- Главная
- Указание Банка России от 13 января 2021 г. N 5709-У "Об объеме, формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций, а также другой информации" (с изменениями и дополнениями) (документ не действует)
- Приложение 1. Отчетность профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций
- Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и порядок их составления
Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и порядок их составления
Часть I. Формы отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и порядок их составления
(форма)
Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)"
Квартальная, годовая, на нерегулярной основе
Раздел 1. Общие сведения об отчитывающейся организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное фирменное наименование (на русском языке) |
|
purcb-dic:Polnoe_firmennoe_naimenovanie_professionalnogo_uchastnika_rynka_czennyx_bumag |
|
1.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
2 |
Сокращенное фирменное наименование (на русском языке) (при наличии) |
|
purcb-dic:Sokrashhennoe_naimenovanie_professionalnogo_uchastnika_rynka_czennyx_bumag |
|
2.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
3 |
ОГРН 2 |
|
purcb-dic:OGRN_Prof_uch |
|
3.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
4 |
ИНН 3 |
|
purcb-dic:INN_Prof_uch |
|
4.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
5 |
Полное наименование на английском языке (при наличии) |
|
purcb-dic:Poln_naim_angl_Prof_Uch |
|
5.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
6 |
Сокращенное наименование на английском языке (при наличии) |
|
purcb-dic:Sokr_naim_angl_Prof_Uch |
|
6.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
7 |
Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц |
|
purcb-dic:Adres_ukazannyj_v_edinom_gosudarstvennom_reestre_yuridicheskix_licz |
|
7.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
8 |
Код адреса ФИАС 4 |
|
purcb-dic:KodadresaFIAS |
|
8.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
9 |
|
purcb-dic:KodOKTMO |
|
|
9.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
10 |
Номер телефона |
|
purcb-dic:Nomer_kontaktnogo_telefona |
|
10.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
11 |
Номер факса |
|
purcb-dic:Faks_Prof_Uch |
|
11.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
12 |
Адрес электронной почты |
|
purcb-dic:Adres_elektronnoj_pochty |
|
12.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
13 |
Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" |
|
purcb-dic:AdresSajt_Prof_Uch |
|
13.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
14 |
Показатели деятельности |
|
purcb-dic:KategoriyaProfUchastnikaEnumerator |
|
14.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
15 |
Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов |
|
purcb-dic:Otkryt_veden_ind_inv_schet_Prof_UchEnumerator |
|
15.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
16 |
Адрес фактического места нахождения |
|
purcb-dic:AdresFakticheskogoMestaNaxozhdeniya |
|
16.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
17 |
Код ОКПО 6 |
|
purcb-dic:KodOKPO |
|
17.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
18 |
Дата события, являющегося основанием для представления отчетности |
|
purcb-dic:Data_sobitiya |
|
18.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Федеральная информационная адресная система.
5Общероссийский классификатор территорий муниципальных образований.
6 Общероссийский классификатор предприятий и организаций.
------------------------------
Раздел 2. Общие сведения об индивидуальном предпринимателе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
19 |
Фамилия |
|
purcb-dic:Surname |
|
19.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
20 |
Имя |
|
purcb-dic:Name |
|
20.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dun-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
21 |
Отчество (при наличии) |
|
purcb-dic:Fathersname |
|
21.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
22 |
ИНН |
|
purcb-dic:INN_Prof_uch |
|
22.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
23 |
ОГРНИП 1 |
|
purcb-dic:OGRNIP |
|
23.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
24 |
Документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:DokumentldentifikatorEnumerator |
|
24.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
25 |
Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:Organ_vydavshij_dokument |
|
25.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
26 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
26.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
27 |
Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность |
|
purcb-dic:Adres__registraczii_soglasno_dokumentu |
|
27.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
28 |
Номер телефона |
|
purcb-dic:Nomer_kontaktnogo_telefona |
|
28.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
29 |
Номер факса |
|
purcb-dic:Faks_Prof_Uch |
|
29.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
30 |
Адрес электронной почты |
|
purcb-dic:Adres_elektronnoj_pochty |
|
30.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
31 |
Адрес, указанный в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей |
|
purcb-dic:AdresUkazannyjvEGRIP |
|
31.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
32 |
Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" |
|
purcb-dic:AdresSajt_Prof_Uch |
|
32.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
33 |
Код адреса ФИАС |
|
purcb-dic:KodadresaFIAS |
|
33.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
34 |
Код ОКТМО |
|
purcb-dic:KodOKTMO |
|
34.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
35 |
Адрес фактического места нахождения |
|
purcb-dic:AdresFakticheskogoMestaNaxozhdeniya |
|
35.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
|
36 |
Код ОКПО |
|
purcb-dic:KodOKPO |
|
36.1 |
|
Отчитывающееся лицо |
dim-int:OtchityvayushheesyaLiczoAxis |
------------------------------
1 Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
------------------------------
Раздел 3. Сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
37 |
Адрес фактического места нахождения |
|
purcb-dic:AdresFakticheskogoMestaNaxozhdeniya |
|
37.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
38 |
Код ОКПО |
|
purcb-dic:KodOKPO |
|
38.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
39 |
Код адреса ФИАС |
|
purcb-dic:KodadresaFIAS |
|
39.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
40 |
Код ОКТМО |
|
purcb-dic:KodOKTMO |
|
40.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
41 |
Полное наименование обособленного подразделения |
|
purcb-dic:ObosobPodr_Naim |
|
41.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
42 |
Дата открытия обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Data_otkrytiya_obosobl_podr_Podr_Prof_Uch |
|
42.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
43 |
Дата закрытия обособленного подразделения |
|
purcb-dic:DataZakrytiyaObosoblennogoPodrazdeleniya |
|
43.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
44 |
Вид обособленного подразделения |
|
purcb-dic:Vid_Obosobl_podr_prof_uchastnikaEnumerator |
|
44.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
45 |
Указание на осуществление обособленным подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности, деятельности организатора торговли |
|
purcb-dic:UkazanNaOsushhProfDeyatnaRCZBEnumerator |
|
45.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
46 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения |
|
purcb-dic:FIO_rukovoditelya_strukturnogo_podrazdeleniya_Podr_Prof_Uch |
|
46.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
|
47 |
Номер телефона |
|
purcb-dic:Nomer_kontaktnogo_telefona |
|
47.1 |
|
Идентификатор обособленного подразделения |
dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis |
Раздел 4. Информация о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
48 |
Фамилия |
|
purcb-dic:Surname |
|
48.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
48.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
48.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
49 |
Имя |
|
purcb-dic:Name |
|
49.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
49.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
49.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
50 |
Отчество (при наличии) |
|
purcb-dic:Fathersname |
|
50.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
50.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
50.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
51 |
Дата рождения |
|
purcb-dic:Data_rozhdeniya |
|
51.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
51.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
51.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
52 |
Место рождения |
|
purcb-dic:Mesto_rozhdeniya |
|
52.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
52.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
52.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
53 |
Гражданство |
|
purcb-dic:Grazhdanstvo |
|
53.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
53.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
53.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
54 |
ИНН |
|
purcb-dic:INN |
|
54.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
54.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
54.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
55 |
СНИЛС 1 |
|
purcb-dic:SNILS |
|
55.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
55.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
55.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
56 |
Документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:DokumentIdentifikatorEnumerator |
|
56.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
56.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
56.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
57 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
57.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
57.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
57.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
58 |
Дата выдачи документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Data_vydachi_dokumenta |
|
58.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
58.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
58.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
59 |
Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:Organ_vydavshij_dokument |
|
59.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
59.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
59.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
60 |
Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность |
|
purcb-dic:Adres_registraczii_soglasno_dokumentu |
|
60.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
60.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
60.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
61 |
Наименование должности |
|
purcb-dic:Naim_Dolz |
|
61.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
61.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
61.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
62 |
Дата принятия решения о назначении (избрании) на должность |
|
purcb-dic:DataPrinyatiyaResheniyaNaznacheniiNaDolzhnost |
|
62.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
62.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
62.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
63 |
Дата назначения (избрания) на должность |
|
purcb-dic:Data_naznach |
|
63.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
63.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
63.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
64 |
Дата принятия решения об освобождении от должности |
|
purcb-dic:DataPrinyatiyaResheniyaOsvobOtDolzhnost |
|
64.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
64.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
64.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
65 |
Дата освобождения от должности |
|
purcb-dic:Data_osvobod |
|
65.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
65.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
65.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
66 |
Наименование иной финансовой организации, в которой работает лицо |
|
purcb-dic:Naimenovanie_inoj_organizaczii_v_kotoroj_rabotaet_liczo |
|
66.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
66.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
66.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
67 |
Должность лица в иной финансовой организации |
|
purcb-dic:Dolzhnost_licza_v_inyx_organizacziyax |
|
67.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
67.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
67.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
68 |
Дата принятия решения о назначении (избрании) |
|
purcb-dic:DataPrinyatiyaResheniyaONaznachenii |
|
68.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
68.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
68.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
69 |
Номер принятого решения о назначении (избрании) |
|
purcb-dic:NomerPrinyatogoResheniyaNaznacheniiIzbraniiNaDolzhnost |
|
69.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
69.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
69.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
70 |
Дата назначения (избрания) |
|
purcb-dic:DataNaznacheniyalzbraniya |
|
70.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
70.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
70.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
71 |
Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо |
|
purcb-dic:Naimenovanie_drugogo_yuridicheskogo_licza_v_organax_upravleniya_kotorogo_sostoit_liczo |
|
71.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
71.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
71.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
72 |
Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо |
|
purcb-dic:Naimenovanie_organa_upravleniya_drugogo_yuridicheskogo_licza_v_kotorom_sostoit_liczo |
|
72.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
72.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
72.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
73 |
Дата принятия решения о назначении (избрании) |
|
purcb-dic:Data_prinyatiya_resheniya_o_naznachenii_izbranii |
|
73.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
73.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
73.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
74 |
Номер принятого решения о назначении (избрании) |
|
purcb-dic:Nomer_prinyatogo_resheniya_o_naznachenii_izbranii |
|
74.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
74.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
74.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
75 |
Дата назначения (избрания) |
|
purcb-dic:Data_naznacheniya_izbraniya |
|
75.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
75.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
75.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
76 |
Серия документа, подтверждающего квалификацию |
|
purcb-dic:SeriyaDokumentaPodtverzhdKvalifikacziyu |
|
76.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
76.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
76.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
77 |
Номер документа, подтверждающего квалификацию |
|
purcb-dic:NomerDokumentaPodtverzhdKvalifikacziyu |
|
77.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
77.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
77.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
78 |
Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию |
|
purcb-dic:DataPrinyatiyaResheniyaPrisvoeniiKvalifikaczii |
|
78.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
78.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
78.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
79 |
Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию |
|
purcb-dic:KvalifikacziyaSoglasnoDokumentu |
|
79.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
79.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
79.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
80 |
Наименование учебного заведения |
|
purcb-dic:Naimenovanie_uz |
|
80.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
80.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
80.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
81 |
Год окончания учебного заведения |
|
purcb-dic:GodOkonchaniyaUchebnogoZavedeniya |
|
81.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
81.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
81.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
82 |
Регистрационный номер диплома |
|
purcb-dic:Nomer_diploma |
|
82.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
82.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
82.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
83 |
Специальность по диплому |
|
purcb-dic:Speczialnost_po_diplomu |
|
83.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
83.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
83.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
|
84 |
Квалификация по диплому |
|
purcb-dic:Kvalifikacziya_po_diplomu |
|
84.1 |
|
Вид работника |
dim-int:Sved_о_sotrAxis |
|
84.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
84.3 |
|
Идентификатор работника |
dim-int:FIOTaxis |
-----------------------------
1 Страховой номер индивидуального лицевого счета.
------------------------------
Раздел 5. Информация о лицах, осуществляющих функции членов коллегиального исполнительного органа отчитывающейся организации
Раздел 6. Информация о председателе совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
Раздел 7. Информация о лицах, осуществляющих функции членов совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации
Раздел 8. Информация о лице, осуществляющем функции главного бухгалтера отчитывающейся организации
Раздел 9. Информация о лице, осуществляющем функции заместителя главного бухгалтера отчитывающейся организации
Раздел 10. Информация о лице, осуществляющем функции руководителя филиала отчитывающейся организации
Раздел 11. Информация о лице, осуществляющем функции главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации
Раздел 12. Информация о лице, осуществляющем функции заместителя единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации
Раздел 13. Информация о лице, осуществляющем функции лица, ответственного за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками) отчитывающейся организации
Раздел 14. Информация о лице, осуществляющем функции руководителя службы внутреннего аудита (внутреннем аудиторе) отчитывающейся организации
Раздел 15. Информация о лице, осуществляющем функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (руководителе структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения) профессионального участника
Раздел 16. Информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации
Раздел 17. Информация о лице, осуществляющем функции руководителя структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации
Раздел 18. Информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице) отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком
Порядок составления отчетности по форме 0420401
"Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)"
1. Отчетность по форме 0420401 "Общие сведения об организации (индивидуальном предпринимателе)" (далее - отчетность по форме 0420401) составляется профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися юридическими лицами, профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли и клиринговыми организациями (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации), профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися индивидуальными предпринимателями (далее - индивидуальные предприниматели), на ежегодной (ежеквартальной) основе, а также в случае изменения отдельных сведений по показателям отчетности по форме 0420401.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420401 указываются общие сведения об отчитывающейся организации.
По показателям "Полное фирменное наименование (на русском языке)", "Сокращенное фирменное наименование (на русском языке) (при наличии)" указывается соответственно полное и (при наличии) сокращенное фирменное наименование отчитывающейся организации на русском языке. По показателям "Полное наименование на английском языке (при наличии)" и "Сокращенное наименование на английском языке (при наличии)" указывается соответственно полное и сокращенное наименование отчитывающейся организации на английском языке в соответствии с учредительными документами (при наличии информации).
По показателю "ОГРН" указывается основной государственный регистрационный номер отчитывающейся организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "ИНН" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) отчитывающейся организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц" указывается адрес отчитывающейся организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации 1. Сведения отражаются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
По показателям "Номер телефона", "Номер факса", "Адрес электронной почты" указывается актуальная на дату составления отчетности по форме 0420401 контактная информация отчитывающейся организации. При наличии нескольких номеров телефонов, номеров факсов они указываются через символ "," (запятая). По показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" указываются адреса всех принадлежащих отчитывающейся организации официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
По показателю "Показатели деятельности" отчитывающейся организацией, являющейся профессиональным участником, имеющим лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указываются значения показателя "Малый" / "Средний" / "Крупный".
"Крупный" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей, установленных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38673, 29 июля 2016 года N 43030, 20 октября 2017 года N 48630, 22 января 2019 года N 53485, 26 января 2021 года N 62231 (далее соответственно - показатели деятельности, Положение Банка России N 481-П), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых профессиональным участником лицензируемых видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.
"Средний" указывают отчитывающиеся организации, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.
"Малый" указывают отчитывающиеся организации, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона квартальный диапазон, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П.
По показателю "Открытие и ведение индивидуальных инвестиционных счетов" в зависимости от того, открывает и ведет ли отчитывающаяся организация, являющаяся профессиональным участником, индивидуальные инвестиционные счета, указывается "Да" или "Нет".
По показателю "Код ОКТМО" указывается цифровой код муниципального образования, на территории которого находится отчитывающаяся организация, согласно Общероссийскому классификатору территорий муниципальных образований (ОКТМО).
По показателю "Код адреса ФИАС" указывается уникальный номер адреса объекта адресации (объектов недвижимости: земельного участка, здания (сооружения или объекта незавершенного строительства), помещения, расположенного в здании или сооружении) в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) 2. В случае если уникальный номер адреса объекта адресации отсутствует в государственном адресном реестре федеральной информационной адресной системы (ФИАС) при поиске такого номера для всех адресных элементов, по показателю "Код адреса ФИАС" указывается уникальный номер адресообразующего элемента для последнего элемента улично-дорожной сети.
По показателям "Код адреса ФИАС" и "Код ОКТМО" информация отражается в соответствии с показателем "Адрес, указанный в едином государственном реестре юридических лиц".
По показателю "Адрес фактического места нахождения" указывается:
адрес фактического места нахождения отчитывающейся организации, являющейся профессиональным участником, определяемый основным местом осуществления деятельности профессионального участника на основании лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, основным местом осуществления деятельности профессионального участника по инвестиционному консультированию;
адрес фактического места нахождения отчитывающейся организации, являющейся клиринговой организацией, определяемый основным местом осуществления клиринговой деятельности на основании лицензии на осуществление клиринговой деятельности;
адрес фактического места нахождения отчитывающейся организации, являющейся организатором торговли, определяемый основным местом осуществления деятельности по проведению организованных торгов на основании лицензии биржи или лицензии торговой системы.
По показателю "Код ОКПО" указывается состоящий из цифровых знаков код обособленного подразделения отчитывающейся организации согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).
По показателю "Дата события, являющегося основанием для представления отчетности" указывается дата изменения сведений, послужившего основанием для представления отчитывающейся организацией в Банк России показателей отчетности по форме 0420401.
3. Показатели раздела 2 отчетности по форме 0420401 заполняются только индивидуальными предпринимателями.
По показателю "Фамилия" указывается фамилия индивидуального предпринимателя.
По показателю "Имя" указывается имя индивидуального предпринимателя.
По показателю "Отчество (при наличии)" указывается отчество (при наличии) индивидуального предпринимателя.
По показателю "ИНН" указывается ИНН индивидуального предпринимателя в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей.
По показателю "ОГРНИП" указывается основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей.
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" указывается код документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя, соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, 15 октября 2020 года N 60400 (далее - приказ Минфина России от 12 ноября 2013 года N 107н), а именно:
паспорт гражданина Российской Федерации - 01;
свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина - 02;
паспорт моряка (удостоверение личности моряка) - 03;
удостоверение личности военнослужащего - 04;
военный билет военнослужащего - 05;
временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации - 06;
справка об освобождении из мест лишения свободы - 07;
паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, - 08;
вид на жительство - 09;
разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства) - 10;
удостоверение беженца -11;
миграционная карта - 12;
паспорт гражданина СССР - 13;
страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС) - 14;
водительское удостоверение - 22;
свидетельство о регистрации транспортного средства в органах Министерства внутренних дел Российской Федерации - 24.
По показателю "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" указывается наименование органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность индивидуального предпринимателя.
По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность индивидуального предпринимателя.
По показателю "Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность" указывается адрес регистрации индивидуального предпринимателя согласно документу, удостоверяющему его личность, или иному документу (в случае отсутствия указания на адрес регистрации индивидуального предпринимателя в документе, удостоверяющем его личность).
По показателям "Номер телефона", "Номер факса", "Адрес электронной почты" указывается актуальная на дату составления отчетности по форме 0420401 контактная информация индивидуального предпринимателя. При наличии нескольких номеров телефонов, номеров факсов они указываются через символ "," (запятая). При этом по показателю "Адрес официального сайта в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" указываются адреса всех официальных сайтов, принадлежащих индивидуальному предпринимателю, в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
По показателю "Адрес, указанный в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей" указывается адрес индивидуального предпринимателя в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации. Сведения отражаются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
Показатели "Код адреса ФИАС", "Код ОКТМО" заполняются аналогично показателям "Код адреса ФИАС" и "Код ОКТМО" раздела 1 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Адрес фактического места нахождения" указывается адрес фактического места нахождения индивидуального предпринимателя, определяемый основным местом осуществления деятельности по инвестиционному консультированию, который указан как адрес в едином реестре инвестиционных советников.
По показателю "Код ОКПО" указывается состоящий из цифровых знаков код индивидуального предпринимателя согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО).
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420401 отражаются сведения об обособленных подразделениях отчитывающейся организации независимо от того, осуществляют они в периоде, за который представляется отчетность по форме 0420401, профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность, деятельность организатора торговли или нет.
В целях заполнения показателей раздела 3 отчетности по форме 0420401 понятие "обособленное подразделение" используется в значении, определенном статьей 11 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2020, N 48, ст. 7627).
По показателю "Адрес фактического места нахождения" указывается адрес фактического места нахождения обособленного подразделения отчитывающейся организации, по которому оно осуществляет ведение деятельности, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно-территориальная единица), населенный пункт, элемент планировочной структуры, элемент улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации. Сведения отражаются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
По показателю "Код ОКПО" указывается состоящий из цифровых знаков код обособленного подразделения отчитывающейся организации согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) (для филиалов и представительств) или идентификационный номер территориально обособленного структурного подразделения отчитывающейся организации (для иных обособленных подразделений).
