Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 12 апреля 2017 г. N Ф04-4058/16 по делу N А03-20515/2015

г. Тюмень

12 апреля 2017 г.

Дело N А03-20515/2015

Резолютивная часть постановления объявлена 05 апреля 2017 года.

Постановление изготовлено в полном объёме 12 апреля 2017 года.

Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в составе:

председательствующего Лошкомоевой В.А.

судей Ишутиной О.В.

Лаптева Н.В.

рассмотрел в судебном заседании при ведении протокола с использованием средств видеоконференц-связи помощником судьи Нурписовым А.Т. кассационную жалобу акционерного общества "Рубцовский литейный комплекс ЛДВ" на определение от 14.11.2016 Арбитражного суда Алтайского края (судья Кириллова Т.Г.) и постановление от 25.01.2017 Седьмого арбитражного апелляционного суда (судьи Иванов О.А., Кудряшева Е.В., Логачёв К.Д.) по делу N А03-20515/2015 о несостоятельности (банкротстве) акционерного общества "Зернобанк" (656036, Алтайский край, город Барнаул, улица Анатолия, 6, ИНН 2202000381, ОГРН 1022200525786), принятые по заявлению конкурсного управляющего акционерным обществом "Зернобанк" к акционерному обществу "Рубцовский литейный комплекс ЛДВ" (658204, город Рубцовск, улица Тракторная, 21, ИНН 2209023518, ОГРН 1022200809256) о признании недействительной сделкой перечисления 23.09.2015 денежных средств в размере 2 000 000 рублей.

Путём использования систем видеоконференц-связи при содействии Арбитражного суда Алтайского края (судья Атюнина М.Н.) в заседании участвовали представители: акционерного общества "Рубцовский литейный комплекс ЛДВ" Догиль А.М. по доверенности от 15.03.2017, Якушев А.Н. по доверенности от 13.03.2017; конкурсного управляющего акционерным обществом "Зернобанк" Первых Е.Ю. по доверенности от 26.04.2016.

Суд установил:

решением от 07.12.2015 Арбитражного суда Алтайского края акционерное общество "Зернобанк" (далее - АО "Зернобанк", должник, Банк) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим является Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий АО "Зернобанк" обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительной сделкой списания 23.09.2015 с расчётного счёта акционерного общества "Рубцовский литейный комплекс

ЛДВ" (далее - АО "Литком ЛДВ", общество) N 40702810103000000323, открытого в АО "Зернобанк", денежных средств на общую сумму 2 000 000 рублей для их зачисления контрагенту общества на расчётный счёт в другом кредитном учреждении на основании платёжных поручений от 08.09.2015 N 770 на сумму 1 000 000 рублей, от 09.09.2015 N 772 на сумму 1 000 000 рублей и о применении последствий недействительности сделки в виде взыскания с общества 2 000 000 рублей в конкурсную массу должника.

Определением суда от 14.11.2016, оставленным без изменения постановлением апелляционного суда от 25.01.2017, заявление удовлетворено.

С определением от 14.11.2016 и постановлением от 25.01.2017 не согласно АО "Литком ЛДВ", в кассационной жалобе просит их отменить, обособленный спор направить на новое рассмотрение в суд первой инстанции либо принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявления.

По мнению подателя жалобы, при рассмотрении вопроса о том, совершена ли спорная сделка за пределами обычной хозяйственной деятельности, судами неправильно определены фактические обстоятельства, наличие которых являлось условием для применения пункта 5 статьи 189.40 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закона о банкротстве). Делая вывод о наличии оснований для применения презумпции о невозможности квалификации сделок как совершённых в процессе обычной хозяйственной деятельности, суд первой инстанции на основании имеющихся в деле доказательствах, обязан был установить, что по состоянию на 22.09.2015 и на 23.09.2015 (даты исполнения спорных поручений) имелись иные платёжные поручения клиентов, относящиеся также к пятой очереди удовлетворения, но поступившие в Банк ранее спорных платёжных поручений и не исполненных по причине недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте, поскольку в силу пунктов 1, 2 статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации списание денежных средств по распоряжениям клиентов осуществляется в порядке календарной очерёдности. Однако суд основывался только на обстоятельствах задержки исполнения спорных платёжных поручений с учётом поступления их в Банк 08-09.09.2015. Кроме того, судами неправильно установлены обстоятельства недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте Банка со ссылкой на внутренние счета Банка (30220 и 47418), в то время как корреспондентский счёт АО "Зернобанк" был открыт в Отделении Барнаула Центрального Банка России.

