Правовое положение кредитных организаций как субъектов международного банковского права (Н.Ю. Ерпылева, "Законодательство и экономика", N 5, 6, май, июнь 2003 г.)

Правовое положение кредитных организаций как субъектов
международного банковского права

Весомым результатом проводимых в России экономических реформ стало формирование не существовавшей ранее, абсолютно новой банковской системы, построенной на рыночных принципах разнообразия форм собственности, многообразия организационно-правовых форм хозяйствующих субъектов и полисистемного характера складывающихся между ними экономических взаимосвязей. Сама банковская система выступает как ключевое звено и краеугольный камень финансовой системы государства. Ее роль и значение в социально-экономическом развитии страны определяются теми макроэкономическими функциями, которые она выполняет, и прежде всего функций обеспечения стабильного и надежно функционирующего платежного механизма в государстве, который опосредует движение финансовых потоков и тем самым дает возможность осуществлять весь объем экономической деятельности в государстве. Совершенно очевидно, что выполнение банковской системой имманентно присущих ей функций возможно только в условиях адекватного правового регулирования, которое выступает в этом контексте как содержательная форма функционирования банковской системы. При формулировании правовых норм требуется учитывать необходимость всеобъемлющего и всестороннего регулирования банковской системы и осуществляемой в ее рамках банковской деятельности, а для этого в первую очередь нужно учитывать базисную конфигурацию и элементную структуру банковской системы, которые прежде всего характеризуются полисубъектным составом.

Полисубъектный состав отражает элементную структуру второго уровня российской двухуровневой банковской системы, первый уровень которой представлен Центральным банком РФ как системообразующим элементом. Полисубъектность можно понимать не только как наличие разнообразных по организационно-правовым формам и составу участников кредитных организаций, но и как функционирование в национальной банковской системе иностранных кредитных организаций. Нельзя не учитывать и тот факт, что национальные кредитные организации участвуют в международной банковской деятельности путем открытия своих представительств и филиалов за рубежом, а также путем участия в уставных капиталах иностранных банков и в создании иностранных дочерних кредитных организаций. Правовые нормы, регулирующие порядок открытия представительств и филиалов иностранными кредитными организациями на территории данного государства, их участие в уставном капитале национальных банков, а также создание ими своих дочерних кредитных организаций представляют собой часть международного банковского права. По своему характеру такие нормы выступают, как правило, в качестве национальных материально-правовых норм, регулирующих банковские правоотношения, "осложненные иностранным элементом", т.е. норм прямого действия. Анализу таких норм в российском праве и посвящено данное исследование.

Надо отметить, что основы правового статуса иностранных кредитных организаций в российской банковской системе, а также основы участия российских банков в банковских системах за рубежом заложены в законах, регулирующих банковскую деятельность. Так, ст.52 Федерального закона от 10 июля 2002 г. "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в редакции от 10 января 2003 г.*(1)

предусматривает, что Банк России выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков, а также осуществляет аккредитацию представительств кредитных организаций иностранных государств на территории Российской Федерации. В то же время ст.35 Федерального закона от 3 февраля 1996 г. "О банках и банковской деятельности" в редакции от 21 марта 2002 г.*(2)

устанавливает, что российская кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и иметь дочерние организации, а также после уведомления Банка России открывать свои представительства. К большому сожалению, вопросы правового статуса иностранных банков в России и российских банков за рубежом не нашли широкого отражения в российской юридической литературе*(3),

поэтому было бы интересным подробное исследование вышеобозначенной проблематики.

Правовой статус иностранных кредитных организаций
на территории России

Правовой статус представительств иностранных кредитных
организаций на территории России

Согласно действующему российскому законодательству иностранные кредитные организации вправе открывать на территории России свои представительства. Их правовой статус регулируется Положением о порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций, утвержденным приказом ЦБРФ от 7 октября 1997 г. N 02-437*(4).

Основные особенности правового режима функционирования представительств иностранных кредитных организаций в России сводятся к следующему.

Статус представительства. Под представительством иностранной кредитной организации понимается обособленное подразделение иностранной кредитной организации, открытое на территории России и получившее разрешение Банка России на открытие представительства в соответствии с российским законодательством. Представительство создается иностранной кредитной организацией в целях изучения экономической ситуации и положения в банковском секторе России, для оказания консультационных услуг своим клиентам, поддержания и расширения контактов с российскими кредитными организациями, развития международного сотрудничества. Представительство не является юридическим лицом, не имеет права заниматься коммерческой деятельностью и выступает от имени и по поручению представляемой им кредитной организации, название которой указано в разрешении на открытие представительства. Представительство не является хозяйствующим субъектом и не получает прибыли от своей деятельности. Расходы представительства финансируются иностранной кредитной организацией (п.1.1-1.4).

Открытие представительства. Центральный банк РФ дает разрешение на открытие представительств на территории России в соответствии с поступившими заявками иностранным кредитным организациям, функционирующим в своей стране не менее пяти лет и хорошо зарекомендовавшим себя в банковской системе своей страны, имеющим устойчивое финансовое положение. Эти сведения предоставляет контрольный орган страны местопребывания. При принятии решения об открытии представительства иностранной кредитной организации из оффшорной зоны учитывается наличие двустороннего соглашения между Банком России и национальным (центральным) банком страны происхождения кредитной организации, предусматривающего обмен информацией в области банковского надзора. При принятии решения об аккредитации представительства может учитываться характер двусторонних отношений между Россией и страной происхождения кредитной организации (п.2.1).

Иностранная кредитная организация, заинтересованная в открытии представительства в России, должна подать в управление внешних связей административного департамента письменное заявление на имя Председателя Банка России, в котором излагается цель открытия представительства. К заявлению должны быть приложены:

устав иностранной кредитной организации;

свидетельство о регистрации иностранной кредитной организации или выписка из банковского реестра;

согласие контрольного органа страны местопребывания иностранной кредитной организации;

доверенность кредитной организации лицу, ведущему переговоры по вопросу открытия представительства;

биографическая справка на главу представительства и его заместителя;

рекомендательные письма не менее чем от двух российских банков;

последний годовой отчет иностранной кредитной организации;

справка об иностранной кредитной организации с информацией о структуре ее руководящих органов;

согласие арендодателя на предоставление помещения под офис представительства (гарантийное письмо или договор аренды);

положение о представительстве;

копия платежного поручения о переводе средств за выдачу разрешения на счет Банка России во Внешторгбанке.

Все документы должны быть представлены в двух экземплярах. Документы, исполненные на иностранном языке, подлежат переводу на русский язык, нотариальному заверению и легализации консульскими учреждениями России за границей или проставлению апостиля (п.2.2).

Запрещается открывать представительства на территории дипломатических учреждений. Все иностранные сотрудники представительства обязаны пройти персональную аккредитацию в Банке России и получить служебные карточки. Кандидаты на должность главы и заместителя главы представительства должны иметь юридическое или экономическое образование либо опыт работы в банковской сфере не менее двух лет. Главе представительства и его заместителю не разрешается одновременно работать в российском банке, созданном с участием иностранной кредитной организации, открывшей указанное представительство. После получения и проверки всех требуемых документов управление внешних связей проводит в установленном порядке согласование вопроса об открытии представительства и аккредитации его иностранного персонала, в том числе с Департаментом лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций и Департаментом валютного регулирования и валютного контроля (п.2.4-2.7).

Разрешение на открытие представительства подписывается Председателем Банка России или лицом, его замещающим. В разрешении указываются:

сокращенное и полное, если необходимо, название иностранной кредитной организации на русском языке;

срок, на который выдается разрешение;

количество сотрудников представительства из числа иностранных граждан;

дата выдачи разрешения, номер.

Разрешение выдается сроком на три года. Численность иностранного персонала представительства, как правило, не должна превышать двух человек. Если представительству требуется большее количество аккредитованных сотрудников, необходимость в этом должна быть обоснована в письменном заявлении на имя Председателя Банка России, на основании которого принимается решение. В выдаче разрешения на открытие (продление срока его действия) представительства может быть отказано в случаях, если:

не представлены необходимые документы:

сообщены сведения, не соответствующие действительности;

по решению Банка России.

Разрешение теряет силу, если представительство фактически не приступило к работе в течение шести месяцев с даты его выдачи (п.2.8-2.11).

Деятельность и отчетность представительства перед Банком России. Представительство организует свою работу в соответствии с требованиями российского законодательства и указаниями Центрального банка РФ. После получения разрешения представительство регистрируется в установленном порядке в Министерстве по налогам и сборам, Пенсионном фонде, Фонде занятости, Фонде социального страхования и Фонде медицинского страхования Российской Федерации. Два раза в год представительство отчитывается о своей деятельности перед Банком России. Отчеты в трех экземплярах представляются в управление внешних связей за год - до 15 января следующего года, за первое полугодие - до 15 июля текущего года. В отчете указываются:

данные о структуре представительства;

краткая характеристика основных проектов, осуществляемых иностранной кредитной организацией на территории России с указанием сроков, объемов и партнеров;

сведения о сотрудничестве с Центральным банком РФ и российскими коммерческими банками.

Управление внешних связей представляет по одному экземпляру отчета в Департамент исследований и информации и в Департамент банковского регулирования и надзора. Глава представительства или его заместитель своевременно информируют Банк России (управление внешних связей) об изменениях в штате иностранных сотрудников, а также о чрезвычайных происшествиях, связанных с деятельностью представительства и его сотрудников. Сотрудник управления внешних связей не реже одного раза в год посещает представительство с целью проверки состояния дел на месте. При наличии оснований, указывающих на нарушение представительством российского законодательства и на деятельность, несовместимую с его статусом, к таким проверкам могут привлекаться, по указанию руководства Банка России, сотрудники других подразделений Банка России (п.3.1-3.6).

Деятельность представительства прекращается (п.3.7):

по истечении срока, на который выдано разрешение;

в случае отзыва лицензии на банковскую деятельность иностранной кредитной организации, имеющей представительство в России;

по решению иностранной кредитной организации, открывшей представительство;

в случае если деятельность представительства противоречит российскому законодательству;

по решению Банка России без указания причины.

При принятии руководством иностранной кредитной организации решения о продлении деятельности представительства в управление внешних связей направляется письменное заявление на имя Председателя Банка России и копия платежного поручения о переводе средств за продление действия разрешения. Вопрос о продлении действия разрешения рассматривается управлением внешних связей и согласовывается с руководством Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций и Департамента валютного регулирования и валютного контроля. В особых случаях вопрос о продлении действия разрешения может выноситься на обсуждение Комитета банковского надзора. Представительству может быть отказано в продлении срока действия разрешения (п.4.1-4.4) в случаях, если:

не представлены необходимые документы;

сообщены сведения, не соответствующие действительности;

по решению Банка России.

Таким образом, иностранные кредитные организации могут открывать свои представительства на территории России в разрешительном порядке, тогда как российские кредитные организации открывают свои представительства за рубежом в уведомительном порядке, о чем подробнее будет сказано ниже.