Показатели "Код адреса ФИАС", "Код ОКТМО" заполняются аналогично показателям "Код адреса ФИАС" и "Код ОКТМО" раздела 1 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" указывается полное наименование обособленного подразделения отчитывающейся организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц (для филиалов и представительств) или единым государственным реестром налогоплательщиков (для иных обособленных подразделений). В случае изменения полного наименования обособленного подразделения отчитывающейся организации указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее указанное в отчетности по форме 0420401 полное наименование.
По показателю "Дата открытия обособленного подразделения" указывается дата открытия обособленного подразделения отчитывающейся организации, указанная в едином государственном реестре налогоплательщиков.
По показателю "Дата закрытия обособленного подразделения" указывается дата закрытия обособленного подразделения отчитывающейся организации, указанная в едином государственном реестре налогоплательщиков.
По показателю "Вид обособленного подразделения" указывается один из следующих видов обособленного подразделения отчитывающейся организации:
филиал;
представительство;
иное обособленное подразделение.
По показателю "Указание на осуществление обособленным подразделением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности, деятельности организатора торговли" указывается информация об осуществлении обособленным подразделением отчитывающейся организации профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности и деятельности организатора торговли ("Да" или "Нет").
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения" указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) руководителя обособленного подразделения отчитывающейся организации.
По показателю "Номер телефона" указываются номера телефонов обособленного подразделения отчитывающейся организации.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому обособленному подразделению отчитывающейся организации.
5. По показателям разделов 4-18 отчетности по форме 0420401 отражается следующая информация.
По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации.
По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лицах, осуществляющих функции членов коллегиального исполнительного органа отчитывающейся организации. Информация указывается в отношении каждого лица, входящего в коллегиальный исполнительный орган отчитывающейся организации.
По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420401 отражается информация о члене совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации, избранном в качестве председателя совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации.
По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лицах, осуществляющих функции членов совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации. Информация указывается в отношении каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации, за исключением члена совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации, сведения о котором отражаются в разделе 6 отчетности по форме 0420401.
По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции главного бухгалтера (ином должностном лице, на которое возлагается ведение бухгалтерского учета) отчитывающейся организации. В случае передачи функции по ведению бухгалтерского учета физическому лицу по договору об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета по показателю "Наименование должности" указывается информация о заключении договора об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета и его номер; по показателю "Дата принятия решения о назначении (избрании) на должность" указывается дата заключения договора об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета.
По показателям раздела 9 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции заместителя главного бухгалтера отчитывающейся организации. При наличии более одного заместителя лица, осуществляющего функции главного бухгалтера отчитывающейся организации, информация указывается по каждому заместителю главного бухгалтера отчитывающейся организации.
По показателям раздела 10 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции руководителя филиала отчитывающейся организации. Информация раскрывается по каждому руководителю филиала отчитывающейся организации.
По показателям раздела 11 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции главного бухгалтера филиала отчитывающейся организации.
По показателям раздела 12 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции заместителя единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации. Информация указывается по каждому заместителю единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации. Информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля), занимающем должность заместителя единоличного исполнительного органа, отражается по показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401.
По показателям раздела 13 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции лица, ответственного за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками) отчитывающейся организации.
По показателям раздела 14 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции руководителя службы внутреннего аудита (внутреннем аудиторе) отчитывающейся организации.
По показателям раздела 15 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (руководителе структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения) профессионального участника, за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность исключительно по инвестиционному консультированию.
По показателям раздела 16 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции контролера (руководителе службы внутреннего контроля) отчитывающейся организации (индивидуального предпринимателя). При наличии более одного контролера (руководителя службы внутреннего контроля) информация указывается в отношении каждого контролера (руководителя службы внутреннего контроля).
По показателям раздела 17 отчетности по форме 0420401 отражается информация о лице, осуществляющем функции руководителя структурного подразделения отчитывающейся организации, созданного для осуществления деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации. Информация указывается в отношении каждого лица, осуществляющего функции руководителя структурного подразделения, созданного для осуществления деятельности профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации.
По показателям раздела 18 отчетности по форме 0420401 отражается информация о руководителе структурного подразделения (должностном лице) отчитывающейся организации, в обязанности которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
В случае если информация об одном и том же лице подлежит отражению в соответствии с настоящим пунктом в более чем одном из разделов 4-18 отчетности по форме 0420401, информация о данном лице указывается в каждом разделе, в котором она подлежит отражению.
6. По показателю "Фамилия" (разделы 4-18) указывается фамилия лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Имя" (разделы 4-18) указывается имя лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Отчество (при наличии)" (разделы 4-18) указывается отчество (при наличии) лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Дата рождения" (разделы 4-18) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, дата рождения лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Место рождения" (разделы 4-18) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, место рождения лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Гражданство" (разделы 4-18) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, гражданином (подданным) которой является лицо, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401. В случае наличия двойного гражданства указываются через символ "," (запятая) два кода ОКСМ, в случае отсутствия гражданства указывается "Лицо без гражданства".
По показателю "ИНН" (разделы 4-18) указывается ИНН лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "СНИЛС" (разделы 4-18) указывается страховой номер индивидуального лицевого счета лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" (разделы 4-18) указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 года N 107н.
По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" (разделы 4-18) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, или иного идентификатора.
По показателю "Дата выдачи документа, удостоверяющего личность" (разделы 4-18) указывается дата выдачи документа, удостоверяющего личность лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, или иного идентификатора.
По показателю "Орган, выдавший документ, удостоверяющий личность" (разделы 4-18) указывается код подразделения органа, выдавшего документ, удостоверяющий личность лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, или иной идентификатор.
По показателю "Адрес регистрации согласно документу, удостоверяющему личность" (разделы 4-18) указывается согласно документу, удостоверяющему личность, или иному идентификатору адрес регистрации лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, содержащий следующие сведения: субъект Российской Федерации, муниципальное образование (административно- территориальная единица), населенный пункт, элементы планировочной структуры, элементы улично-дорожной сети, идентификационные элементы объекта адресации. Сведения отражаются через символ "," (запятая) с отступом (пробелом).
По показателю "Наименование должности" (разделы 4-18) указывается наименование должности (при наличии) лица (с указанием наименования самостоятельного структурного подразделения, в котором лицо занимает должность), информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, в отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе). В случае предоставления информации о временном исполнении лицом обязанностей иного должностного лица по показателю "Наименование должности" указывается через символ ";" (точка с запятой) наименование должности (с наименованием самостоятельного структурного подразделения), которую занимает лицо в отчитывающейся организации (индивидуальном предпринимателе), и наименование должности лица, должностные обязанности которого временно исполняет лицо, с указанием "(исполнение обязанностей)".
По показателю "Дата принятия решения о назначении (избрании) на должность" (разделы 4-18) в случае принятия отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) решения о назначении (избрании) на должность лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, указывается дата принятия данного решения. В случае если решение о назначении (избрании) на должность не принималось, по показателю "Дата принятия решения о назначении (избрании) на должность" указывается фактическая дата начала осуществления лицом функций по должности.
По показателю "Дата назначения (избрания) на должность" (разделы 4 и 8-18) указывается дата назначения (избрания) отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) на должность лица, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401 (фактическая дата начала осуществления лицом функций по указанной должности), если указанная дата отличается от даты принятия решения о назначении (об избрании) лица на должность.
По показателю "Дата назначения (избрания) на должность" (разделы 5-7) указывается дата избрания в состав коллегиального исполнительного органа, совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации лица, информация о котором отражается в разделах 5-7 отчетности по форме 0420401. В случае если лицо избрано впервые в состав коллегиального исполнительного органа, совета директоров (наблюдательного совета), указывается дата первого избрания лица. В случае непрерывного исполнения лицом обязанностей члена коллегиального исполнительного органа, совета директоров (наблюдательного совета) указывается дата последнего избрания лица.
По показателю "Дата принятия решения об освобождении от должности" (разделы 4-18) в случае принятия отчитывающейся организацией (индивидуальным предпринимателем) решения об освобождении лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401, от занимаемой должности указывается дата принятия указанного решения. В случае если решение об освобождении от должности не принималось, по показателю "Дата принятия решения об освобождении от должности" указывается фактическая дата окончания осуществления лицом функций по должности.
По показателю "Дата освобождения от должности" (разделы 4-18) указывается дата освобождения от должности (прекращения полномочий) лица, информация о котором отражается в разделах 4-18 отчетности по форме 0420401 (фактическая дата окончания осуществления лицом функций по указанной должности), если указанная дата отличается от даты принятия решения об освобождении лица от должности.
По показателю "Наименование иной финансовой организации, в которой работает лицо" (разделы 4-7) указывается полное наименование некредитной финансовой организации или кредитной организации (далее при совместном упоминании - финансовая организация), в которой лицо, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, работает по совместительству.
По показателю "Должность лица в иной финансовой организации" (разделы 4-7) указывается должность лица, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, занимаемая им в иной финансовой организации по совместительству.
По показателю "Наименование другого юридического лица, в органах управления которого состоит лицо" (разделы 4-7) указывается полное наименование иной финансовой организации, в которой лицо, информация о котором раскрывается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, осуществляет функции единоличного исполнительного органа, является членом коллегиального исполнительного органа, членом совета директоров (наблюдательного совета).
По показателю "Наименование органа управления другого юридического лица, в котором состоит лицо" (разделы 4-7) указывается наименование органа управления (органов управления) иной финансовой организации в случае, если лицо, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, является единоличным исполнительным органом, членом коллегиального исполнительного органа, членом совета директоров (наблюдательного совета) указанной финансовой организации.
По показателю "Дата принятия решения о назначении (избрании)" (разделы 4-7) указывается дата принятия иной финансовой организацией решения о назначении (избрании) лица, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, в органы управления иной финансовой организации.
По показателю "Номер принятого решения о назначении (избрании)" (разделы 4-7) указывается номер принятого иной финансовой организацией решения об избрании лица, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, в органы управления иной финансовой организации.
По показателю "Дата назначения (избрания)" (разделы 4-7) указывается дата фактического назначения (избрания) лица, информация о котором отражается в разделах 4-7 отчетности по форме 0420401, в органы управления иной финансовой организации.
По показателю "Серия документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18) указывается серия свидетельства о квалификации и (или) международного сертификата, подтверждающих квалификацию лица, информация о котором отражается в разделах 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18 отчетности по форме 0420401 (далее при совместном упоминании - документ, подтверждающий квалификацию лица).
По показателю "Номер документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18) указывается номер документа, подтверждающего квалификацию лица.
По показателю "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18) указывается дата выдачи документа, подтверждающего квалификацию лица.
По показателю "Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18) указываются квалификация, специализация лица, информация о котором отражается в разделах 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18 отчетности по форме 0420401, согласно документу, подтверждающему квалификацию лица.
По показателю "Наименование учебного заведения" (разделы 4 и 8-18) указывается наименование высшего учебного заведения, которое окончило лицо, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Год окончания учебного заведения" (разделы 4 и 8-18) указывается год окончания высшего учебного заведения лицом, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Регистрационный номер диплома" (разделы 4 и 8-18) указывается регистрационный номер диплома об окончании высшего учебного заведения лица, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401.
По показателю "Специальность по диплому" (разделы 4 и 8-18) указывается специальность (направление подготовки) лица, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.
По показателю "Квалификация по диплому" (разделы 4 и 8-18) указывается квалификация лица, информация о котором отражается в разделах 4 и 8-18 отчетности по форме 0420401, согласно диплому об окончании высшего учебного заведения.
По показателю "Полное наименование обособленного подразделения" (разделы 10 и 11) указывается полное наименование филиала отчитывающейся организации, работником которого является лицо, информация о котором отражается в разделах 10 и 11 отчетности по форме 0420401.
7. Сведения по показателям "Серия документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18), "Номер документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18), "Дата принятия решения о присвоении квалификации и выдачи документа, подтверждающего квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18), "Квалификация, специализация согласно документу, подтверждающему квалификацию" (разделы 4, 5, 10, 12, 13 и 16-18), "Наименование учебного заведения" (разделы 4 и 8-18), "Регистрационный номер диплома" (разделы 4 и 8-18), "Специальность по диплому" (разделы 4 и 8-18), "Квалификация по диплому" (разделы 4 и 8-18), "Полное наименование обособленного подразделения" (разделы 10 и 11) отражаются только в отношении тех лиц, к которым в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, об организованных торгах, о клиринговой деятельности установлены квалификационные требования и (или) иные требования к образованию.
Сведения по указанным показателям отражаются только в отношении тех документов, которые подтверждают соблюдение квалификационных требований и (или) иных требований к образованию, которые установлены законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг, об организованных торгах, о клиринговой деятельности.
8. Отчетность по форме 0420401 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
------------------------------
1 В соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 ноября 2015 года N 171н "Об утверждении Перечня элементов планировочной структуры, элементов улично-дорожной сети, элементов объектов адресации, типов зданий (сооружений), помещений, используемых в качестве реквизитов адреса, и Правил сокращенного наименования адресообразующих элементов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 10 декабря 2015 года N 40069, 8 ноября 2018 года N 52649, 10 июля 2019 года N 55197, 16 апреля 2020 года N 58121.
2 В соответствии с Федеральным законом от 28 декабря 2013 года N 443-ФЗ "О федеральной информационной адресной системе и о внесении изменений в Федеральный закон "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 7008; 2019, N 31, ст. 4457).
------------------------------
(форма)
Отчетность по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации"
Квартальная
Раздел 1. Сведения об аффилированных лицах
Подраздел 1.1. Сведения о физических лицах, являющихся аффилированными лицами
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Ind_kod_Aff_l |
|
1.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
2 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) |
|
purcb-dic:Naim_Aff_Otchit |
|
2.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
3 |
Гражданство физического лица |
|
purcb-dic:Grazhdanstvo_fiz_l_Aff_l |
|
3.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
4 |
Документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:DokumentIdentifikatorEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
5 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
5.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
6 |
ИНН 2 физического лица |
|
purcb-dic:INN_fiz_affilir_l_Aff_l |
|
6.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
7 |
Дата наступления основания |
|
purcb-dic:Data_nastupleniya_osnovaniya_affilir_Osnov_aff |
|
7.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
8 |
Код основания (коды оснований) |
|
purcb-dic:Kod_osnovaniya_affilirovannosti_otch_orgEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
9 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechanie_Osnov_aff |
|
9.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
10 |
Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_affilirovannomu_liczu_akczii_Aff_l |
|
10.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: физическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_FLTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Подраздел 1.2. Сведения о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
11 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Ind_kоd_Aff_l |
|
11.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
12 |
Полное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Sokr_naim_Aff_l |
|
12.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
13 |
Место нахождения (адрес) юридического лица - аффилированного лица |
|
purcb-dic:AdresYUr_Aff_l |
|
13.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
14 |
ИНН/TIN 1 юридического лица |
|
purcb-dic:INN_TINaffilirLizca |
|
14.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
15 |
Дата наступления основания |
|
purcb-dic:Data_nastupleniya_osnovaniya_affilir_Osnov_aff |
|
15.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
16 |
Код основания (коды оснований) |
|
purcb-dic:Коd_osnovaniya_affllirovannosti_otch_orgEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
17 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechanie_Osnov_aff |
|
17.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
18 |
Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_affilirovannomu_liczu_akczii_Aff_l |
|
18.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
|
19 |
Принадлежащие отчитывающейся организации (индивидуальному предпринимателю) акции (доли) лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) лица) |
|
purcb-dic:Prinadlezhashhie_otchityvayushhejsya_org_akczii_Aff_l |
|
19.1 |
|
Идентификатор аффилированного лица: юридическое лицо |
dim-int:Sved_ob_aff_l_ULTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор основания аффилированности |
dim-int:Osnovaniya_affTaxis |
------------------------------
1 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (индивидуальный предприниматель)
Раздел 3. Информация о структуре собственности отчитывающейся организации
Подраздел 3.1. Сведения о юридических лицах
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
25 |
Индивидуальный код |
|
purcb-dic:Individualnyj_kod_Sved_ob_aff_l |
|
25.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
26 |
Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_YUL_vlad_otchit_org |
|
26.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
27 |
Место нахождения (адрес) юридического лица |
|
purcb-dic:Yuridicheskij_adres_Sved_ob_aff_l |
|
27.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
28 |
ИНН/TIN юридического лица |
|
purcb-dic:INN_TINSved_ob_aff_l_YUL |
|
28.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
29 |
ОГРН 1 юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_yur_l_Sved_ob_aff_l |
|
29.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
29.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
30 |
Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями) |
|
purcb-dic:Individualnyj_kod_l_Dop_det |
|
30.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
31 |
Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица |
|
purcb-dic:Dolya_pryamogo_vladeniya_akcz_Dop_det |
|
31.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
|
32 |
Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации |
|
purcb-dic:Dolya_kosvennogo_vladeniya_Dop_det |
|
32.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор юридического лица, прямо и (или) косвенно владеющего 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале |
dim-int:Inf_o_yur_l_cherez_kot_rasp_akczTaxis |
------------------------------
1 Основной государственный регистрационный номер.
------------------------------
Подраздел 3.2. Сведения о физических лицах
Порядок составления отчетности по форме 0420402
"Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации"
1. Отчетность по форме 0420402 "Сведения об аффилированных лицах организации (индивидуального предпринимателя) и структуре собственности организации" (далее - отчетность по форме 0420402) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися юридическими лицами, профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации), а также профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию и являющимися индивидуальными предпринимателями (далее - отчитывающиеся индивидуальные предприниматели).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о физических и юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
2.1. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о физических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)" указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
По показателю "Гражданство физического лица" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (далее - ОКСМ) цифровой код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо, являющееся аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя). В случае наличия двойного гражданства указываются через символ "," (запятая) два кода в соответствии с ОКСМ, в случае отсутствия гражданства указывается "Лицо без гражданства".
По показателю "Документ, удостоверяющий личность" указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, 15 октября 2020 года N 60400.
По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
По показателю "ИНН физического лица" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) физического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) (при наличии).
По показателю "Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" указываются принадлежащие физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах.
Информация по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420402 отражается по каждому физическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), и каждому основанию аффилированности, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
2.2. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402 указывается информация о юридических лицах, являющихся аффилированными лицами отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
По показателю "Полное наименование юридического лица" указывается полное наименование юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), в соответствии с его учредительными документами.
По показателю "Место нахождения (адрес) юридического лица - аффилированного лица" для юридических лиц - резидентов указывается адрес юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), в пределах места нахождения юридического лица, указанный в едином государственном реестре юридических лиц, для юридических лиц - нерезидентов указывается информация об адресе места нахождения аффилированного лица, имеющаяся у отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) на дату составления отчетности по форме 0420402.
По показателю "ИНН/TIN юридического лица" для юридических лиц - резидентов указывается ИНН в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц, для юридических лиц - нерезидентов указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
По показателю "Принадлежащие лицу акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации)" указываются принадлежащие юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации, акции (доли) отчитывающейся организации (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) отчитывающейся организации). Сведения приводятся в процентах.
По показателю "Принадлежащие отчитывающейся организации (индивидуальному предпринимателю) акции (доли) лица (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) лица)" указываются акции (доли) (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридического лица, являющегося аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), в котором отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) имеет право распоряжаться акциями (долями) юридического лица (процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридического лица). Сведения приводятся в процентах.
Информация по показателям, указанным в подразделе 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402, отражается по каждому юридическому лицу, являющемуся аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), и каждому основанию аффилированности, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
2.3. По показателю "Индивидуальный код" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) указывается порядковый номер, начиная с цифры "2", который присваивается отчитывающейся организацией (отчитывающимся индивидуальным предпринимателем) своему аффилированному лицу (далее - индивидуальный код аффилированного лица).
Индивидуальный код аффилированного лица не подлежит изменению. При исключении аффилированного лица отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) из списка аффилированных лиц отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) его индивидуальный код не используется при отражении информации по иному аффилированному лицу отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
2.4. По показателю "Дата наступления основания" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя). При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), указанному по показателю "Код основания (коды оснований)" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402), должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя). По коду основания А2 указанная дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель). В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), не подтверждена документально, по показателю "Дата наступления основания" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) указывается дата, определяемая на основании информации, позволяющей признать лицо аффилированным.
