (договором комиссии, поручения), предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации. Контракт, условиями которого предусмотрена передача нерезидентом движимого и (или) недвижимого имущества в аренду, за исключением финансовой аренды (лизинга) |
|
9 |
Контракт, условиями которого предусмотрены как вывоз (ввоз) резидентом товаров с территории Российской Федерации (на территорию Российской Федерации), так и выполнение работ, и (или) оказание услуг, и (или) передача информации и (или) результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, включая вывоз (ввоз) с территории Российской Федерации (на территорию Российской Федерации) товаров для их переработки, ремонта (модернизации), строительства объектов за рубежом или в Российской Федерации. Контракт, в соответствии с условиями которого его можно отнести одновременно как к коду вида контракта 1, так и к коду вида контракта 2 (3 и 4). Контракт, указанный в подпункте 4.1.2 пункта 4.1 настоящей Инструкции. Контракт финансовой аренды (лизинга). Контракт, являющийся агентским договором (договором комиссии, поручения), условиями которого предусмотрен ввоз (вывоз) товаров на территорию Российской Федерации (с территории Российской Федерации) |
Код вида контракта, присвоенный банком УК при принятии его на учет, не меняется при внесении изменений и (или) дополнений в контракт, которые позволяют отнести контракт также и к иному виду контракта.
1.1.4. В пятой части уникального номера контракта, состоящей из одного разряда, указывается один из следующих признаков резидента, являющегося стороной по контракту:
1 - юридическое лицо или его филиал;
2 - физическое лицо - индивидуальный предприниматель;
3 - физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.
2. Раздел I "Учетная информация" формируется следующим образом.
2.1. Пункт 1 "Сведения о резиденте" заполняется следующим образом.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.1.1 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
2.1.1. В подпункте 1.1 указывается наименование, фирменное наименование (полное или сокращенное) юридического лица с указанием организационно-правовой формы юридического лица или фамилия, имя, отчество (при его наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.
В случае если операции, связанные с расчетами по контракту, осуществляются филиалом юридического лица, в подпункте 1.1 после наименования юридического лица указывается через запятую наименование этого филиала.
2.1.2. В подпункте 1.2 указывается адрес юридического лица - резидента либо адрес места жительства в Российской Федерации физического лица - индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой.
В случае если адрес резидента не содержит части реквизитов, указанных в подпункте 1.2, соответствующие графы не заполняются.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.1.3 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
2.1.3. В подпункте 1.3 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный резиденту органом, уполномоченным в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 30 сентября 2004 года N 506 "Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе" осуществлять государственную регистрацию (далее - орган, уполномоченный в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять государственную регистрацию). В случае если стороной по контракту является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 1.3 указывается регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, порядок ведения которого утвержден приказом Министерства юстиции Российской Федерации от 29 июня 2015 года N 147 (зарегистрирован Минюстом России 30 июня 2015 года, регистрационный N 37820) с изменениями, внесенными приказами Минюста России от 17 февраля 2017 года N 18 (зарегистрирован Минюстом России 17 февраля 2017 года, регистрационный N 45694), от 6 декабря 2022 года N 315 (зарегистрирован Минюстом России 8 декабря 2022 года, регистрационный N 71419) (далее - приказ Минюста России от 29 июня 2015 года N 147), либо регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъекта Российской Федерации, порядок ведения которого утвержден приказом Министерства юстиции Российской Федерации от 23 апреля 2014 года N 85 (зарегистрирован Минюстом России 25 апреля 2014 года, регистрационный N 32117) с изменениями, внесенными приказами Минюста России от 26 сентября 2016 года N 214 (зарегистрирован Минюстом России 30 сентября 2016 года, регистрационный N 43884), от 28 февраля 2020 года N 30 (зарегистрирован Минюстом России 5 марта 2020 года, регистрационный N 57670), от 14 декабря 2022 года N 399 (зарегистрирован Минюстом России 16 декабря 2022 года, регистрационный N 71569), от 9 августа 2023 года N 210 (зарегистрирован Минюстом России 15 августа 2023 года, регистрационный N 74797) (далее - приказ Минюста России от 23 апреля 2014 года N 85).
2.1.4. В подпункте 1.4 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единые государственные реестры юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица или физического лица - индивидуального предпринимателя (для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 года указывается: 01.07.2002).
В случае если стороной по контракту является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 1.4 указывается дата приказа о наделении нотариуса полномочиями, содержащаяся в реестре нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо дата распоряжения территориального органа Министерства юстиции Российской Федерации о внесении сведений об адвокате в реестр, указанная в графе 4 реестра адвокатов субъекта Российской Федерации.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.1.5 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
2.1.5. В подпункте 1.5 указывается ИНН и для юридических лиц - КПП в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КПП, присвоенный филиалу юридического лица по месту его нахождения, а для резидента - крупнейшего налогоплательщика указывается КПП, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года N 26н "Об утверждении Особенностей учета в налоговых органах крупнейших налогоплательщиков", зарегистрированным Минюстом России 4 июня 2021 года, регистрационный N 63797 (далее - приказ Минфина России от 25 февраля 2021 года N 26н).
2.2. Пункт 2 "Реквизиты нерезидента (нерезидентов)" заполняется следующим образом.
2.2.1. В графе 1 указывается наименование нерезидента, являющегося стороной по контракту.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.2.2 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
2.2.2. В графах 2 и 3 в соответствии с ОКСМ для юридического лица - нерезидента указываются соответственно наименование и цифровой код страны его государственной регистрации (места нахождения), для иностранной структуры без образования юридического лица наименование и цифровой код страны ведения ее основной деятельности, для физического лица - нерезидента - наименование и цифровой код страны его места жительства (места нахождения).
Для международных компаний и международных фондов указывается код 996.
Для филиалов, представительств, постоянных представительств и других обособленных структурных подразделений юридического лица - нерезидента, находящихся на территории Российской Федерации, указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) юридического лица - нерезидента. В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) юридического лица - нерезидента неизвестна, в графе 3 указывается код 997.
Для иностранной структуры без образования юридического лица указываются наименование и цифровой код страны ведения ее основной деятельности в соответствии с ОКСМ.
Для международных и межправительственных организаций, их филиалов и постоянных представительств в Российской Федерации в графе 3 указывается код 998.
В случае если страна государственной регистрации (места нахождения) нерезидента не указана в контракте, в графе 3 для физических лиц - нерезидентов указывается код 999, для юридических лиц - нерезидентов указываются название и код страны их государственной регистрации (места нахождения), для иностранной структуры без образования юридического лица - наименование и цифровой код страны ведения ее основной деятельности на основании предоставленной резидентом информации.
В случаях указания в графе 3 кодов 996, 997, 998 или 999 графа 2 не заполняется.