Правовой статус филиалов иностранных кредитных
организаций на территории России и кредитных организаций
с иностранными инвестициями

Согласно действующему российскому законодательству иностранные кредитные организации вправе осуществлять банковскую деятельность на территории России в двух формах: в форме открытия в России своего филиала (филиала иностранного банка) и в форме участия в уставном капитале кредитных организаций-резидентов (в последнем случае такие субъекты получают наименование кредитных организаций с иностранными инвестициями). Основные особенности правового статуса филиалов иностранных банков и кредитных организаций с иностранными инвестициями установлены в виде дополнительных требований к их созданию, государственной регистрации и деятельности, которые определены в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (ст.17 и 18), а также в виде детализации таких требований, изложенной в Положении об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов, введенным в действие приказом ЦБ РФ от 23 апреля 1997 г. N 02-195 в редакции от 04 ноября 2002 г.*(5)

В соответствии с п.2 Положения под кредитными организациями с иностранными инвестициями понимаются кредитные организации-резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

Согласно Закону для государственной регистрации кредитной организации с иностранными инвестициями и филиала иностранного банка, а также для получения ими лицензии на осуществление банковских операций помимо документов, указанных в ст.14 Закона, дополнительно представляются надлежащим образом оформленные документы, перечисленные ниже.

Иностранное юридическое лицо представляет:

решение о его участии в создании кредитной организации на территории России или об открытии филиала банка;

документ, подтверждающий регистрацию юридического лица и балансы за три предыдущих года, подтвержденные аудиторским заключением;

письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его местопребывания на участие в создании кредитной организации на территории России или на открытие филиала банка в тех случаях, когда такое разрешение требуется по законодательству страны его местопребывания.

Иностранное физическое лицо представляет подтверждение первоклассным (согласно международной практике) иностранным банком платежеспособности этого лица (ст.17).

Размер (квота) участия иностранного капитала в банковской системе России устанавливается федеральным законом по предложению Правительства РФ, согласованному с Банком России. Указанная квота рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего нерезидентам в уставных капиталах кредитных организаций с иностранными инвестициями, и капитала филиалов иностранных банков к совокупному уставному капиталу кредитных организаций, зарегистрированных на территории России. Банк России прекращает выдачу лицензий на осуществление банковских операций банкам с иностранными инвестициями, филиалам иностранных банков при достижении установленной квоты.

Кредитная организация обязана получить предварительное разрешение Банка России на увеличение своего уставного капитала за счет средств нерезидентов, на отчуждение (в том числе на продажу) своих акций (долей) в пользу нерезидентов, а участники кредитной организации - резиденты - на отчуждение принадлежащих им акций (долей) кредитной организации в пользу нерезидентов. Указанные сделки по отчуждению акций (долей) нерезидентам, совершенные без разрешения Банка России, являются недействительными. Банк России имеет право наложить запрет на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов и на отчуждение акций (долей) в пользу нерезидентов, если результатом указанного действия является превышение квоты участия иностранного капитала в банковской системе России. Заявление о намерении увеличить уставный капитал кредитной организации за счет средств нерезидентов и об отчуждении акций (долей) в пользу нерезидентов рассматривается Банком России в двухмесячный срок со дня подачи заявления. Результатом его рассмотрения является разрешение Банка России на проведение указанной в заявлении операции или мотивированный отказ в письменной форме. Если Банк России не сообщил о принятом решении в течение установленного срока, указанная операция считается разрешенной.

Банк России вправе по согласованию с Правительством РФ устанавливать для кредитных организаций с иностранными инвестициями и филиалов иностранных банков ограничения на осуществление банковских операций, если в соответствующих иностранных государствах в отношении банков с российскими инвестициями и филиалов российских банков применяются ограничения в их создании и деятельности. Банк России имеет право устанавливать дополнительные требования к кредитным организациям с иностранными инвестициями и филиалам иностранных банков относительно обязательных нормативов, порядка представления отчетности, утверждения состава руководства и перечня осуществляемых банковских операций, а также относительно минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций с иностранными инвестициями и минимального размера капитала вновь регистрируемых филиалов иностранных банков (ст.18).

Особенности регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями. Банк России выдает предварительные разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями. Под предварительным разрешением понимается принципиальное согласие Банка России на участие конкретного нерезидента в создании кредитной организации - резидента. При рассмотрении вопроса о выдаче разрешения учитывается:

уровень использования квоты участия иностранного капитала в банковской системе России;

финансовое положение и деловая репутация учредителей-нерезидентов;

очередность подачи заявлений.

Банк России может принимать во внимание размер иностранных инвестиций в банковской системе России из государств места нахождения учредителей, а также характер двусторонних отношений между Россией и государством места нахождения каждого из учредителей. Кроме того, Банком России могут приниматься меры особого контроля в отношении иностранных инвестиций в банковскую систему России от учредителей-нерезидентов с местом регистрации в одном из государств с льготным налоговым режимом и отсутствием тарифных методов таможенного регулирования или в отношении инвестиций от резидента, в котором доля такого нерезидента превышает 50% (пп.4 и 5).

Для получения разрешения учредители представляют в центральный аппарат Банка России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) заявление (ходатайство) о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями. Заявление должно содержать указание на нерезидентов - предполагаемых учредителей кредитной организации; их место нахождения; правовой статус; точный размер предполагаемого участия каждого нерезидента в уставном капитале кредитной организации (в числовом и процентном выражении). При приобретении нерезидентом более 10% уставного капитала создаваемой кредитной организации-резидента заявление должно содержать информацию об учредителях такого юридического лица-нерезидента с указанием их места нахождения и кратким описанием направления их деятельности. Заявление подписывается лицом, уполномоченным на это собранием учредителей кредитной организации с иностранными инвестициями. К заявлению на юридическое лицо-нерезидента прилагаются (п.6-8):

учредительные документы;

решение уполномоченного органа юридического лица о его участии в уставном капитале кредитной организации на территории России;

копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического лица;

балансы за три предыдущих года деятельности, подтвержденные аудиторским заключением;

письменное согласие соответствующего контрольного органа страны его места нахождения на участие в уставном капитале кредитной организации на территории России либо заключение этого органа об отсутствии необходимости получения такого согласия, а на иностранное физическое лицо прилагается подтверждение первоклассным согласно международной банковской практике иностранным банком платежеспособности этого лица (способности оплатить свою долю в уставном капитале). Банк России может запросить дополнительную информацию, необходимую для принятия решения.

Разрешением на участие нерезидентов в уставном капитале кредитной организации с иностранными инвестициями - кроме дочерней кредитной организации иностранного банка (резидента) - является информационное письмо Банка России. Разрешением на участие нерезидентов в уставном капитале дочерней кредитной организации иностранного банка (резидента) является протокол о намерениях, подписываемый учредителями указанной кредитной организации и Банком России. При этом принимается во внимание возможность обмена информацией в области банковского надзора между уполномоченным государственным органом страны, являющейся местом нахождения основного учредителя, и Банком России. Основным учредителем дочерней кредитной организации с иностранными инвестициями признается иностранный банк, который в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответствии с заключенным договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые своей дочерней кредитной организацией. Разрешение (протокол о намерениях) действительно в течение одного года со дня его получения (подписания). После получения разрешения Банка России учредители кредитной организации с иностранными инвестициями (как резиденты, так и нерезиденты) представляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации документы, указанные в инструкции ЦБ РФ от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" в редакции от 5июля 2002 г.*(6)

К указанным документам прилагается копия разрешения Банка России на создание кредитной организации с иностранными инвестициями. В случае отклонения Банком России заявления о выдаче разрешения на создание кредитной организации с иностранными инвестициями учредителям направляется мотивированный отказ (п.9-14).

Порядок получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов. Участие нерезидента в формировании уставного капитала кредитной организации-резидента возможно лишь после получения разрешения Банка России. Кредитной организации-резиденту, зарегистрированной в форме открытого акционерного общества, может быть дано разрешение на продажу акций нерезидентам на первичном рынке (без указания предполагаемых акционеров-нерезидентов), если совокупная доля иностранных инвесторов по итогам выпуска не превысит 1% ее уставного капитала. Разрешение на увеличение уставного капитала за счет средств нерезидентов выдается (п.16-18):

территориальным учреждением Банка России, если в результате увеличения уставного капитала нерезидентам будет принадлежать до 1% (включительно) долей в уставном капитале кредитной организации;

центральным аппаратом Банка России, если в результате увеличения уставного капитала нерезидентам будет принадлежать более 1% долей в уставном капитале кредитной организации.

Для получения разрешения кредитная организация представляет заявление, которое должно содержать сведения, указанные в п.7 Положения N 02-195. Если кредитная организация-резидент зарегистрирована в форме открытого акционерного общества, в заявлении должно быть также указано, будет ли являться нерезидент номинальным держателем доли уставного капитала, и если будет, указать полную информацию об окончательном бенефициаре доли. Нерезидент, приобретающий акции кредитных организаций на первичном рынке, должен быть указан в реестре владельцев по итогам такого приобретения. Территориальное учреждение Банка России запрашивает центральный аппарата (Департамент лицензирования) Банка России о возможности увеличения уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов с учетом размера участия иностранного капитала в банковской системе России. Департамент лицензирования в срок, не превышающий пяти рабочих дней, направляет территориальному учреждению Банка России ответ, на основании которого территориальное учреждение Банка России направляет кредитной организации информационное письмо, являющееся разрешением на участие нерезидента в уставном капитале кредитной организации-резидента (либо такое разрешение предоставляет центральный аппарат Банка России непосредственно). Разрешение действительно в течение одного года со дня его получения. В течение указанного срока кредитная организация должна представить требуемые Банком России документы на увеличение уставного капитала за счет средств нерезидентов. Если Банк России не сообщил о принятом решении в течение двух месяцев со дня подачи заявления, операция по увеличению уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов считается разрешенной. Требуемые Банком России документы на увеличение уставного капитала должны быть представлены в течение одного года со дня истечения двухмесячного срока с даты подачи заявления в Банк России. В случае отклонения Банком России заявления о выдаче разрешения на увеличение уставного капитала кредитной организации за счет средств нерезидентов заявителю направляется мотивированный отказ (п.19-27).

Дочерняя кредитная организация иностранного банка (резидент) вправе открывать на территории России филиалы в соответствии с российским законодательством и нормативными актами Банка России после получения предварительного разрешения. Для получения разрешения на открытие филиала на территории России дочерняя кредитная организация иностранного банка направляет заявление о выдаче разрешения в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью.