По показателю "Код основания (коды оснований)" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) указываются следующие коды оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя):
код А1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации;
код А1-2 - член коллегиального исполнительного органа отчитывающейся организации;
код А1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации;
код А2 - лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель);
код А3 - лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;
код А4 - юридическое лицо, в котором отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо на составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица.
При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя), по показателям "Дата наступления основания" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) и "Код основания (коды оснований)" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) должны быть перечислены все даты наступления оснований и коды оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя). При этом информация по аффилированному лицу отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) отражается несколькими строками по количеству оснований аффилированности.
2.5. По показателю "Примечание" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402) указываются следующие примечания:
по кодам А1-1, А1-2 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа соответственно;
по коду А1-3 - наименование должностного лица, осуществляющего полномочия единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации;
по коду А2 - номер взаимосвязи между лицами, входящими в группу лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), в соответствии с заполненными показателями раздела 2 отчетности по форме 0420402. При участии лица в нескольких взаимосвязях между лицами, входящими в группу лиц, указываются номера всех взаимосвязей, в которых участвует данное лицо;
по коду А3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации;
по коду А4 - основание возникновения права отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица.
2.6. При наличии нескольких аффилированных лиц у отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) информация по показателям, указанным в подпунктах 2.4 и 2.5 настоящего пункта, отражается по каждому аффилированному лицу отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя).
3. Показатели отчетности по форме 0420402, содержащие сведения об аффилированных лицах, отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) должна отражать по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно.
4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420402 отражается информация об аффилированных лицах, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель). Информация об аффилированных лицах отражается в разрезе взаимосвязей между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), по основаниям, указанным по показателю "Код основания (коды оснований)" (подразделы 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402). Каждой взаимосвязи в группе лиц отчитывающейся организацией (отчитывающимся индивидуальным предпринимателем) присваивается порядковый номер, который указывается по показателю "Порядковый номер взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (индивидуальный предприниматель)".
4.1. По показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" указывается индивидуальный код, присвоенный отчитывающейся организацией (отчитывающимся индивидуальным предпринимателем):
юридическому лицу, голосующие акции (доли) которого принадлежат лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями";
юридическому лицу, полномочия единоличного исполнительного органа которого осуществляет лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями";
юридическому лицу, которому лицо, указанное по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями", вправе давать обязательные для исполнения указания;
юридическому лицу, единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) которого избраны или назначены по предложению лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями";
физическому или юридическому лицу, входящим в группу лиц с лицом, указанным по показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями", соответствующим одному или нескольким признакам, указанным в статье 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ "О защите конкуренции" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2015, N 41, ст. 5629) (далее - Федеральный закон от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ).
Физическое лицо, признаваемое на основании пункта 7 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ входящим в группу лиц с физическим лицом, принадлежащим к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), включается в список аффилированных лиц отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) при условии, что в отношении указанного физического лица или его супруга, родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных), полнородных и неполнородных братьев и сестер выполняется хотя бы одно из условий отнесения к группе лиц с хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством), указанных в пунктах 1-3, 5, 6, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ.
По показателю "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" указывается индивидуальный код, присвоенный отчитывающейся организацией (отчитывающимся индивидуальным предпринимателем) лицу 2 в соответствии с взаимосвязями с лицом, код которого указан по показателю "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями".
По показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями" индивидуальный код аффилированного лица отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) должен совпадать с индивидуальным кодом аффилированного лица, указанным по показателю "Индивидуальный код" подразделов 1.1 и 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402.
4.2. По показателю "Процент голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо" указывается информация о проценте голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале подконтрольного лица, которыми имеет право распоряжаться контролирующее лицо, при наличии права распоряжаться голосами, приходящимися на голосующие акции либо на акции, составляющие уставный капитал, доли юридического лица.
4.3. По показателю "Основание принадлежности лиц к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (индивидуальный предприниматель)" указываются следующие коды оснований, в соответствии с которыми лица, информация о которых указана по показателям "Индивидуальный код лица 1 в соответствии с взаимосвязями" и "Индивидуальный код лица 2 в соответствии с взаимосвязями", принадлежат к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель):
код ГЛ1 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо имеет право в силу своего участия в отчитывающейся организации либо в соответствии с полномочиями, полученными в том числе на основании письменного соглашения от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации; либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), если отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) имеет право в силу своего участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) либо в соответствии с полномочиями, полученными в том числе на основании письменного соглашения от других лиц, распоряжаться более чем 50 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);
код ГЛ2 - отчитывающаяся организация и физическое лицо, если такое физическое лицо осуществляет функции единоличного исполнительного органа отчитывающейся организации; либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), если отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) осуществляет функции единоличного исполнительного органа этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства);
код ГЛ3 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если такое физическое лицо или такое юридическое лицо на основании учредительных документов отчитывающейся организации или заключенного с отчитывающейся организацией договора вправе давать отчитывающейся организации обязательные для исполнения указания; либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), если отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) на основании учредительных документов этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства) или заключенного с этим хозяйственным обществом (товариществом, хозяйственным партнерством) договора вправе давать этому хозяйственному обществу (товариществу, хозяйственному партнерству) обязательные для исполнения указания;
код ГЛ4 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица назначен или избран единоличный исполнительный орган отчитывающейся организации; либо хозяйственное общество (хозяйственное партнерство) и отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), если по предложению отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) назначен или избран единоличный исполнительный орган этого хозяйственного общества (хозяйственного партнерства);
код ГЛ5 - отчитывающаяся организация и физическое лицо или юридическое лицо, если по предложению такого физического лица или такого юридического лица избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) отчитывающейся организации; либо хозяйственное общество и отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), если по предложению отчитывающейся организации (отчитывающегося индивидуального предпринимателя) избрано более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа либо совета директоров (наблюдательного совета) этого хозяйственного общества;
код ГЛ6 - хозяйственные общества (товарищества, хозяйственные партнерства), одним из которых является отчитывающаяся организация, в которых более чем 50 процентов количественного состава коллегиального исполнительного органа и (или) совета директоров (наблюдательного совета) составляют одни и те же физические лица;
код ГЛ7 - физическое лицо, являющееся отчитывающимся индивидуальным предпринимателем, его супруг, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры;
код ГЛ8-n (где n - номер пункта части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ) - лица, каждое из которых по какому-либо из признаков, указанных в пунктах 1-7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ, входит в группу с одним и тем же лицом, а также другие лица, входящие с любым из таких лиц в одну группу по какому-либо из признаков, указанных в пунктах 1-7, 9 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ. В случае если отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель) является участником какой-либо взаимосвязи, указанной в настоящем абзаце, код ГЛ8-n не используется. Код ГЛ8-n используется только для отражения взаимосвязей между иными членами группы лиц;
код ГЛ9 - отчитывающаяся организация, физические лица и (или) юридические лица, которые по какому-либо из признаков, указанных в пунктах 1-8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ, входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в отчитывающейся организации или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале отчитывающейся организации; либо хозяйственное общество (товарищество, хозяйственное партнерство), физические лица и (или) юридические лица (одним из которых является отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель), которые по какому-либо из признаков, указанных в пунктах 1-8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26 июля 2006 года N 135-ФЗ, входят в одну группу лиц, если такие лица в силу своего совместного участия в этом хозяйственном обществе (товариществе, хозяйственном партнерстве) или в соответствии с полномочиями, полученными от других лиц, имеют более чем 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном (складочном) капитале этого хозяйственного общества (товарищества, хозяйственного партнерства).
4.4. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой отдельной взаимосвязи между лицами, принадлежащими к группе лиц, к которой принадлежит отчитывающаяся организация (отчитывающийся индивидуальный предприниматель).
5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420402 отражается информация в отношении всех лиц, которые прямо и (или) косвенно владеют 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В случае если физическое лицо владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателям отчетности по форме 0420402 отражается информация обо всех юридических лицах, в уставном капитале которых указанное физическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) и которые при этом прямо и (или) косвенно владеют голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В целях заполнения раздела 3 отчетности по форме 0420402 понятие доли прямого участия и понятие доли косвенного участия одной организации в другой организации или физического лица в организации используются в значениях, определенных статьей 105.2 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2016, N 7, ст. 920).
В разделе 3 отчетности по форме 0420402 не отражается информация о прямом и (или) косвенном владении голосующими акциями (долями) в уставном капитале следующих лиц: юридического лица, раскрывающего информацию в соответствии со статьей 30 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2018, N 53, ст. 8440), или некоммерческой организации (за исключением некоммерческого партнерства), а также публичных компаний, являющихся иностранными организациями.
5.1. По показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420402 отражается информация в отношении всех юридических лиц, одновременно соответствующих следующим условиям:
юридическое лицо прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации;
физическое лицо, прямо и (или) косвенно владеющее 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации, прямо и (или) косвенно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале юридического лица, указанного в абзаце втором настоящего подпункта.
По показателю "Индивидуальный код" указывается порядковый номер, начиная с цифры "2", который присваивается отчитывающейся организацией юридическому лицу (далее - индивидуальный код юридического лица).
Индивидуальный код юридического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного юридического лица не допускается присваивать иному юридическому лицу. Индивидуальный код юридического лица не должен совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным физическому лицу, указанному по показателю "Индивидуальный код" подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420402.
Для отчитывающейся организации зарезервирован код "1", который не допускается присваивать иным юридическим лицам.
В случае если сведения о юридическом лице также подлежат отражению в разделе 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу в подразделе 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420402 присваивается тот же индивидуальный код, что по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.
Показатели "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", "Место нахождения (адрес) юридического лица", "ИНН/TIN юридического лица" заполняются аналогично показателям "Полное наименование юридического лица", "Место нахождения (адрес) юридического лица - аффилированного лица" и "ИНН/TIN юридического лица" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420402.
По показателю "ОГРН юридического лица" указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица - резидента.
По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В случае если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" указывается значение "1".
В случае если лицо, указанное по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого лица.
По показателю "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" указывается доля прямого владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", в уставном капитале лица, указанного по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)", в процентах.
По показателю "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" указывается доля косвенного владения лица, указанного по показателю "Полное наименование юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", в уставном капитале отчитывающейся организации в процентах.
Информация по показателям, указанным в настоящем подпункте, отражается в отношении каждого юридического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
5.2. По показателям подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420402 отражается информация в отношении всех физических лиц, прямо и (или) косвенно владеющих голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
По показателю "Индивидуальный код" указывается порядковый номер, который присваивается отчитывающейся организацией физическому лицу (далее - индивидуальный код физического лица).
Индивидуальный код физического лица не подлежит изменению. Индивидуальный код одного физического лица не допускается присваивать иному физическому лицу.
Индивидуальный код физического лица не должен совпадать с индивидуальным кодом, присвоенным юридическому лицу, указанным по показателю "Индивидуальный код" подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.
В случае если сведения о физическом лице также подлежат отражению в разделе 1 отчетности по форме 0420402, такому лицу в подразделе 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420402 присваивается тот же индивидуальный код, что и по соответствующему показателю раздела 1 отчетности по форме 0420402.
Показатели "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", "Гражданство физического лица", "Документ, удостоверяющий личность", "Серия и номер документа, удостоверяющего личность", "ИНН/TIN физического лица" заполняются аналогично показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии)", "Гражданство физического лица", "Документ, удостоверяющий личность", "Серия и номер документа, удостоверяющего личность", "ИНН физического лица" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420402.
По показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" указывается индивидуальный код юридического лица, в уставном капитале которого лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) и через которое лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации.
В случае если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, по показателю "Индивидуальный код лица, в уставном капитале которого лицо владеет голосующими акциями (долями)" указывается значение "1".
В случае если лицо, указанное по показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации", прямо владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале нескольких лиц, через которых оно владеет голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации, сведения о таком лице отражаются отдельными строками в отношении каждого лица.
Показатели "Доля прямого владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале иного юридического лица" и "Доля косвенного владения лица голосующими акциями (долями) в уставном капитале отчитывающейся организации" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420402.
Информация по показателям, указанным в настоящем подпункте, отражается по каждому физическому лицу, которое прямо и (или) косвенно владеет 10 и более процентами голосующих акций (долей) в уставном капитале отчитывающейся организации.
6. Отчетность по форме 0420402 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420404 "Сведения о работниках отчитывающейся организации"
Квартальная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество работников |
|
purcb-dic:Sotr_kol |
|
2 |
Количество штатных работников организации - нерезидентов |
|
purcb-dic:Sotr_kol_nerezidenty |
|
3 |
Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона N 224-ФЗ 2 и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России |
|
purcb-dic:KolRabotnikovSP_OsushhKontroIZaSoblTreb224FZ |
|
4 |
Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком |
|
purcb-dic:KolichestvoRukovoditelejSPOrganizaczii |
|
4.1 |
|
Осуществление функций по видам деятельности |
dim-int:OsushhestvlenieFunkcziiPoVidamDeyatelnostiAxis |
|
5 |
Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности |
|
purcb-dic:KolichestvoRabotnikov |
|
5.1 |
|
Осуществление функций по видам деятельности |
dim-int:OsushhestvlenieFunkcziiPoVidamDeyatelnostiAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2Федеральный закон от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4193; 2020, N 14, ст. 2027).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420404
"Сведения о работниках отчитывающейся организации"
1. Отчетность по форме 0420404 "Сведения о работниках отчитывающейся организации" (далее - отчетность по форме 0420404) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, являющимися юридическими лицами, профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
2. По показателям отчетности по форме 0420404 отражается информация о количестве работников (специалистов) отчитывающейся организации, функции которых непосредственно связаны с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, репозитарной деятельностью, клиринговой деятельностью и деятельностью по организации торгов, а также об общем количестве штатных работников (специалистов) отчитывающейся организации, включая нерезидентов.
2.1. По показателю "Количество работников" указывается общее количество штатных работников (специалистов) отчитывающейся организации. Вакантные штатные единицы по показателю "Количество работников" не указываются.
2.2. По показателю "Количество штатных работников организации - нерезидентов" указывается количество штатных работников (специалистов) отчитывающейся организации, являющихся нерезидентами.
2.3. В случае формирования структурного подразделения, в обязанности работников которого входит осуществление контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, по показателю "Количество работников структурного подразделения, в обязанности которого входит осуществление контроля за соблюдением требований Федерального закона N 224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России" отражается информация о количестве работников указанного структурного подразделения.
2.4. По показателю "Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" указывается количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров, включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. В случае назначения исполняющего обязанности указанных лиц по показателю "Количество руководителей структурных подразделений организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществляющих клиринговую деятельность, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов, и контролеров (за исключением руководителей органов управления), включая ответственное должностное лицо, осуществляющее контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком" отражается информация об этих лицах по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно. Информация по указанному показателю отражается в разрезе следующих аналитических признаков:
всего;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением дилерской деятельности, брокерской деятельности, деятельности по доверительному управлению ценными бумагами;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности по инвестиционному консультированию;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением депозитарной деятельности;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих деятельность по проведению организованных торгов;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих клиринговую деятельность;
количество руководителей структурных подразделений отчитывающейся организации, осуществляющих деятельность форекс-дилера;
количество контролеров (за исключением органов управления) отчитывающейся организации, всего;
количество ответственных должностных лиц, осуществляющих контроль в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.
2.5. По показателю "Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности" отражается информация обо всех работниках (специалистах) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности отчитывающейся организации как профессионального участника, клиринговой деятельности, деятельности по проведению организованных торгов или репозитарной деятельности, за исключением лиц, указанных по показателю в строке 4. В случае назначения исполняющего обязанности указанных лиц по показателю "Количество работников, к функциям которых относится осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, осуществление клиринговой деятельности, осуществление деятельности по проведению организованных торгов или осуществление репозитарной деятельности" отражается информация об этих лицах по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно.
Информация по указанному показателю отражается в разрезе следующих аналитических признаков:
всего;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление дилерской деятельности на рынке ценных бумаг;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности по доверительному управлению ценными бумагами;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности по инвестиционному консультированию;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится ведение внутреннего учета;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности по проведению организованных торгов;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление клиринговой деятельности;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление репозитарной деятельности;
количество работников (специалистов) отчитывающейся организации, к функциям которых относится осуществление деятельности форекс-дилера.
3. Отчетность по форме 0420404 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420406 "Сведения об аудиторской проверке"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное фирменное наименование аудиторской организации |
|
nfo-dic:PolnNaim_Aud_Org |
|
1.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_do govora_s_auditoromTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Фамилия индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:Surname_IndAud |
|
2.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Имя индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:Name_IndAud |
|
3.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Отчество (при наличии) индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:MiddleName_IndAud |
|
4.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
ОГРН 2 аудиторской организации |
|
nfo-dic:OGRN_AudOrg |
|
5.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
ОГРНИП 3 индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:OGRNIP_IndAud |
|
6.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) |
|
nfo-dic:MestoNaxozhd_AudOrg_MestoZHit_IndAud |
|
7.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора) |
|
nfo-dic:OsnRegNom_AudOrg_IndAud |
|
8.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_FrovedAuditTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке |
|
nfo-dic:Vidotchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
Дата заключения договора |
|
nfo-dic:DataZalDogNaProvAudProverki |
|
10.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
Дата заключения дополнительного соглашения к договору |
|
nfo-dic:DataZaklDopSoglKDogNaProvAudProverki |
|
11.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSоglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Дата начала предоставления услуг по договору |
|
nfo-dic:DataNachPredostUslug |
|
12.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору |
|
nfo-dic:DataNachPredostUslugDS |
|
13.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14 |
Дата окончания предоставления услуг по договору |
|
nfo-dic:DataOkonchPredostUslug |
|
14.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15 |
Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору |
|
nfo-dic:DataOkonchPredostUslugDS |
|
15.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_Proved AuditTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16 |
Дата окончания действия договора |
|
nfo-dic:DataOkonchDejDogNaProvAudProverki |
|
16.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:lD_auditoraTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17 |
Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору |
|
nfo-dic:DataOkonchDejDopSoglNaProvAudProverki |
|
17.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18 |
Дата составления последнего аудиторского заключения |
|
nfo-dic:DataSostPosledAZ |
|
18.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19 |
Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение |
|
purcb-dic:Data_audita_nachalo_Sved_ob_Audit_Org |
|
19.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20 |
Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение |
|
purcb-dic:Data_audita_konecz_Sved_ob_Audit_Org |
|
20.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21 |
Мнение, выраженное в аудиторском заключении |
|
nfo-dic:Mnenie_AudZaklEnumerator |
|
21.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22 |
Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение |
|
nfo-dic:FamIniczLiczaPodpisAZ |
|
22.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23 |
Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение |
|
nfo-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud |
|
23.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24 |
Примечание |
|
nfo-dic:Primechanie |
|
24.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор договора с аудитором |
dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор дополнительного соглашения к договору с аудитором |
dim-int:ID_DopSoglashKDog_ProvedAuditTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор аудиторского заключения |
dim-int:ID_audzaklTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420406
"Сведения об аудиторской проверке"
1. Отчетность по форме 0420406 "Сведения об аудиторской проверке" (далее - отчетность по форме 0420406) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
Отчетность по форме 0420406 составляется в случае заключения отчитывающейся организацией договора с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности либо иной проверки в соответствии со стандартами аудиторской деятельности (далее - аудиторская проверка) 1, заключения дополнительного соглашения к указанному договору и получения аудиторского заключения.
2. По показателям отчетности по форме 0420406 отражается информация об аудиторской организации (индивидуальном аудиторе), с которой отчитывающейся организацией заключен договор на проведение аудиторской проверки, и информация о результатах аудиторской проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности отчитывающейся организации. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) на проведение аудиторской проверки отражается как отдельный показатель.
2.1. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, отраженное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2014, N 49, ст. 6912) (далее соответственно - уполномоченный федеральный орган, Федеральный закон от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ).
В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудиторской проверки, сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420406, указывается новое полное фирменное наименование аудиторской организации, а в скобках - ранее зарегистрированное.
2.2. По показателям "Фамилия индивидуального аудитора", "Имя индивидуального аудитора", "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, отраженные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ.
2.3. По показателю "ОГРН аудиторской организации" указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
2.4. По показателю "ОГРНИП индивидуального аудитора" указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя индивидуального аудитора.
2.5. По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" указывается отраженный в едином государственном реестре юридических лиц адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица (отраженные в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей адрес индивидуального аудитора).