В случае если стороной по контракту являются несколько нерезидентов, в пункте 2 указываются данные о каждом из них.
Информация об изменениях:
Пункт 2 дополнен подпунктом 2.2.3 с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
2.2.3. В графе 4 проставляется символ "*" в случае, если стороной по контракту выступает нерезидент, являющийся аффилированным лицом с резидентом в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках". В иных случаях графа 4 не заполняется.
2.3. Пункт 3 "Общие сведения о контракте" заполняется следующим образом.
2.3.1. В графе 1 указывается номер контракта. При отсутствии номера контракта в графе 1 проставляется символ "БН".
2.3.2. В графе 2 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается наиболее поздняя по сроку одна из следующих дат: дата подписания контракта или дата вступления его в силу либо в случае отсутствия этих дат - дата его составления.
2.3.3. В графах 3 и 4 указываются соответственно наименование и цифровой код валюты контракта в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.3.4 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
2.3.4. В графе 5 в единицах валюты контракта, приведенной в графе 4, указывается сумма обязательства, предусмотренная контрактом с учетом следующих особенностей по отдельным контрактам.
По контрактам, указанным в пункте 4.1.3 настоящей Инструкции, сумма обязательств, предусмотренная контрактом, указывается следующим образом:
по агентскому договору, договору комиссии, договору поручения, в том числе по договору о брокерском обслуживании, - общая сумма обязательств принципала/комитента/доверителя перед агентом/комиссионером/поверенным соответственно;
по договору доверительного управления имуществом, договору об оказании клиринговых услуг - сумма вознаграждения доверительного управляющего, клиринговой организации;
по договору страхования - сумма страховой премии (страховых взносов).
В случае если контрактом сумма обязательств установлена в нескольких валютах и не определена сумма обязательств в одной из валют, то в графах 3 и 4 указываются сведения о любой из валют, предусмотренных контрактом, а в графе 5 - сумма обязательства по контракту, пересчитанная в такую валюту по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату, приведенную в графе 2, на основании информации, представленной резидентом.
В случае отсутствия в контракте информации для заполнения графы 5 в графе 5 указывается символ "БС".
2.3.5. В графе 6 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата завершения исполнения всех обязательств по контракту, в том числе рассчитанная резидентом самостоятельно исходя из условий контракта и (или) в соответствии с обычаями делового оборота.
2.4. Пункт 4 "Сведения о постановке на учет, переводе и снятии с учета контракта" заполняется следующим образом.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.4.1 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
2.4.1. В графе 2 с использованием в виде разделителя символа "/" по аналогии с пунктом 1.1 настоящих примечаний при постановке контракта на учет указываются сведения об уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), территориальном учреждении Банка России, принявшем контракт на учет (присвоившем уникальный номер); при переводе контракта на обслуживание в другой уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) указываются сведения об уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), принявшем контракт на обслуживание.
2.4.2. В графе 3 в формате ДД.ММ.ГГГГ при переводе контракта на обслуживание в другой уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) указывается дата принятия контракта на обслуживание другим уполномоченным банком. В случае если после снятия контракта с учета продолжится исполнение обязательств по контракту и их учет в ранее оформленной по такому контракту ведомости банковского контроля (в случае, указанном в пункте 6.9 настоящей Инструкции), в графах 2 и 3 соответственно указываются сведения об уполномоченном банке (филиале уполномоченного банка), который вносит изменения в раздел I "Учетная информация", и дата внесения этих изменений.
2.4.3. В графах 4 и 5 соответственно указываются в формате ДД.ММ.ГГГГ дата и основание снятия с учета контракта (в случае если снятие с учета осуществляется на основании соответствующего пункта и подпункта настоящей Инструкции - соответствующий подпункт, а при отсутствии в пункте подпунктов - соответствующий пункт), указанные в заявлении резидента о снятии с учета контракта или самостоятельно банком УК в случаях, установленных настоящей Инструкцией.
В случае, предусмотренном в пункте 13.2 настоящей Инструкции, в графе 4 указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ дата передачи ведомости банковского контроля реорганизуемым уполномоченным банком или закрываемым филиалом уполномоченного банка, а в графе 5 в качестве основания снятия с учета контракта - номер пункта настоящей Инструкции 13.1.
При принятии новым банком УК в соответствии с главой 11 настоящей Инструкции контракта на обслуживание в графах 4 и 5 по строке, в которой отражены сведения о банке УК, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских операций, новый банк УК указывает соответственно дату отзыва лицензии в формате ДД.ММ.ГГГГ и в качестве основания снятия с учета контракта - номер пункта настоящей Инструкции 11.1.
2.5. В пункте 5 "Сведения о внесении изменений в раздел I "Учетная информация" указываются порядковые номера и даты в формате ДД.ММ.ГГГГ всех изменений, внесенных в принятый на учет контракт в случаях, предусмотренных в пункте 6.9 и главе 7 настоящей Инструкции, а также номер (при его наличии) и дата документа, на основании которого внесены изменения в раздел I "Учетная информация".
При отсутствии номера документа, на основании которого внесены изменения в раздел I "Учетная информация", указывается символ "БН".
При отсутствии документов, являющихся основанием для внесения изменений в раздел I "Учетная информация", либо при внесении изменений на основании нескольких документов указывается дата заявления резидента о внесении изменений в раздел I "Учетная информация" и номер (при его наличии) или символ "БН" (при его отсутствии).
При внесении изменений в раздел I "Учетная информация" в случаях, предусмотренных пунктами 7.8 и 7.9 настоящей Инструкции, в графах, содержащих информацию о документе, на основании которого внесены изменения, указывается дата заявления резидента о внесении изменений в раздел I "Учетная информация" и номер (при его наличии) или символ "БН" (при его отсутствии).
В случае, указанном в пункте 7.10 настоящей Инструкции, графы, содержащие информацию о документе, на основании которого внесены изменения в раздел I "Учетная информация", не заполняются.
2.6. В пункте 6 "Сведения о ранее присвоенном контракту уникальном номере" в случае постановки на учет контракта в соответствии с пунктом 10.2 настоящей Инструкции указывается уникальный номер, ранее присвоенный контракту.
2.7. В пункте 7 "Особые условия контракта" при наличии в контракте условий, соответствующих пункту 8.5 настоящей Инструкции, в поле 7.1 указывается символ "*", в поле 7.2 указывается код периодичности осуществления резидентом платежей. В случае ежедекадных платежей указывается код 1, ежемесячных - 2, ежеквартальных - 3, полугодовых - 4, ежегодных - 5, в случае платежей с иной периодичностью - 6.
В иных случаях пункт 7 не заполняется.