Территориальное учреждение Банка России в срок, не превышающий 15рабочих дней, направляет в центральный аппарат Банка России (Департамент лицензирования) заключение, содержащее информацию о финансовом состоянии кредитной организации и обоснование целесообразности открытия филиала. К заключению прилагается копия заявления кредитной организации. Банк России при рассмотрении вопроса об открытии филиала дочерней кредитной организации иностранного банка может запросить дополнительную информацию о деятельности кредитной организации, необходимую для принятия решения. После получения разрешения дочерняя кредитная организация иностранного банка открывает филиал в порядке, установленном Инструкцией ЦБ РФ N 75-И. Если лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа кредитной организации, является иностранным гражданином или лицом без гражданства, коллегиальный исполнительный орган кредитной организации не менее чем на 50% должен быть сформирован из граждан Российской Федерации. Комитету банковского надзора Банка России предоставляется право принимать решение об ином соотношении иностранных граждан, лиц без гражданства и российских граждан в коллегиальном исполнительном органе с указанием срока действия такого решения. В случае предложения на должность руководителя коллегиального исполнительного органа или главного бухгалтера кредитной организации с иностранными инвестициями кандидатуры иностранного гражданина или лица без гражданства к документам о его квалификации, подтвержденным Минобразования России, прилагается подтверждение на право трудовой деятельности, выданное на имя указанного лица территориальными органами Федеральной миграционной службы России, а также документ, подтверждающий знание одним из руководителей (если все руководители являются иностранными гражданами и (или) лицами без гражданства) русского языка. Количество работников- граждан Российской Федерации должно составлять не менее 75% от общего количества работников кредитной организации с иностранными инвестициями. Составленные на иностранном языке документы представляются в Банк России с нотариально заверенным переводом на русский язык. Документы, представляемые нерезидентами в Банк России, должны быть в установленном порядке легализованы, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Россия и государство места нахождения учредителя (участника)нерезидента (пп.28-33).

Правовой статус российских кредитных организаций за рубежом

Представительства российских кредитных организаций за рубежом

Согласно действующему законодательству российские кредитные организации вправе открывать на территории иностранных государств свои представительства в уведомительном порядке. Правовой статус таких представительств определен в письме ЦБ РФ от 2 февраля 1999 г. N 48-Т "Разъяснения отдельных вопросов о порядке открытия представительств кредитных организаций за рубежом"*(7).

Особенности правового режима их функционирования сводятся к следующему.

В соответствии со ст.35 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" кредитная организация может создавать на территории иностранного государства представительства после уведомления Банка России. Представительство признается обособленным структурным подразделением кредитной организации, осуществляющим представление и защиту ее интересов в стране его аккредитации в соответствии с предоставленными ему полномочиями. Представительство не является самостоятельным юридическим лицом. Поскольку деятельность представительства за границей влечет за собой осуществление затрат в иностранной валюте, их могут создавать кредитные организации, имеющие лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте (п.1).

Кредитная организация, принявшая решение открыть представительство за границей, одновременно с направлением соответствующей заявки в орган банковского надзора иностранного государства уведомляет об этом письмом Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций). По запросу органа банковского надзора страны предполагаемого места нахождения представительства или самой кредитной организации Банк России направляет соответствующему органу банковского надзора информацию о деятельности кредитной организации, в том числе:

сведения о дате ее регистрации;

сведения о наличии лицензии на осуществление банковских операций;

информацию о требованиях действующего законодательства к открытию кредитной организацией представительств за рубежом;

сведения о наличии филиальной сети и представительств.

Указанная информация согласно действующему законодательству может предоставляться без ограничений, за исключением отнесенной законодательными актами к конфиденциальной, которая может быть предоставлена органу банковского надзора иностранного государства только после получения согласия кредитной организации (п.2 и 3).

Кредитная организация, открывшая представительство за границей, в течение 10 дней должна уведомить об этом Банк России (Департамент лицензирования) и его территориальное учреждение, осуществляющее надзор за ее деятельностью, указав в уведомлении почтовый адрес, номер телефона, фамилию, имя, отчество руководителя представительства и приложив к нему разработанное и утвержденное положение об этом представительстве. О последующих изменениях этих сведений и в положении о представительстве, а также о закрытии представительства кредитная организация в тот же срок письменно информирует указанные органы.

При отказе органа банковского надзора страны, в которой предполагалось открыть представительство, в его регистрации кредитная организация в течение 10 дней после получения отказа обязана информировать об этом Банк России (Департамент лицензирования) с представлением копии отказа органа банковского надзора (п.4).

Порядок открытия представительства российской кредитной организацией и необходимый для этого комплект документов определяются законодательством соответствующего иностранного государства, на территории которого предполагается открыть представительство. Как правило, подходы иностранных государств к открытию представительств зарубежных кредитных организаций весьма либеральны и предусматривают уведомительный порядок открытия, что объясняется невозможностью проведения представительством банковских операций.

Филиалы российских кредитных организаций за рубежом
и порядок их участия в уставных капиталах кредитных
организаций-нерезидентов

Согласно действующему российскому законодательству кредитные организации-резиденты вправе осуществлять банковскую деятельность на территории иностранных государств в двух формах: в форме открытия за рубежом своего филиала и в форме участия в уставном капитале кредитной организации-нерезидента (т.е. иностранной кредитной организации). Особенности правового статуса иностранных филиалов российских кредитных организаций и их участия в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов установлены:

Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в соответствии с которым кредитная организация может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы и иметь дочерние организации (ст.35);

Положением Банка России от 29 апреля 1998 г. N 27-П "О порядке предоставления Центральным Банком Российской Федерации разрешений российским уполномоченным банкам на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей"*(8);

указанием ЦБ РФ от 29 апреля 1998 г. N 222-У "О порядке рассмотрения структурными подразделениями Банка России ходатайств российских уполномоченных банков на получение разрешений на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей"*(9);

инструкцией ЦБ РФ от 24 августа 1998 г. N 76-И "Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства" в редакции от 17 марта 1999 г*(10).

В соответствии с Положением N 27-П Банк России выдает разрешения на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей российским банкам, имеющим генеральную лицензию на осуществление банковских операций (далее - уполномоченные банки). Уполномоченные банки вправе с разрешения и в соответствии с требованиями Банка России иметь за границей дочерние кредитные организации. Порядок отнесения создаваемой дочерней организации к кредитной организации определяется законодательством государства места ее нахождения. Если по законодательству страны места нахождения организация, участие в которой предполагается, не является кредитной организацией, будучи при этом таковой по российскому законодательству, разрешение на участие уполномоченных банков в уставном капитале указанной организации выдаются также Банком России. Участие зарубежной дочерней кредитной организации уполномоченного банка в капитале иных организаций за границей допускается в соответствии с законодательством страны (стран) места нахождения указанной организации с обязательным уведомлением уполномоченным банком территориального учреждения Банка России (п.1 и 2).

Центральный банк рассматривает ходатайства уполномоченного банка на участие в уставном капитале кредитной организации за границей, если этот банк в силу преобладающего участия в ее уставном капитале либо в соответствии с заключенным между ним и указанной кредитной организацией договором или иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые этой организацией. В противном случае участие уполномоченных банков в капитале кредитных организаций за границей не допускается. При обращении за получением соответствующего разрешения уполномоченный банк должен представить обязательство не допускать без согласования с Банком России утраты преобладающего участия в уставном капитале кредитной организации за границей или возможности иным образом определять принимаемые ею решения (п.3).

Вопрос о выдаче соответствующих разрешений рассматривается только в отношении уполномоченных банков, осуществляющих банковские операции не менее трех лет при соблюдении ими российского законодательства и нормативных актов Банка России с учетом результатов проведенных инспекционных проверок. Такие банки должны иметь устойчивое финансовое положение (т.е. в течение последних шести месяцев относиться к категории финансово стабильных банков), выполнять обязательные резервные требования Банка России, не иметь задолженности перед федеральным и местными бюджетами и государственными внебюджетными фондами. При переводе средств в соответствии с выданным разрешением не должно быть допущено нарушение норматива использования собственных средств уполномоченных банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12). Рассматривая ходатайство, Банк России принимает во внимание обоснованность проекта уполномоченного банка и перспективы развития интеграционных связей между Россией и отдельными странами, в первую очередь государствами - участниками СНГ. При выдаче разрешения учитываются требования банковского законодательства страны места нахождения кредитной организации, в которой предполагается участие. Выдача разрешений на участие в уставном капитале кредитных организаций в оффшорных зонах допускается только при наличии двустороннего соглашения между Банком России и органом, осуществляющим надзор за деятельностью кредитных организаций в стране местонахождения кредитной организации, предусматривающего обмен информацией в области банковского надзора (п.4).

Для получения разрешения на участие в уставном капитале кредитной организации за границей уполномоченный банк представляет в соответствующее территориальное учреждение Банка России по два экземпляра документов, формы которых даны в приложении к Положению. Указанное территориальное учреждение рассматривает представленные уполномоченным банком документы, готовит заключение о его финансовом состоянии, где должна быть отражена также информация о выполнении этим банком обязательных экономических нормативов и обязательных резервных требований Банка России за последние шесть месяцев деятельности. Территориальное учреждение по мере надобности может запросить дополнительную информацию, необходимую для подготовки заключения. Свое заключение и один экземпляр представленных уполномоченным банком документов территориальное учреждение направляет в Департамент валютного регулирования и валютного контроля, который также вправе запросить как у территориального учреждения Банка России, так и у уполномоченного банка дополнительную информацию, требуемую для принятия решения. Общий срок рассмотрения документов и направления разрешения (или мотивированного отказа) уполномоченному банку не должен превышать трех месяцев с даты представления в Банк России последнего документа.

Решение о выдаче (об отказе в выдаче) разрешения на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей принимается либо Советом директоров Банка России, когда эквивалент суммы перевода превышает 10 млн долл. США, либо Комитетом банковского надзора Банка России, когда эквивалент суммы перевода составляет до 10 млн долл. Разрешения подписываются Председателем Банка России или его заместителем, курирующим вопросы валютного регулирования и валютного контроля. Решение об отказе в выдаче такого разрешения должно быть мотивировано и направлено уполномоченному банку, которому Банк России может отказать в предусмотренных п.5-7 Положения случаях, а именно:

- осуществления им банковских операций менее трех лет;

- непредставления информации или представления неполной информации;

- невыполнения требований п.3 Положения;

- отсутствия двустороннего соглашения между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения кредитной организации за границей об обмене информацией в области банковского надзора при ходатайстве о выдаче разрешения на участие в уставном капитале кредитной организации в оффшорной зоне;

- уполномоченный банк в течение последних шести месяцев не относился к категории финансово стабильных банков согласно классификации Банка России;

- наличия задолженности перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации, местными бюджетами и государственными внебюджетными фондами.

Уполномоченные банки, получившие разрешение, обязаны в пятидневный срок с даты перевода средств представить в территориальные учреждения Банка России уведомления о фактически переведенных суммах с приложением заверенных копий подтверждающих документов и копий уведомлений в адрес налогового органа по месту регистрации уполномоченных банков. Средства должны быть переведены в срок, не превышающий шести месяцев с даты выдачи разрешения, который по заявлению уполномоченного банка, поддержанному территориальным учреждением Банка России и Департаментом валютного регулирования и валютного контроля, может быть продлен решением Председателя Банка России либо его заместителем. Уполномоченные банки в течение трех недель с даты регистрации кредитной организации за границей либо приобретения акций (долей участия) кредитной организации за границей обязаны представить в территориальное учреждение Банка России нотариально заверенную копию учредительных документов такой организации (п.8).

