Указание Банка России от 8 февраля 2010 г. N 2395-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, а также порядке их представления в Банк России" (с изменениями и дополнениями)

1. Для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией конкурсный управляющий (ликвидатор, ликвидационная комиссия), а в случаях, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), - представитель Агентства (далее - орган, осуществляющий ликвидацию) обязан представить в Банк России (территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации) следующие документы:

ликвидационный баланс с документами, предусмотренными абзацами вторым - шестым пункта 3.4 Положения Банка России от 15 июня 2017 года N 588-П "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации для их согласования с Банком России", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 августа 2017 года N 47936;

справку подразделения расчетной сети Банка России, обслуживающего филиал ликвидируемой кредитной организации, подтверждающую закрытие корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации, и выписку из корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации, подтверждающую перечисление остатков денежных средств с корреспондентского субсчета филиала ликвидируемой кредитной организации на корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации;

справку территориального учреждения Банка России, подтверждающую закрытие корреспондентского счета ликвидируемой кредитной организации;

справку о закрытии счета ликвидируемой кредитной организации, открытого в Агентстве, в случае когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство;

заявление (уведомление) ликвидатора (председателя ликвидационной комиссии, представителя Агентства) о ликвидации юридического лица по форме, установленной приложением 5 к приказу Федеральной налоговой службы от 31 августа 2020 года N ЕД-7-14/617@ "Об утверждении форм и требований к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 15 сентября 2020 года N 59872, 31 декабря 2020 года N 62020, за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства;

абзац утратил силу с 25 мая 2021 г. - Указание Банка России от 25 марта 2021 г. N 5754-У

документ, подтверждающий представление в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации сведений в соответствии с подпунктами 1 - 8 пункта 2 статьи 6 и пунктом 2 статьи 11 Федерального закона от 1 апреля 1996 года N 27-ФЗ "Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 14, ст. 1401; 2001, N 44, ст. 4149; 2003, N 1, ст. 13; 2005, N 19, ст. 1755; 2007, N 30, ст. 3754; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 30, ст. 3739; N 52, ст. 6417, ст. 6454) и в соответствии с частью 4 статьи 9 Федерального закона от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ "О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943), за исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным судом вынесено определение о завершении конкурсного производства;

акт либо иной документ о передаче в государственный или муниципальный архив архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности кредитной организации и включенных в состав Архивного фонда Российской Федерации, документов по личному составу, а также архивных документов, сроки временного хранения которых не истекли. В случае утраты указанных документов представляется акт о полной или частичной утрате соответствующих документов;

акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной организации, в случае если печати не передавались территориальному учреждению Банка России, а также акт либо иной документ об уничтожении печати органа, осуществляющего ликвидацию, содержащей наименование ликвидируемой кредитной организации;

сообщение органа, осуществляющего ликвидацию, о закрытии банковских счетов (по форме приложения к настоящему Указанию).

Документы, представляемые органом, осуществляющим ликвидацию, в соответствии с настоящим Указанием, направляются в Банк России (территориальное учреждение Банка России по месту нахождения ликвидируемой кредитной организации) в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью органа, осуществляющего ликвидацию, в порядке, установленном Указанием Банка России от 19 декабря 2019 года N 5361-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 марта 2020 года N 57659, 12 ноября 2020 года N 60878 (далее - Указание Банка России N 5361-У).

В случае отсутствия технической возможности для направления документов в порядке, установленном Указанием Банка России N 5361-У, они представляются на бумажном носителе.

2. Документы, перечисленные в абзацах третьем - одиннадцатом пункта 1 настоящего Указания, представляются органом, осуществляющим ликвидацию, в следующие сроки:

конкурсным управляющим - в тридцатидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении конкурсного производства;

ликвидатором, назначенным арбитражным судом, - в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации;

ликвидационной комиссией (ликвидатором), назначенными учредителями (участниками) ликвидируемой кредитной организации, - в десятидневный срок со дня утверждения в установленном порядке ликвидационного баланса.

3. Утратил силу с 25 февраля 2018 г. - Указание Банка России от 9 января 2018 г. N 4681-У

4. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего Указания, орган, осуществляющий ликвидацию, представляет в сроки, указанные в пункте 2 настоящего Указания, дополнительные документы в зависимости от вида ликвидации:

при банкротстве кредитной организации представляются копия решения арбитражного суда о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства, а также копия определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства;

при ликвидации кредитной организации по решению арбитражного суда (далее - принудительная ликвидация) представляются копия решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора, а также копия определения арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации;

при ликвидации кредитной организации по решению ее учредителей (участников) (далее - добровольная ликвидация) представляются решение (протокол общего собрания) учредителей (участников) кредитной организации о ликвидации кредитной организации и решение (протокол общего собрания) учредителей (участников) кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.

5. Территориальное учреждение Банка России в течение десяти рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего ликвидацию, документов, предусмотренных пунктами 1 и 4 настоящего Указания, направляет в Банк России (Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России) заключение о результатах работы органа, осуществляющего ликвидацию (далее - заключение).