Информация об изменениях:
Подпункт 2.8 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
2.8. В пункте 8 "Сведения о резиденте (нерезиденте), которому переходят права (требования) (на которого переводится долг) по контракту, о новом кредиторе - физическом лице" указываются:
данные о резиденте (нерезиденте), которому (на которого) резидент, являющийся стороной по контракту, переводит свои права (требования) (переводит свой долг) по этому контракту при снятии контракта с учета по основанию, предусмотренному подпунктом 6.1.3 (подпунктом 6.1.4) пункта 6.1 настоящей Инструкции;
данные о новом кредиторе - физическом лице - резиденте, которому переходят права (требования) по контракту в случае, указанном в пункте 10.17 настоящей Инструкции.
В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является резидент, в подпункте 8.1 указывается символ "0". В случае если лицом, которому переходят права (требования) по контракту, является новый кредитор - физическое лицо - резидент, в подпункте 8.1 указывается символ "1". В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является нерезидент, в подпункте 8.1 указывается символ "2".
В подпункте 8.2 указываются полное фирменное или сокращенное (при наличии) наименование юридического лица, или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, или фамилия, имя, отчество (при наличии) нового кредитора - физического лица, которому переходят права (требования) по контракту, или полное (сокращенное) фирменное наименование (фамилия, имя, отчество (при наличии) нерезидента.
В подпункте 8.3 указывается адрес регистрации по месту жительства (пребывания) в Российской Федерации нового кредитора - физического лица - резидента, которому переходят права (требования) по контракту.
В случае если адрес нового кредитора - физического лица - резидента не содержит части реквизитов, предусмотренных в подпункте 8.3, соответствующие поля не заполняются.
Для резидента и нерезидента подпункт 8.3 не заполняется.
В подпункте 8.4 указывается основной государственный регистрационный номер, присвоенный резиденту органом, уполномоченным в соответствии с законодательством Российской Федерации осуществлять государственную регистрацию. В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 8.4 указывается регистрационный номер нотариуса в соответствии с реестром нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, порядок ведения которого утвержден приказом Минюста России от 29 июня 2015 года N 147, либо регистрационный номер адвоката в соответствии с реестром адвокатов субъекта Российской Федерации, порядок ведения которого утвержден приказом Минюста России от 23 апреля 2014 года N 85.
В подпункте 8.5 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата внесения в единый государственный реестр юридических лиц либо в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей основного государственного регистрационного номера юридического лица либо индивидуального предпринимателя (для юридических лиц, зарегистрированных до 1 июля 2002 года, указывается: 01.07.2002). В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой (нотариус или адвокат), в подпункте 8.5 указывается дата приказа о наделении нотариуса полномочиями, содержащаяся в реестре нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, порядок ведения которого утвержден приказом Минюста России от 29 июня 2015 года N 147, либо содержащаяся в графе 4 реестра адвокатов субъекта Российской Федерации, порядок ведения которого утвержден приказом Минюста России от 23 апреля 2014 года N 85, дата распоряжения территориального органа Минюста России о внесении сведений об адвокате в указанный реестр.
В случае если лицом, которому переходят права (требования) по контракту, является новый кредитор - физическое лицо - резидент, подпункты 8.4 и 8.5 не заполняются.
В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является нерезидент, подпункты 8.4 и 8.5 не заполняются.
В подпункте 8.6 указывается ИНН (при наличии) и для юридических лиц - КПП в соответствии со свидетельством о постановке на учет в налоговом органе (с уведомлением о постановке на учет). Для филиала юридического лица указывается КПП, присвоенный филиалу юридического лица по месту его нахождения, а для резидента - крупнейшего налогоплательщика указывается КПП, присвоенный ему с учетом особенностей постановки на учет в налоговом органе крупнейших налогоплательщиков, предусмотренных приказом Минфина России от 25 февраля 2021 года N 26н.
В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является нерезидент, подпункт 8.6 заполняется при наличии у нерезидента ИНН.
В подпункте 8.7 указываются номер и дата документа, подтверждающего переход прав (требований) или перевод долга по контракту, в формате ДД.ММ.ГГГГ.
В случае если лицом, которому переходят права (требования) (на которое переводится долг) по контракту, является нерезидент, в подпункте 8.8 указывается цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) нерезидента в соответствии с ОКСМ. В иных случаях подпункт 8.8 не заполняется.
Информация об изменениях:
Указанием Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У подпункт 2.9 признан утратившим силу с 11 января 2025 г.
Пункт 2 дополнен подпунктом 2.9 с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
2.9. При осуществлении платежа или иного исполнения обязательств по контракту третьим лицом (в пользу третьего лица) в пункте 9 "Сведения о третьем лице, которым осуществлен (в пользу которого осуществлен) платеж или иное исполнение обязательств по контракту" указываются:
порядковый номер;
наименование третьего лица (полное фирменное или сокращенное (при наличии) наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии) физического лица - индивидуального предпринимателя, физического лица);
ИНН для резидентов (для физического лица - резидента и нерезидента - при наличии);
цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) третьего лица в соответствии с ОКСМ.
3. Раздел II "Сведения о платежах" формируется на основании данных по операциям, подлежащих формированию и ведению уполномоченными банками в соответствии с главой 3 настоящей Инструкции, приведенных в приложении 2 к настоящей Инструкции, а также дополнительной информации, содержащейся в имеющихся в распоряжении банка УК документах и информации, которые связаны с проведением резидентом операций по контракту, с учетом следующего.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.1 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.1 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.1. В графе 2 указывается в формате ДД.ММ.ГГГГ одна из следующих дат:
дата зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента;
дата списания иностранной валюты с расчетного счета резидента;
дата зачисления валюты Российской Федерации на банковский счет резидента от нерезидента;
дата списания валюты Российской Федерации с банковского счета резидента в пользу нерезидента;
дата зачисления денежных средств на счет (списания денежных средств со счета) в банке-нерезиденте, указанная в выписке по счету банка- нерезидента;
дата перевода денежных средств в пользу получателя-нерезидента при исполнении аккредитива в соответствии с пунктом 14.2 настоящей Инструкции;
дата зачисления денежных средств на счет резидента в случае, указанном в пункте 14.5 настоящей Инструкции;
дата списания со счета (зачисления на счет) резидента по операции, совершенной с использованием банковской карты;
дата списания денежных средств со счета третьего лица - резидента в случае, указанном в пункте 10.4 настоящей Инструкции,
дата зачисления или дата списания денежных средств на счет или со счета, указанная в сведениях уполномоченного банка о проведенной операции с указанием уникального номера контракта, в случаях, предусмотренных в абзаце девятом пункта 10.4, абзаце девятом пункта 10.7 и абзаце девятом пункта 10.8, в пунктах 10.9, 10.10 и 10.12 настоящей Инструкции;
дата зачисления на счет резидента иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, поступивших от финансового агента (фактора) - резидента, в том числе указанная в сведениях уполномоченного банка о проведенной операции с указанием уникального номера контракта, в случае, предусмотренном в пункте 10.14 настоящей Инструкции;
дата зачисления денежных средств от нерезидента на счет финансового агента (фактора) - резидента, в том числе указанная в сведениях уполномоченного банка о проведенной операции с указанием уникального номера контракта, в случае, предусмотренном в пункте 10.14 настоящей Инструкции;
дата зачисления денежных средств на счет нового кредитора - физического лица, которому перешли права (требования) по контракту;
дата получения резидентом от нерезидента наличных денежных средств;
дата передачи резидентом наличных денежных средств нерезиденту.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.2 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.2 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.2. В графе 3 указываются следующие коды направления (признака) платежа:
1 - зачисление денежных средств на счет резидента, в том числе не в банке УК, получение резидентом наличных денежных средств от нерезидента;
2 - списание денежных средств со счета резидента, в том числе не в банке УК, передача резидентом наличных денежных средств нерезиденту;
7 - зачисление денежных средств от нерезидента на счет финансового агента (фактора) - резидента;
8 - зачисление денежных средств на счет другого лица - резидента или резидента, являющегося стороной по контракту, но не осуществляющего его постановку на учет;
9 - списание денежных средств со счета третьего лица - резидента, другого лица - резидента или резидента, являющегося стороной по контракту, но не осуществляющего его постановку на учет;
0 - перевод денежных средств при исполнении аккредитива в пользу получателя - нерезидента;
Ф - зачисление денежных средств на счет нового кредитора - физического лица, которому перешли права (требования) по контракту.