Увеличение размера вклада в уставный капитал кредитной организации за границей производится на основании дополнения к выданному Банком России разрешению, для получения которого уполномоченный банк должен представить в территориальное учреждение Банка России документы с обоснованием причин изменения размера или доли участия. В случае отчуждения акций (долей участия) кредитных организаций за границей уполномоченные банки обязаны в течение пяти рабочих дней с даты совершения сделки обеспечить перевод средств на свои корреспондентские счета и уведомить о сумме и количестве реализованных и остающихся в их распоряжении акций (долей участия) территориальные учреждения Банка России. Уполномоченные банки, участвующие в уставом капитале кредитных организаций, находящихся за границей, получают причитающиеся им дивиденды по результатам деятельности этих кредитных организаций путем перечисления этих сумм на свои корреспондентские счета, за исключением случаев принятия уполномоченными на то органами управления кредитной организации за границей решения о направлении дивидендов на увеличение ее уставного капитала или иные цели, соответствующие законодательству государства местонахождения кредитной организации. Получение дополнительных разрешений в указанных случаях не требуется, при этом уполномоченные банки направляют в территориальные учреждения Банка России извещение в произвольной форме с приложением нотариально заверенного перевода выписки из документов, подтверждающих принятие соответствующего решения уполномоченным органом управления кредитной организации за границей (п.10 и 11).

Уполномоченные банки, участвующие в уставном капитале кредитных организаций за границей, ежегодно в течение месяца с даты утверждения годового отчета такой организации представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы: заверенный аудитором ее годовой отчет; легализованные копии решений ее руководящих органов о распределении прибыли и выплате дивидендов за истекший год; копии выписок со своих корреспондентских счетов, подтверждающих зачисление на них дивидендов, выплаченных по приобретенным акциям (долям участия) кредитных организаций за границей (п.12).

Согласно Инструкции N 76-И зарубежным филиалом является обособленное подразделение уполномоченного банка, созданное и действующее в порядке, установленном российским законодательством, нормативными актами Банка России, а также законодательством и нормативными актами органа банковского надзора страны местонахождения, расположенное на территории иностранного государства и осуществляющее в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России. Зарубежные филиалы уполномоченного банка признаются резидентами России, не могут являться юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшим их уполномоченным банком. Зарубежные филиалы не могут иметь уставный капитал, приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права. По обязательствам, вытекающим из деятельности зарубежного филиала, всем своим имуществом отвечает уполномоченный банк, который несет за филиал обязанности, может быть истцом и ответчиком в суде по его делам. Уполномоченные банки при наличии соответствующего разрешения Банка России могут наделять зарубежные филиалы имуществом, в том числе денежными средствами, в целях и на сроки, определенные уполномоченным банком. Банк России выдает разрешения на создание зарубежных филиалов в оффшорных зонах только при наличии двустороннего соглашения между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, предусматривающего обмен информацией в области банковского надзора (п.1.2-1.4).

Порядок создания зарубежных филиалов уполномоченных банков. Уполномоченные банки, имеющие генеральную лицензию на осуществление банковских операций, могут создавать филиалы на территории иностранного государства при наличии разрешения Банка России. Уполномоченные банки, ходатайствующие о выдаче такого разрешения, должны отвечать следующим требованиям:

- иметь лицензию на осуществление банковских операций не менее трех лет;

- иметь собственные средства (капитал) в размере не менее рублевого эквивалента 5 млн. евро;

- сохранять устойчивое финансовое положение в течение последних шести месяцев деятельности (относиться к категории финансово стабильных банков);

- выполнять обязательные резервные требования Банка России в течение последних шести месяцев деятельности и на последнюю отчетную дату и обязательства перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

- представить в качестве кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала лиц, соответствующих требованиям, установленным ст.14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности";

- располагать соответствующим помещением для размещения зарубежного филиала;

- иметь положительное заключение по результатам комплексной проверки уполномоченными представителями Совета директоров Банка России, проведенной в течение последних двух лет деятельности (п.2.1-2.2).

Для получения разрешения на создание зарубежного филиала уполномоченный банк представляет в территориальное учреждение Банка России следующие подлинные документы:

заявление о выдаче разрешения на создание зарубежного филиала, с приложением бизнес-плана уполномоченного банка и согласия на проведение проверок зарубежного филиала представителями, уполномоченными Банком России;

протокол заседания уполномоченного органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о создании зарубежного филиала;

письмо органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала о возможности создания зарубежного филиала уполномоченного банка в этой стране (письмо должно быть в установленном порядке легализовано, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Россия и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлено с нотариально заверенным переводом на русский язык);

подтверждение органов Министерства РФ по налогам и сборам об отсутствии задолженности уполномоченного банка по обязательствам перед бюджетами всех уровней;

положение о зарубежном филиале уполномоченного банка, содержащее полное и сокращенное наименования филиала, перечень тех банковских операций и сделок, право на осуществление которых делегировано филиалу (зарубежный филиал осуществляет предоставленные ему права в соответствии с требованиями законодательства страны его местонахождения);

анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала с приложением копий диплома или заменяющего его документа, заверенных уполномоченным банком;

автобиографии кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала;

копию опубликованного в печати годового отчета (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) уполномоченного банка с указанием наименования печатного органа, номера и даты публикации (п.2.3).

Все перечисленные документы, за исключением положения о зарубежном филиале, должны быть представлены в двух экземплярах, а указанное положение - в четырех экземплярах.

Территориальное учреждение Банка России рассматривает представленные уполномоченным банком документы, готовит заключение о его финансовом положении, о выполнении им обязательных экономических нормативов и обязательных резервных требований Банка России за последние шесть месяцев деятельности, обязательств перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами и при условии соответствия положения о зарубежном филиале требованиям федеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензии уполномоченного банка согласовывает положение о зарубежном филиале и делает на титульном листе положения соответствующую запись. Срок рассмотрения документов и подготовки заключения о возможности предоставления разрешения уполномоченному банку на создание зарубежного филиала не должен превышать одного месяца с даты получения всех документов.

При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования) заключение. Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России вправе запросить у уполномоченного банка или территориального учреждения Банка России дополнительную информацию, необходимую для принятия решения. В этом случае срок рассмотрения документов исчисляется с момента представления дополнительной информации, но общий срок рассмотрения не должен превышать трех месяцев с даты представления всех необходимых документов.

В случае наделения создаваемого зарубежного филиала имуществом, в том числе в виде денежных средств, Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России направляет в Департамент лицензирования соответствующее заключение. Разрешение на наделение уполномоченным банком создаваемого зарубежного филиала имуществом является составной частью выдаваемого Банком России разрешения на создание зарубежного филиала. Если зарубежный филиал наделяется имуществом после получения разрешения Банка России на создание зарубежного филиала, уполномоченный банк должен обратиться в Департамент валютного регулирования и валютного контроля за получением соответствующего разрешения. Аренда имущества для зарубежного филиала осуществляется уполномоченным банком в уведомительном порядке, соответствующее уведомление направляется им в территориальное учреждение Банка России (п.2.5-2.10).

Решение о выдаче разрешения на создание зарубежного филиала принимается Комитетом банковского надзора Банка России с установлением срока действия указанного разрешения, которое Департамент лицензирования направляет в двух экземплярах в территориальное учреждение Банка России. Департамент лицензирования ведет учет выданных уполномоченным банкам разрешений на создание зарубежных филиалов. Территориальное учреждение Банка России выдает один экземпляр разрешения и два экземпляра согласованного с ним положения о зарубежном филиале уполномоченному банку.

В случае наделения уполномоченным банком зарубежного филиала имуществом, в том числе в виде денежных средств, банк обязан в пятидневный срок с даты оформления передачи имущества (перевода денежных средств) представить в территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса банка уведомление о фактически переданном имуществе (переведенных суммах денежных средств) с приложением заверенных копий документов, подтверждающих передачу имущества (перевод денежных средств), и копий уведомлений в адрес налогового органа по месту регистрации уполномоченного банка. Имущество может быть передано (средства переведены) в срок, не превышающий шести месяцев с даты выдачи разрешения.

В течение трех недель с даты регистрации зарубежного филиала в стране места его нахождения уполномоченный банк должен представить в территориальное учреждение Банка России в двух экземплярах нотариально заверенные копии документов, подтверждающих факт регистрации зарубежного филиала (документы должны быть в установленном порядке легализованы, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Россия и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлены с нотариально заверенным переводом на русский язык), положения о зарубежном филиале, принятого в стране его местонахождения, а также сведения об утвержденных (согласованных) органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала руководителях и главном бухгалтере этого филиала. Один экземпляр указанных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования). После регистрации зарубежного филиала органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченный банк должен внести соответствующие изменения и дополнения в свой устав. Департамент лицензирования Банка России ведет Реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков и вносит сведения о зарубежных филиалах в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (п.2.11-2.19).

Порядок закрытия зарубежных филиалов уполномоченных банков. Зарубежный филиал уполномоченного банка закрывается:

по решению органа управления уполномоченного банка, принятому по его инициативе, либо по предложению Банка России, либо по требованию органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, если ему предоставлено такое право законодательством страны местонахождения филиала;

в связи с ликвидацией уполномоченного банка.

Уполномоченный банк, получивший требование о закрытии зарубежного филиала от органа банковского надзора страны его места нахождения, в течение трех дней уведомляет об этом Банк России (Департамент лицензирования) и принимает соответствующее решение. В срок, не превышающий двух месяцев, уполномоченный банк должен сообщить органу банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала и Банку России (Департаменту лицензирования) о принятых мерах по закрытию филиала. После принятия органом управления уполномоченного банка решения о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня обязан известить о данном решении Банк России, а не позднее 30дней (если иное не предусмотрено законодательством страны местонахождения зарубежного филиала) в письменной форме уведомить об этом всех кредиторов уполномоченного банка, обслуживаемых в закрываемом зарубежном филиале. В уведомлении должны содержаться указания об ответственности уполномоченного банка по обязательствам перед кредиторами закрываемого зарубежного филиала, а также сведения о номере корреспондентского счета уполномоченного банка, на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого зарубежного филиала. Стороны имеют право досрочно требовать удовлетворения требований по обязательствам зарубежного филиала, если это указано в договоре или в законодательстве, применимом к отношениям сторон. Удовлетворение требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженным на балансе закрываемого зарубежного филиала, производится в соответствии с законодательством, подлежащим применению к данным обязательствам (п.9.1-9.4).

После получения письменного подтверждения от органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала об отсутствии с его стороны претензий к закрываемому зарубежному филиалу, об удовлетворении требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженных на балансе закрываемого зарубежного филиала, и о выплате всех обязательных платежей (включая уплату налогов по законодательству государства, на территории которого находился зарубежный филиал) уполномоченный банк должен обеспечить перевод остатков средств с корреспондентских счетов зарубежного филиала на свой корреспондентский счет (или корреспондентский субсчет его другого филиала).