2.6. По показателю "Основной регистрационный номер записи (ОРНЗ) аудиторской организации (индивидуального аудитора)" указывается основной регистрационный номер записи аудиторской организации, индивидуального аудитора - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который в соответствии с частью 2 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2017, N 18, ст. 2673) ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор).
2.7. По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" указывается вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке, с использованием следующих кодов:
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность;
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность;
5 - годовая финансовая отчетность;
6 - промежуточная финансовая отчетность.
Информация о видах отчетности отражается отдельными строками по каждому коду.
2.8. По показателю "Дата заключения договора" указывается дата заключения договора на проведение аудиторской проверки между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
2.9. По показателю "Дата заключения дополнительного соглашения к договору" указывается дата заключения дополнительного соглашения к договору на проведение аудиторской проверки между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
2.10. По показателю "Дата начала предоставления услуг по договору" указывается дата начала оказания услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по договору на проведение аудиторской проверки.
2.11. По показателю "Дата начала предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" указывается дата начала оказания аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудиторской проверки.
2.12. По показателю "Дата окончания предоставления услуг по договору" указывается дата выдачи аудиторского заключения либо иного документа в соответствии со стандартами аудиторской деятельности (далее при совместном упоминании - аудиторское заключение) (составления акта выполненных работ).
2.13. По показателю "Дата окончания предоставления услуг по дополнительному соглашению к договору" указывается дата окончания предоставления аудиторских услуг аудиторской организацией (индивидуальным аудитором) по дополнительному соглашению к договору на проведение аудиторской проверки.
2.14. По показателю "Дата окончания действия договора" указывается дата окончания действия договора на проведение аудиторской проверки, заключенного между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
2.15. По показателю "Дата окончания действия дополнительного соглашения к договору" указывается дата окончания действия дополнительного соглашения к договору на проведение аудиторской проверки, заключенного между отчитывающейся организацией и аудиторской организацией (индивидуальным аудитором).
2.16. По показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного по состоянию на дату представления настоящего показателя.
В том случае, если ранее в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности не проводилась аудиторская проверка, по показателю "Дата составления последнего аудиторского заключения" указывается значение "0001-01-01".
2.17. По показателю "Начальная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" указывается начальная дата периода, за который проверена бухгалтерская (финансовая) отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
2.18. По показателю "Конечная дата периода, за который проверена отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение" указывается конечная дата периода, за который проверена бухгалтерская (финансовая) отчетность, в отношении которой аудитор высказал свое мнение.
2.19. По показателю "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" указывается мнение (вывод), выраженное в аудиторском заключении:
немодифицированное мнение;
мнение с оговоркой;
отрицательное мнение;
отказ от выражения мнения.
2.20. По показателю "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) лица, подписавшего аудиторское заключение.
2.21. По показателю "Номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, подписавшему аудиторское заключение" указывается номер квалификационного аттестата аудитора, выданного саморегулируемой организацией аудиторов лицу, подписавшему аудиторское заключение.
В случае если аудиторское заключение подписало несколько лиц, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии), инициалы и номер квалификационного аттестата указываются в отношении каждого лица, подписавшего аудиторское заключение.
2.22. По показателю "Примечание" отражаются изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности (в случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение).
В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности отчитывающейся организации и (или) указано на значительную неопределенность, информация об этом также отражается по аналитическому признаку "Примечание".
2.23. При представлении показателей отчетности по форме 0420406 после получения отчитывающейся организацией аудиторского заключения к отчетности по форме 0420406 прилагается документ, содержащий сканированную копию указанного аудиторского заключения.
3. Отчетность по форме 0420406 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
------------------------------
1Статья 5 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4177; 2016, N 27, ст. 4195).
------------------------------
(форма)
Отчетность по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное фирменное наименование страховщика |
|
purcb-dic:Poln_naim_Sved_o_Dоg_Strax |
|
1.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
2 |
Регистрационный номер страховщика |
|
purcb-dic:Registraczionnyj_nomer_straxovshhika_Sved_о_Dog_Strax |
|
2.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
3 |
ИНН 2 страховщика |
|
purcb-dic:INN_Sved_о_Dog_Strax |
|
3.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
4 |
Номер договора страхования |
|
purcb-dic:StraxNomer |
|
4.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
5 |
Дата заключения договора страхования |
|
purcb- dic:Data_zaklyucheniya_dogovora_straxovaniyaSved_о_Dog_Strax |
|
5.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
6 |
Период страхования по договору страхования |
|
purcb-dic:Period_straxovaniya_po_dogovoru_straxovaniya_Sved_o_Dog_Strax |
|
6.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
7 |
Перечень рисков, включенных в договор страхования |
|
purcb-dic:Perechen_riskov_Sved_o_Dog_Strax |
|
7.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_о_Dog_StraxTaxis |
|
8 |
Размер страховой суммы по договору страхования |
|
purcb-dic:Razmer_straxovoj_summy_Sved_o_Dog_Strax |
|
8.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
|
9 |
Размер франшизы по договору страхования |
|
purcb-dic:Razmer_franshizy_Sved_o_Dog_Strax |
|
9.1 |
|
Идентификатор договора страхования профессиональной деятельности |
dim-int:Sved_o_Dog_StraxTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420407
"Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности"
1. Отчетность по форме 0420407 "Сведения о договорах страхования профессиональной деятельности" (далее - отчетность по форме 0420407) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера.
Отчетность по форме 0420407 составляется в случае заключения профессиональным участником договора страхования риска ответственности за нарушение договоров, заключенных в связи с осуществлением им профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - договор страхования), а также дополнительного соглашения к договору страхования, влияющих на показатели отчетности по форме 0420407.
2. По показателю "Полное фирменное наименование страховщика" указывается полное фирменное наименование страховщика в соответствии с единым государственным реестром субъектов страхового дела (далее - ЕГРССД), размещенным на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
В случае если полное фирменное наименование страховщика, указанное в ЕГРССД, отличается от полного фирменного наименования страховщика, указанного в договоре страхования, сначала указывается полное фирменное наименование страховщика по ЕГРССД, а в скобках - полное фирменное наименование страховщика по договору страхования.
По показателю "Регистрационный номер страховщика" указывается регистрационный номер записи страховщика в соответствии с ЕГРССД.
По показателю "ИНН страховщика" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) страховщика в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Номер договора страхования" указывается номер договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Дата заключения договора страхования" указывается дата заключения договора страхования, заключенного между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Период страхования по договору страхования" указывается период страхования по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Перечень рисков, включенных в договор страхования" указывается информация о рисках, включенных в договор страхования, заключенный между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Размер страховой суммы по договору страхования" указывается размер страховой суммы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком.
По показателю "Размер франшизы по договору страхования" указывается размер франшизы по договору страхования, заключенному между профессиональным участником и страховщиком (при наличии).
По показателям "Размер страховой суммы по договору страхования" и "Размер франшизы по договору страхования" суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), на дату события, являющегося основанием для представления отчетности.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, в отношении каждого договора страхования профессиональной деятельности.
В случае если договор страхования заключен путем вручения страховщиком профессиональному участнику на основании его письменного или устного заявления страхового полиса, подписанного страховщиком, по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается информация в соответствии со страховым полисом.
3. Отчетность по форме 0420407 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация"
Квартальная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420408
"Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация"
1. Отчетность по форме 0420408 "Информация об участии в судебных процессах, ответчиком в которых выступила отчитывающаяся организация" (далее - отчетность по форме 0420408) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, депозитарной деятельности, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
2. По показателю "Дата начала судебного процесса" указывается дата определения суда о возбуждении производства по делу (или иного судебного акта в случае вступления отчитывающейся организации в процесс после его начала).
По показателю "Цена иска" указывается цена иска. В случае если цена иска выражена в иностранной валюте, она указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно.
По показателю "Решение суда" указывается одно из следующих значений:
принято;
не принято.
По показателю "Дата исполнения решения суда" указывается дата исполнения отчитывающейся организацией судебных требований в полном объеме.
По показателю "Прочее" указывается информация об изменении основания или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований, отказе от иска, о заключении между сторонами мирового соглашения.
По показателю "Дата подачи апелляционной жалобы" указывается дата подачи в суд апелляционной жалобы по делу, в котором отчитывающаяся организация выступала ответчиком.
По показателю "Дата подачи кассационной жалобы" указывается дата подачи в суд кассационной жалобы по делу, в котором отчитывающаяся организация выступала ответчиком.
По показателю "Изменение решения суда по результатам рассмотрения апелляционной жалобы" указывается информация об изменении решения суда по результатам рассмотрения апелляционной жалобы. В случае если по результатам рассмотрения апелляционной жалобы решение суда осталось без изменений, по показателю "Изменение решения суда по результатам рассмотрения апелляционной жалобы" указывается "без изменений".
По показателю "Изменение решения суда по результатам рассмотрения кассационной жалобы" указывается информация об изменении решения суда по результатам рассмотрения кассационной жалобы. В случае если по результатам рассмотрения кассационной жалобы решение суда осталось без изменений, по показателю "Изменение решения суда по результатам рассмотрения кассационной жалобы" указывается "без изменений".
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому судебному процессу, ответчиком по которому выступила отчитывающаяся организация.
3. В случае если судебный акт, которым заканчивается рассмотрение дела в суде, еще не принят, заполняются следующие показатели: "Дата начала судебного процесса", "Номер дела в суде", "Наименование суда", "Предмет иска", "Цена иска", а также показатель "Прочее" (при изменении оснований или предмета иска, увеличении или уменьшении размера исковых требований).
4. Отчетность по форме 0420408 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах"
Месячная, квартальная
Раздел 1. Сведения о банковских счетах
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (при наличии) |
|
purcb-dic:Naim_Rek_kred_org_i_scheta |
|
1.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
2 |
ИНН 2 / TIN 3 / регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации |
|
purcb-dic:INN_TIN_reg_nomer_Rek_kred_org_i_scheta |
|
2.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_schetaTaxis |
|
3 |
Код страны места нахождения кредитной организации |
|
purcb-dic:OKSM_Kred_Org_Enumerator |
|
3.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
4 |
Номер счета |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
4.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
5 |
Вид счета в кредитной организации |
|
purcb-dic:Vid_scheta_v_kreditnoj_organizaczii_Enumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:_Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
6 |
Код валюты счета |
|
purcb-dic:Valyuta_Rekv_kreditn_org_i_schetaEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
7 |
Код драгоценного металла |
|
purcb-dic:KodDragMetallaEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
8 |
Цель открытия специального банковского счета |
|
purcb-dic:CZel_otkrytiya_speczialnogo_bankovskogo_schetaEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
9 |
Дата открытия счета |
|
purcb-dic:Data_otkrytiya_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
9.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
10 |
Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_BB |
|
10.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
11 |
Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_ObDt |
|
11.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
12 |
Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации |
|
purcb-dic:DSKO_ObKt |
|
12.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
13 |
Дата закрытия счета |
|
purcb-dic:Data_zakrytiya_scheta_Rek_kred_org_i_scheta |
|
13.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
|
14 |
Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах |
|
purcb-dic:Vozm_isp_den_sred_naxod_na_schete_v_sobst_interesaxEnumerator |
|
14.1 |
|
Идентификатор банковского счета |
dim-int:Rek_kred_org_i_schetaTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Раздел 2. Сведения о денежных средствах отчитывающейся организации и ее клиентов, переданных брокеру или иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг, или клиринговой организации
Порядок составления отчетности по форме 0420409
"Сведения о банковских счетах"
1. Отчетность по форме 0420409 "Сведения о банковских счетах" (далее - отчетность по форме 0420409) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации) по состоянию на последний календарный день отчетного месяца (квартала) включительно (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420409 отражаются сведения обо всех банковских счетах, открытых отчитывающейся организации в банке (банках), в том числе за рубежом в иностранных банках, в небанковских кредитных организациях по состоянию на начало отчетного периода или в течение отчетного периода, в том числе закрытых в отчетном периоде.
Сведения по кредитной организации - резиденту, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, указываются по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420409 до момента исключения записи о ее регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитной организации - резиденту, записи о регистрации которой исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, перестают указываться по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420409 в том периоде, в котором принято решение об исключении записи о регистрации кредитной организации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.
2.1. По показателю "Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (при наличии)" указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации, открывшей счет отчитывающейся организации (при наличии информации). Для кредитной организации - резидента указывается наименование в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций; для кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - в соответствии со справочником СВИФТ; для других кредитных организаций - нерезидентов - в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении) об открытии банковского счета.
В случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации указывается полное фирменное наименование кредитной организации.
2.2. По показателю "ИНН / TIN / регистрационный номер в стране регистрации кредитной организации" указывается для кредитной организации - резидента идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для кредитной организации - нерезидента указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
2.3. По показателю "Код страны места нахождения кредитной организации" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны места нахождения кредитной организации.
2.4. По показателю "Номер счета" указывается номер банковского счета, открытого отчитывающейся организации.
2.5. По показателю "Вид счета в кредитной организации" указывается вид счета (расчетный счет, корреспондентский счет, счет доверительного управления, специальный банковский счет, счет по вкладу (депозиту) до востребования, счет по вкладу (депозиту) со сроком до 30 дней (включительно), счет по вкладу (депозиту) со сроком более 30 дней, номинальный счет форекс-дилера, иное).
2.6. По показателю "Код валюты счета" указывается цифровой код валюты счета (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
2.7. По показателю "Код драгоценного металла" указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла, учитываемого на банковском счете, в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).
Суммы входящего (исходящего) остатка на счете в драгоценных металлах указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы), по состоянию на последний день предыдущего отчетного периода (на последний день отчетного периода).
Операции в драгоценных металлах по каждому показателю отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по учетной цене на драгоценные металлы на дату совершения операции или по цене сделки на драгоценные металлы, которая фактически имела место при ее осуществлении, а полученные значения суммируются.
2.8. Показатель "Цель открытия специального банковского счета" заполняется только при наличии у отчитывающейся организации специального банковского счета с указанием цели открытия такого счета (специальный брокерский счет, специальный депозитарный счет, торговый банковский счет, иное).
2.9. По показателям "Дата открытия счета" и "Дата закрытия счета" указывается соответственно дата открытия и дата закрытия счета отчитывающейся организации в кредитной организации.
2.10. По показателю "Сумма остатка денежных средств на счете в кредитной организации" указываются данные о суммах остатков денежных средств на счете отчитывающейся организации по состоянию на последний день предыдущего отчетного периода (на последний день отчетного периода).
Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), по состоянию на последний день предыдущего отчетного периода (на последний день отчетного периода).
2.11. По показателям "Операции по зачислению денежных средств на счет в кредитной организации" и "Операции по списанию денежных средств со счета в кредитной организации" указывается объем операций по зачислению и списанию денежных средств по каждому счету отчитывающейся организации за отчетный период. Операции в иностранной валюте по каждому показателю отражаются в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на дату совершения операции или по курсу, который фактически имел место при ее осуществлении, а полученные значения суммируются.
2.12. По показателю "Возможность использования денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах" указывается возможность использования отчитывающейся организацией денежных средств, находящихся на счете, в собственных интересах ("Да" или "Нет").
2.13. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому банковскому счету, открытому отчитывающейся организации в кредитной организации.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420409 отражается информация о денежных средствах отчитывающейся организации и ее клиентов, переданных и находящихся у брокера или иностранного лица, имеющего право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг (далее - иностранный брокер), или клиринговой организации, в том числе за рубежом, по состоянию на отчетную дату.
3.1. По показателю "Сокращенное фирменное наименование брокера / иностранного брокера / клиринговой организации (при наличии)" указывается при наличии сокращенное наименование брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, которым переданы или у которых находятся денежные средства отчитывающейся организации и ее клиентов (при наличии информации).
3.2. По показателю "ИНН брокера / иностранного брокера / клиринговой организации" указывается ИНН для резидентов, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
3.3. По показателю "Вид организации" указывается одно из следующих значений:
брокер или иностранный брокер;
клиринговая организация.
3.4. По показателю "Код страны брокера / иностранного брокера / клиринговой организации" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны места нахождения брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, которым переданы или у которых находятся денежные средства (при наличии информации).
3.5. По показателю "Код валюты" указывается цифровой код валюты денежных средств (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
3.6. По показателю "Код драгоценного металла" указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла, учитываемый у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).
3.7. По показателю "Сумма денежных средств на отчетную дату" указывается сумма денежных средств, переданных и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации, в единицах валюты, указанной по показателю "Код валюты", по состоянию на отчетную дату.
3.8. По показателю "Исходящие остатки денежных средств / драгоценных металлов на отчетную дату в рублевом эквиваленте" указываются исходящие остатки у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации денежных средств в рублях; денежных средств в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России; средств в драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по учетной цене на драгоценные металлы, по состоянию на конец отчетного периода.
3.9. Показатели "Возможность использования денежных средств брокером" и "Категория денежных средств" не заполняются в отношении средств в драгоценных металлах, переданных и находящихся у брокера, или иностранного брокера, или клиринговой организации. По показателю "Возможность использования денежных средств брокером" в отношении денежных средств, переданных и находящихся у брокера или иностранного брокера, указывается: "Да" (если денежные средства переданы брокеру или иностранному брокеру с правом их использования) и "Нет" (если денежные средства переданы брокеру или иностранному брокеру без права их использования).
В случае если договор с брокером или иностранным брокером не содержит положений о наличии или отсутствии права использования денежных средств, по показателю "Возможность использования денежных средств брокером" указывается "Нет".
В отношении денежных средств, переданных клиринговой организации, показатель "Возможность использования денежных средств брокером" не заполняется.
3.10. По показателю "Категория денежных средств" указывается одно из следующих значений:
собственные денежные средства отчитывающейся организации;
денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные с правом их использования;
денежные средства клиентов отчитывающейся организации, полученные без права их использования.
3.11. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в отношении каждого брокера, или иностранного брокера, или каждой клиринговой организации.
4. Отчетность по форме 0420409 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
Месячная, квартальная
Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка
Раздел 3. Остатки по счету второго порядка
Порядок составления отчетности по форме 0420410
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета"
1. Отчетность по форме 0420410 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета" (далее - отчетность по форме 0420410) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
По показателям отчетности по форме 0420410 отчитывающейся организацией отражаются все балансовые и внебалансовые счета второго порядка, определенные рабочим планом счетов бухгалтерского учета отчитывающейся организации, основанном на плане счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций, утвержденном в соответствии с пунктом 14.1 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - Федеральный закон N 86-ФЗ), за исключением тех, по которым операции в отчетном месяце (квартале) не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю.
По показателям отчетности по форме 0420410, представляемым вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью и аудиторским заключением, отражается информация только по корректирующим событиям после окончания отчетного года.
2. По каждому счету второго порядка указываются:
входящие остатки на начало отчетного месяца (квартала);
обороты за отчетный месяц (квартал) по дебету;
обороты за отчетный месяц (квартал) по кредиту;
исходящие остатки на конец отчетного месяца (квартала).
Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный месяц (квартал) отражаются:
в рублях (по аналитическому признаку "В валюте Российской Федерации");
в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона N 86-ФЗ, и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы (по аналитическому признаку "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте").
3. По показателям оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета указываются:
по показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты", "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" - сумма оборотов по дебету по активным счетам;
по показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты", "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" - сумма оборотов по кредиту по активным счетам;
по показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток", "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" - сумма остатков по активным счетам;
по показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты", "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" - сумма оборотов по дебету по пассивным счетам;
по показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты", "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" - сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам;
по показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток", "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" - сумма остатков по пассивным счетам.
Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" и отражаются в равных суммах.
4. Отчетность по форме 0420410 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах"
Месячная, квартальная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420411
"Отчет о доходах и расходах"
1. Отчетность по форме 0420411 "Отчет о доходах и расходах" (далее - отчетность по форме 0420411) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
По показателям отчетности по форме 0420411 отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), изменении статей прочего совокупного дохода и совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) отчитывающейся организации за отчетный месяц (квартал) с начала отчетного года.
По показателям отчетности по форме 0420411, представляемым вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчетностью и аудиторским заключением, отражается информация только по корректирующим событиям после окончания отчетного года. Данные по показателям отчетности по форме 0420411 формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377 (далее - Положение Банка России N 487-П), за исключением тех, по которым в отчетном месяце (квартале) отсутствуют значения показателей.
По каждому символу отчета о финансовых результатах, установленному в частях 1-6 и 8 приложения 3 к Положению Банка России N 487-П, доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением сумм доходов (расходов), полученных (произведенных) в рублях, и сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (произведенных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы.