В графе 3а в случае осуществления платежа по контракту третьим лицом (в пользу третьего лица) указывается через разделитель в виде символа "/" порядковый номер из графы 1 пункта 9 раздела I и цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) третьего лица в соответствии с ОКСМ из графы 4 пункта 9 раздела I (в частности, 1/398 или 2/643).
Информация об изменениях:
Подпункт 3.3 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.3. В графе 4 указывается код вида операции, содержащийся в приложении 1 к настоящей Инструкции, который соответствует наименованию вида операции, указанному в приложении 1 к настоящей Инструкции, и сведениям, содержащимся в представленных резидентом документах, связанных с проведением операций, и дополнительной информации.
В случае осуществления операции, связанной с расчетами по контракту, по оплате товаров, ввозимых (вывозимых) на территорию (с территории) Российской Федерации, услуг, работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, при отсутствии у резидента указанных в главе 8 настоящей Инструкции документов, подтверждающих ввоз (вывоз) товаров на территорию (с территории) Российской Федерации, оказание услуг, выполнения работ, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, графа 4 заполняется исходя из осуществления авансового платежа (коды видов операций: 10100, 11100, 20100, 21100, 22100, 22110, 23100, 23110).
В случае осуществления операции, связанной с расчетами по контракту, по оплате товаров, ввозимых (вывозимых) на территорию (с территории) Российской Федерации, которые подлежат таможенному декларированию в соответствии с международными договорами и актами в сфере таможенного регулирования, а также Договором о Союзе и законодательством Российской Федерации путем подачи декларации на товары, в течение шести рабочих дней с даты выпуска (условного выпуска) товаров, графа 4 заполняется исходя из представленных резидентом деклараций на товары.
В случае осуществления операции, связанной с расчетами по оплате услуг, работ, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, а также по договорам аренды движимого и (или) недвижимого имущества, за исключением договоров финансовой аренды (лизинга), в графе 4 после кода вида операции через разделитель в виде символа "/" указывается код вида работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности в соответствии с Перечнем видов работ, услуг, передачи информации, результатов интеллектуальной деятельности и операций неторгового характера, приведенным в главе 4 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409402 "Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации", утвержденного Указанием Банка России от 10 апреля 2023 года N 6406-У "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)" (зарегистрировано Минюстом России 16 августа 2023 года, регистрационный N 74823) с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 8 декабря 2023 года N 6621-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2024 года, регистрационный N 76927) (в частности, 20100/865).
Информация об изменениях:
Подпункт 3.4 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.4 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.4. В графе 5 указывается цифровой код валюты, зачисленной на счет, списываемой со счета в валюте счета, полученной резидентом от нерезидента в наличной форме, переданной резидентом нерезиденту в наличной форме, в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.5 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.5 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.5. В графе 6 в единицах валюты, указанной в графе 5, указывается сумма денежных средств, зачисленных на счет резидента (другого лица - резидента, резидента, не осуществляющего постановку на учет контракта, нового кредитора - физического лица), списываемых со счета резидента (третьего лица - резидента, другого лица - резидента, резидента, не осуществляющего постановку на учет контракта), переведенных в пользу получателя-нерезидента при исполнении аккредитива по контракту, полученных резидентом от нерезидента (переданных резидентом нерезиденту) в наличной форме.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.6 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.6 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.6. В графах 7 и 8 указываются код валюты контракта, указанный графе 4 пункта 3 раздела I, и сумма денежных средств, зачисленных на счет (списанных со счета, полученных резидентом от нерезидента (переданных резидентом нерезиденту) в наличной форме), в единицах валюты контракта. Сумма, приведенная в графе 6, пересчитывается в валюту контракта, указанную в графе 7, по курсу иностранных валют по отношению к рублю на дату совершения операции в случае, если иной порядок пересчета не установлен условиями контракта.
В случае совпадения валюты платежа и валюты контракта в графах 7 и 8 отражаются данные, которые указаны в графах 5 и 6 соответственно.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.7 изменен с 20 ноября 2018 г. - Указание Банка России от 5 июля 2018 г. N 4855-У
3.7. В графе 9 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается информация об ожидаемом сроке репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации в случае осуществления резидентом авансовых платежей (коды видов операций: 11100, 21100, 23100, 23110).
Ожидаемый срок репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации определяется резидентом в соответствии с абзацем третьим подпункта 1.1 пункта 1 приложения 3 к настоящей Инструкции и представляется в банк УК в соответствии с настоящей Инструкцией.
3.8. В графе 10 в соответствии с ОКСМ указывается цифровой код страны места нахождения банка получателя платежа при списании денежных средств со счета резидента либо цифровой код страны места нахождения банка отправителя платежа при поступлении денежных средств в пользу резидента.
3.9. В графе 11 указывается порядковый номер корректировки сведений об операции, дата которой указана в графе 2, в случае, если информация в данной строке была скорректирована (например, 1). В иных случаях графа 11 не заполняется.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.10 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.10. Графы 12, 12а, 12б, 12в заполняются только в случае, если зачисление (списание) денежных средств проведено по счету резидента, открытому в банке-нерезиденте.