В соответствии с п.9.5 и 9.6 Инструкции N 76-И для исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в Реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк в течение месяца после закрытия зарубежного филиала должен представить в территориальное учреждение Банка России по месту своего нахождения в одном экземпляре следующие подлинные документы:

- заявление уполномоченного банка об исключении зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и о внесении в Реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала;

- протокол заседания органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о закрытии зарубежного филиала;

- отчет о деятельности зарубежного филиала на дату закрытия его корреспондентских счетов, содержащий:

баланс зарубежного филиала в форме оборотной ведомости с указанием остатков на начало года (квартала), оборотов по дебету и кредиту за период с начала года (квартала) по балансовым и внебалансовым счетам;

отчет о прибылях и убытках зарубежного филиала за период с начала года;

отчет об использовании зарубежным филиалом прибыли за период с начала года, если такое право ему было предоставлено уполномоченным банком;

информацию, подтверждающую зачисление на корреспондентские счета уполномоченного банка средств от реализации недвижимости, числящейся на балансе зарубежного филиала;

информацию об открытых (закрытых) в зарубежных филиалах счетах и проводимых резидентами Российской Федерации операциях за период с начала квартала.

Один экземпляр указанного отчета территориальное учреждение должно направить в Департамент валютного регулирования и валютного контроля Банка России;

- передаточный акт зарубежного филиала;

- письмо органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, подтверждающее закрытие филиала и отсутствие к нему претензий (письмо должно быть в установленном порядке легализовано, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Россия и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлено с нотариально заверенным переводом на русский язык).

В срок, не превышающий трех дней, территориальное учреждение Банка России направляет уполномоченному банку письменное подтверждение получения от него всех перечисленных документов и в двухнедельный срок рассматривает их, а затем направляет в Департамент лицензирования Банка России свое заключение о необходимости исключить зарубежный филиал из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внести в Реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведения о закрытии зарубежного филиала с приложением одного экземпляра документов. Департамент лицензирования Банка России в двухнедельный срок рассматривает полученные от территориального учреждения Банка России документы, после чего сведения о зарубежном филиале исключаются из Книги государственной регистрации кредитных организаций и вносится соответствующая запись в Реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков (п.9.7).

Завершая рассмотрение вопросов правового статуса кредитных организаций в международном банковском праве, полезно остановиться на статистической информации по российской банковской системе. На 1 декабря 2002 г. Банк России зарегистрировал 1332 кредитные организации, имеющие право на осуществление банковских операций, из них 1284 банка и 48 небанковских кредитных организаций. Всего в российской банковской системе 128 кредитных организаций имеют иностранное участие в уставном капитале, в 28 из них такое участие составляет 100%. Российские кредитные организации открыли за рубежом 45 представительств (30 в дальнем зарубежье и 15 в ближнем) и 4 филиала. Банки-нерезиденты имеют на территории России 1 открытый филиал.

Правовой алгоритм создания, реорганизации и ликвидации
российских кредитных организаций

В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные данным Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (ч.1 ст.1). Из этого следует, что российские кредитные организации как юридические лица по своей организационно-правовой форме признаются коммерческими организациями, которые могут быть созданы в виде следующих хозяйственных обществ: общества с ограниченной ответственностью (ООО), общества с дополнительной ответственностью (ОДО), акционерного общества (АО) в форме закрытого акционерного общества (ЗАО) и открытого акционерного общества (ОАО).

Создание российской кредитной организации,
ее государственная регистрация и лицензирование

Учредители кредитной организации. Согласно гл.2 инструкции ЦБ РФ от 23 июля 1998 г. N 75-И "О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности" (в ред. от 5 июля 2002 г.) ими могут быть лица, участие которых в кредитной организации (КО) не запрещено действующим законодательством. Учредители банка не вправе выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации (п.2.1). Юридическое лицо-учредитель должно иметь устойчивое финансовое положение, достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал КО, действовать в течение трех лет, выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом субъекта Российской Федерации и местным бюджетом за последние три года.

При определении достаточности собственных средств учредителя, приобретающего более 20% долей (акций) КО, не учитываются доли (акции) в части, находящейся в перекрестном владении с другим учредителем КО (взаимное участие в уставном капитале), а также доли (акции) в части, находящейся в перекрестном владении учредителя и КО (взаимное участие в уставном капитале) (п.2.2). Кредитная организация - учредитель должна быть финансово устойчивой в течение последних шести месяцев, предшествующих дате подачи документов для ее государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций. Достаточность средств такого учредителя определяется исходя из показателя собственных средств (капитала). Заключение, содержащее оценку финансового положения кредитной организации-учредителя, представляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью (п.2.3).

Документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций, определены в ст.14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", в ст.12 Федерального закона от 8 августа 2001 г. "О государственной регистрации юридических лиц"*(11) и в гл.3 Инструкции ЦБ РФ N 75-И. Их необходимо представить учредителям не позднее месяца после подписания учредительного договора и/или утверждения устава общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью либо после подписания договора о создании акционерного общества и утверждения его устава в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации. Вместе с сопроводительным письмом на имя руководителя указанного территориального органа направляются следующие документы:

- заявление с ходатайством о государственной регистрации КО и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, где должны быть указаны сведения об адресе (месте нахождения) постоянно действующего исполнительного органа КО, по которому осуществляется связь с ней;

- учредительный договор (подлинник или нотариально удостоверенная копия), если его подписание предусмотрено федеральным законом;

- устав, подлинник или его нотариально удостоверенная копия (Примерный устав банка утвержден письмом ЦБ РФ от 15 апреля 1996 г. N 15-4-1/1342)*(12);

- бизнес-план, утвержденный собранием учредителей (участников) КО, протокол указанного собрания, содержащий решение об утверждении устава КО и кандидатур для назначения на должности руководителя и главного бухгалтера. Порядок составления бизнес-плана КО и критерии его оценки устанавливаются нормативными актами Банка России (см. указание ЦБ РФ от 5 июля 2002 г. N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций")*(13);

- документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора (за государственную регистрацию КО взимается пошлина в размере 2 тыс. руб., а за рассмотрение вопроса о выдаче лицензии лицензионный сбор составляет 0,1% от размера уставного капитала КО);

- копии документов о государственной регистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами МНС России выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

- документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал КО;

- анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера кредитной организации и их заместителей, а также на должности руководителя, главного бухгалтера и их заместителей филиала этой организации. Анкеты должны быть заполнены кандидатами собственноручно и содержать сведения, установленные нормативными актами Банка России, в том числе:

о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования (с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением КО, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;

о наличии (отсутствии) судимости (ст.14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

К перечисленным документам в необходимых случаях прилагаются:

список учредителей КО;

заключение федерального антимонопольного органа о согласовании вопроса создания КО и о соблюдении антимонопольных правил (в случаях, установленных законодательством);

опись представленных документов (п.3.1.1-3.1.10 Инструкции ЦБ РФ N 75-И).

Уставный капитал кредитной организации. Его базисные параметры определены:

Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (ст.11);

Инструкцией ЦБ РФ N 75-И (гл.4 и 5);

указанием ЦБ РФ от 19 марта 1999 г. N 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. от 18 декабря 2000 г.)*(14);

указанием ЦБ РФ от 31 декабря 1998 г. N 474-У "О формировании уставного капитала кредитной организации неденежными средствами"*(15)

указанием ЦБ РФ от 14 августа 2002 г. N 1186-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления"*(16);

письмом ЦБ РФ от 29 мая 2000 г. N 113-Т "О представлении заключения федерального антимонопольного органа при получении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20 процентов акций (долей) кредитной организации"*(17).

Уставный капитал кредитной организации создаваемой в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости ее акций, приобретенных учредителями. Уставный капитал организации, создаваемой в форме общества с ограниченной или с дополнительной ответственностью, составляется из номинальной стоимости долей ее учредителей. Вклады в уставный капитал КО могут быть в виде:

денежных средств в валюте Российской Федерации;

материальных активов (банковского здания (помещения), в котором располагается КО, за исключением незавершенного строительства). Материальные активы должны быть оценены и отражены в балансе КО в российской валюте. Вклад не может быть в виде имущества, если право распоряжения им ограничено в соответствии с федеральным законодательством или заключенными ранее договорами (п.4.2-4.4 Инструкции ЦБ РФ N 75-И).

Денежная оценка материальных активов, вносимых в оплату части уставного капитала действующей в форме акционерного общества КО, производится ее советом директоров. В случаях, предусмотренных федеральными законами, указанные материальные активы оцениваются независимым оценщиком. Внесенные в уставный капитал КО в установленном порядке денежные средства и материальные активы становятся ее собственностью.

Не могут быть использованы для формирования уставного капитала КО средства федерального бюджета и государственных внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти этих субъектов и органов местного самоуправления (за исключением средств местного бюджета и земельных участков, находящихся в муниципальной собственности), могут быть использованы для формирования уставного капитала КО на основании соответственно законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления.

Для формирования уставного капитала КО не могут использоваться привлеченные денежные средства (однако указанием ЦБ РФ от 8 июня 1999 г. N 571-У в редакции от 27 июня 2001 г.*(18)

установлено, что предельный размер части уставного капитала КО, оплаченной облигациями федерального займа с постоянным купонным доходом, может составлять не более 25% общего размера уставного капитала). Предельный размер (норматив) неденежной части уставного капитала создаваемой КО не должен превышать 20%. В случае внесения в уставный капитал КО материальных активов должны быть представлены документы, подтверждающие право учредителей (участников) на их внесение в уставный капитал. Эти требования применяются и к действующим КО (п.4.5-4.12 Инструкции ЦБ РФ N 75-И).

Приобретение или получение в доверительное управление в результате одной или нескольких сделок одним приобретателем либо группой приобретателей, связанных между собой соглашением, либо группой приобретателей, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 20% долей (акций) КО должно быть предварительно согласовано с Банком России. Предварительное согласие должно быть получено при каждом приобретении доли, составляющей более 20% уставного капитала КО. Юридическое лицо-приобретатель вправе приобрести более 20% долей (акций) действующей КО (включая приобретение на вторичном рынке) в случае если оно имеет устойчивое финансовое положение и действует в течение трех лет.

Сделка, в результате которой приобретатель будет владеть более 20% долей (акций) КО, без предварительного согласия Банка России признается недействительной. Обязанность получения указанного предварительного согласия Банка России лежит на приобретателе (приобретателях, связанных между собой соглашением, являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу) либо на уполномоченном им лице.

Ходатайство о получении предварительного согласия Банка России представляется в его территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью КО, доли (акции) которой приобретаются приобретателем (одним из связанных между собой приобретателей) либо уполномоченным лицом. В ходатайстве должно быть указано на отсутствие или наличие связи приобретателей долей (акций) с другими приобретателями и (или) владельцами долей (акций) КО, а также на характер такой связи: соглашение, взаимное участие в капитале друг друга либо иная форма связи и иных оснований, установленных федеральными законами, препятствующих приобретению указанных долей (акций). Полномочия уполномоченного лица приобретателя должны быть документально подтверждены доверенностями, оформленными в соответствии с требованиями гл.10 ГК РФ (п.5.1-5.4 Инструкции ЦБ РФ N 75-И).