6. В заключении должны содержаться:

полное фирменное наименование и сокращенное фирменное наименование ликвидируемой кредитной организации, ее регистрационный номер, присвоенный Банком России, а также информация об изменении вида ликвидации, замене конкурсных управляющих (ликвидаторов), конфликтных ситуациях в ходе ликвидационных процедур, нарушениях со стороны органа, осуществляющего ликвидацию, причинах несоблюдения сроков ликвидации и о других особенностях ликвидации кредитной организации;

данные о сумме установленных и удовлетворенных требований кредиторов по каждой очереди реестра требований кредиторов с учетом (расшифровкой) сумм, выплаченных в порядке осуществления предварительных выплат, сведения об установленных и удовлетворенных требованиях Банка России, возникших в связи с осуществлением выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также сведения об установленных и удовлетворенных требованиях кредиторов, в том числе требованиях Банка России, заявленных после закрытия реестра требований кредиторов;

информация о мерах, принятых органом, осуществляющим ликвидацию, о взыскании (реализации) имущества (активов) кредитной организации с указанием сумм выявленного, взысканного (реализованного) и списанного имущества за весь период ликвидации, а также информация о правомерности списания имущества (активов) кредитной организации;

информация об отсутствии либо наличии задолженности перед Банком России с указанием размера этой задолженности (в том числе по кредитам, полученным от Банка России, и процентам по ним, иной задолженности) с указанием номеров балансовых и внебалансовых счетов, на которых учитываются соответствующие суммы в ликвидационном балансе;

данные о сумме неустановленных и неудовлетворенных требований Банка России, о причинах оставления требований Банка России без удовлетворения, а также о мерах по взысканию задолженности перед Банком России, числящейся за кредитной организацией;

при наличии расхождений между задолженностью перед Банком России, числящейся по данным учета Банка России, и задолженностью перед Банком России, отраженной в ликвидационном балансе кредитной организации, - информация о причинах этих расхождений и мерах, принятых по их устранению;

данные о размере денежных средств, израсходованных временной администрацией по управлению кредитной организацией, а также о расходах органа, осуществляющего ликвидацию, связанных с осуществлением ликвидационных процедур;

при наличии имущества, оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, - информация об общей стоимости и составе указанного имущества, порядке его передачи учредителям (участникам) ликвидируемой кредитной организации и (или) другим лицам (с указанием полученных ими долей) либо об ином способе распоряжения указанным имуществом;

при добровольной ликвидации - информация о датах представления на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования территориальным учреждением Банка России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса, а также о датах утверждения промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса общим собранием учредителей (участников) кредитной организации;

при принудительной ликвидации - информация о датах рассмотрения промежуточного ликвидационного баланса на собрании кредиторов и (или) на заседании комитета кредиторов кредитной организации, представления промежуточного ликвидационного баланса на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования промежуточного ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России, а также о датах представления на согласование ликвидационного баланса в территориальное учреждение Банка России, согласования ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России и рассмотрения ликвидационного баланса собранием кредиторов и (или) заседанием комитета кредиторов кредитной организации;

при банкротстве кредитной организации - информация о датах представления на согласование в территориальное учреждение Банка России и согласования территориальным учреждением Банка России промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса;

данные о неисполненных судебных решениях либо о наличии неисполненных предписаний Банка России о взыскании с ликвидируемой кредитной организации штрафов, в том числе за нарушение обязательных резервных требований, информация по которым направлена соответствующему территориальному налоговому органу с целью предъявления указанных требований налоговым органом конкурсному управляющему (ликвидатору, ликвидационной комиссии).

7. К заключению прилагаются:

документы, полученные от органа, осуществляющего ликвидацию, в соответствии с пунктами 1 и 4 настоящего Указания;

абзац утратил силу с 25 мая 2021 г. - Указание Банка России от 25 марта 2021 г. N 5754-У

копии судебных актов, исковых заявлений, претензий, писем, иных документов, свидетельствующих о принятии территориальным учреждением Банка России мер по взысканию имеющейся задолженности кредитной организации перед Банком России, в том числе изданных (предъявленных, направленных) в период до отзыва (аннулирования) у кредитной организации лицензии (лицензий) на осуществление банковских операций.

8. Документы, не предусмотренные пунктом 7 настоящего Указания, направляются территориальным учреждением Банка России в Департамент допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России только по запросу указанного Департамента.

9. Перед представлением на подпись проекта приказа Банка России о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией первому заместителю Председателя Банка России, непосредственно координирующему и контролирующему работу Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, либо лицу, его замещающему, территориальное учреждение Банка России по запросу Департамента допуска и прекращения деятельности финансовых организаций Банка России, направляемому для возможного выявления обстоятельств, возникших в период рассмотрения заключения и препятствующих государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, представляет подтверждение заключения в произвольной письменной форме, данные о поступивших в период рассмотрения заключения в Банке России жалобах кредиторов, сообщает о других обстоятельствах, имеющих значение для всесторонней и полной оценки деятельности органа, осуществляющего ликвидацию, а также представляет копии писем территориального учреждения Банка России в правоохранительные и судебные органы по вопросам, касающимся ликвидации данной кредитной организации.

10. В случае непредставления в территориальное учреждение Банка России органом, осуществляющим ликвидацию, документов (части документов), перечисленных в пунктах 1 и 4 настоящего Указания, территориальное учреждение Банка России не позднее десяти рабочих дней со дня истечения сроков, предусмотренных пунктом 2 настоящего Указания, направляет в Банк России заключение, предусмотренное пунктом 5 настоящего Указания, в котором указываются причины отсутствия указанных документов, а также меры, принятые территориальным учреждением Банка России для их получения (направление писем органу, осуществляющему ликвидацию, обращение в арбитражный суд и другие меры), с приложением подтверждающих материалов.

11. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".

12. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 21 января 2003 года N 1241-У "О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 13 марта 2003 года N 4257 ("Вестник Банка России" от 9 апреля 2003 года N 19).