В графе 12 в соответствии с ОКСМ указывается цифровой код страны места нахождения банка-нерезидента, через счет резидента в котором осуществлены расчеты по контракту.
В графе 12а указывается наименование банка-нерезидента, через счет резидента в котором осуществлены расчеты по контракту.
В графе 12б указывается код банка по справочнику СВИФТ для банка-нерезидента - участника системы СВИФТ, код "НР" для других банков-нерезидентов.
В графе 12в указывается номер счета резидента в банке-нерезиденте, через который осуществлены расчеты по контракту.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.11 изменен с 20 ноября 2018 г. - Указание Банка России от 5 июля 2018 г. N 4855-У
3.11. В графе 13 указывается код признака представления резидентом документов, связанных с проведением операций (2, 3 или 4), указанный в данных по операциям в соответствии с пунктом 4 приложения 2 к настоящей Инструкции.
Указываются следующие коды признака представления резидентом документов, связанных с проведением операций:
2 - документы не представлены в соответствии с пунктами 2.6, 2.8, 2.14 и 2.16 настоящей Инструкции;
3 - документы не представлены в соответствии с пунктом 2.2 настоящей Инструкции;
4 - документы представлены.
Информация об изменениях:
Подпункт 3.12 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 3.12 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
3.12. В графе 14 по усмотрению банка, принявшего на учет контракт, может указываться дополнительная информация.
При внесении резидентом на счет наличных денежных средств, полученных от нерезидента в рамках внешнеторгового договора (контракта), указывается дополнительный признак "НС".
При получении от нерезидента (передаче нерезиденту) наличных денежных средств без их зачисления на счет резидента указывается дополнительный признак "НК".
3.13. В графе 15 указывается код валюты корреспондентского счета уполномоченного банка, с которого списаны денежные средства при осуществлении резидентом платежа в пользу нерезидента (на который зачислены денежные средства, поступившие в пользу резидента от нерезидента). Данная графа заполняется в случае, если валюта корреспондентского счета отличается от валюты счета резидента, с которого списываются денежные средства для осуществления платежа в пользу нерезидента (на который зачисляются денежные средства, поступившие от нерезидента). В иных случаях графа 15 не заполняется.
Информация об изменениях:
Пункт 4 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
4. Раздел III "Сведения о подтверждающих документах" формируется на основании информации о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары (далее - ДТ) и (или) статистических формах, полученной в соответствии с Положением о передаче информации о декларациях на товары и статистической форме, перечень которой приведен в приложениях 2 и 4 к указанному Положению соответственно, на основании информации, содержащейся в справках о подтверждающих документах, а также на основании информации, содержащейся в иных имеющихся в связи с проведением операций резидента в распоряжении банка УК подтверждающих документах, и (или) информации, подлежащей отражению в ведомости банковского контроля.
Информация об изменениях:
Подпункт 4.1 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
4.1. В случае поступления ДТ и статистической формы в банк УК подразделы III.I и III.II заполняются следующим образом.
Информация об изменениях:
Подпункт 4.1.1 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 4.1.1 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
4.1.1. Подраздел III.I заполняется информацией из ДТ, в подразделе 1 графы 24 которых указан код характера сделки, содержащий во втором разряде значение, равное 1 (за исключением кодов 015 и 018), и не заполнена графа 40 ДТ или указан код характера сделки, содержащий во втором разряде значение, равное 2, и заполнена графа 40 ДТ, в которой указан регистрационный номер ДТ при помещении товара под предшествующую таможенную процедуру. В подраздел III.I также включается информация из ДТ, содержащих в графе 7 код особенностей таможенного декларирования товаров "ПВД" (полная декларация, подаваемая на временную), "ПДЗ" (полная декларация на товары, поданная при завершении поставок по временной декларации на товары), "ОКТ" (декларация на товары в отношении компонента), "ЗПК" (декларация на товары в отношении последнего компонента), "ПКТ" (декларация на товары в отношении компонента), "ППК" (декларация на товары в отношении последнего компонента).
В подраздел III.I не включается информация из ДТ, содержащих в графе 7 код особенностей таможенного декларирования товаров "ВТД" (временная декларация) или "ДВД" (дополнительная временная декларация).
Информация об изменениях:
Подпункт 4.1.2 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
4.1.2. Подраздел III.II заполняется информацией из ДТ, которые не указаны в пункте 4.1.1, а также информацией из ДТ, которые содержат в графе 7 код особенностей таможенного декларирования товаров "ВТД" или "ДВД".
Абзац утратил силу с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
Информация об изменениях:
Информация об изменениях:
Подпункт 4.1.3 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
4.1.3. Информация из ДТ в подразделах III.I и III.II заполняется в автоматизированном режиме в следующем порядке.
В графу 2 переносится регистрационный номер ДТ (графа "А" ДТ).
В графу 3 переносится в формате ДД.ММ.ГГГГ дата из регистрационного номера ДТ, которая указана после первого разделительного символа "/".
В графе 4 указывается код вида подтверждающего документа 01_3 в случае, если в направлении перемещения товаров (первый подраздел графы 1 ДТ) содержатся буквы "ЭК", или код вида подтверждающего документа 01_4 в случае, если в направлении перемещения товаров содержатся буквы "ИМ".
В случае помещения товаров под таможенную процедуру свободной таможенной зоны или закрытия процедуры свободной таможенной зоны в графе 4 указывается код вида подтверждающего документа 01_4 в случае, если в направлении перемещения товаров (первый подраздел графы 1 ДТ) содержатся буквы "ЭК", или код вида подтверждающего документа 01_3 в случае, если в направлении перемещения товаров содержатся буквы "ИМ".
В графе 5 в соответствии с ОКВ указывается цифровой код валюты, соответствующий буквенному коду валюты цены договора, в которой определена стоимость заявленных в ДТ товаров (первый подраздел графы 22 ДТ).
В графе 6 указывается общая стоимость товаров, фактически уплаченная или подлежащая уплате в соответствии с условиями контракта (второй подраздел графы 22 ДТ), без учета общей стоимости не выпущенной таможенными органами части товаров в валюте цены контракта.
При указании резидентом в графе 6 справки о подтверждающих документах, представленной в банк УК в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции, информации через разделитель в виде символа "/" в графу 6 подраздела III.I после информации из ДТ переносится через разделитель в виде символа "/" значение графы 6 справки о подтверждающих документах, указанное после разделителя в виде символа "/".
В графах 7 и 8 повторяются данные, которые указаны в графах 5 и 6 соответственно.
В графу 9 в случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции переносится значение графы 9 справки о подтверждающих документах.
