Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 мая 2016 г. N 12АП-2274/16

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Поволжского округа от 13 октября 2016 г. N Ф06-12573/16 настоящее постановление отменено

г. Саратов

24 мая 2016 г.

Дело N А57-30087/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 17 мая 2016 года.

Полный текст постановления изготовлен 24 мая 2016 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего судьи Веряскиной С.Г., судей: Александровой Л.Б, Луговского Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Курышовой Е.В.,

при участии в заседании:

от публичного акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" - Сорокин Алексей Николаевич, действующий по доверенности от 30.12.2015 N 173,

от общества с ограниченной ответственностью "МИРИАД РУС" - Шабельский Ян Владиславович, действующий по доверенности от 29.04.2016,

от Центрального банка РФ в лице Волго-Вятского главного управления Отделения по Саратовской области - Ломакина Наталья Николаевна, действующая по доверенности от 29.09.2014 N 4с-1461,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу публичного акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" (г. Саратов)

на решение арбитражного суда Саратовской области от 16 февраля 2016 года по делу N А57-30087/2015 (судья Калинина А.В.)

по заявлению публичного акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" (г. Саратов)

к Центральному банку РФ в лице Волго-Вятского главного управления Отделения по Саратовской области,

обществу с ограниченной ответственностью "МИРИАД РУС" (г. Москва)

об оспаривании постановления Центрального Банка Российской Федерации (г. Москва) по делу об административном правонарушении

УСТАНОВИЛ:

в арбитражный суд Саратовской области обратилось публичное акционерное общество "ВНИПИгаздобыча" (далее заявитель, общество) с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Центрального Банка России (Отделения Саратовской области Волго - Вятского Главного Управления Центрального Банка РФ) N 63-15-Ю/0148/3110 от 02.12.2015 г. о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

Решением арбитражного суда Саратовской области от 16 февраля 2016 года в удовлетворении заявленных требований отказано.

Публичное акционерное общество "ВНИПИгаздобыча", не согласившись с вынесенным судебным актом, обратилось в апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить по основаниям, изложенным в апелляционной жалобе.

Информация об отложении судебного разбирательства размещена на сайте суда в сети Интернет 20 апреля 2016 года.

Исследовав материалы дела, выслушав представителей сторон, проверив доводы апелляционной жалобы, суд апелляционной инстанции считает, что решение суда первой инстанции не подлежит отмене по следующим основаниям.

Как видно из материалов дела, в Отделение по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации поступило обращение акционера публичного акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" (далее - ПАО "ВНИПИгаздобыча", Общество) - общества с ограниченной ответственностью "МИРИАД РУС" (далее - ООО "МИРИАД РУС") от 22.09.2015 вх. N 24818 о привлечении ПАО "ВНИПИгаздобыча" (его должностных лиц) к административной ответственности по части 1 статьи 15.19. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

ООО "МИРИАД РУС" в соответствии с выпиской со счета депо N 01- ОП217101204140П, выданной депозитарием ЗАО "ФИНАМ" (от 03.09.2015 исх.

N 150903/О/202), по состоянию на 02.09.2015 является акционером ПАО "ВНИПИгаздобыча", владеющим одной обыкновенной именной акцией и пятью привилегированными акциями.

В своем обращении ООО "МИРИАД РУС" ссылается на непредставление Обществом информации по пунктам 3 и 4 запроса от 26.03.2015 исх. N 7/26-03.

По результатам проведенной проверки отдельных сведений Отделением Саратов установлено следующее.

ООО "МИРИАД РУС" в соответствии с выпиской со счета депо N 01-ОП217101204140П, выданной депозитарием ЗАО "ФИНАМ" (от 03.09.2015 исх.

N 150903/О/202), по состоянию на 02.09.2015 является акционером ПАО "ВНИПИгаздобыча", владеющим одной обыкновенной именной акцией и пятью привилегированными акциями.

26.03.2015 ООО "МИРИАД РУС" в адрес ОАО "ВНИПИгаздобыча" был направлен запрос исх. N 7/26-03 о предоставлении надлежащим образом заверенных копий следующих документов:

1. Копии протоколов заседания Совета директоров с января 2014 года по дату

направления ответа Обществом, со всеми приложениями;

2. Копии Предложений в повестку дня Годового общего собрания акционеров

общества (по итогам 2014 года), включая Предложения о внесении вопросов в повестку дня общего собрания акционеров и предложение о выдвижении кандидатов в Совет директоров, Ревизионную комиссию со всеми приложениями. Соответствующие копии решений Совета директоров о рассмотрении данных предложений, со всеми приложениями.