Общество указывает на то, что множество операций, аналогичных оспариваемым, совершались АО "Литком ЛДВ" на всём протяжении 2015 года, в связи с чем характер, количество и назначение совершённых операций достоверно свидетельствует о возможности отнесениях их к обычной хозяйственной деятельности Банка.

Конкурсный управляющий АО "Зернобанк" в отзыве на кассационную жалобу опровергает изложенные в ней доводы, просит оставить принятые судебные акты без изменения, а кассационную жалобу без удовлетворения.

В заседании суда кассационной инстанции участники процесса поддержали каждый свои доводы, изложенные в кассационной жалобе и отзыве на неё.

Проверив в соответствии со статьями 274, 284, 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации законность определения и постановления, суд кассационной инстанции не находит оснований для их отмены.

Как следует из материалов дела и установлено судами, между акционерным коммерческим банком "Зернобанк" (переименовано в АО "Зернобанк") и АО "Литком ЛДВ" заключён договор от 18.12.2012 N 323 банковского счёта, на основании которого обществу был открыт расчётный счёт N 40702810103000000323.

Обществом для исполнения в Банк было направлено платёжное поручение от 08.09.2015 N 770 на сумму 1 000 000 рублей с назначением платежа: "пополнение счёта. НДС не облагается" для зачисления на расчётный счёт АО "Литком ЛДВ" N 40702810002530011260, открытый в Алтайском отделении N 8644 публичного акционерного общества "Сбербанк России" города Барнаула (далее - ПАО "Сбербанк").

Также обществом для исполнения в Банк было направлено платёжное поручение от 09.09.2015 N 772 на сумму 1 000 000 рублей с назначением платежа: "пополнение расчётного счёта. Без налога НДС" для зачисления на расчётный счёт АО "Литком ЛДВ" N 40702810002530011260, открытый в Алтайском отделении N 8644 ПАО "Сбербанк".

Указанные платёжные поручения были приняты Банком к исполнению и помещены в картотеку средств, списанных со счетов клиентов, но не проведённых по корреспондентскому счёту кредитной организации из-за недостаточности средств.

Фактическое исполнение платёжных поручений состоялось 23.09.2015.

Полагая, что банковские операции по перечислению денежных средств с расчётного счёта общества N 40702810103000000323, открытого в АО "Зернобанк", на расчётный счёт общества N 40702810002530011260, открытый в Алтайском отделении N 8644 ПАО "Сбербанк", на основании платёжных поручений от 08-09.09.2015 на общую сумму 2 000 000 рублей, совершённые 23.09.2015, являются недействительной сделкой по признакам, предусмотренным пунктом 2 статьи 61.2, статьёй 61.3 Закона о банкротстве, конкурсный управляющий АО "Зернобанк" обратился в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Удовлетворяя заявление, суд первой инстанции руководствовался положениями пункта 2 статьи 61.3, пункта 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве и исходил из совершения оспариваемой сделки (23.09.2015) в течение одного месяца до даты назначения временной администрации Банка (24.09.2015), наличия у Банка на дату совершения оспариваемой сделки неисполненных в срок распоряжений других клиентов, недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте в Банке России, то есть из преимущественного удовлетворения требований одного кредитора перед иными кредиторами Банка.

Апелляционный суд поддержал выводы суда первой инстанции о доказанности конкурсным управляющим наличия условий, перечисленных в пункте 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве, то есть презумпции того, что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности.