Порядок государственной регистрации кредитной организации определен в ст.12, 15 и 16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", в Федеральном законе "О государственной регистрации юридических лиц" и в гл.6, 7 Инструкции ЦБ РФ N 75-И.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц" с учетом установленного для них специального порядка. Решение о государственной регистрации КО принимается Банком России, и на основании этого решения уполномоченный регистрирующий орган (таковым является МНС России) вносит затем в единый государственный реестр юридических лиц сведения о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций. Банк России в целях осуществления контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. За государственную регистрацию взимается государственная пошлина в размере 2 тыс. руб. Лицензия на осуществление банковских операций выдается кредитной организации после ее государственной регистрации, и только с этого момента организация имеет право проводить банковские операции. За рассмотрение вопроса о выдаче лицензии взимается лицензионный сбор в размере не более 1% от объявленного уставного капитала КО, который поступает в доход федерального бюджета. В настоящее время этот сбор равен 0,1% от объявленного уставного капитала (ст.12 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

Кредитные организации с момента их государственной регистрации приобретают статус юридического лица. Для государственной регистрации КО и получения лицензии на осуществление банковских операций учредители направляют в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению КО документы, указанные в гл.3 Инструкции N 75-И. Срок их рассмотрения не должен превышать четырех месяцев с даты поступления. При отсутствии замечаний территориальное учреждение направляет в Банк России положительное заключение с приложением представленных документов, который по их рассмотрении принимает соответствующее решение: о возможности государственной регистрации КО или об отказе ей в этом. Общий срок от даты представления в территориальное учреждение всех необходимых документов до принятия Банком России решения не должен превышать шести месяцев (п.6.4-6.12 Инструкции N 75-И).

Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) после принятия решения о государственной регистрации КО направляет в уполномоченный регистрирующий орган пакет документов и сведения о ней, необходимые для ведения единого государственного реестра юридических лиц. После этого указанный орган в течение пяти рабочих дней на основании решения Банка России должен внести в реестр соответствующую запись и не позднее следующего рабочего дня сообщить об этом в Банк России. В течение последующих трех рабочих дней Банк России уведомляет учредителей КО с требованием произвести в месячный срок оплату 100% объявленного уставного капитала и выдает им документ (свидетельство), подтверждающий факт внесения записи об организации в единый государственный реестр юридических лиц. Неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации КО.

Для оплаты уставного капитала Банк России открывает зарегистрированному банку, а при необходимости - и небанковской кредитной организации корреспондентский счет, реквизиты которого указываются в его уведомлении. При предъявлении документов, подтверждающих оплату, он в трехдневный срок выдает КО лицензию на осуществление банковских операций (ст.15 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"), а затем публикует в своем официальном издании сообщение о ее государственной регистрации ("Вестник Банка России"). Территориальное учреждение Банка России вносит сведения о регистрации новой КО в реестр кредитных организаций, расположенных на подведомственной ему территории, и в этом же учреждении хранятся документы КО, подтверждающие оплату 100% уставного капитала (п.6.14-6.15; п.7.1, 7.7 Инструкции N 75-И).

Отказ в государственной регистрации кредитной организации и в выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций допускается только по следующим основаниям:

- несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности руководителя, главного бухгалтера КО и их заместителей квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России. Под несоответствием кандидатов этим квалификационным требованиям понимаются:

отсутствие у них высшего юридического или экономического образования и опыта руководства отделом, иным подразделением КО, деятельность которых связана с осуществлением банковских операций, либо отсутствие двухлетнего опыта руководства таким отделом, подразделением;

наличие судимости за совершение преступлений в сфере экономики;

совершение в течение одного года, предшествовавшего дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации КО, административного правонарушения в области торговли и финансов, установленного вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях;

наличие в течение двух лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации КО, фактов расторжения с указанными лицами трудового договора (контракта) по инициативе администрации на основаниях, предусмотренных п.7 ст.81 Трудового Кодекса РФ;

предъявление в течение трех лет, предшествовавших дню подачи в Банк России документов для государственной регистрации КО, к кредитной организации, в которой каждый из указанных кандидатов находился на должности ее руководителя, требования о замене его в качестве такового в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)";

несоответствие их деловой репутации требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России;

наличие иных оснований, установленных федеральными законами;

- неудовлетворительное финансовое положение учредителей КО или неисполнение ими своих обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов Российской Федерации и местными бюджетами за последние три года;

- несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной регистрации КО и получения лицензии на осуществление банковских операций, требованиям федеральных законов и нормативных актов Банка России;

- несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров (наблюдательного совета) квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в сфере экономики. Под деловой репутацией понимается оценка профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать соответствующую должность в органах управления КО (ст.16 Федерального закона "О банках и банковской деятельности").

Решение об отказе в государственной регистрации КО и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций сообщается учредителям КО в письменной форме и должно быть мотивировано. Как отказ в государственной регистрации КО, так и непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения может быть обжаловано в арбитражный суд.

Порядок лицензирования деятельности кредитных организаций установлен ст.13 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и детализирован в гл.8 и 14 Инструкции ЦБ РФ N 75-И.

Банковские операции производятся только на основании соответствующей лицензии, выдаваемой Банком России. Все такие лицензии учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций, который подлежит публикации в "Вестнике Банка России" не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в этот реестр публикуются в месячный срок со дня их внесения. В лицензии на осуществление банковских операций указываются те из них, которые вправе проводить данная КО, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Означенная лицензия выдается без ограничения сроков ее действия. Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии влечет за собой взыскание с него всей суммы, полученной в результате таких операций, и штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке. Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации такого юридического лица. Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность (ст.13).

Вновь созданному банку могут быть выданы следующие виды лицензий:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц);

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При наличии такой лицензии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, которая может быть выдана одновременно с предыдущей лицензией.

Вновь созданной небанковской кредитной организации в зависимости от ее назначения могут быть выданы лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях или со средствами в рублях и иностранной валюте для расчетных небанковских кредитных организаций и лицензия на осуществление инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов для небанковских кредитных организаций - организаций кассации (п.8.3-8.4 Инструкции N 75-И).

Реестр выданных лицензий ведет территориальное учреждение Банка России*(19).

Действующему банку для расширения деятельности могут быть выданы:

лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц). При ее наличии банк вправе устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством иностранных банков;

лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, которая может быть выдана при наличии или одновременно с предыдущей лицензией;

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях;

лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Эта лицензия может быть выдана при наличии первой названной лицензии или одновременно с ней;

генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на осуществление всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте и выполняющему установленные Банком России требования к размеру капитала (собственных средств). Не является обязательным условием для ее получения наличие лицензии на осуществление банковских операций с драгоценными металлами. Банк, имеющий генеральную лицензию, имеет право в установленном порядке создавать филиалы за границей России и (или) приобретать доли (акции) в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. При рассмотрении вопроса о выдаче банку генеральной лицензии в нем проводится комплексная инспекционная проверка.

Лицензии на осуществление банковских операций, указанные в п.3-5, могут быть выданы банку, с даты государственной регистрации которого прошло не менее двух лет. Небанковская кредитная организация, осуществляющая операции по расчетам, может расширить круг осуществляемых банковских операций путем получения лицензии, содержащей более широкий перечень банковских операций (п.14.1-14.3 Инструкции ЦБ РФ N 75-И).

Порядок открытия (закрытия) обособленных подразделений кредитной организации на территории России установлен ст.22 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и детализирован в гл.9-11 Инструкции N 75-И.

Филиалом кредитной организации признается ее обособленное подразделение, расположенное вне места ее нахождения и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией выданной Банком России. Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места ее нахождения, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту; оно не вправе осуществлять банковские операции. Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их КО. Руководители филиалов и представительств назначаются руководителем создавшей их КО и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности. Кредитная организация открывает на территории России филиалы и представительства с момента уведомления Банка России. За открытие филиалов взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1000-кратного минимального размера оплаты труда, который поступает в доход федерального бюджета (ст.22).

Решение о внесении изменений и дополнений в устав КО, связанных с открытием (закрытием) обособленных подразделений (представительств и филиалов), принимается уполномоченным органом КО на очередном (годовом) общем собрании (п.9.6 Инструкции N 75-И).

Представительство кредитной организации создается по решению органа управления КО, которому это право предоставлено в соответствии с ее уставом, в целях представления и защиты ее интересов на определенной территории. Для осуществления своей деятельности представительству открывается текущий счет. В течение пяти рабочих дней с момента начала деятельности представительства КО обязана направить один экземпляр уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и два экземпляра в территориальное учреждение по месту открытия представительства. Территориальное учреждение Банка России по месту открытия представительства в течение пяти рабочих дней с момента получения уведомления об открытии представительства вносит соответствующие сведения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и направляет письменное сообщение об этом с приложением уведомления в Банк России (Департамент лицензирования) с указанием наименования и местонахождения КО, открывшей представительство. Закрытие представительства осуществляется по решению органа управления КО, которому это право предоставлено в соответствии с ее уставом. Процедура закрытия представительства КО аналогична процедуре его открытия (п.10.1-10.4).

Кредитная организация, в отношении которой не установлен запрет на открытие филиалов, вправе открыть филиал, письменно уведомив об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью КО, и территориальное учреждение по месту открытия филиала. За открытие филиалов КО взимается сбор в размере 100-кратного МРОТ, установленного на момент уведомления Банка России об открытии филиала. Указанный сбор оплачивается КО по месту ее нахождения и зачисляется в доход федерального бюджета. Кредитные организации, открывающие филиалы, для осуществления филиалом банковских операций должны:

- соблюдать требования федерального законодательства и нормативных актов Банка России;

- располагать помещением для размещения филиала;

- представить для согласования на должности руководителя, главного бухгалтера филиала и их заместителей кандидатуры, отвечающие квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России (п.11.1-11.3).

После получения положительного заключения от территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала территориальное учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью КО, при условии соответствия положения о филиале требованиям федеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензии КО в течение одного месяца согласовывает положение о филиале, делает на его титульном листе соответствующую запись, присваивает филиалу порядковый номер и вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. С даты внесения такой записи и присвоения филиалу порядкового номера он вправе начать осуществление банковских операций (п.11.8-11.9).

Решение о закрытии филиала КО принимается органом ее управления, которому это право предоставлено уставом. Не позднее тридцати дней с даты принятия такого решения КО в письменной форме уведомляет об этом всех известных кредиторов закрываемого филиала. Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляет свое заключение о закрытии филиала вместе с комплектом необходимых документов в Банк России в двухнедельный срок с момента их получения. Банк России (Департамент лицензирования) вносит соответствующую запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций. Датой закрытия филиала КО является дата внесения указанной записи в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (п.11.12-11.16).

Кредитная организация наряду с обособленными подразделениями может открывать внутренние структурные подразделения вне местонахождения головной организации и филиала. Порядок их открытия (закрытия) регламентирован в гл.9 и 12 Инструкции N 75-И. К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты. Банковские операции и сделки могут осуществляться только теми подразделениями КО, которые открыты и осуществляют свою деятельность в установленном порядке (п.9.2-9.3) .