По символам отчета о финансовых результатах части 7 "Финансовый результат" и части 9 "Совокупный финансовый результат", установленным приложением 3 к Положению Банка России N 487-П, доходы (расходы) указываются общими суммами.
Значения по всем показателям отчетности по форме 0420411 указываются как положительные (без знака "-" (минус), за исключением случаев, когда показатель принимает отрицательное значение в результате исправления в бухгалтерском учете выявленных ошибок.
2. Отчетность по форме 0420411 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420412 "Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами"
Месячная, квартальная
Раздел 1. Информация о требованиях к дебиторам
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование дебитора |
|
purcb-dic:Naim_zaemshhika_Sved_о_debitorax |
|
1.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
ИНН 2, или TIN 3, или регистрационный номер в стране регистрации дебитора |
|
purcb-dic:INN_Regnomer_Sved_o_debitorax |
|
2.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
ОГРН 4 |
|
purcb-dic:OGRN_Inf_о_Licz_rasp_akcz_sost_kap |
|
3.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Sved_ob_ispoln_obyazatelstv_pered_klientamiEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Код драгоценного металла |
|
purcb-dic:KodDragMetallaEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Объем требования в единицах валюты |
|
purcb-dic:Ob_treb_val |
|
6.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.3 |
|
Балансовая стоимость |
dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
|
7 |
Объем требования в рублях |
|
purcb-dic:Ob_treb_rub |
|
7.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.3 |
|
Балансовая стоимость |
dim-int:BalansovayaStoimostAxis |
|
8 |
Тип требования |
|
purcb-dic:Kod_tipa_obyazEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Срок погашения |
|
purcb-dic:SrokpogasheniyaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
Сумма требований, включаемая в расчет собственных средств |
|
purcb-dic:Summa_obyaz_vkl_v_raschet_sobst_sredstv |
|
10.1 |
|
Идентификатор требования к дебитору |
dim-int:Sved_о_debitoraxTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
------------------------------
Раздел 2. Информация об обязательствах перед кредиторами
Раздел 3. Сведения о денежных средствах клиентов профессионального участника по договорам о брокерском обслуживании
Порядок составления отчетности по форме 0420412
"Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами"
1. Отчетность по форме 0420412 "Информация об обязательствах дебиторов и обязательствах перед кредиторами" (далее - отчетность по форме 0420412) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отражаются сведения о требованиях отчитывающейся организации к дебиторам (юридическим лицам, физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям, а также федеральным органам государственной власти Российской Федерации, к которым у отчитывающейся организации имеются непогашенные требования).
Информация в отношении требований к дебиторам отражается по следующим видам активов:
требования по сделкам репо;
выданные маржинальные займы;
дебиторская задолженность.
По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отражается информация в отношении дебиторов, совокупный объем требований отчитывающейся организации к которым по указанным в настоящем пункте видам активов превышает один процент от всех активов отчитывающейся организации, относящихся к видам активов, указанных в настоящем пункте.
Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420412 отражается в отношении всех требований отчитывающейся организации к указанным дебиторам и в отношении каждого требования к дебитору.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420412 отражаются сведения об обязательствах отчитывающейся организации перед кредиторами (юридическими лицами, физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, а также федеральными органами государственной власти Российской Федерации, перед которыми у отчитывающейся организации имеются непогашенные обязательства).
Информация в отношении обязательств перед кредиторами отражается по следующим видам обязательств:
обязательства по сделкам репо;
обязательства перед клиентами отчитывающейся организации;
кредиторская задолженность;
иные обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток.
По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420412 отражается информация в отношении кредиторов, совокупный объем обязательств отчитывающейся организации перед которыми превышает один процент от всех обязательств кредиторов, относящихся к видам обязательств, указанных в настоящем пункте.
Информация по показателям раздела 2 отчетности по форме 0420412 отражается в отношении всех обязательств отчитывающейся организации перед указанными кредиторами и в отношении каждого обязательства перед кредитором.
4. По показателям "Наименование дебитора" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "Наименование кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) для юридических лиц указывается сокращенное наименование согласно учредительным документам; для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей) - фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии). В случае отсутствия сокращенного наименования юридического лица указывается его полное наименование.
В случае если дебитором или кредитором является управляющая компания инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда, негосударственного пенсионного фонда, по показателям "Наименование дебитора" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "Наименование кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указывается наименование управляющей компании и наименование учредителя управления, по показателям "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации дебитора" (раздел 1 отчетности по форме 0420412), "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) учредителя управления. В случае если управляющая компания осуществляет управление имуществом паевого инвестиционного фонда, по показателям "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации дебитора" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указывается номер регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). В случае отражения информации о кредиторской задолженности перед работниками отчитывающейся организации по показателю "Наименование кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указывается "Физическое лицо, являющееся работником организации", при этом показатель "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) не заполняется.
По показателям "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации дебитора" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "ИНН, или TIN, или регистрационный номер в стране регистрации кредитора" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указывается ИНН для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
По показателю "ОГРН" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420412) указывается при наличии основной государственный регистрационный номер юридического лица - резидента.
По показателю "Код валюты" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420412) указывается цифровой код валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), в которой выражено требование и обязательство, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
По показателю "Код драгоценного металла" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420412) указывается буквенно-цифровой код драгоценного металла в соответствии с Классификатором валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатором клиринговых валют).
По показателям "Объем требования в единицах валюты" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "Объем обязательства в единицах валюты" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указываются соответственно объем требования и объем обязательства в единицах валюты, в которой выражено требование и обязательство.
По показателям "Объем требования в рублях" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "Объем обязательства в рублях" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указываются соответственно объем требования и объем обязательства в рублях. В том случае, если требования и обязательства выражены в иностранной валюте, сумма требования и сумма обязательства указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), по состоянию на последний календарный день отчетного месяца (квартала). Объем требования и объем обязательства в драгоценных металлах определяются по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы по состоянию на конец отчетного месяца (квартала).
Показатели "Код валюты" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420412) и "Объем требования в единицах валюты" (раздел 1 отчетности по форме 0420412), "Объем обязательства в единицах валюты" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) в случае, если активом является драгоценный металл, не заполняются. По показателям "Объем требования в рублях" (раздел 1 отчетности по форме 0420412), "Объем обязательства в рублях" (раздел 2 отчетности по форме 0420412), "Объем требования в единицах валюты" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) и "Объем обязательства в единицах валюты" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указываются соответственно объем требования или объем обязательства по состоянию на конец отчетного месяца (квартала) в разрезе группы аналитических признаков "Балансовая стоимость" (полная балансовая стоимость / балансовой стоимость). По показателю "Тип требования" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) указывается наименование одного из видов требований, указанных в пункте 2 настоящего Порядка.
По показателю "Тип обязательства" (раздел 2 отчетности по форме 0420412) указывается наименование одного из видов обязательств, указанных в пункте 3 настоящего Порядка.
По показателю "Срок погашения" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420412) указывается срок погашения требования и обязательства:
до востребования;
до 1 месяца;
от 1 до 3 месяцев;
от 3 до 6 месяцев;
от 6 месяцев до 1 года;
свыше 1 года;
просрочен;
без срока.
По показателю "Сумма требований, включаемая в расчет собственных средств" (раздел 1 отчетности по форме 0420412) указывается стоимость актива, подлежащего включению в расчет собственных средств в соответствии с требованиями главы 2 Указания Банка России от 22 марта 2019 года N 5099-У "О требованиях к расчету размера собственных средств при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также при получении лицензии (лицензий) на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 19 июля 2019 года N 55315.
Информация по показателю "Сумма требований, включаемая в расчет собственных средств" профессиональным участником, имеющим лицензию управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, не заполняется.
5. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420412 указывается объем кредиторской задолженности, возникшей у отчитывающейся организации в рамках осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг по договорам о брокерском обслуживании, заключенным с клиентами, предоставившими и не предоставившими отчитывающейся организации право использования денежных средств в собственных интересах, определенный на основании данных бухгалтерского и внутреннего учета отчитывающейся организации.
6. Отчетность по форме 0420412 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств"
Месячная, на нерегулярной основе
Раздел 1. Информация о величине минимального размера собственных средств профессионального участника
Раздел 2. Расчет размера собственных средств профессионального участника
Раздел 3. Информация о снижении размера собственных средств профессионального участника ниже величины минимального размера собственных средств, возникшем по независящим от действий профессионального участника обстоятельствам
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420413
"Расчет собственных средств"
1. Отчетность по форме 0420413 "Расчет собственных средств" (далее - отчетность по форме 0420413) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, на ежемесячной основе, а также в случае получения требования (запроса) Банка России и при возникновении несоответствия размера собственных средств профессионального участника минимальному размеру собственных средств, рассчитанному в соответствии с пунктом 2 Указания Банка России от 11 мая 2017 года N 4373-У "О требованиях к собственным средствам профессиональных участников рынка ценных бумаг", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 5 июня 2017 года N 46943, 23 апреля 2018 года N 50864 (далее - Указание Банка России N 4373-У).
Для заполнения показателей отчетности по форме 0420413 расчет собственных средств осуществляется профессиональными участниками в соответствии с главами 1-3 Указания Банка России от 22 марта 2019 года N 5099-У "О требованиях к расчету размера собственных средств при осуществлении профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также при получении лицензии (лицензий) на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 19 июля 2019 года N 55315 (далее - Указание Банка России N 5099-У).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420413 отражается информация о величине минимального размера собственных средств, величине "X" и значении добавочного коэффициента профессионального участника в соответствии с пунктами 2 и 3 Указания Банка России N 4373-У.
Профессиональные участники, имеющие лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера, не указывают информацию по показателям "Значение величины X" и "Значение добавочного коэффициента".
3. По показателю "Стоимость активов/обязательств" раздела 2 отчетности по форме 0420413 указывается стоимость актива, принимаемого в расчет собственных средств, или обязательства, рассчитанного в соответствии с главами 1-3 Указания Банка России N 5099-У.
Информация по показателю "Стоимость активов/обязательств" раскрывается в разрезе следующих аналитических признаков:
денежные средства профессионального участника, находящиеся в кассе;
денежные средства профессионального участника и его клиентов, находящиеся на его расчетных счетах и специальных банковских счетах в кредитных организациях и иностранных банках;
денежные средства профессионального участника во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках (за исключением субординированных депозитов), а также суммы процентов, причитающихся профессиональному участнику по вкладу (депозиту), на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств;
драгоценные металлы профессионального участника во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и иностранных банках, а также суммы процентов, причитающихся профессиональному участнику по вкладу (депозиту), на дату расчета профессиональным участником размера собственных средств;
драгоценные металлы профессионального участника на его счетах в кредитных организациях;
денежные средства профессионального участника, переданные по договору доверительного управления управляющему и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять деятельность по управлению ценными бумагами;
денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу;
денежные средства профессионального участника и его клиентов, переданные в обеспечение исполнения обязательств профессионального участника и (или) его клиентов, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение;
драгоценные металлы профессионального участника, переданные в обеспечение исполнения обязательств профессионального участника, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение;
ценные бумаги профессионального участника, переданные в обеспечение исполнения обязательств профессионального участника, включая индивидуальное и коллективное клиринговое обеспечение;
дебиторская задолженность по выплате профессиональному участнику вознаграждений и возмещению расходов по договорам о возмездном оказании услуг;
дебиторская задолженность по плате, взимаемой регистратором с зарегистрированных лиц за проведение операций по лицевым счетам и за предоставление информации из реестра владельцев ценных бумаг (для профессиональных участников, являющихся регистраторами);
маржинальные займы, предоставленные клиентам профессионального участника, имеющего лицензию на осуществление брокерской деятельности, отнесенным в соответствии с договором о брокерском обслуживании к категории клиентов со стандартным уровнем риска или клиентов с повышенным уровнем риска.
акции российских эмитентов, являющихся публичными акционерными обществами, и акции иностранных эмитентов, а также депозитарные расписки на них;
облигации российских и иностранных эмитентов, за исключением субординированных и структурных облигаций;
инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, а также ценные бумаги иностранных эмитентов, которые в соответствии с их личным законом относятся к схемам коллективного инвестирования или схемам совместного инвестирования, как с образованием, так и без образования юридического лица;
иные активы, являющиеся финансовыми активами, предусмотренными подпунктом 2.1.15 пункта 2.1 Указания Банка России N 5099-У;
отложенные налоговые активы профессионального участника в сумме, не превышающей отложенных налоговых обязательств профессионального участника;
недвижимое имущество профессионального участника, используемое для осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и (или) для его управленческих нужд, принятое профессиональным участником к бухгалтерскому учету в качестве основных средств;
финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе:
финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток;
финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации;
финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе:
средства клиентов;
кредиты, займы и прочие привлеченные средства;
выпущенные долговые ценные бумаги;
кредиторская задолженность;
обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи;
обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами;
обязательство по текущему налогу на прибыль;
отложенные налоговые обязательства;
резервы - оценочные обязательства;
прочие обязательства;
размер собственных средств;
суммарная стоимость активов;
суммарная стоимость пассивов.
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420413 отражается информация о случаях несоответствия активов, принимаемых к расчету размера собственных средств, условиям, установленным в абзацах втором и третьем подпункта 3.1.1 пункта 3.1, в пунктах 3.2, 3.4, в абзацах втором - четвертом пункта 3.6 Указания Банка России N 5099-У, возникших по независящим от действий профессионального участника обстоятельствам и приведших к несоответствию размера собственных средств профессионального участника минимальному размеру собственных средств.
4.1. По показателю "Тип актива" отражаются активы, указанные в подпунктах 2.1.1-2.1.17 пункта 2.1 Указания Банка России N 5099-У, по которым наступило обстоятельство, в результате которого активы не включаются в расчет размера собственных средств в случае несоблюдения условий, предусмотренных главой 3 Указания Банка России N 5099-У.
4.2. По показателю "Описание актива" указываются:
для активов, принимаемых к расчету собственных средств при условии их соответствия требованиям пункта 3.1 Указания Банка России N 5099-У, - полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) кредитной организации; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер в стране регистрации или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) (при наличии) иностранного банка;
для активов, принимаемых к расчету собственных средств при условии их соответствия требованиям пункта 3.2 Указания Банка России N 5099-У, - полное наименование и ИНН брокера (доверительного управляющего); полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер в стране регистрации или код TIN (при наличии) иностранного лица;
для активов, принимаемых к расчету собственных средств при условии их соответствия требованиям пункта 3.4 Указания Банка России N 5099-У, - тип ценной бумаги, регистрационный номер и полное наименование эмитента;
для активов, принимаемых к расчету собственных средств при условии их соответствия требованиям пункта 3.6 Указания Банка России N 5099-У, - тип финансового актива, предусмотренного подпунктом 2.1.15 пункта 2.1 Указания Банка России N 5099-У, полное наименование и ИНН для российского юридического лица - контрагента; полное наименование, страна регистрации, регистрационный номер в стране регистрации или код TIN (при наличии) для иностранного юридического лица - контрагента, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для физического лица - контрагента.
4.3. По показателю "Стоимость актива, по которому отсутствует возможность его включения в расчет размера собственных средств" указывается стоимость актива, по которому наступило обстоятельство, в результате которого актив не включается в расчет размера собственных средств и прекращает соответствовать требованиям пункта 1.3 Указания Банка России N 5099-У.
4.4. По показателю "Причина невозможности включения актива в расчет размера собственных средств" указывается причина, по которой актив не включается в расчет размера собственных средств.
4.5. По показателям, указанным в настоящем пункте, информация отражается по каждому случаю несоответствия активов, принимаемых к расчету размера собственных средств, условиям, установленным в абзацах втором и третьем подпункта 3.1.1 пункта 3.1, в пунктах 3.2, 3.4, в абзацах втором - четвертом пункта 3.6 Указания Банка России N 5099-У, возникшему по независящим от действий профессионального участника обстоятельствам и приведшему к несоответствию размера собственных средств профессионального участника минимальному размеру собственных средств.
5. Отчетность по форме 0420413 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420414 "Сведения о выданных и полученных займах"
Месячная, квартальная
Раздел 1. Выданные займы
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Дата выдачи |
|
purcb-dic:Data_vydachi_Rek_Vyd_Zajm |
|
1.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_FIO_fiz_Rek_Vyd_Zajm |
|
2.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
ИНН 2 заемщика |
|
purcb-dic:INN_Rek_Vyd_Zajm |
|
3.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Сумма требований по выданному займу (валюта) |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_V_vsego |
|
5.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Сумма требований по выданному займу |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_vsego |
|
6.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
6.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Процентная ставка, % |
|
purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Vyd_Zajm |
|
7.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Вид обеспечения |
|
purcb-dic:Vid_obespecheniyaEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Наименование лица, предоставившего обеспечение |
|
purcb-dic:Naim_l_predostavivshego_obespechenie_Rek_Vyd_Zajm |
|
9.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
ИНН лица, предоставившего обеспечение |
|
purcb-dic:INNlicza_Predost_Obespech |
|
10.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
Стоимость обеспечения по выданному займу |
|
purcb-dic:DZ_Zajm_BB_obespechenie_vsego |
|
11.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
11.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Дата погашения требования |
|
purcb-dic:Data_pogasheniya_trebovaniya_Rek_Vyd_Zajm |
|
12.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Просроченная задолженность по выданному займу (валюта) |
|
purcb-dic:DZProsroch_Zajm_BB_V_zaemshhik |
|
13.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14 |
Просроченная задолженность по выданному займу |
|
purcb-dic:DZProsroch_Zajm_BB_zaemshhik |
|
14.1 |
|
Идентификатор выданного займа |
dim-int:Rek_Vyd_ZajmTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Раздел 2. Полученные займы
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
15 |
Дата получения |
|
purcb-dic:Data_polucheniya_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
15.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16 |
Полное наименование заимодавца - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заимодавца - физического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_FIO_fiz_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
16.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17 |
ИНН или TIN 1 заимодавца |
|
purcb-dic:INN_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
17.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18 |
Код валюты, в которой получен заем |
|
purcb-dic:Valyuta_PoluchKreditEnumerator |
|
18.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19 |
Стоимость обязательства по полученному займу (валюта) |
|
purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_V_kreditor |
|
19.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20 |
Стоимость обязательства по полученному займу |
|
purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_kreditor |
|
20.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
20.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21 |
Процентная ставка, % |
|
purcb-dic:Proczentnaya_stavka_Proc_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
21.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22 |
Вид обеспечения |
|
purcb-dic:Vid_obespecheniyaEnumerator |
|
22.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) / полное наименование поручителя или лица, предоставившего гарантию |
|
purcb-dic:FIO_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
23.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24 |
ИНН или TIN поручителя или лица, предоставившего гарантию |
|
purcb-dic:INN_TIN_poruchutelya_Predost_Garant |
|
24.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25 |
Стоимость обеспечения по полученному займу |
|
purcb-dic:KZ_Kredit_zajm_BB_kazhd |
|
25.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
25.2 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26 |
Дата погашения обязательства |
|
purcb-dic:Data_pogasheniya_obyazatelstva_Rek_Pol_Zajm_i_Kred |
|
26.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27 |
Просроченная задолженность по полученному займу (валюта) |
|
purcb-dic:KZProsroch_Kredit_zajm_BB_V_kreditor |
|
27.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28 |
Просроченная задолженность по полученному займу |
|
purcb-dic:KZProsroch_Kredit_zajm_BB_kreditor |
|
28.1 |
|
Идентификатор полученного займа |
dim-int:Rek_Pol_Zajm_i_KredTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420414
"Сведения о выданных и полученных займах"
1. Отчетность по форме 0420414 "Сведения о выданных и полученных займах" (далее - отчетность по форме 0420414) составляется на ежемесячной (ежеквартальной) основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар), депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера.
По показателям отчетности по форме 0420414 отражается информация о выданных и полученных профессиональным участником займах, за исключением информации о предоставлении и получении в заем ценных бумаг, информации о займах, предоставленных для совершения маржинальных сделок в рамках осуществления брокерской деятельности, сделок с валютой, драгоценными металлами и товарами, допущенными к организованным торгам, сделок репо.
По показателям отчетности по форме 0420414 в иностранной валюте отражается информация в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), по состоянию на последний календарный день отчетного месяца (квартала) (далее - отчетная дата).
В случае изменения в течение отчетного месяца (квартала) параметров заключенных договоров займа по показателям отчетности по форме 0420414 отражается информация об условиях договоров займа, действующих на отчетную дату.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420414 отражается на основании данных бухгалтерского учета информация о займах, выданных профессиональным участником в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного месяца (квартала). Информация отражается без накопленных процентов.