При непредставлении резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 (за исключением абзаца шестого пункта 8.8) и 8.9 настоящей Инструкции или при отсутствии в представленной резидентом в соответствии с пунктами 8.8 (за исключением абзаца шестого пункта 8.8) и 8.9 настоящей Инструкции справке о подтверждающих документах информации о ДТ, регистрационный номер которой содержится в графе 2 подраздела III.I, в графе 9 подраздела III.I указывается:
1 - в случае если в графе 4 содержится код вида подтверждающего документа 01_3;
4 - в случае если в графе 4 содержится код вида подтверждающего документа 01_4.
Графа 9 подраздела III.II в этом случае не заполняется.
При непредставлении в соответствии с абзацем шестым пункта 8.8 настоящей Инструкции резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в графе 9 указывается признак поставки 5.
В графу 10 в случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции переносится значение графы 10 справки о подтверждающих документах.
При непредставлении резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции или при отсутствии в представленной резидентом в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции справке о подтверждающих документах информации о ДТ, регистрационный номер которой содержится в графе 2 подраздела III.I, графа 10 подраздела III.I не заполняется.
В графе 11 указывается порядковый номер корректировки сведений, содержащихся в подтверждающем документе, номер и (или) дата которого указаны в графах 2 и 3 (в частности, 1), в случае, если резидентом представлена справка о подтверждающих документах, содержащая измененные (скорректированные) сведения, или в случае направления таможенными органами изменений, затрагивающих ранее переданную информацию о ДТ.
В случае если резидентом представлены документы, подтверждающие необходимость использования в расчетах показателей разделов IV и V информации о ДТ, которая включена в подраздел III.II, в графе 11 указывается прописная буква русского алфавита "Р". В случае если в графе 11 содержится порядковый номер корректировки, буква "Р" указывается через разделитель в виде символа "/" (в частности, 1/Р).
В иных случаях графа 11 не заполняется.
В графу 12 из полученной ДТ переносятся:
через разделитель в виде символа "," (запятая) следующие показатели:
двузначный цифровой код заявленной таможенной процедуры (второй подраздел графы 1 ДТ);
код особенностей декларирования товаров (графа 7 ДТ);
код характера сделки (графа 24 ДТ);
код особенностей внешнеэкономической сделки (графа 24 ДТ);
сведения о принятом решении таможенного органа в отношении товаров (графа "С" ДТ);
общая стоимость части не выпущенных таможенными органами товаров в валюте цены контракта;
через разделитель в виде символа ";" (точка с запятой) - регистрационный номер ДТ (регистрационные номера ДТ) при помещении товара под предшествующую таможенную процедуру, указанный (указанные) в графе 40 ДТ.
В случае отсутствия какого-либо из перечисленных показателей разделитель сохраняется (в частности, **,ПТД,010,00,20,100000;, или 96,ПТД,010,00,20,;, или 40,010,00,10,;10508010/050313/0002881).
В случае поступления в банк УК ДТ, содержащей дополнительную информацию, такая информация отражается в графе 13.
В графе 13 по решению банка УК может указываться иная дополнительная информация 1.
Информация об изменениях:
Подпункт 4.1.4 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Пункт 4 дополнен подпунктом 4.1.4 с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
4.1.4 Информация из статистической формы в подразделе III.1 заполняется в автоматизированном режиме в порядке, предусмотренном в настоящем подпункте.
В графу 2 переносится регистрационный номер статистической формы (графа "Регистрационный номер" статистической формы).
В графу 3 переносится в формате ДД.ММ.ГГГГ дата из регистрационного номера статистической формы, которая указана после первого разделительного символа "/".
В графе 4 указывается код вида подтверждающего документа 22_3 в случае, если в направлении перемещения товаров (графа 4 статистической формы) содержатся буквы "ЭК", или код вида подтверждающего документа 22_4 в случае, если в направлении перемещения товаров (графа 4 статистической формы) содержатся буквы "ИМ".
В графе 5 в соответствии с ОКВ указывается цифровой код валюты, соответствующий буквенному коду валюты цены договора, в которой определена стоимость товаров, заявленных в статистической форме (первый подраздел графы 7 статистической формы).
В графе 6 указывается общая стоимость всех ввозимых (вывозимых) товаров, полученная как сумма стоимостей, указанных в графе 13 статистической формы (второй подраздел графы 7 статистической формы).
В случае если резидентом в графе 6 справки о подтверждающих документах, представленной в банк УК в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции, информация указывается через разделитель в виде символа "/", в графу 6 подраздела III.I после информации из статистической формы переносится через разделитель в виде символа "/" значение графы 6 справки о подтверждающих документах, указанное после разделителя в виде символа "/".
В графах 7 и 8 повторяются данные, которые указаны в графах 5 и 6 соответственно.
В графу 9 в случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции переносится значение графы 9 справки о подтверждающих документах.
При непредставлении резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 (за исключением абзаца шестого пункта 8.8) и 8.9 настоящей Инструкции или при отсутствии в представленной резидентом в соответствии с пунктами 8.8 (за исключением абзаца шестого пункта 8.8) и 8.9 настоящей Инструкции справке о подтверждающих документах информации о статистической форме, регистрационный номер которой содержится в графе 2 подраздела III.I, в графе 9 подраздела III.I указывается:
1 - в случае если в графе 4 содержится код вида подтверждающего документа 22_3;
4 - в случае если в графе 4 содержится код вида подтверждающего документа 22_4.
При непредставлении в соответствии с абзацем шестым пункта 8.8 настоящей Инструкции резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в графе 9 указывается признак поставки 5.
В графу 10 в случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции переносится значение графы 10 справки о подтверждающих документах.
При непредставлении резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции или при отсутствии в представленной резидентом в соответствии с пунктами 8.8 и 8.9 настоящей Инструкции справке о подтверждающих документах информации о статистической форме, регистрационный номер которой содержится в графе 2 подраздела III.I, графа 10 подраздела III.I не заполняется.
В графе 11 указывается порядковый номер корректировки сведений, содержащихся в подтверждающем документе, номер и (или) дата которого указаны в графах 2 и 3 (в частности, 1), в случае, если резидентом представлена справка о подтверждающих документах, содержащая измененные (скорректированные) сведения, или в случае направления таможенными органами изменений, затрагивающих ранее переданную информацию о статистической форме.
В случае если резидентом представлены документы и (или) информация по статистической форме, подтверждающие безвозмездную поставку и необходимость исключения из расчетов показателей разделов IV и V информации о статистической форме, которая включена в подраздел III.I, в графе 11 указываются прописные буквы русского алфавита "БН". В случае если в графе 11 содержится порядковый номер корректировки, буквы "БН" указываются через разделитель в виде символа "/" (в частности, 1/БН).
В иных случаях графа 11 не заполняется.