3. Копии Договоров (актов, соглашений, программ, планов, смет иных документов) за период с января 2014 года по дату направления ответа Обществом по оказанию Обществом благотворительной помощи, спонсорской, инвестиционной деятельности, а также документы, подтверждающие безвозмездную передачу имущества (включая деньги, ценные бумаги и иное) дочерним/зависимым обществам, аффилированным лицам, передачу имущества иным лицам безвозмездно, в том числе прощение долга, отступное, перемена лиц в обязательстве, либо встречное исполнение (оказание услуг, обмен, поручительство, заем, вексель, компенсацию и иное).

4. Копии векселей, кредитных договоров, договоров займа, договоров залога, договоров поручительства, комиссии, договоров аренды, оказания услуг, подряда, инвестиционные, договоров купли-продажи недвижимого имущества, долей, акций, ценных бумаг, иного имущества (общая стоимость которого выше 200 000 000 рублей) дополнительных соглашений к ним, заключенных Обществом с января 2014 по дату направления ответа Обществом, с третьими лицами, а также договоры, заключенные Обществом по крупным сделкам и сделкам, в совершении которых имелась заинтересованность, одобренных Общим собранием акционеров или Советом директоров Общества, а также копии договоров, заключенных Обществом с лицами, оказывающими существенное влияние на решения, принимаемые органами управления Обществом, яйцами, входящими в группу лиц Общества по основаниям, предусмотренным частью 1 статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 N 135-ФЗ "О защите конкуренции", между Обществом и его дочерними и зависимыми юридическими лицами, между Обществом и лицами, входящими в органы управления Обществом со всеми приложениями и дополнительными соглашениями.

5. Перечень договоров (всех сделок, в том числе взаимосвязанных, а также сделок, осуществляемых в рамках текущей хозяйственной деятельности) за период с января 2013 года по дату направления ответа Обществом, общая сумма по которым превышает 200 000 000 (двести миллионов) рублей с указанием суммы и сторон по сделке.

Запрос ООО "МИРИАД РУС" от 26.03.2015 исх. N 7/26-03 был получен Обществом 30.03.2015, срок исполнения запроса о предоставлении документов истек 06.04.2015.

В ответ на указанный запрос ПАО "ВНИПИгаздобыча" письмом от 06.04.2015 исх. N П-38/00016 направило в адрес ООО "МИРИАД РУС" копии документов по пункту 1 запроса. В связи со значительным объемом документов (запрошены копии более 10 документов, общий объем которых превышает 200 страниц) Общество проинформировало, что копии иных документов по запросу от 26.03.2015 исх. N 7/26-03 будут направлены в адрес ООО "МИРИАД РУС" по мере их изготовления не позднее 08.05.2015.

Письмом от 13.04.2015 N П-38/00021 ПАО "ВНИПИгаздобыча" направило в адрес ООО "МИРИАД РУС" недостающие копии документов по пункту 1 запроса, тем самым полностью исполнив требование пункта 1 запроса, а также копии документов по пункту 2 запроса. При этом персональные данные в копиях документов по пункту 2 запроса были скрыты в связи с отсутствием согласия субъектов персональных данных на их предоставление третьим лицам.

Письмом от 22.04.2015 N П-38/00023 общество отказало в удовлетворении требования ООО "МИРИАД РУС" по пунктам 3 и 4 требования от 26.03.2015 N 7/26-03 по следующим причинам:

- за период с 01.01.2014 по дату исполнения требования Общество не осуществляло безвозмездную передачу имущества дочерним/зависимым обществам и аффилированным лицам;

- документы, подтверждающие передачу имущества (включая деньги, ценные бумаги и иное), являются первичными учетными документами, право доступа к которым имеют акционеры (акционер), владеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций акционерного общества;

- иные документы, перечисленные в пункте 3 запроса ООО "МИРИАД РУС" от 26.03.2015 N 7/26-3 (кроме договоров, связанных с инвестиционной деятельностью) в обществе отсутствуют;

- за период с 01.01.2014 по дату исполнения запроса общество не заключало договоры на приобретение/продажу векселей, кредитных договоров, договоров займа, купли-продажи долей, акций, ценных бумаг, договоры с дочерними и зависимыми обществами;

- иные договоры и дополнительные соглашения к договорам, указанные в пункте 4 запроса ООО "МИРИАД РУС" от 26.03.2015 N 7/26-3, являются документами бухгалтерского учета: как первичные учетные документы бухгалтерского учета, оформляющие такой факт хозяйственной жизни как заключение сделки; и как документы, содержащие информацию о таком объекте бухгалтерского учета как обязательства;

- к документам бухгалтерского учета имеют право доступа акционеры, владеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций акционерного общества, а ООО "МИРИАД РУС" не является владельцем указанного количества акций Общества.