2.1. По показателю "Дата выдачи" указывается дата выдачи займа по договору займа.
2.2. По показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица/ фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица" указываются:
для юридических лиц - полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами;
для физических лиц - фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии);
для физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, - фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) с указанием признака "ИП".
2.3. По показателю "ИНН заемщика" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) заемщика-резидента, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) заемщика-нерезидента.
2.4. По показателю "Код валюты" указывается цифровой код валюты, в которой выдан заем (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
2.5. По показателю "Сумма требований по выданному займу (валюта)" указывается сумма требования по займу на отчетную дату в валюте займа.
2.6. По показателю "Сумма требований по выданному займу" указывается сумма требования по займу на отчетную дату в рублях. В случае если сумма требований по займу выражена в иностранной валюте, она отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на отчетную дату.
2.7. По показателю "Процентная ставка, %" указывается процентная ставка по займу в годовом исчислении. В случае если в договоре займа процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения данного показателя ее следует пересчитать в годовое исчисление.
2.8. По показателю "Вид обеспечения" указывается следующая информация об обеспечении обязательств по договору займа:
залог;
гарантия;
поручительство;
иное.
2.9. По показателю "Наименование лица, предоставившего обеспечение" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица".
По показателю "ИНН лица, предоставившего обеспечение" указывается ИНН лица, предоставившего обеспечение.
В случае если данные по показателям "Наименование лица, предоставившего обеспечение" и "ИНН лица, предоставившего обеспечение" совпадают с данными по показателям "Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица" и "ИНН заемщика", показатели "Наименование лица, предоставившего обеспечение" и "ИНН лица, предоставившего обеспечение" не заполняются.
2.10. По показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" указывается стоимость обеспечения на основании данных бухгалтерского учета. В случае если по займу предоставлено несколько видов обеспечения, отражается информация о каждом виде обеспечения.
В случае если один объект принят в качестве обеспечения исполнения обязательств части займа, отражается та его часть, которая обеспечивает обязательства по договору займа.
В случае если обеспечение предоставлено по одному займу несколькими лицами, часть обеспечения, предоставленная каждым лицом, отражается в разрезе лиц, предоставивших обеспечение.
2.11. В случае если заемщиком является управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов, по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица" указываются наименование управляющей компании и наименование учредителя управления, а по показателю "ИНН заемщика" указывается ИНН учредителя управления. В случае если учредителем управления является паевой инвестиционный фонд, по показателю "ИНН заемщика" необходимо указывать номер регистрации правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии).
2.12. По показателю "Дата погашения требования" указывается плановая дата погашения займа в соответствии с договором займа.
2.13. По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу (валюта)" указывается сумма просроченной задолженности по займу в валюте займа с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек.
2.14. По показателю "Просроченная задолженность по выданному займу" указывается сумма просроченной задолженности по займу в рублях с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек. В случае если сумма просроченной задолженности по займу выражена в иностранной валюте, она отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на отчетную дату.
2.15. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому выданному займу. По показателю "Сумма требований по выданному займу" также указывается общая сумма требований по всем выданным займам, а по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" также указывается общая стоимость обеспечения по всем выданным займам.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420414 на основании данных бухгалтерского учета отражается информация о займах, полученных профессиональным участником в денежной и иной формах и не погашенных на конец отчетного месяца (квартала). Информация отражается без накопленных процентов.
3.1. По показателю "Дата получения" указывается дата получения займа по договору займа.
3.2. По показателю "Полное наименование заимодавца - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заимодавца - физического лица" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица".
3.3. По показателю "ИНН или TIN заимодавца" указывается ИНН заимодавца-резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) заимодавца-нерезидента.
3.4. По показателю "Код валюты, в которой получен заем" указывается код валюты, в которой получен заем (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
3.5. По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу (валюта)" указывается сумма обязательства по займу на отчетную дату в валюте займа.
3.6. По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу" указывается сумма обязательства по займу на отчетную дату в рублях. В случае если сумма обязательств по займу выражена в иностранной валюте, она отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на отчетную дату.
3.7. По показателю "Процентная ставка, %" указывается процентная ставка по займу в годовом исчислении. В случае если в договоре займа процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения данного показателя ее следует пересчитать в годовое исчисление.
3.8. По показателю "Вид обеспечения" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Вид обеспечения" раздела 1 отчетности по форме 0420414.
3.9. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) / полное наименование поручителя или лица, предоставившего гарантию" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Полное наименование заемщика - юридического лица / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) заемщика - физического лица" раздела 1 отчетности по форме 0420414.
3.10. По показателю "ИНН или TIN поручителя или лица, предоставившего гарантию" указывается ИНН поручителя или лица, предоставившего гарантию (для резидента), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) поручителя или лица, предоставившего гарантию (для нерезидента).
3.11. По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Стоимость обеспечения по выданному займу" раздела 1 отчетности по форме 0420414.
3.12. По показателю "Дата погашения обязательства" указывается плановая дата погашения займа в соответствии с договором займа.
3.13. По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу (валюта)" указывается сумма просроченной задолженности по займу с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек в валюте займа (кредита).
3.14. По показателю "Просроченная задолженность по полученному займу" указывается сумма просроченной задолженности по займу в рублях с учетом начисленных процентов, штрафов, пеней и неустоек. В случае если сумма просроченной задолженности по займу выражена в иностранной валюте, она отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на отчетную дату.
3.15. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому полученному займу. По показателю "Стоимость обязательства по полученному займу" также указывается общая сумма обязательств по всем полученным займам. По показателю "Стоимость обеспечения по полученному займу" также указывается общая стоимость обеспечения по всем полученным займам.
4. Отчетность по форме 0420414 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"
Месячная
Раздел 1. Операции с ценными бумагами
Подраздел 1.1. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
1.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
2.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
3 |
ОГРН 4 номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
3.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
4 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
4.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
5 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
5.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
6 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-intlDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
6.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
7 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии (регистраторе) |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Depozitarii |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:EDEmitentaTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDoNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
7.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
8 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
8.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_dep_o_liczev_schetaTaxis |
|
9 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_Rekv_em |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
9.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
10 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_emitenta_Rekv_em |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
10.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
11 |
Код страны регистрации эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_Rekvizity_emitentaEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVуshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
11.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
12 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
12.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
13 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyаТaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
13.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_Iiczev_schetaTaxis |
|
14 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
14.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
15 |
Код CFI 6 |
|
purcb-dic:KodCFI |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
15.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:DEmitentaTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
16.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
17 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
17.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
18 |
Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре / депозитарием на счетах депо номинального держателя / счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю |
|
purcb-dic:CZB_DepoNom_kol |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
18.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
19 |
Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук |
|
purcb-dic:CZB_DepoNom_kol_Obrem |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
19.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
19.7 |
|
По типу обременения и (или) ограничения распоряжения |
dim-int:TipObremeneniyaOgranichRasporyazheniyaAxis |
|
20 |
Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_Depozitarii |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
20.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_dep o_liczev_schetaTaxis |
|
21 |
Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
21.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
22 |
ИНН или TIN/LEI 7 организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
22.6 |
|
Идентификатор счета депо, (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
23 |
ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
23.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
|
24 |
Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
24.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор номинального держателя |
dim-int:IDNominalnogoDerzhatelyaTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария |
dim-int:IDVyshestoyashchegoDepozitariyaTaxis |
|
24.6 |
|
Идентификатор счета депо (лицевого счета) |
dim-int:ID_scheta_depo_liczev_schetaTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
6 Международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments).
7 Международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier).
------------------------------
Подраздел 1.2. Ценные бумаги, учитываемые регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах
Подраздел 1.2.1. Количество и объем проведенных депозитарием операций с учитываемыми ценными бумагами
Подраздел 1.3. Ценные бумаги, принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности или иных правах
Раздел 2. Операции с векселями
Подраздел 2.1. Учтенные отчитывающейся организацией векселя
Подраздел 2.2. Выпущенные отчитывающейся организацией векселя
Подраздел 2.3. Информация о векселях (кроме выпущенных отчитывающейся организацией), принадлежащих третьим лицам и находящихся в отчитывающейся организации на различных основаниях
Раздел 3. Операции с ценными бумагами (кроме векселей), переданными отчитывающейся организацией контрагентам на возвратной основе (репо, заем), в доверительное управление, принятыми отчитывающейся организацией на возвратной основе (репо, заем), а также в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничено распоряжение
Порядок составления отчетности по форме 0420415
"Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам"
1. Отчетность по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420415) составляется на ежемесячной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации), на последний календарный день каждого отчетного месяца включительно (на конец операционного дня) (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период).
Профессиональный участник, не имеющий лицензий на депозитарную деятельность и деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг, указывает информацию только по показателям подраздела 1.3 раздела 1 и по показателям разделов 2 и 3 отчетности по форме 0420415.
2. Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420415 в качестве нерезидентов.
3. При заполнении показателей отчетности по форме 0420415 государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ" следует относить к категории резидентов, не являющихся кредитными организациями; международные финансовые организации, в том числе созданные и осуществляющие свою деятельность в соответствии с межправительственными соглашениями, - к категории прочих нерезидентов.
4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг в Российской Федерации, отражается по показателям отчетности по форме 0420415 аналогично информации по ценным бумагам.
5. Для отражения по показателям отчетности по форме 0420415 сведений о наименовании, идентификационном номере налогоплательщика (далее - ИНН) и основном государственном регистрационном номере (далее - ОГРН) юридического лица отчитывающейся организации необходимо использовать Справочник ИНН и ОГРН юридических лиц (далее - Справочник ИНН и ОГРН), размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". При отражении в отчетности наименований юридических лиц следует использовать краткие (унифицированные) наименования из Справочника ИНН и ОГРН.
В случае выявления несоответствия информации о наименовании, ИНН и (или) ОГРН юридического лица, содержащейся в Справочнике ИНН и ОГРН, данным, имеющимся в распоряжении отчитывающейся организации, по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные из Справочника ИНН и ОГРН. В случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН по показателям отчетности по форме 0420415 указываются данные, имеющиеся в распоряжении отчитывающейся организации.
6. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре и депозитарием на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя, счете депо иностранного уполномоченного держателя.
6.1. По показателю "Наименование номинального держателя" указывается наименование лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю) открыт субсчет депо к клиринговому счету депо.
6.2. По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" указывается ИНН (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) лица, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю) открыт субсчет депо к клиринговому счету депо.
6.3. По показателю "ОГРН номинального держателя" указывается ОГРН юридического лица - резидента, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю) открыт субсчет к клиринговому счету депо.
6.4. По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, в том числе эмитент ценной бумаги, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю) открыт субсчет депо к клиринговому счету депо.
В случае если юридическое лицо, которому открыт лицевой счет (счет депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария) или которому как номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю) открыт субсчет депо к клиринговому счету депо, является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена данная организация.
В случае если в качестве нерезидента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411) (далее - Федеральный закон от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ), указывается код "996". Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".
Страна, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантий), или страна нерезидента, у которого были приобретены ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам). Для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов, депозитарных расписок на ценные бумаги нерезидентов указывается код страны, резидентом которой является эмитент представляемых ценных бумаг.
6.5. По показателю "Признак номинального держателя" указываются следующие коды лиц, которым открыты лицевые счета (счета депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, номинального держателя центрального депозитария), субсчета депо к клиринговым счетам депо как номинальным держателям (иностранным номинальным держателям, иностранным уполномоченным держателям) ценных бумаг:
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
6.6. По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер лицевого счета (счета депо), открытого номинальному держателю (иностранному номинальному держателю, иностранному уполномоченному держателю, номинальному держателю, являющемуся центральным депозитарием).
6.7. По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии (регистраторе)" указывается номер лицевого счета (счета депо) номинального держателя, открытого отчитывающейся организации в вышестоящем депозитарии (регистраторе).
6.8. По показателю "Наименование эмитента" указываются в отношении эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам) полное или сокращенное (при наличии) наименование (для юридических лиц), фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) или фамилия и инициалы (для физических лиц). Полное или (при наличии) сокращенное наименование эмитентов ценных бумаг (лиц, обязанных по ценным бумагам), являющихся юридическими лицами, указывается в случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН. При этом указываются:
для депозитарных расписок - наименование эмитента представляемых ценных бумаг;
для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - фамилия и инициалы обязанных лиц;
для клиринговых сертификатов участия - наименование клиринговой организации, сформировавшей имущественный пул, а в скобках - индивидуальное обозначение имущественного пула;
для ипотечных сертификатов участия (далее - ИСУ) - наименование организации, осуществляющей выдачу ИСУ (управляющего ипотечным покрытием), а в скобках - индивидуальное обозначение ИСУ.
В случае если эмитентом ценных бумаг (лицом, обязанным по ценным бумагам) является нерезидент, указывается его наименование на английском языке.
6.9. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ИНН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - нерезидент, указывается код TIN или регистрационный номер в стране регистрации управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ИНН эмитента представляемых ценных бумаг. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги нерезидентов, указывается код TIN эмитента представляемых ценных бумаг.
6.10. По показателю "ОГРН эмитента" указывается ОГРН эмитента ценной бумаги (лица, обязанного по ценной бумаге). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги резидентов, указывается ОГРН эмитента ценных бумаг, лежащих в основе депозитарных расписок.
6.11. По показателю "Код страны регистрации эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам).
В случае если в качестве эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам) выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ, указывается код "996". В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".
Страна, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантий), или страна нерезидента, у которого были приобретены ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента представляемых ценных бумаг.
6.12. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, акции инвестиционных фондов - резидентов;
SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов;
SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов;
SN3 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - нерезидентов;
SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;
DR1 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги резидентов;
DR2 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов;
CON - складские свидетельства;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC1 - документарные закладные (необездвиженные);
ENC2 - обездвиженные документарные закладные;
ENC3 - электронные закладные;
DIGS - цифровые свидетельства;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
ISU - ипотечные сертификаты участия;
UDR - утилитарные цифровые права;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
6.13. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций) (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг. Для ИСУ указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием. Для закладных указывается номер регистрации ипотеки, а в случае если предметом ипотеки являются несколько объектов недвижимости - номер регистрации ипотеки первого указанного в закладной объекта недвижимости. Данные по закладным указываются в разрезе каждой закладной.
6.14. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
6.15. По показателю "Код CFI" указывается международный код классификации финансовых инструментов (при наличии).
6.16. По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
6.17. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала. В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, данные по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" и "Код валюты ценной бумаги" не заполняются. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на отчетную дату. В случае если неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств по частям, на дату заполнения показателя "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается остаточная сумма обязательства. При этом по неэмиссионным ценным бумагам сумма основного обязательства указывается без учета процентов, штрафов, пеней. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрена индексация ее номинальной стоимости, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость ценной бумаги с учетом индексации по состоянию на отчетную дату.
Для ИСУ по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается размер ипотечного покрытия, обеспеченного ИСУ, в расчете на один ИСУ. По закладным указывается первоначальная сумма основного обязательства, обеспеченного ипотекой.
6.18. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах номинального держателя в реестре / депозитарием на счетах депо номинального держателя / счетах депо иностранного номинального держателя, по каждому номинальному держателю" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете (счете депо) номинального держателя (иностранного номинального держателя, иностранного уполномоченного держателя, номинального держателя центрального депозитария), открытом указанному лицу для учета ценных бумаг, принадлежащих его клиентам, а также количество ценных бумаг, учитываемых на субсчете депо к клиринговому счету депо, открытом указанному лицу как номинальному держателю ценных бумаг.
6.19. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" указывается информация о количестве ценных бумаг, учитываемых регистратором на лицевых счетах (депозитарием на счетах депо), в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, в разрезе следующих аналитических признаков:
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения;
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано право залога;
количество ценных бумаг, ограничения распоряжения которыми связаны с их учетом на торговом счете депо, клиринговом счете депо и установлены статьями 15 и 16 Федерального закона от 7 февраля 2011 года N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 7, ст. 904; 2020, N 31, ст. 5012);
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано ограничение распоряжения на основании требований статей 76, 84.3, 84.7, 84.8 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; 2015, N 27, ст. 4001; 2016, N 27, ст. 4271; 2018, N 53 ст. 8440) либо в соответствии с личным законом эмитента-нерезидента (лица, обязанного по ценной бумаге, - нерезидента) или страны обращения ценной бумаги;
количество ценных бумаг, в отношении которых введен запрет на осуществление операций с ценными бумагами;
количество ценных бумаг, учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) эскроу-агента (депонированных по договору эскроу и учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) эскроу-агента);
количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксирован арест.
Информация по показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" отражается в штуках. Округление дробной части до целого числа не допускается.
6.20. По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается полное или (при наличии) сокращенное наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора), являющейся юридическим лицом - резидентом или юридическим лицом - нерезидентом. В случае если организация (вышестоящий депозитарий, регистратор) является юридическим лицом - нерезидентом, указывается ее наименование на английском языке. Полное или (при наличии) сокращенное наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) указывается в случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН.
6.21. По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указываются следующие коды лиц, открывших лицевые счета (счета депо) номинального держателя (вышестоящих депозитариев, специализированных депозитариев, регистраторов, эмитентов), счета лица, действующего в интересах других лиц (организации-нерезидента, осуществляющей учет прав на ценные бумаги):
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
6.22. По показателю "ИНН или TIN/LEI организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается ИНН организации (вышестоящего депозитария, регистратора) (для резидентов), код TIN, или международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier (далее - LEI), или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN и LEI) (для нерезидентов) организации (вышестоящего депозитария, регистратора).
6.23. По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" указывается ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора.
6.24. По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация (вышестоящий депозитарий, регистратор). В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена указанная организация. В случае если в качестве организации-нерезидента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ, указывается код "996". Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".
Страна, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), не должна определяться на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а также не должна указываться в качестве страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг (лицо, обязанное по ценным бумагам), страна, предоставившая гарантии (если только страна выпуска (выдачи) ценных бумаг не совпадает со страной предоставления гарантий), или страна нерезидента, у которого были приобретены ценные бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной эмитента). Для депозитарных расписок указывается код страны эмитента представляемых ценных бумаг.
6.25. В случае если на отчетную дату у организации, осуществляющей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги, аннулирована лицензия профессионального участника, дающая право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензия специализированного депозитария и у отчитывающейся организации отсутствуют сведения о передаче ценных бумаг на учет в другую организацию, по показателям "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" и "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" отражаются сведения об организации, у которой аннулирована лицензия профессионального участника, дающая право на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (регистратора), или лицензия специализированного депозитария.
В случае если отчитывающаяся организация является депозитарием, осуществляющим централизованный учет прав на ценные бумаги эмитента, или осуществляет ведение реестра владельцев ценных бумаг, показатели "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ИНН или TIN организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора", "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" не заполняются.
6.26. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому выпуску ценных бумаг, каждому эмитенту (лицу, обязанному по ценной бумаге), каждому номинальному держателю, каждому вышестоящему депозитарию и каждому счету депо (лицевому счету).
7. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается информация о ценных бумагах, учитываемых регистратором на лицевых счетах в реестре и депозитарием на счетах депо и иных счетах.
7.1. Показатели "Наименование эмитента", "ИНН или TIN эмитента", "ОГРН эмитента", "Код страны регистрации эмитента", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Код ISIN ценной бумаги", "Код CFI", "Код валюты ценной бумаги", "Номинальная стоимость ценной бумаги" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
7.2. По показателю "Вид счета депо" указывается вид счета (лицевого счета, счета депо, иного счета), открытого в отчитывающейся организации, с использованием следующих кодов:
OWNER - на лицевых счетах (счетах депо) владельцев;
DEPOPROG - на счетах депо депозитарных программ;
TRUSTEE - на лицевых счетах (счетах депо) доверительного управляющего;
ISSUER - на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов (лиц, обязанных по ценным бумагам);
EMISSION - на эмиссионных счетах;
DEPOSIT - на депозитных лицевых счетах (счетах депо);
TRANSIT - на транзитном счете депо;
HOLDER - на счетах клиентов номинальных держателей;
FAUTHOLDER - на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;
NONE - на счетах неустановленных лиц;
SUBOWNER - на субсчетах депо к клиринговому счету депо, открытых владельцам;
SUBTRUSTEE - на субсчетах депо к клиринговому счету депо, открытых доверительным управляющим;
ESCROW - на лицевых счетах (счетах депо) эскроу-агента;
OTHER - на иных счетах (в том числе счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).