В графу 12 из полученной статистической формы через разделитель в виде символа "," (запятая) переносятся следующие показатели:
код страны отправления товаров в соответствии с ОКСМ (второй подраздел графы 8 статистической формы);
код страны назначения товаров в соответствии с ОКСМ (второй подраздел графы 6 статистической формы).
В случае поступления в банк УК статистической формы, содержащей дополнительную информацию, такая информация отражается в графе 13.
В графе 13 по решению банка УК может указываться иная дополнительная информация (разделителем между различными группами дополнительной информации являются символы "//").
Информация из статистической формы не отражается в подразделе III.II.
4.2. В случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах в соответствии с пунктом 8.1 настоящей Инструкции подраздел III.I формируется банком УК из информации, содержащейся в справках о подтверждающих документах, а также в иных имеющихся в распоряжении банка УК в связи с проведением операций резидента подтверждающих документах и информации с учетом следующего.
Информация об изменениях:
Подпункт 4.2.1 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 4.2.1 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
4.2.1. В графы 2-6, 9 и 10 переносится информация из соответствующих граф справки о подтверждающих документах.
В графе 4а в случае исполнения обязательств по контракту третьим лицом (в пользу третьего лица) указывается через разделитель в виде символа "/" порядковый номер из графы 1 пункта 9 раздела I и цифровой код страны государственной регистрации (места нахождения) третьего лица в соответствии с ОКСМ из графы 4 пункта 9 раздела I (в частности, 1/398 или 2/643). В иных случаях графа 4а не заполняется.
4.2.2. В случае совпадения валюты подтверждающего документа и валюты контракта в графах 7 и 8 отражаются данные, которые указаны в графах 5 и 6 соответственно.
4.2.3. В графе 11 указывается порядковый номер корректировки сведений, содержащихся в подтверждающем документе, номер и (или) дата которого указаны в графах 2 и 3 (например, 1), в случае если информация в данной строке была изменена на основании справки о подтверждающих документах, содержащей скорректированные сведения. В иных случаях графа 11 не заполняется.
4.2.4. В графу 12 переносится информация из графы 11 справки о подтверждающих документах.
В случае представления резидентом в банк УК справки о подтверждающих документах, составленной на основании документов, указанных в подпункте 8.1.1 пункта 8.1 настоящей Инструкции, в графе 13 соответствующей строки указывается номер этого подпункта.
4.2.5. В случае, указанном в пункте 10.12 настоящей Инструкции, в графе 13 в соответствующей строке, содержащей информацию о прекращении обязательств или об изменении суммы обязательств (снижении суммы обязательств) нерезидента, связанных с оплатой товаров (работ, услуг, переданных информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них) по контракту посредством передачи векселя или иных ценных бумаг, отражается через разделитель в виде символа ";" (точка с запятой) следующая информация (при наличии) о ценной бумаге (векселе):
срок платежа в формате ДД.ММ.ГГГГ;
дата составления ценной бумаги (векселя) в формате ДД.ММ.ГГГГ;
место составления ценной бумаги (векселя) (указывается цифровой код страны в соответствии с ОКСМ);
фактическая дата оплаты ценной бумаги (векселя) или дата ее передачи по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на ней именных передаточных надписей в формате ДД.ММ.ГГГГ (указывается при снятии с учета контракта);
признак оплаты ценной бумаги (векселя) - указывается цифра 1 либо при ее передаче по индоссаменту и (или) в связи с уступкой требования (цессии) путем совершения на ней именных передаточных надписей - цифра 2 (указывается при снятии с учета контракта);
цифровой код валюты платежа в соответствии с ОКВ (указывается при снятии с учета контракта);
сумма платежа в единицах валюты (указывается при снятии с учета контракта).
В случае отсутствия какого-либо из перечисленных показателей разделитель сохраняется. Например:
10.11.2014; 15.01.2014; 643; 01.11.2014; 1; 840; 100000
или 10.11.2014; 15.01.2014; 643; 01.11.2014; 2;;
или 10.11.2014;; 643; 01.11.2014; 1; 840; 100000).
В графе 13 по усмотрению банка УК может указываться иная дополнительная информация*.
4.3. В случае, указанном в пункте 8.6 настоящей Инструкции, комиссия, удержанная банком-корреспондентом, отражается банком УК в подразделе III.I с кодом вида подтверждающего документа 16_3.
Информация об изменениях:
Подпункт 4.4 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
4.4. Подраздел III.I не заполняется в случае, указанном в предложении первом пункта 8.5 настоящей Инструкции.
Информация об изменениях:
Пункт 5 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
5. Раздел IV "Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 и части 4 статьи 24 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" формируется в случае отсутствия у банка УК информации о получении резидентом в сроки, указанные в графе 10 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в подпункте 4.1.3 пункта 4 настоящих примечаний), от нерезидента денежных средств за переданные нерезиденту товары, выполненные для него работы, оказанные ему услуги, переданные ему информацию и результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них, на условиях отсрочки платежа либо в сроки, отраженные в графе 9 раздела II, в случае отсутствия информации у банка УК о передаче нерезидентом резиденту товаров, результатах выполнения для него работ, оказании ему услуг, передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленного резидентом авансового платежа либо отсутствия у банка УК информации о возврате такого авансового платежа.
Показатели раздела IV рассчитываются банком УК на основании данных раздела II и подраздела III.I, а также на основании данных подраздела III.II в случае, указанном в подпункте 4.1.3 пункта 4 настоящих примечаний.
Расчет показателей раздела IV осуществляется по состоянию на дату истечения срока, содержащегося в графе 9 раздела II или в графе 10 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в подпункте 4.1.3 пункта 4 настоящих примечаний) (далее - дата истечения срока). Расчет проводится по истечении сроков, установленных для представления резидентом в банк УК документов и (или) информации об операции или справки о подтверждающих документах, с учетом сроков принятия банком УК таких документов и (или) информации об операции или справки о подтверждающих документах (в том числе в случае заполнения справки о подтверждающих документах банком УК), и сроков внесения банком УК указанной информации в ведомость банковского контроля.
5.1. В подразделе IV.I по контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации, выполнение резидентом работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (коды вида контракта 1, 3, 9), в случае если при расчете показателей подраздела IV.I значение графы 7 больше нуля, указывается следующая информация.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.1.1 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
5.1.1. В графе 2 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата следующего рабочего дня после даты истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации или даты истечения срока исполнения обязательств.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.1.3 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 5.1.3 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
5.1.3. В графе 4 (за исключением ведомостей банковского контроля, содержащих информацию в подразделе 7 раздела I) указывается ожидаемая сумма поступлений денежных средств от нерезидента в счет погашения предоставленного резидентом коммерческого кредита, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в подпункте 4.1.3 пункта 4 настоящих примечаний), при наличии разделителя в виде символа "/" - значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II), указанных после разделителя "/", для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15_3, 22_3, в графе 9 - признак 2, и дата, содержащаяся в графе 10, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации или дата истечения срока исполнения обязательств, или совпадает с ней.