Операционная касса вне кассового узла кредитной организации (филиала) открывается (закрывается) по решению органа управления КО, которому это право предоставлено ее уставом. Об открытии операционной кассы вне своего кассового узла (кассового узла филиала) КО (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью КО (филиала), и территориальное учреждение по месту открытия операционной кассы, а после принятия решения о закрытии - территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью КО (филиала). Датой закрытия указанной операционной кассы считается дата направления уведомления в территориальное учреждение Банка России. Под закрытием операционной кассы вне кассового узла понимается прекращение осуществления указанным подразделением банковских операций (п.12.1-12.4).

Дополнительные офисы кредитной организации (филиала) открываются (закрываются) по решению органа управления КО, которому это право предоставлено ее уставом. Дополнительный офис может осуществлять банковские операции, предусмотренные выданной КО лицензией на осуществление банковских операций или положением о филиале. Об открытии дополнительного офиса, осуществляющего кассовое обслуживание клиентов, КО (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение по месту открытия дополнительно офиса. Создаваемые КО (филиалом) дополнительные офисы могут располагаться только на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью КО (филиала). Согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей дополнительных офисов КО (филиала) не требуется. Дополнительный офис не может иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления операций. В случае принятия решения о закрытии дополнительного офиса КО (филиал) уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью. Датой закрытия дополнительного офиса является дата направления уведомления в территориальное учреждение Банка России. Под закрытием дополнительного офиса понимается прекращение осуществления указанным подразделением банковских операций (п.12.5-12.14).

Открытие и закрытие обменных пунктов кредитной организации (филиала) осуществляется в соответствии с иными нормативными актами Банка России (п.12.15), а именно Положением ЦБ РФ от 10 мая 1994 г. N 22 "О порядке регистрации обменных пунктов уполномоченных банков" в редакции от 29 ноября 1999 г.*(20).

Реорганизация российской кредитной организации

Реорганизация кредитной организации проводится на основании ст.23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и в соответствии с гл.23-28 Инструкции ЦБ РФ N 75-И; Положением ЦБ РФ от 30 декабря 1997 г. N 12-П "Об особенностях реорганизации банков в форме слияния и присоединения" в редакции от 12 апреля 2001 г.*(21);

официальным разъяснением ЦБ РФ от 27 августа 2001 г. N 17-ОР "О реорганизации кредитных организаций в форме выделения"*(22)

Государственная регистрация КО, создаваемой путем реорганизации, осуществляется на основании Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц" с учетом особенностей, установленных Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и нормативными актами Банка России. В случае принятия положительного решения Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц. На основании указанного решения уполномоченный регистрирующий орган в срок не более пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в единый государственный реестр юридических лиц соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России. При этом на всю изложенную процедуру отводится не более шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

Банк России имеет право запретить реорганизацию КО, если в результате этого возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст.23).

Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, разделения, выделения и преобразования. При реорганизации КО с созданием новой КО Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей новых лицензий на осуществление банковских операций, принимая во внимание лицензии, на основании которых действовала реорганизованная КО. Документы, необходимые для ее государственной регистрации, представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации КО, если иное не установлено нормативными актами Банка России. За государственную регистрацию КО, созданную в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2 тыс. руб., а за рассмотрение вопроса о выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций - лицензионный сбор в размере 0,01% от размера уставного капитала КО (за исключением случаев слияния и преобразования). Сбор вносится по месту предполагаемого нахождения КО и зачисляется в доход федерального бюджета. Если на основе реорганизующейся КО открывается филиал, сбор за его открытие взимается в размере 100-кратного МРОТ и зачисляется в доход федерального бюджета. Переоформление внутренних структурных подразделений во внутренние структурные подразделения реорганизованной либо возникшей в результате реорганизации КО осуществляется по ее заявлению без повторного направления в Банк России представленных ранее для открытия указанных подразделений документов. Информация о реорганизации и прекращении деятельности КО публикуется в "Вестнике Банка России" (п.23.1-23.10).

Ликвидация российской кредитной организации

Ликвидация кредитной организации проводится в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России. Она может быть добровольной и принудительной - по инициативе Банка России или в порядке конкурсного производства.

Добровольная ликвидация кредитной организации предусмотрена ст.23 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и регламентирована в указании ЦБ РФ от 1 марта 2000 г. N 749-У "О порядке представления в Банк России ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций при прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации на основании решения ее учредителей (участников)"*(23).

Она осуществляется на основании решения учредителей (участников) КО о прекращении ее деятельности и их ходатайства об аннулировании лицензии КО на осуществление банковских операций. При этом государственная регистрация КО в связи с ее ликвидацией производится в порядке, предусмотренном гл.VII Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц". Необходимые для этого сведения и документы представляются в Банк России, а сама процедура не должна превышать 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

Процедура добровольной ликвидации кредитной организации. В случае прекращения деятельности КО на основании решения ее учредителей (участников) Банк России по ходатайству КО принимает решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций, после чего КО в течение 15 дней должна возвратить указанную лицензию в Банк России. Учредители (участники) кредитной организации назначают ликвидационную комиссию, утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс КО по согласованию с Банком России.

Учредители (участники), принявшие в установленном порядке решение о прекращении деятельности КО в порядке ликвидации, обязаны в течение пяти рабочих дней с даты принятия такого решения направить в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения КО письменное сообщение о принятом решении и ходатайство об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций. При положительном рассмотрении ходатайства КО территориальное учреждение Банка России направляет подготовленное им заключение в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций).

Банк России принимает решение об отказе в удовлетворении ходатайства КО по следующим основаниям когда: решение о прекращении деятельности в порядке ликвидации принято участниками КО с нарушением действующего законодательства либо при недостаточности стоимости имущества КО для удовлетворения в полном объеме требования кредиторов, а также при наличии оснований для отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций.

Решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций оформляется приказом Банка России (п.1, 5, 7 и 8).

Ликвидация КО считается завершенной, а КО - прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи уполномоченным регистрирующим органом в единый государственный реестр юридических лиц (ст.23).

Принудительная ликвидация кредитной организации по инициативе Банка России предусмотрена ст.20, 23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" и регламентирована указанием ЦБ РФ от 27 августа 2001 г. N 1025-У "О порядке инициирования отзыва у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций в соответствии с ч.1 и ч.2 ст.20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" в редакции от 21 июня 2002 г.*(24), положениями ЦБ РФ от 2 апреля 1996 г. N 264 "Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у кредитных организаций в Российской Федерации" в редакции от 28 мая 2002 г.*(25) и от 10 апреля 1998 г. N 24-П "О порядке рассмотрения в Банке России ходатайств территориальных учреждений Банка России и руководителя временной администрации об отзыве у кредитных организаций лицензии на осуществление банковских операций" в редакции от 9 апреля 2001 г.*(26).

Она осуществляется после отзыва Банком России лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации при отсутствии у нее признаков банкротства. Перечень оснований для отзыва у КО лицензии четко определен в законодательстве и является исчерпывающим.

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

- установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

- задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

- установление фактов существенной недостоверности отчетных данных;

- задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

- осуществления, в том числе однократно, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

- неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, если в течение одного года к КО неоднократно применялись меры, предусмотренные Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст.6, 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем";

- неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов КО при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

- наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", имеются основания для ее назначения;

- неоднократного непредставления в установленный срок КО в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях (ч.1 ст.20).

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций если:

достаточность капитала КО становится ниже 2%. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда у КО должна быть отозвана лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала КО, применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала КО достигает максимального значения;

размер собственных средств (капитала) КО ниже минимального значения уставного капитала, установленного Банком России на дату государственной регистрации КО;

кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера МРОТ, установленного федеральным законом (ч.2 ст.20).

Процедура отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. В перечисленных случаях Банк России отзывает у КО лицензию на осуществление банковских операций (далее - лицензия) в течение 15 дней со дня получения его органами, ответственными за отзыв указанной лицензии, достоверной информации о наличии для этого оснований. Решение об отзыве лицензии вступает в силу со дня принятия Банком России соответствующего акта и может быть обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения в "Вестнике Банка России". Обжалование указанного решения и применение мер по обеспечению исков в отношении КО не приостанавливают действие этого решения. Сообщение об отзыве у КО лицензии подлежит опубликованию в недельный срок со дня принятия соответствующего решения. После отзыва лицензии кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст.23.1, а в случае признания ее банкротом - в соответствии с требованиями Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

Банк России не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва лицензии, назначает в КО временную администрацию в соответствии с требованиями Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а затем совершает действия, предусмотренные ст.23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

С момента отзыва у кредитной организации лицензии:

считается наступившим срок исполнения ее обязательств. Обязательства КО в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Банка России, действовавшему на день отзыва лицензии;

прекращаются начисление процентов, неустоек (штрафов, пени) и наложение иных финансовых (экономических) санкций по ее обязательствам;

приостанавливается исполнение исполнительных документов, выданных на основании судебных решений по имущественным взысканиям, вступивших в законную силу до момента отзыва лицензии;

запрещаются до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или до назначения арбитражным судом конкурсного управляющего заключение сделок КО и исполнение ее обязательств по сделкам (ч.3-9 ст.20).

Банк России в течение 30 дней с даты публикации в своем официальном издании сообщения об отзыве у КО лицензии обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации КО, за исключением случая, когда к моменту отзыва лицензии у КО имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций". Одновременно Банк России обязан представить в арбитражный суд кандидатуру ликвидатора.

Арбитражный суд по рассмотрении требования о ликвидации КО в соответствии с правилами, установленными АПК РФ, принимает решение о ликвидации КО и назначении ликвидатора из числа кандидатур, представленных ему Банком России, если не будет доказано наличие у КО признаков банкротства на момент отзыва указанной лицензии.

С момента вынесения арбитражным судом решения о ликвидации КО:

органы управления КО (в том числе ликвидационная комиссия, ликвидатор), если они избраны (назначены) решением собрания учредителей (участников) КО, отстраняются от выполнения функций по управлению ее делами, в том числе по распоряжению ее имуществом, и в трехдневный срок обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и штампов КО;

сведения о финансовом состоянии КО перестают быть отнесенными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной;

снимаются ранее наложенные аресты на имущество КО и иные ограничения по распоряжению ее имуществом. Наложение новых арестов на имущество КО и введение иных ограничений по распоряжению ее имуществом не допускаются;

все требования к КО могут быть предъявлены и подлежат удовлетворению только в процессе ее ликвидации.

Далее, арбитражный суд направляет решение о ликвидации КО в Банк России и в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что КО находится в процессе ликвидации.

Ликвидатор в процессе ликвидации КО обязан действовать с учетом интересов ее кредиторов. Он направляет для опубликования объявление о ликвидации КО в "Вестник Банка России" не позднее пяти рабочих дней со дня своего назначения. Требования кредиторов к ликвидируемой КО по результатам их рассмотрения ликвидатором могут быть заявлены кредитором в суд или арбитражный суд. Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов не позднее 60 дней со дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. В компетенцию собрания кредиторов входит избрание комитета кредиторов.