Суд кассационной инстанции считает, что по существу судами первой и апелляционной инстанции приняты законные судебные акты.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.90 Закона о банкротстве сделка, совершённая кредитной организацией или иным лицом за её счёт, может быть признана арбитражным судом, рассматривающим дело о банкротстве кредитной организации, недействительной по заявлению конкурсного управляющего в порядке и по основаниям, которые предусмотрены настоящим Законом, Гражданским кодексом Российской Федерации и другими федеральными законами, с учётом особенностей, установленных настоящим параграфом.

Согласно пункту 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершённая должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечёт или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением).

Если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания её недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется (пункт 11 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление N 63)).

Бремя доказывания того, что сделка влечёт или может повлечь за собой оказание предпочтения, лежит на оспаривающем её лице.

В силу положений пункта 3 статьи 189.40 Закона о банкротстве периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства кредитной организации, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 настоящего Закона, исчисляются с даты назначения Банком России временной администрации по управлению кредитной организацией.

Как установлено судами, спорные банковские операции от 23.09.2015 были совершены в течение одного месяца до даты назначения временной администрации должника (24.09.2014).

Однако только это обстоятельство не влечёт недействительности совершённой сделки без доказанности оказания предпочтения одному кредитору перед другими в отношении удовлетворения их требований, которое имеет место быть только в условиях неплатёжеспособности и/или недостаточности имущества должника.

Под неплатёжеспособностью понимается прекращение исполнения должником части денежных обязательств или обязанностей по уплате обязательных платежей, вызванное недостаточностью денежных средств (абзац тридцать четвёртый статьи 2 Закона о банкротстве).

Недостаточность имущества - превышение размера денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей должника над стоимостью имущества (активов) должника (абзац тридцать третий статьи 2 Закона о банкротстве).

Из имеющихся в деле документов следует, что по состоянию на 23.09.2015 у Банка имелись неисполненные в срок распоряжения клиентов при недостаточности денежных средств на корреспондентском счёте в Банке России, в том числе, перед открытым акционерным обществом "Мельник" (далее - ОАО "Мельник"). Вступившим в законную силу решением от 30.10.2015 Арбитражного суда Алтайского края по делу N А03-15890/2015 установлено неисполнение Банком с 13.07.2015 требования ОАО "Мельник" о переводе остатков со своих счетов на счёт в другом банке, в результате с Банка в пользу ОАО "Мельник" взыскано 176 480 619 рублей 22 копейки, а также 2 947 250 рублей 49 копеек процентов, 200 000 рублей судебных расходов; решение суда не было исполнено по причине недостаточности денежных средств; требование ОАО "Мельник" включено в реестр требований кредиторов Банка.

Довод Общества о совершении оспариваемой сделки в процессе обычной хозяйственной деятельности кредитной организации заявлялся им как в суде первой, так и апелляционной инстанций и был обоснованно отклонён.

В силу положений пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчётности должника за последний отчётный период.

Как разъяснено в пункте 35.3 Постановления N 63, такие сделки, как перечисление кредитной организацией денежных средств со счёта клиента в этой кредитной организации на счёт этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него), в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации.

В связи с этим в Закон о банкротстве введена специальная норма, предусмотренная пунктом 4 статьи 189.40 Закона о банкротстве, согласно которой в случае оспаривания руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией на основании статьи 61.3 настоящего Закона сделок по списанию кредитной организацией денежных средств со счёта клиента в этой кредитной организации в счёт погашения задолженности клиента перед кредитной организацией (как на основании распоряжения клиента, так и без него), по перечислению кредитной организацией денежных средств со счёта клиента в этой кредитной организации на счёт этого же или другого лица в другой кредитной организации (как на основании распоряжения клиента, так и без него) либо по выдаче наличных денежных средств со счёта клиента бремя доказывания того, что соответствующие сделки выходят за пределы обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, лежит на руководителе временной администрации по управлению кредитной организацией.