Действия ПАО "ВНИПИгаздобыча" квалифицированы административным органом как непредставление эмитентом информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, что является нарушением статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Главным экспертом отдела по работе с обращениями потребителей финансовых услуг и инвесторов, финансовой грамотности и информирования населения в связи с установлением факта не представления по запросу акционера - ООО "МИРИАД РУС" копий документов составлен протокол об административном правонарушении от 29.10.2015 N 63- 15-Ю/0148/1020 в отношении ПАО "ВНИПИгаздобыча".

Постановлением Отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 02.12.2015 N 63-15-Ю/0148/3110 ПАО "ВНИПИгаздобыча" привлечено к административной ответственности по части 1 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде штрафа в размере 500 000 рублей.

ПАО "ВНИПИгаздобыча", не согласившись с вынесенным постановлением, обратилось в арбитражный суд Саратовской области с вышеизложенными требованиями.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд исходил из того, что факт административного правонарушения и вина общества в его совершении установлены и подтверждены материалами дела, наказание назначено в пределах санкции, предусмотренной ч. 1 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, процессуальных нарушений при привлечении к административной ответственности не выявлено.

Апелляционный суд считает выводы суда первой инстанции правомерными по следующим основаниям.

Частью 1 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за непредставление или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной федеральными

законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме и недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных статьей 19.7.3 настоящего Кодекса, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, в виде наложения административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с пунктом 1 статьи 67 и пунктом 1 статьи 65.2. Гражданского кодекса Российской Федерации участники (акционеры) корпорации, к которым относится также акционерное общество, вправе, в числе прочего, получать информацию о деятельности корпорации и знакомиться с ее бухгалтерской и иной документацией.

Пунктом 1 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (далее - Федеральный закон N 208-ФЗ) предусмотрено, что общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

Исходя из разъяснений, изложенных в пункте 16 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ", при оценке правомерности требований акционера о получении доступа к документам общества и (или) изготовления их копий судам необходимо учитывать, что в силу абзаца девятнадцатого пункта 1 статьи 89 Федерального закона N 208-ФЗ помимо прямо перечисленных в этом пункте документов общество обязано хранить иные документы, предусмотренные этим Законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров

(наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

Дополнительный перечень документов, которые общество обязано хранить и предоставлять по требованию акционера, установлен Положением о порядке и сроках хранения документов акционерных обществ, утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.07.2003 N 03-33/пс, а также Перечнем типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения, утвержденным Приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25.08.2010 N 558.

В соответствии с этим Перечнем общество обязано хранить гражданско-правовые договоры.

В силу пункту 2 статьи 1 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Федеральный закон N 402-ФЗ) бухгалтерский учет это формирование документированной систематизированной информации об объектах, предусмотренных Законом о бухгалтерском учете, в соответствии с требованиями, установленными Законом о бухгалтерском учете, и составление на ее основе бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Согласно Положению по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного Приказом Минфина России от 29.07.1998 N 34н (далее - Положение), все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет. Обязательные требования к составлению первичных учетных документов регламентированы пунктами 12 - 18 Положения.

Таким образом, первичными учетными документами являются документы, которые удостоверяют (подтверждают) факт совершения хозяйственных операций, служат основанием для отражения фактов хозяйственной деятельности в счетах аналитического и синтетического учета. К таким документам могут относиться приходные и расходные кассовые ордера, квитанции, накладные.

Гражданско-правовые договоры, заключенные обществом, не подтверждают движение денежных средств или факт совершения конкретной хозяйственной операции.

В оспариваемом решении суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу о том, что Федеральный закон N 402-ФЗ, Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности не относят гражданско-правовые договоры к документам бухгалтерского учета, в частности, первичным учетным документам или регистрам бухгалтерского учета, а, следовательно, ООО "Мириад Рус", обладающее менее 25% голосующих акций общества, не лишено права доступа к таким договорам.

Из материалов дела следует, что ООО "Мириад Рус" не запрашивало каких-либо документов, связанных с исполнением запрошенных договоров либо иные аналогичные документы, которые могут отражать факты хозяйственной деятельности общества в счетах аналитического или синтетического учета.

Аналогичная позиция изложена в постановлении Верховного суда Российской Федерации от 25.09.2015 N 306-АД15-9349 по делу N А57-13648/2014 с участием тех же сторон.

В силу пункта 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" документы, предусмотренные пунктом 1 данной статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 данной статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление

Кроме того, в пункте 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ" указано, что судам необходимо учитывать, что в случае, когда участник обратился в хозяйственное общество с требованием о предоставлении копии и (или) обеспечении доступа к документу, который в силу закона или иного правового акта должен храниться обществом, но при этом данный документ по каким-то причинам у него отсутствует, общество обязано сообщить участнику об отсутствии документа, а также (при наличии таких сведений) о причинах его отсутствия, месте нахождения документа и предполагаемой дате, когда он будет возвращен в общество или восстановлен (при наличии такой возможности). В такой ситуации участник также имеет право потребовать, чтобы общество по возвращении или восстановлении отсутствующего документа сообщило ему об этом.