7.3. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" указывается с учетом вида лицевого счета (счета депо), открытого в отчитывающейся организации, совокупное количество следующих ценных бумаг:
принадлежащих на правах собственности юридическим (включая федеральные органы государственной власти и органы государственной власти субъектов Российской Федерации) и физическим лицам, учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) владельцев, торговых счетах депо, а также субсчетах депо к клиринговому счету, открытых владельцам;
учитываемых на счетах депо депозитарных программ, открытых отчитывающейся организацией для учета прав на эмиссионные ценные бумаги эмитента-резидента, размещение и (или) организация обращения которых за пределами Российской Федерации осуществляется посредством размещения в соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в отношении эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов;
учитываемых на счетах (счетах депо) клиентов - доверительных управляющих, торговых счетах депо доверительных управляющих, а также субсчетах депо к клиринговому счету, открытых доверительным управляющим;
учитываемых на счетах клиентов номинальных держателей, осуществляющих учет прав на ценные бумаги, в случае прекращения исполнения ими функций по учету прав на ценные бумаги других лиц при отсутствии оснований для зачисления указанных ценных бумаг на другие счета;
выкупленных эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам) для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов (лиц, обязанных по ценным бумагам), являющихся клиентами депозитария;
находящихся в размещении, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах;
переданных в депозит нотариуса или суда, учитываемых на депозитных лицевых счетах (счетах депо);
переданных владельцами в оплату инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов или долей в общем имуществе инвестиционного товарищества, учитываемых на транзитных счетах депо (счетах депо инвестиционного товарищества), открытых отчитывающейся организацией на имя управляющей компании (уполномоченного управляющего товарища);
учитываемых на клиринговых счетах депо, за исключением ценных бумаг, учитываемых на субсчетах депо номинального держателя к клиринговому счету депо;
учитываемых на счетах депо иностранных уполномоченных держателей, торговых счетах депо иностранных уполномоченных держателей;
учитываемых на счетах неустановленных лиц;
депонированных по договору эскроу и учитываемых на лицевых счетах (счетах депо) эскроу-агента;
отражаемых на иных счетах (счетах депо).
Количество ценных бумаг указывается в штуках. Округление дробной части до целого числа не допускается. При этом данные по ценным бумагам отражаются в разрезе эмитентов (лиц, обязанных по ценным бумагам), типов ценных бумаг, выпусков, номиналов, кодов стран владельца счета депо и вышестоящего депозитария. Данные по закладным отражаются в разрезе каждой закладной.
7.4. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" отражается информация о количестве ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, учитываемых регистратором на лицевых счетах в реестре, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, в разрезе аналитических признаков, аналогичных указанным по показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
7.5. По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" заполняется для следующих видов счетов, указанных по показателю "Вид счета депо": OWNER, DEPOPROG, TRUSTEE, HOLDER, FAUTHOLDER, SUBOWNER, SUBTRUSTEE, ESCROW. Для других видов счетов по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" указывается значение "000". В случае когда владельцами ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете (счете депо) владельца для учета общей долевой собственности, являются лица, относящиеся к разным секторам экономики, по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" указывается значение "000".
По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" указывается информация о лице, которому открыт счет депо (лицевой счет), в разрезе секторов экономики Российской Федерации и нерезидентов с использованием следующих кодов:
S11 - нефинансовые организации;
S111 - нефинансовые государственные организации;
S112 - другие нефинансовые организации;
S12 - финансовые организации;
S121 - Центральный банк Российской Федерации;
S122 - кредитные организации;
S124 - инвестиционные фонды;
S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);
S1251 - государственные финансовые корпорации;
S128 - страховщики;
S129 - негосударственные пенсионные фонды;
S13 - сектор государственного управления;
S131 - федеральные органы государственной власти;
S132 - органы государственной власти субъектов Российской Федерации;
S133 - органы местного самоуправления;
S134 - внебюджетные фонды;
S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население;
S2 - нерезиденты.
Коды с кодировкой S1 относятся только к резидентам.
Коды с кодировкой S11, S12 и S13 носят поясняющий, информационный характер.
По показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" при отнесении лица, которому открыт счет депо (лицевой счет), к секторам и подсекторам экономики следует руководствоваться следующим.
Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.
К подсектору "нефинансовые государственные организации" относятся нефинансовые организации с кодами 11-14, 61 Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС).
К подсектору "другие нефинансовые организации" относятся нефинансовые организации - резиденты с прочими кодами Общероссийского классификатора форм собственности (ОКФС).
Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (Центральный банк Российской Федерации, кредитные организации, инвестиционные фонды, другие финансовые организации, государственные финансовые корпорации, страховщики, негосударственные пенсионные фонды) следует использовать перечень организаций финансового сектора, размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". В случае отсутствия организации в указанном перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется в соответствии с внутренними документами отчитывающейся организации.
К подсектору "кредитные организации" относятся банки и небанковские кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на осуществление банковских операций.
К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.
В случае если учредителями доверительного управления ценных бумаг, учитываемых на счетах депо управляющей компании, являются страховщик, инвестиционный фонд или негосударственный пенсионный фонд, в отношении таких ценных бумаг по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" указывается их принадлежность к страховщику (S128), инвестиционному фонду (S124) или негосударственному пенсионному фонду (S129) соответственно. В случае если учредителями управления ценных бумаг, учитываемых на счетах депо управляющей компании, являются иные лица, в отношении таких ценных бумаг по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" указывается их принадлежность к другим финансовым организациям (S125).
К подсектору "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" относятся юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги по проведению организованных торгов на товарном и (или) финансовом рынках, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании, управляющие компании, биржи, брокерские организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, осуществляющие финансирование под уступку денежных требований (факторинговые компании), саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
К подсектору "государственные финансовые корпорации" следует относить также государственную корпорацию развития "ВЭБ.РФ".
К подсектору "страховщики" относятся юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.
К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.
Сектор государственного управления включает:
федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;
органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;
органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;
государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).
Сектор "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" включает физических лиц и индивидуальных предпринимателей, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.
Принадлежность к сектору "нерезиденты" определяется в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.
В случае аннулирования (отзыва) лицензии на осуществление лицензируемой деятельности у владельца счета депо (лицевого счета) по показателю "Код принадлежности к сектору экономики (информация о владельце счета депо / лицевого счета)" следует продолжать указывать тот сектор экономики, к которому принадлежал владелец счета депо (лицевого счета), до момента изменения им в едином государственном реестре юридических лиц кода основного вида экономической деятельности (ОКВЭД) и его названия или исключения его из единого государственного реестра юридических лиц.
7.6. По показателю "Код страны владельца счета депо / лицевого счета" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является владелец счета депо (лицевого счета). В случае отсутствия данных о стране указывается код "999".
7.7. Показатель "Наименование вышестоящего депозитария, регистратора" заполняется аналогично показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
7.8. Показатели "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ИНН или TIN/LEI организации (вышестоящего депозитария, регистратора)", "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора", "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
7.9. Сведения по закладным отражаются в разрезе каждой закладной.
7.10. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому вышестоящему депозитарию, каждому выпуску ценных бумаг и каждому эмитенту (лицу, обязанному по ценной бумаге).
Информация о ценных бумагах, учитываемых на счетах депо номинального держателя, счетах депо иностранного номинального держателя и субсчетах депо к клиринговому счету депо, открытых лицу как номинальному держателю, по показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420415 не отражается.
8. По показателям подраздела 1.2.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается информация о проведенных депозитарных операциях с учитываемыми отчитывающейся организацией ценными бумагами.
Показатели "Наименование эмитента", "ИНН или TIN эмитента", "ОГРН эмитента", "Код страны регистрации эмитента", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Код ISIN ценной бумаги", "Код CFI", "Код валюты ценной бумаги", "Номинальная стоимость ценной бумаги" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
По показателю "Количество операций по приему ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, на хранение и учет" указывается количество проведенных операций по зачислению ценных бумаг на счета депо за отчетный период.
По показателю "Объем проведенных операций по приему ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, на хранение и учет" указывается объем проведенных операций по зачислению ценных бумаг (в количестве штук зачисленных ценных бумаг) на счета депо за отчетный период.
По показателю "Количество операций по снятию ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, с хранения и учета" указывается количество проведенных операций по списанию ценных бумаг со счетов депо за отчетный период.
По показателю "Объем проведенных операций по снятию ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария, с хранения и учета" указывается объем проведенных операций по списанию ценных бумаг (в количестве штук списанных ценных бумаг) со счетов депо за отчетный период.
По показателю "Количество операций по переводу ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" указывается количество проведенных операций по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет депо другого депонента внутри депозитария без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо за отчетный период.
По показателю "Объем проведенных операций по переводу ценных бумаг, учитываемых на счетах депо и иных счетах клиентов депозитария" указывается объем проведенных операций по переводу ценных бумаг со счета депо депонента на счет другого депонента внутри депозитария (в количестве штук переведенных ценных бумаг) без учета перевода ценных бумаг между разделами внутри одного счета депо за отчетный период.
Сведения по закладным указываются в разрезе каждой закладной.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому эмитенту (лицу, обязанному по ценной бумаге) и каждому выпуску ценных бумаг.
9. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420415 отражается информация о ценных бумагах (кроме векселей), принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности или иных правах.
9.1. Показатели "Наименование эмитента", "ИНН или TIN эмитента", "ОГРН эмитента", "Код страны регистрации эмитента", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Код ISIN ценной бумаги", "Код CFI", "Код валюты ценной бумаги", "Номинальная стоимость ценной бумаги" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
9.2. По показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности или иных правах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)" указывается следующая информация:
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, учитываемых на счетах депо владельцев, в том числе на торговых счетах депо;
количество ценных бумаг, вложения в которые ошибочно зачислены на счета отчитывающейся организации;
количество ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление), а также закладных, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности;
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, приобретенных без первоначального признания по сделке репо, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся . организации на праве собственности, полученных по сделкам займа, вложения в которые не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, обязательства по которым отсутствуют до момента их возврата, вложения в которые не отражены на балансовых счетах (закладных, обязательства по которым исполнены (до момента передачи закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по ипотеке), а также закладных, по которым обязательство заемщика перед банком равно нулю в связи с тем, что кредит не выдан; ценных бумаг, обязательства по которым отсутствуют (погашены), но сами ценные бумаги еще не возвращены эмитенту (лицу, обязанному по ценным бумагам);
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, вложения в которые признаны безнадежными долгами и не отражены на балансовых счетах;
количество ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности, вложения в которые не отражены на балансовых счетах по иным причинам;
количество ценных бумаг, в отношении которых отчитывающаяся организация является доверительным управляющим, за исключением ценных бумаг, учет и хранение которых осуществляется на счетах депо, открытых отчитывающейся организации, действующей в рамках осуществления деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами;
количество выкупленных для перепродажи ценных бумаг, учитываемых на казначейских счетах эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам);
количество ценных бумаг, находящихся на стадии размещения, а также изъятых из обращения для погашения или конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открываемых эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо при выкупе ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования).
9.3. По показателю "Балансовая стоимость ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)" указывается балансовая стоимость эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности и отражаемых на балансовых счетах (за исключением переданных отчитывающейся организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление), количество которых указано по показателю "Количество ценных бумаг, принадлежащих организации на праве собственности или иных правах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление)" по аналитическому признаку "Количество ценных бумаг, вложения в которые отражены на балансовых счетах (за исключением переданных организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление), а также закладных, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности". Информация по эмиссионным ценным бумагам отражается в разрезе эмитентов и выпусков, по инвестиционным паям - в разрезе паевых инвестиционных фондов, по закладным - в разрезе каждой закладной.
9.4. По показателю "Номер балансового счета второго порядка" указывается номер балансового счета второго порядка, на котором учтены вложения в эмиссионные ценные бумаги и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов (за исключением переданных отчитывающейся организацией на возвратной основе без прекращения признания, в доверительное управление), принадлежащие отчитывающейся организации на праве собственности (номера счетов второго порядка, на которых учитываются переоценка ценных бумаг, создаваемые резервы под обесценение, корректировки стоимости долговых ценных бумаг, превышение стоимости приобретения долевых ценных бумаг над их справедливой стоимостью при первоначальном признании и превышение справедливой стоимости долевых ценных бумаг при первоначальном признании над стоимостью их приобретения, не указываются).
9.5. По показателю "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" указывается наименование организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.
9.6. По показателю "Признак организации" указываются организации, ведущие учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги, с использованием следующих кодов:
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
9.7. По показателю "ИНН или TIN/LEI организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" указывается ИНН организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги (для резидентов); код TIN, или LEI, или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN и LEI) организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги (для нерезидентов).
9.8. По показателю "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" указывается ОГРН организации, ведущей учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги.
9.9. По показателю "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является юридическое лицо, ведущее учет прав отчитывающейся организации на ценные бумаги. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
9.10. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" указывается информация о количестве ценных бумаг, принадлежащих отчитывающейся организации на праве собственности или иных правах, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, в разрезе аналитических признаков, аналогичных указанным по показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых зафиксировано обременение и (или) ограничение распоряжения, штук" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
9.11. Информация по показателям "Наименование организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги", "Признак организации", "ИНН или TIN/LEI организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги", "ОГРН организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги", "Код страны организации, ведущей учет прав организации на ценные бумаги" отражается только в отношении ценных бумаг, учет прав на которые осуществляется в депозитарии, специализированном депозитарии или регистратором. Сведения по закладным отражаются в разрезе каждой закладной.
10. По показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415 отражается информация об учтенных отчитывающейся организацией векселях по состоянию на отчетную дату, а также о векселях, которые выбыли (погашены, проданы и другое) в течение отчетного периода.
10.1. По показателю "Наименование, векселедателя" указывается информация, аналогичная информации по показателю "Наименование эмитента" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
10.2. По показателю "ИНН или TIN векселедателя" для векселедателя-резидента указывается присвоенный ему ИНН, для векселедателя-нерезидента - код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
10.3. По показателю "ОГРН векселедателя" указывается ОГРН векселедателей-резидентов.
10.4. По показателю "Код страны регистрации векселедателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является векселедатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
10.5. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов.
10.6. По показателю "Серия векселя" указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.
10.7. По показателю "Номер векселя" указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем.
10.8. По показателю "Номер бланка векселя" указывается номер бланка векселя (при наличии).
10.9. По показателю "Дата составления" указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).
10.10. По показателю "Условия платежа" указываются условия платежа по векселю в соответствии со следующими кодами:
1 - на определенную дату (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);
2 - по предъявлении;
3 - по предъявлении, но не ранее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);
4 - по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);
5 - по предъявлении, но не позднее определенной даты (через определенное количество дней (недель, месяцев и другого) с даты выпуска);
99 - иное (при этом по показателю "Примечание" указываются причины отнесения к данному коду).
10.11. По показателю "День 1" указывается дата, в которую или не ранее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "1", "3" и "4", указанных по показателю "Условия платежа").
Для кода "5", указанного по показателю "Условия платежа", показатель не заполняется.
10.12. По показателю "День 2" указывается дата, не позднее которой вексель может быть предъявлен к платежу (для кодов "4" и "5", указанных по показателю "Условия платежа").
По векселям по предъявлении для кода "2", указанного по показателю "Условия платежа", показатели "День 1" и "День 2" не заполняются.
10.13. По показателю "Процентная ставка по векселю" указывается процентная ставка по векселю в процентах годовых.
10.14. По показателю "Код валюты вексельной суммы" указывается цифровой код валюты, в которой выражена вексельная сумма (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
10.15. По показателю "Вексельная сумма в единицах валюты номинала" указывается вексельная сумма в единицах валюты, в которой выписан вексель.
10.16. По показателю "Дата поступления" указывается дата принятия на баланс векселя в соответствии с первичными документами отчитывающейся организации (дата постановки на учет).
10.17. По показателю "Основание приобретения/поступления (вид и реквизиты)" указывается основание приобретения векселя с указанием реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка, соглашение и другое).
10.18. По показателю "Наименование контрагента, у которого приобретен вексель" указывается лицо, у которого приобретен вексель.
10.19. По показателю "ИНН или TIN контрагента, у которого приобретен вексель" указывается ИНН контрагента-резидента, у которого приобретен вексель, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) контрагента-нерезидента.
10.20. По показателю "ОГРН контрагента, у которого приобретен вексель" указывается ОГРН контрагента-резидента, у которого приобретен вексель.
10.21. По показателю "Код страны регистрации контрагента, у которого приобретен вексель" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, у которого приобретен вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
10.22. По показателю "Стоимость векселя, отраженная в балансе (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость)" указывается балансовая стоимость векселя (с учетом накопленного дисконта (процента) на дату принятия на баланс (покупная стоимость) в рублях.
10.23. По показателю "Стоимость учтенного векселя, отраженная в балансе без учета накопленного дисконта (процента)" указывается балансовая стоимость векселя в рублях (без учета накопленного дисконта (процента).
10.24. По показателю "Накопленный дисконт (процент) по учтенному организацией векселю" указывается накопленный по векселю дисконт или процент в рублях.
10.25. По показателю "Сформированный резерв для учтенного организацией векселя" указывается сумма фактически сформированного резерва под обесценение векселя на отчетную дату в рублях.
10.26. По показателю "Номер счета сделки с векселями" указывается номер счета бухгалтерского учета, на котором вексель учтен на отчетную дату.
10.27. По показателю "Место нахождения векселя" указывается полное или сокращенное (при наличии) наименование организации, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, у которых на отчетную дату находится данный вексель. Полное или (при наличии) сокращенное наименование организации, у которой на отчетную дату находится вексель, указывается в случае отсутствия данных в Справочнике ИНН и ОГРН.
10.28. По показателю "ИНН/TIN лица, у которого находится вексель" для резидентов указывается ИНН (при наличии) юридического лица либо физического лица, у которых находится вексель (для организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел, следует указывать десять нулей); для нерезидентов указывается код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) юридического лица либо физического лица, у которых находится вексель.
10.29. По показателю "ОГРН лица, у которого находится вексель" указывается при наличии ОГРН юридического лица, у которого находится вексель.
10.30. По показателю "Код страны юридического лица либо физического лица, у которых находится вексель" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является лицо, у которого находится вексель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
10.31. По показателю "Основания нахождения векселя в другой организации (вид и реквизиты договора)" указывается основание нахождения векселя в другой организации, включая при наличии вид договора и его реквизиты (например, депозитарный договор, его номер и дата составления).
10.32. По показателю "Стоимость реализации векселя" указывается стоимость, по которой произошло выбытие векселя, в рублях.
10.33. По показателю "Дата списания с баланса" указывается дата выбытия векселя.
10.34. По показателю "Основание выбытия (вид и реквизиты договора)" указывается основание выбытия векселя с указанием при наличии реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка на погашение, соглашение и другое).
10.35. По показателю "Наименование контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" указывается лицо (контрагент), в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае погашения векселя по показателю как контрагент указывается векселедатель.
10.36. По показателю "ИНН или TIN контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" указывается ИНН для контрагента-резидента, в пользу которого произошло выбытие векселя, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для контрагента-нерезидента, в пользу которого произошло выбытие векселя.
10.37. По показателю "ОГРН контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" указывается ОГРН контрагента-резидента, в пользу которого произошло выбытие векселя.
10.38. По показателю "Код страны регистрации контрагента, в пользу которого произошло выбытие векселя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является контрагент по сделке, в пользу которого произошло выбытие векселя. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
10.39. По показателю "Примечание" указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.
10.40. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому векселедателю и каждому векселю.
11. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 отражается информация о выпущенных отчитывающейся организацией векселях по состоянию на отчетную дату, а также о векселях, которые были погашены или списаны с баланса на иных основаниях в течение отчетного периода (информация о векселях, погашенных или списанных с баланса ранее отчетного периода, по показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420415 не указывается).
11.1. По показателю "Серия векселя" указывается серия векселя, присвоенная векселедателем.
11.2. По показателю "Номер векселя, выпущенного отчитывающейся организацией" указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске векселедателем, или приравненный к нему номер бланка.
11.3. По показателю "Номер бланка векселя" указывается номер бланка векселя (при наличии).
11.4. По показателю "Дата составления" указывается дата составления векселя (дата его выпуска векселедателем).