Предполагается (пока не доказано иное), что сделка вышла за пределы обычной хозяйственной деятельности при наличии хотя бы одного из следующих условий:

1) оспариваемый платёж был осуществлён кредитной организацией через корреспондентский счёт (субсчёт) с нарушением очерёдности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, при наличии других распоряжений клиентов, номинированных в той же валюте и не исполненных в срок из-за недостаточности денежных средств на указанном корреспондентском счёте (субсчёте) этой кредитной организации, либо если доказано, что клиент, осуществивший оспариваемый платёж, или получатель платежа знал о наличии других таких неисполненных распоряжений по иному корреспондентскому счёту (субсчёту) этой кредитной организации;

2) клиент или получатель платежа является заинтересованным либо контролирующим лицом по отношению к кредитной организации;

3) назначение либо размер оспариваемого платежа существенно отличается от ранее осуществлённых клиентом платежей с учётом его предшествующих отношений с кредитной организацией, и клиент не может представить разумные убедительные обоснования этого платежа, и размер платежа или совокупность платежей клиента, совершенных в течение одного операционного дня, превысили один миллион рублей, а для платежей, совершённых в иностранной валюте, превысили сумму, эквивалентную одному миллиону рублей по курсу Центрального банка Российской Федерации, установленному на дату платежа (пункт 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве).

В данном случае размер спорной сделки превышает 1 000 000 рублей и на дату совершения сделки должник имел неисполненные обязательства перед другими кредиторами.

По смыслу подпункта 1 пункта 5 статьи 189.40 Закона о банкротстве наличие картотеки неисполненных платёжных документов уже само по себе свидетельствует о том, что сделка выходит за пределы обычной хозяйственной деятельности. При этом, поскольку не доказано иное, недостаточность денежных средств на корреспондентском счёте должника предполагается в силу того, что поручения иных клиентов остаются неисполненными (определение Верховного Суда Российской Федерации от 23.11.2015 N 305-ЭС15-58158).

С начала сентября 2015 года в Банке началась задержка платежей клиентов, что привело с 01.09.2015 к образованию на счёте 30223 "Незавершённые переводы и расчёты по банковским счетам клиентов при осуществлении расчётов через подразделения "Банка России" больших остатков (01.09.2015 - 86 970 631 рубль 59 копеек, 02.09.2015 - 80 242 046 рублей 77 копеек, 03.09.2015 - 132 093 689 рублей 58 копеек). Помимо всего, на счёте 30220 "Незавершённые переводы денежных средств, списанных с банковских счетов клиентов" образовались остатки: на 01.09.2015 - 7 464 802 рубля 09 копеек, на 02.09.2015 - 9 282 979 рублей 67 копеек, на 03.09.2015 - 3 928 221 рубль 83 копейки.

По состоянию на 08.09.2015 картотека составляла 256 215 373 рубля 46 копеек, по состоянию на 09.09.2015 - 349 183 387 рублей 06 копеек.

Поскольку спорная сделка совершена в условиях наличия картотеки неоплаченных платёжных документов клиентов банка из-за недостаточности средств на корреспондентском счёте, суд пришёл к выводу о невозможности отнесения оспариваемой банковской операции к совершаемым Банком в процессе обычной хозяйственной деятельности.

Вопреки приведённым в кассационной жалобе доводам общество в опровержение презумпции выхода сделки за пределы обычной хозяйственной деятельности должника, не доказало, что на дату совершения спорных банковских операций (23.09.2015) в Банке отсутствовала картотека неисполненных платёжных документов.

По существу доводы заявителя кассационной жалобы свидетельствуют о его несогласии с судебной оценкой установленных по делу обстоятельств и не указывают на неправильное применение судами норм права.

При проверке законности обжалуемых определения и постановления судом кассационной инстанции не установлено нарушений судами первой и апелляционной инстанций норм материального либо процессуального права, в связи с чем оснований для отмены принятых судебных актов и удовлетворения кассационной жалобы не имеется.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 287, статьями 289, 290 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа

постановил:

определение от 14.11.2016 Арбитражного суда Алтайского края и постановление от 25.01.2017 Седьмого арбитражного апелляционного суда по делу N А03-20515/2015 оставить без изменения, кассационную жалобу акционерного общества "Рубцовский литейный комплекс ЛДВ" - без удовлетворения.

Постановление может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьёй 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий

В.А. Лошкомоева

Судьи

О.В. Ишутина Н.В. Лаптев