По окончании срока, установленного для предъявления требований кредиторов КО, ликвидатор составляет промежуточный ликвидационный баланс, который должен содержать сведения о составе имущества ликвидируемой КО, перечень предъявленных требований кредиторов и результаты их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс подлежит рассмотрению на собрании кредиторов или на заседании комитета кредиторов, после чего должен быть согласован с Банком России. Ликвидатор составляет и представляет в Банк России для согласования промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс, бухгалтерскую и статистическую отчетность КО.

Срок ликвидации КО не должен превышать 12 месяцев со дня принятия арбитражным судом соответствующего решения, но может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора. Если в ходе проведения ликвидационных процедур выявится, что стоимость имущества КО, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов, ликвидатор обязан направить в арбитражный суд заявление о признании КО банкротом. Ликвидатор обязан в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации КО представить в Банк России указанное определение для осуществления государственной регистрации КО в связи с ее ликвидацией (ст.23.1).

Ликвидация кредитной организации в порядке конкурсного производства проводится на основании ст.23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", Федерального закона от 25 февраля 1999 г. "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (в ред. от 21 марта 2002 г.)*(27) и в соответствии с Положением ЦБ РФ от 14 мая 1999 г. N 76-П "О временной администрации по управлению кредитной организацией" (в ред. от 17 сентября 2001 г.)*(28), Инструкцией ЦБ РФ от 12 июля 1999 г. N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" (в ред. от 21 июня 2002 г.)*(29), письмом ЦБ РФ от 30 мая 2000 г. N 114-Т "Об обращении Банка России в арбитражный суд с заявлением о признании кредитных организаций банкротами"*(30), указанием ЦБ РФ от 7 июля 1999 г. N 602-У "Об утверждении порядка публикации объявления о ликвидации кредитной организации в "Вестнике Банка России"*(31), Положением ЦБ РФ от 4 октября 2000 г. N 125-П "О порядке составления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса кредитной организации и их согласования территориальными учреждениями Банка России" (в ред. от 13 июня 2002 г.)*(32).

Если к моменту отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства) или наличие этих признаков установлено временной администрацией, назначенной Банком России в КО после отзыва у нее лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании КО банкротом в порядке, установленном Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (ст.23.1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"). Согласно названному Закону под несостоятельностью (банкротством) КО понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. КО считается таковой, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения или если после отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств КО перед ее кредиторами (ст.2). .

Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва у КО указанной лицензии, осуществляет свою деятельность с момента своего назначения до момента назначения ликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего (п.4 ст.18).

Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании КО банкротом обладают:

кредитная организация-должник;

кредитор КО, включая граждан, имеющих право требования к КО по договору банковского вклада и договору банковского счета;

Банк России (в том числе в случаях, когда он не является кредитором КО);

прокурор - в случаях, предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)";

налоговый или уполномоченный в соответствии с федеральным законом орган - по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды (п.1 ст.35).

Банк России в течение пяти дней со дня опубликования решения об отзыве у КО лицензии в "Вестнике Банка России", если к моменту ее отзыва у КО имелись признаки несостоятельности (банкротства), обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании КО банкротом. В этом случае Банк России в течение 15 дней со дня принятия указанного заявления арбитражным судом должен представить в арбитражный суд кандидатуру для назначения арбитражным управляющим. В случае выявления временной администрацией, назначенной Банком России после отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций, признаков несостоятельности (банкротства) КО Банк России в течение пяти дней со дня получения ходатайства указанной временной администрации направляет в арбитражный суд заявление о признании КО банкротом. В этом случае Банк России в течение 15 дней со дня принятия указанного заявления арбитражным судом обязан представить в арбитражный суд кандидатуру для назначения арбитражным управляющим.

Лица, указанные в подп.1, 2, 4 и 5 п.1 ст.35, имеют право направить в Банк России заявление об отзыве у КО лицензии на осуществление банковских операций при наступлении признаков ее банкротства с приложением документов, доказывающих наличие денежных обязательств КО и их размер. Эти лица в случае неполучения ответа Банка России по истечении двух месяцев после направления заявления об отзыве лицензии вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании КО банкротом (п.2-4 ст.35). При поступлении заявления о признании КО банкротом в арбитражный суд судья до возбуждения производства по делу о банкротстве предлагает Банку России представить заключение Банка России о целесообразности отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций либо копию приказа Банка России об отзыве указанной лицензии. Банк России обязан направить указанные документы в арбитражный суд в месячный срок после получения предложения арбитражного суда. Представление арбитражному суду копии приказа Банка России об отзыве лицензии является основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве. При получении в месячный срок заключения Банка России о нецелесообразности отзыва у кредитной организации лицензии заявление о признании ее банкротом возвращается кредитору (п.5 ст.35).

Процедура признания кредитной организации банкротом. Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у КО лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления лиц, указанных в ст.35, если требования к КО в совокупности составляют не менее 1000 МРОТ и если эти требования не исполняются в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения либо если после отзыва у КО лицензии стоимость ее имущества (активов) недостаточна для исполнения обязательств КО перед ее кредиторами (ст.36). Если арбитражный суд выносит решение о признании КО банкротом, открывается конкурсное производство и назначается конкурсный управляющий. Конкурсный управляющий в течение 15 дней с момента представления им в Банк России документов, подтверждающих его право совершать операции по корреспондентскому счету КО, признанной банкротом, направляет для опубликования в "Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации", "Вестник Банка России", а также опубликовывает в местной печати по месту расположения КО объявление о решении арбитражного суда о признании банкротом и об открытии конкурсного производства. Конкурсный управляющий в течение 70 дней со дня опубликования сведений о признании КО банкротом и об открытии конкурсного производства направляет для опубликования в "Вестник Высшего Арбитражного Суда РФ", "Вестник Банка России" а также в периодическое печатное издание по месту расположения КО, признанной банкротом, объявление об осуществлении КО предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием порядка и условий этих выплат (п.1 и 2 ст.47).

Конкурсный управляющий ведет реестр требований кредиторов первой очереди для целей осуществления им предварительных выплат, в котором указываются сведения о каждом кредиторе первой очереди и размере его требований по денежным обязательствам. Срок составления указанного реестра не должен превышать два месяца со дня опубликования сведений о признании КО банкротом и об открытии конкурсного производства. Предварительные выплаты кредиторам первой очереди начинаются не позднее третьего рабочего дня со дня опубликования первого объявления о порядке и об условиях выплат и осуществляются в течение трех месяцев с указанной даты. На проведение предварительных выплат кредиторам первой очереди направляется 70% денежных средств, находящихся на корреспондентском счете КО, признанной банкротом, используемом в ходе конкурсного производства, на день закрытия реестра требований кредиторов первой очереди. При недостаточности средств для удовлетворения их требований в полном объеме средства распределяются пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению (п.1-3 ст.47.2).

Арбитражный суд, принявший решение о банкротстве КО направляет данное решение в Банк России и в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись о том, что КО находится в процессе ликвидации. Конкурсный управляющий ежемесячно представляет в Банк России бухгалтерскую и статистическую отчетность ликвидируемой КО. После составления реестра требований кредиторов конкурсный управляющий в срок не позднее шести месяцев со дня открытия конкурсного производства составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой КО, перечень предъявленных кредиторами требований, результаты рассмотрения этих требований, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Срок составления реестра требований кредиторов и срок составления промежуточного ликвидационного баланса могут быть продлены арбитражным судом по заявлению конкурсного управляющего. На основании вынесенного определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства Банк

России направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы о КО, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению единого государственного реестра юридических лиц и внесения в указанный реестр записи о ликвидации КО.

Ликвидация КО считается завершенной, а КО - прекратившей свою деятельность после внесения об этом записи уполномоченным регистрирующим органом в единый государственный реестр юридических лиц (п. 1-4 ст.48).

Н.Ю. Ерпылева,

кандидат юридических наук (МГУ им.М.В. Ломоносова),

магистр права (Лондонский университет),

доцент Московской школы социальных и экономических наук

Академии народного хозяйства при Правительстве РФ

"Законодательство и экономика", N 5, 6, май, июнь 2003 г.

-------------------------------------------------------------------------

*(1) СЗ РФ. - 2002. - N 28. - Ст.2790; Росс. газ. - 2003. N 4.

*(2) СЗ РФ. - 1996. - N 6. - Ст.492; 2002. - N 12. - Ст.1093.

*(3) См., напр.: Доля А.Е. Некоторые вопросы создания и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций // Банковское право. - 1999. - N 1-2; Артюх К.Ю. Порядок открытия представительств и филиалов кредитных организаций (резидентов и нерезидентов) на территории Российской Федерации // Банковское право. 2001. - N 4. В качестве работы, правда экономического свойства, анализирующей зарубежный опыт, можно привести коллективную монографию: Иностранные банки в Латинской Америке в контексте структурных реформ и финансовой глобализации // Под ред. Шереметьева И.К. - М., 2002.

*(4) Вестник Банка России. - 1997. - N 76.

*(5) Вестник Банка России. - 1997. - N 25; 2002. - N 62.

*(6) Вестник Банка России. - 1998. - N 55; 2002. - N 39. - N 43.

*(7) Вестник Банка России. - 1999. - N 9.

*(8) Вестник Банка России. - 1998. - N 30.

*(9) Там же. - 1998. - N 30.

*(10) Там же. - 1998. - N 63; 1999. - N 17.

*(11) СЗ РФ. - 2001. - N 33. - Ч.1. - Ст.3431.

*(12) Вестник Банка России. - 1996. - N 18.

*(13) Там же. - 2002. - N 39.

*(14) Вестник Банка России. - 1999. - N 7; 2000. - N 70.

*(15) Там же. - 1999. - N 1.

*(16) Там же. - 2002. - N 54.

*(17) Там же. - 2000. - N 30.

*(18) Там же. - 1999. - N 36; 2001. - N 41/42.

*(19) Как видно из изложенного, в процессе государственной регистрации и лицензирования кредитных организаций ключевая роль принадлежит территориальным учреждениям Банка России, об их правовом статусе и функциях см.: Нестерова Н.М. Особенности правового регулирования и структура территориальных учреждений Банка России // Право и политика. 2001. - N 11; тот же автор. Реализация правовых принципов системы Банка России при организации и деятельности территориальных учреждений // Там же. - 2001. - N 12.

*(20) Вестник Банка России. - 1994. - N 9; 1999. - N 74.

*(21) Там же. - 1998. - N 3; 2001. - N 25.

*(22) Там же. - 2001. - N 55.

*(23) Там же. - 2000. - N 14.

*(24) Вестник Банка России. - 2001. - N 55; 2002. - N 37.

*(25) Там же. - 1999. - N 16; 2002. - N 33.

*(26) Там же. - 1998. - N 23, N 26; 2001. - N 25

*(27) СЗ РФ. - 1999. - N 9. - Ст.1097; 2002. - N 12. Ст.1093.

*(28) Вестник Банка России. - 1999. - N 31; 2001. - N 59.

*(29)Там же. - 1999. - N 4, 43; 2002. - N 37.

*(30) Там же. - 2000. - N 30.

*(31) Там же. - 1999. - N 41.

*(32)Там же. - 2000. - N 55; 2002. - N 36.