5.1.4. В графе 5 указывается сумма денежных средств, зачисленных на счет резидента в счет погашения коммерческого кредита, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 раздела II для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов операций 10200, 20200, 20300, 22200, 22210, 32010, и дата, содержащаяся в графе 2, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, или совпадает с ней.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.1.5 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
5.1.5. В графе 6 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 09_3, 10_3, 13_3, 16_3, 24_3, 25_3, 26_3, 27_3, и дата, содержащаяся в графе 3, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, или совпадает с ней.
5.1.7. В графе 8 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата передачи информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования в органы валютного контроля на основании части 9.1 статьи 23 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле".
Информация об изменениях:
Пункт 5 дополнен подпунктом 5.1.8 с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
5.1.8. В графе 9 указывается признак 24 в случае передачи в органы валютного контроля информации о нарушении требований части 4 статьи 24 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле". В иных случаях графа 9 не заполняется.
5.2. В подразделе IV.II по контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации, выполнение нерезидентами работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них (коды вида контракта 2, 4, 9), в случае если при расчете показателей строки подраздела IV.II значение графы 8 больше нуля, указывается следующая информация.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.2.1 изменен с 1 октября 2022 г. - Указание Банка России от 25 января 2022 г. N 6062-У
5.2.1. В графе 2 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата следующего рабочего дня после даты истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации или даты истечения срока исполнения обязательств.
5.2.3. В графе 4 указывается сумма ожидаемого исполнения нерезидентом обязательств путем передачи резиденту товаров, выполнения для него работ, оказания ему услуг, передачи ему информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленного резидентом авансового платежа, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 раздела II для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов операций 11100, 21100, 23100, 23110, и дата, содержащаяся в графе 9, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, или совпадает с ней.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.2.4 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 5.2.4 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
5.2.4. В графе 5 указывается сумма по подтверждающим документам, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в подпункте 4.1.3 пункта 4 настоящих примечаний), при наличии разделителя в виде символа "/" - значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II), указанных после разделителя "/", для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 15_4, 22_4, в графе 9 - признак 3, а также строк, по которым в графе 4 отражен код вида подтверждающего документа 16_3, и дата, содержащаяся в графе 3, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации или дата истечения срока исполнения обязательств, или совпадает с ней.
5.2.5. В графе 6 указывается сумма значений графы 8 раздела II для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов операций 11900, 21900, 23900, 99010, и дата, содержащаяся в графе 2, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации, или совпадает с ней.
Информация об изменениях:
Подпункт 5.2.6 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
5.2.6. В графе 7 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 09_3, 13_3, 24_3, 25_3, 26_3, 27_3, и дата, содержащаяся в графе 3, является более ранней, чем дата истечения ожидаемого срока репатриации иностранной валюты и (или) валюты Российской Федерации или дата истечения срока исполнения обязательств, или совпадает с ней.
5.2.7. Графа 8 подраздела IV.II рассчитывается следующим образом:
графа 8 = графа 4 - графа 5 - графа 6 - графа 7.
5.2.8. В графе 9 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата передачи информации о нарушении актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования в органы валютного контроля на основании части 9.1 статьи 23 Федерального закона от# "О валютном регулировании и валютном контроле".
5.2.9. Раздел IV не заполняется по контракту, указанному в пункте 8.5 настоящей Инструкции.
6. Раздел V "Итоговые данные расчетов по контракту" формируется следующим образом.
6.1. В графе 1 в формате ДД.ММ.ГГГГ указывается дата расчета итоговых данных по контракту.
6.2. В графе 2 в соответствии с ОКВ или Классификатором клиринговых валют указывается цифровой код валюты контракта.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.3 изменен с 20 ноября 2018 г. - Указание Банка России от 5 июля 2018 г. N 4855-У
6.3. В графе 3 указывается сумма денежных средств, зачисленных на счет резидента, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 раздела II для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов операций 10100, 10200, 11900, 20100, 20200, 20300, 20400, 21500, 21900, 22100, 22110, 22200, 22210, 22300, 23900, 32010, 58015, 58020, 58900, 99010.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.4 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 6.4 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
6.4. В графе 4 указывается сумма денежных средств, которая рассчитывается как сумма значений графы 8 раздела II для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов операций 10800, 11100, 11200, 20500, 20800, 21100, 21200, 21300, 21400, 22800, 23100, 23110, 23200, 23210, 23300, 32025, 58010, 58025, 58800, 61211.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.5 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 6.5 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
6.5. В графе 5 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в пункте 4 настоящих примечаний) для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 01_3, 02_3, 03_3, 04_3, 15_3, 22_3.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.6 изменен с 11 января 2025 г. - Указание Банка России от 6 августа 2024 г. N 6819-У
Подпункт 6.6 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
6.6. В графе 6 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I (подраздела III.II в случае, указанном в пункте 4 настоящих примечаний) для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 01_4, 02_4, 03_4, 04_4, 15_4, 22_4.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.7 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
6.7. В графе 7 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 09_3, 10_3, 13_3, 16_3, 24_3, 25_3, 26_3, 27_3.
Информация об изменениях:
Подпункт 6.8 изменен с 1 апреля 2024 г. - Указание Банка России от 9 января 2024 г. N 6663-У
6.8. В графе 8 указывается сумма значений графы 8 подраздела III.I для строк, по которым в графе 4 отражены коды видов подтверждающих документов 09_4, 10_4, 13_4, 24_4, 25_4, 26_4, 27_4.
6.9. В графе 9 указывается сальдо расчетов по контракту, определяемое следующим образом:
графа 9 = (графа 3 + графа 6 + графа 7) - (графа 4 + графа 5 + графа 8).
6.10. В случае изменения валюты контракта данные по разделу V формируются в каждой валюте контракта.
7. По усмотрению банка УК в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения.
______________________________
* Разделителем между различными группами дополнительной информации являются символы "//".
-
Раздел I. Учетная информация
-
Раздел II. Сведения о платежах
-
Раздел III. Сведения о подтверждающих документах
-
Подраздел III.I. Сведения о подтверждающих документах
-
Подраздел III.II. Сведения о подтверждающих документах (справочно)
-
Раздел IV. Сведения об исполнении резидентом требований статьи 19 Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле"
-
Подраздел IV.I. По контрактам, предусматривающим вывоз товаров с территории Российской Федерации
-
Подраздел IV.II. По контрактам, предусматривающим ввоз товаров на территорию Российской Федерации
-
Раздел V. Итоговые данные расчетов по контракту
Открыть документ в системе ГАРАНТ