Таким образом, у ПАО "ВНИПИгаздобыча" имелась возможность для соблюдения требований действующего законодательства по исполнению запроса ООО "Мириад Рус" о предоставлении копий документов, однако обществом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

Довод заявителя о непредставлении запрашиваемых акционером документов, в связи с тем, что необходимая информация для осуществления контроля за хозяйственной деятельностью организации раскрывается в сети Интернет, судом апелляционной инстанции не принимается в силу нижеследующего.

Положением Банка России от 30.12.2014 N 454-П "О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" (далее - Положение N 454-П) определены требования к составу, порядку и срокам обязательного раскрытия информации акционерным обществом, раскрытия информации на этапах процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг, раскрытия информации в форме проспекта ценных бумаг, сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента ценных бумаг, ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг и сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг.

Пункт 2.9. Положения N 454-П устанавливает обязанность эмитента предоставлять копию каждого сообщения, в том числе копию каждого сообщения о существенном факте, публикуемого эмитентом в соответствии с настоящим Положением, а также копию зарегистрированных решений о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг и изменений к ним, отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, копию уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, копию ежеквартального отчета, копию консолидированной финансовой отчетности, копию иных документов, обязательное раскрытие которых предусмотрено разделами II, VII и VIII настоящего Положения, владельцам ценных бумаг эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более семи дней с даты получения (предъявления) соответствующего требования.

Таким образом, копии публикуемых эмитентом в соответствии с Положением 454-П сообщений о существенных фактах, а также иных документов, должны быть представлены эмитентом владельцам ценных бумаг эмитента и иным заинтересованным лицам по их требованию, помимо обязанности о размещении данных документов в сети Интернет.

Следовательно, установленная законодательством обязанность общества раскрывать соответствующую информацию не подменяет обязанность, также определенную законодательством, обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

При этом, в текстах документов, раскрываемых обществом, содержатся отдельные условия, которые общество самостоятельно определяет как существенные и не включают текст договоров полностью, запрашиваемых акционером. Также в сети Интернет подлежит раскрытию информация не о всех сделках, заключаемых обществом при осуществлении хозяйственной деятельности. Следовательно, отказ в предоставлении запрашиваемых акционером документов является нарушением законодательства.

Факт невыполнения обществом требования акционера о представлении копий документов установлен судом, подтвержден материалами дела, и по существу заявителем не оспаривается.

Учитывая изложенное, вывод суда первой инстанции о наличии в действиях общества события административного правонарушения ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ в виде неполного раскрытия информации, предусмотренной пунктом 1 статьи 92 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" соответствует обстоятельствам дела.

Согласно части 1 статьи 1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

Частями 1 и 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых настоящим Кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В рассматриваемом случае доказательств принятия ОАО "ВНИПИгаздобыча" всех зависящих от него мер, направленных на раскрытие установленной законодательством информации, в материалы дела не представлено.

Раскрытие информации не в полном объеме влечет нарушение прав неопределенного круга лиц, поскольку цели законодательства Российской Федерации о раскрытии информации заключаются в том, что акционерное общество, раскрывая информацию о своей деятельности, соблюдает принцип информационной прозрачности, что является гарантией защиты прав не только самих владельцев ценных бумаг, но и инвесторов, вкладывающих средства в ценные бумаги, то есть потенциальных владельцев ценных бумаг.

Учитывая изложенное, апелляционный суд считает, что в удовлетворении заявленных требований отказано правомерно.

Порядок привлечения к административной ответственности проверен судами обеих инстанций, нарушений не установлено.

Доводы общества о возможном применении к нему административного штрафа ниже низшего предела, правомерно не приняты судом первой инстанции, поскольку административное нарушение нарушило права и законные интересы акционера - ООО "МИРИАД РУС" и иного неограниченного круга лиц; судом не установлено тяжелого финансового положения общества и иных, позволяющих признать имеющие существенное значение для индивидуализации административной ответственности обстоятельств.

Наказание назначено в минимальном размере санкции ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ.

На основании изложенного апелляционная инстанция считает, что по делу принято законное и обоснованное решение, оснований для отмены которого не имеется. Выводы суда по данному делу основаны на установленных обстоятельствах и имеющихся в деле доказательствах при правильном применении норм материального и процессуального права. Доводы, изложенные в апелляционной жалобе, не могут служить основанием для отмены принятого решения.

Руководствуясь статьями 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение арбитражного суда Саратовской области от 16 февраля 2016 года по делу N А57-30087/2015 оставить без изменения, апелляционную жалобу публичного акционерного общества "ВНИПИгаздобыча" без удовлетворения.

Постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме, через арбитражный суд первой инстанции.

Председательствующий

С.Г. Веряскина

Судьи

Л.Б. Александрова Н.В. Луговской