11.5. Показатели "Условия платежа", "День 1", "День 2", "Процентная ставка по векселю", "Вексельная сумма в единицах валюты номинала", "Код валюты вексельной суммы" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415.
11.6. По показателю "Стоимость реализации выпущенного векселя" указывается стоимость реализации векселя в единицах валюты, в которой выписан вексель.
11.7. По показателю "Наименование первого векселедержателя" указывается первый векселедержатель (лицо, на которое выписан вексель).
11.8. По показателю "ИНН или TIN первого векселедержателя" указывается ИНН первого векселедержателя-резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) первого векселедержателя-нерезидента.
11.9. По показателю "ОГРН первого векселедержателя" указывается ОГРН первого векселедержателя-резидента.
11.10. По показателю "Код страны регистрации первого векселедержателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является первый векселедержатель. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
11.11. По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:
1 - в обращении;
2 - выкуплен для дальнейшей перепродажи;
3 - принят в залог (заклад);
4 - принят к погашению;
5 - принят на хранение;
6 - арестован;
7 - выбыл из обращения;
8 - списан в доход;
9 - погашен;
99 - иное.
Для векселей, не предъявленных к платежу, в отношении которых у отчитывающейся организации отсутствует информация об их месте нахождения, владельце и состоянии, указывается код "1".
В случае использования кода "2" по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)", "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)", "ОГРН векселедержателя (собственника)" и "Код страны регистрации векселедержателя" указывается последний векселедержатель (лицо, у которого данный вексель выкуплен), его ИНН (код TIN, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны регистрации по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) соответственно.
В случае если вексель, выпущенный отчитывающейся организацией, находится одновременно в залоге и на хранении у залогодержателя, при этом в качестве залогодержателя выступает организация-векселедатель, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается код "3".
Код "4" используется в случае фактического предъявления векселя к платежу.
При нахождении векселя в состоянии, в котором невозможно его обращение (например, вексель запрещен к оплате решением суда (указать наименование суда и дату решения), блокирован, утерян, внесен в стоп-лист, изъят правоохранительными органами и другое), по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается код "7". При этом по показателю "Примечание" указывается подробная информация о состоянии векселя.
Информацию по векселям, выпущенным отчитывающейся организацией и запрещенным к оплате на основании решений судебных органов, необходимо отражать по показателям отчетности по форме 0420415 в течение периода действия указанных решений.
В случае отнесения в доход организации-векселедателя стоимости векселя, не предъявленного к платежу, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается код "8", по показателю "Дата фактического погашения" - дата указанной операции.
В случае использования кода "9" по показателю "Дата фактического погашения" указывается дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)", "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)", "ОГРН векселедержателя (собственника)" и "Код страны регистрации векселедержателя" - лицо, в чью пользу погашен вексель, его ИНН (код TIN, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).
В случае восстановления прав по утраченным векселям на основании решений судебных органов и, как следствие, выдачи новых векселей взамен утраченных (признанных недействительными) на текущую отчетную дату по векселям, признанным недействительными, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается код "9", по показателю "Дата фактического погашения" указывается дата фактического погашения векселя, по показателям "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)", "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)", "ОГРН векселедержателя (собственника)" и "Код страны регистрации векселедержателя" - лицо, в чью пользу выдан новый вексель, его ИНН (код TIN, регистрационный номер в стране регистрации), ОГРН и цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) соответственно. По новым векселям, выпущенным взамен недействительных, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается состояние векселя на отчетную дату, а по показателю "Примечание" - пояснительная информация (например: вексель выпущен в результате восстановления прав взамен векселя N ..., признанного недействительным по решению суда (с отражением наименования суда, номера дела и даты решения). Аналогично по показателям отчетности по форме 0420415 отражаются новация, замена, дробление и иные подобные операции с векселями, осуществленные в отчетном периоде.
При нахождении векселя в иных состояниях указывается код "99", при этом по показателю "Примечание" отчитывающаяся организация обязана указать причины отнесения состояния векселя к данному коду.
11.12. По показателю "Векселедержатель (собственник) (при наличии векселя в организации)" указывается векселедержатель (собственник) векселя, находящегося в организации-векселедателе по различным основаниям (на погашении, на основании заключенных договоров хранения, залога (заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского договора и на других основаниях).
11.13. По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" указывается ИНН для резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидента.
11.14. По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" указывается ОГРН (при наличии) владельца векселей, находящихся по состоянию на отчетную дату в организации-векселедателе по различным основаниям.
11.15. По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) указывается цифровой код страны, резидентом которой является владелец векселей, находящихся по состоянию отчетную дату в организации-векселедателе по различным основаниям. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
11.16. По показателю "Примечание" указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.
11.17. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в отношении каждого векселя и каждого держателя векселя.
12. По показателям подраздела 2.3 раздела 2 отчетности по форме 0420415 отражается информация о векселях (за исключением векселей, выпущенных отчитывающейся организацией), принадлежащих третьим лицам и находящихся в отчитывающейся организации на различных основаниях (в том числе по договорам ответственного хранения).
12.1. Показатели "Наименование векселедателя", "ИНН или TIN векселедателя", "ОГРН векселедателя", "Код страны регистрации векселедателя", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Серия векселя", "Номер бланка векселя", "Дата составления", "Условия платежа", "День 1", "День 2", "Процентная ставка по векселю", "Вексельная сумма в единицах валюты номинала", "Код валюты вексельной суммы" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415.
12.2. По показателю "Номер векселя, принадлежащего третьим лицам и находящегося в отчитывающейся организации на различных основаниях" отражается информация, аналогичная информации по показателю "Номер векселя" подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420415.
12.3. По показателю "Дата принятия на баланс" указывается дата поступления в отчитывающуюся организацию векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания поступления. При этом под датой поступления векселя на отчетную дату следует понимать дату последнего документа, подтверждающего передачу векселя отчитывающейся организации.
12.4. По показателю "Статус векселедержателя" указывается статус векселедержателя в соответствии со следующими кодами:
1 - собственник;
2 - доверительный управляющий;
3 - иное.
12.5. По показателю "ИНН или TIN векселедержателя (собственника)" указывается .ИНН векселедержателя-резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) векселедержателя-нерезидента.
12.6. По показателю "ОГРН векселедержателя (собственника)" указывается ОГРН векселедержателя (собственника) (при наличии).
12.7. По показателю "Код страны регистрации векселедержателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является векселедержатель по сделке. В случае отсутствия данных о стране нерезидента указывается код "999".
12.8. По показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается состояние векселя на отчетную дату в соответствии со следующими кодами:
3 - принят в залог (заклад);
5 - принят на хранение;
10 - принят на инкассо;
99 - иное (при этом по показателю "Примечание" указываются причины отнесения к данному коду).
В случае если вексель находится одновременно в залоге и на хранении, по показателю "Состояние векселя на отчетную дату" указывается код "3".
12.9. По показателю "Примечание" отражается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.
12.10. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в отношении каждого векселедателя, каждого векселя и каждого держателя векселя.
13. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420415 отражается информация по ценным бумагам (кроме векселей):
в отношении которых у отчитывающейся организации на отчетную дату существуют требования и обязательства по сделкам, заключенным за свой счет на возвратной основе (репо, заем);
переданным отчитывающейся организацией на отчетную дату в доверительное управление иному управляющему;
переданным отчитывающейся организации на отчетную дату, находящимся в доверительном управлении;
переданным (принятым) отчитывающейся организацией на отчетную дату в залог.
13.1. Показатели "Наименование эмитента", "ИНН или TIN эмитента", "ОГРН эмитента", "Код страны регистрации эмитента", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Код ISIN ценной бумаги", "Код CFI", "Код валюты ценной бумаги", "Номинальная стоимость ценной бумаги" заполняются аналогично соответствующим показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420415.
13.2. По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам прямого репо" указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по первой части сделок прямого репо.
13.3. По показателю "Количество ценных бумаг, переданных по сделкам займа" указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату контрагентам по сделкам займа.
13.4. По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам обратного репо" указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по первой части сделок обратного репо.
13.5. По показателю "Количество ценных бумаг, полученных по сделкам займа" указывается информация о количестве ценных бумаг, полученных отчитывающейся организацией по состоянию на отчетную дату от контрагентов по сделкам займа.
13.6. По показателю "Количество ценных бумаг, находящихся в доверительном управлении" указывается информация о количестве ценных бумаг, переданных на отчетную дату в доверительное управление отчитывающейся организации или иному управляющему.
13.7. По показателю "Количество прав, удостоверенных бездокументарными ценными бумагами, которые являются объектом доверительного управления" указывается информация о количестве ценных бумаг, права на которые на отчетную дату переданы в доверительное управление.
13.8. По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам отчитывающейся организации" указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам отчитывающейся организации.
13.9. По показателю "Количество ценных бумаг, переданных в залог по обязательствам третьих лиц" указывается информация о количестве ценных бумаг, предоставленных отчитывающейся организацией в качестве обеспечения (находящихся в залоге) по действующим на отчетную дату обязательствам третьих лиц.
13.10. По показателю "Количество ценных бумаг, принятых в залог" указывается информация о количестве ценных бумаг, являющихся обеспечением по действующим на отчетную дату обязательствам клиентов перед отчитывающейся организацией. При этом по указанному показателю отражаются ценные бумаги, принятые в заклад и находящиеся на хранении в отчитывающейся организации, а также принятые в залог и находящиеся как на счетах депо депонентов-залогодателей, открытых в отчитывающейся организации, так и на счетах депо залогодателей в других депозитариях или на лицевых счетах залогодателей в реестрах, что подтверждается выпиской по счету депо / справкой регистратора об обременении залогом указанного количества ценных бумаг в пользу залогодержателя.
13.11. По показателю "Примечание" указывается иная информация, являющаяся по мнению отчитывающейся организации существенной.
13.12. Данные по закладным отражаются в разрезе каждой закладной.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в отношении каждого эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге) и каждого выпуска ценных бумаг.
14. Отчетность по форме 0420415 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
Квартальная
Раздел 1. Собственные инвестиции и инвестиции филиалов, расположенных на территории Российской Федерации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код ISIN 2 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
1.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Код типа ценной бумаги |
|
purcb-dic:TipCZB_VidFI_Sved_o_vlozh_v_vypushhen_nerezEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Код срока погашения ценной бумаги |
|
purcb-dic:Srok_pogashen_CZBEnumerator |
|
3.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum |
|
4.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Код TIN 3 эмитента |
|
purcb-dic:TIN_emitenta_Sved_vlozhen_vypushhen_nerezident_czen_bum |
|
5.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_Strany_reg_emit1Enumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Код сектора экономики эмитента |
|
purcb-die:Prinadl_k_Sektoru_EkonomEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_kol |
|
8.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_NominBB |
|
10.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы) |
|
purcb-dic:CZBRezid_Nerezid_RynBB |
|
11.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Код места хранения ценных бумаг |
|
purcb-dic:Коd_Mesta_xraneniya_CZB |
|
12.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-int:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13 |
Комментарий |
|
purcb-dic:Kommentarij_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор места хранения ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции |
dim-int:ID_mesta_khraneniaTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор ISIN ценной бумаги |
dim-mt:ID_ISIN_CZBTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Раздел 2. Инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)
Порядок составления отчетности по форме 0420416
"Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)"
1. Отчетность по форме 0420416 "Сведения о вложениях в выпущенные нерезидентами ценные бумаги (портфельные инвестиции)" (далее - отчетность по форме 0420416) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, в отношении собственных вложений профессионального участника и вложений его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций и государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ") (далее - клиенты-резиденты) в выпущенные нерезидентами ценные бумаги.
К портфельным инвестициям профессионального участника относятся собственные вложения в выпущенные нерезидентами ценные бумаги при выполнении одновременно двух условий:
участие профессионального участника в капитале выпустившего ценные бумаги нерезидента (далее - эмитент-нерезидент) по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетная дата) отсутствует либо составляет менее чем 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал эмитента-нерезидента;
участие эмитента-нерезидента в капитале профессионального участника по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее чем 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал профессионального участника.
К портфельным инвестициям клиентов-резидентов относятся вложения в выпущенные нерезидентами ценные бумаги при выполнении одновременно двух условий:
участие клиента-резидента в капитале эмитента-нерезидента по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее чем 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал эмитента-нерезидента;
участие эмитента-нерезидента в капитале клиента-резидента (кроме физического лица) по состоянию на отчетную дату отсутствует либо составляет менее чем 10 процентов от общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), которые составляют уставный капитал клиента-резидента.
В случае когда клиентом-резидентом является физическое лицо, для отнесения вложений указанного физического лица к портфельным инвестициям достаточно соблюдения только первого условия.
К портфельным инвестициям также относятся вложения профессионального участника и (или) его клиентов-резидентов в выпущенные инвестиционными фондами - нерезидентами паи (акции) при условии, что вложения инвестора составляют менее чем 10 процентов от общего количества паев (акций) инвестиционного фонда по состоянию на отчетную дату.
Вложения клиентов-резидентов в выпущенные нерезидентами ценные бумаги также подлежат включению в показатели отчетности по форме 0420416 в случае, когда профессиональный участник не обладает информацией об одновременном выполнении условий, указанных в настоящем пункте.
Доля участия для целей настоящего пункта определяется для каждого лица в отдельности и не суммируется.
2. Ценные бумаги отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 независимо от места их хранения и (или) учета (в собственном хранилище профессионального участника, в депозитариях, в том числе в депозитариях кредитных организаций, у нерезидентов).
3. По показателям отчетности по форме 0420416 отражаются следующие ценные бумаги.
3.1. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве профессиональному участнику, в том числе:
переданные профессиональным участником в доверительное управление;
переданные в качестве залога;
иные ценные бумаги, принадлежащие профессиональному участнику на праве собственности или ином вещном праве.
3.2. Ценные бумаги, переданные профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника.
3.3. Ценные бумаги, принадлежащие на праве собственности или ином вещном праве клиентам-резидентам профессионального участника, осуществляющего деятельность по управлению ценными бумагами и (или) депозитарную деятельность, а именно:
ценные бумаги, находящиеся в доверительном управлении у отчитывающегося профессионального участника;
ценные бумаги, находящиеся на депозитарном обслуживании у отчитывающегося профессионального участника.
3.4. Информация по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается по показателям отчетности по форме 0420416 аналогично отражению информации по ценным бумагам.
4. При заполнении показателей отчетности по форме 0420416 используется следующая классификация ценных бумаг, выпущенных нерезидентами.
4.1. Ценные бумаги, обеспечивающие участие в капитале, - ценные бумаги, удостоверяющие права на долю в активах организации, остающихся после удовлетворения требований всех ее кредиторов (например, акции, депозитарные расписки, удостоверяющие право собственности на акции нерезидентов).
В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420416 к ценным бумагам, обеспечивающим участие в капитале, относятся также паи (акции) инвестиционных фондов - нерезидентов.
4.2. Долговые ценные бумаги - ценные бумаги, закрепляющие права их владельцев на получение в установленный срок фиксированной суммы денежных средств или иного имущественного эквивалента (например, облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты, привилегированные акции, не классифицированные в качестве ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале). Долговые ценные бумаги также могут предусматривать права их владельцев на получение процентного или иного дохода.
При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты выпуска ценных бумаг до даты их погашения.
К долгосрочным долговым ценным бумагам относятся:
ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения свыше одного года;
ценные бумаги с неопределенным сроком погашения.
К краткосрочным долговым ценным бумагам относятся:
ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее;
не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги);
ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца.
В случае если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения.
5. Перечисленные в настоящем пункте виды ценных бумаг отражаются по показателям отчетности по форме 0420416 следующим образом.
5.1. В отношении депозитарных расписок по показателям отражаются только депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов.
5.2. В отношении долговых ценных бумаг, если часть основного долга по ним была погашена, по показателям отражается стоимость непогашенной части основного долга по состоянию на отчетную дату.
6. По показателям отчетности по форме 0420416 не отражаются:
ценные бумаги, учитываемые на счетах депо, которые открыты профессиональным участником клиентам-резидентам, не являющимся владельцами указанных ценных бумаг (например, ценные бумаги, учитываемые на счетах доверительного управляющего, счетах номинального держателя);
депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги эмитентов-резидентов;
ценные бумаги, принятые в качестве залога;
ценные бумаги, принадлежащие клиентам-резидентам, являющимся кредитными организациями, а также государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ";
ценные бумаги, выпущенные иностранными юридическими лицами, зарегистрированными в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411) (далее - Федеральный закон N 290-ФЗ).
Производные финансовые инструменты по показателям отчетности по форме 0420416 не отражаются.
7. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420416 отражается информация о портфельных инвестициях профессионального участника, включая данные по всем его филиалам, расположенным на территории Российской Федерации.
При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код ISIN ценной бумаги", "Код типа ценной бумаги", "Код срока погашения ценной бумаги", "Наименование эмитента", "Код TIN эмитента", "Код страны эмитента", "Код сектора экономики эмитента", "Код валюты ценной бумаги", "Код места хранения ценных бумаг", "Комментарий", отражаемых в разделе 1 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)", "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)", "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" осуществляется суммирование значений.
По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420416 отражается информация о портфельных инвестициях клиентов-резидентов.
При одновременном совпадении значений каждого из показателей "Код клиента", "Код региона клиента", "Код ISIN ценной бумаги", "Код типа ценной бумаги", "Код срока погашения ценной бумаги", "Наименование эмитента", "Код TIN эмитента", "Код страны эмитента", "Код сектора экономики эмитента", "Код валюты ценной бумаги", "Код места хранения ценных бумаг", "Комментарий", отражаемых в разделе 2 отчетности по форме 0420416, производится их группировка. В случае одновременного совпадения значений каждого из вышеуказанных показателей по показателям "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)", "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)", "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" осуществляется суммирование значений.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) для эмиссионной ценной бумаги указывается международный идентификационный код ценной бумаги. При отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаги указывается код, присвоенный национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его организацией. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов профессионального участника, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
Для неэмиссионных ценных бумаг в случае отсутствия кода, присвоенного с соблюдением указанных в абзаце пятом настоящего пункта условий, допускается указание кодов (номеров), присвоенных организациями, не являющимися регистрационными. При этом по показателю "Комментарий" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) в произвольной форме указывается источник присвоенного кода.
По показателю "Код типа ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается один из следующих кодов:
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи (акции) инвестиционных фондов - нерезидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов;
SN3 - структурные долговые ценные бумаги банков-нерезидентов;
SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;
OTHER - прочие иностранные финансовые инструменты.
В случае если по показателю "Код типа ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается код "OTHER", по показателю "Комментарий" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) в произвольной форме дается краткое описание ценных бумаг, отраженных с данным кодом.
По показателю "Код срока погашения ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается один из следующих кодов:
LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 пункта 4 настоящего Порядка;
SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг в соответствии с подпунктом 4.2 пункта 4 настоящего Порядка.
Для ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, указанный показатель не заполняется.
По показателю "Наименование эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается полное наименование нерезидента, выпустившего ценные бумаги. Для паев (акций) инвестиционного фонда указывается полное наименование фонда. Для депозитарных расписок указывается наименование эмитента-нерезидента представляемых ценных бумаг, а не наименование депозитария (банка-депозитария), выпустившего депозитарные расписки.
По показателю "Код TIN эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416). При отсутствии данных кодов указанный показатель не заполняется.
По показателю "Код страны эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны места нахождения нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416).
В случае если нерезидент является международной организацией, по показателю "Код страны эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается код "998". Ценные бумаги, выпущенные международными организациями, не следует относить к странам, где расположены эти организации.
Для иностранных юридических лиц, зарегистрированных в соответствии со статьей 5 Федерального закона N 290-ФЗ, по показателю "Код страны эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается код "996".
Для паев (акций) инвестиционного фонда указывается код страны, в которой зарегистрирован инвестиционный фонд.
Депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги нерезидентов, следует относить к стране места нахождения эмитента представляемых ценных бумаг, а не к стране места нахождения депозитария (банка-депозитария), выпустившего депозитарные расписки.
Цифровой код страны эмитента ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале (кроме депозитарных расписок), допускается определять исходя из первых двух символов международного идентификационного кода ценной бумаги (при его наличии), которые соответствуют двузначному буквенному коду страны согласно классификации, предусмотренной приложением "Б" Общероссийского классификатора стран мира (ОКСМ).
Для нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416), страна места нахождения не должна определяться исходя из:
валюты, в которой номинированы ценные бумаги;
страны места нахождения нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные бумаги.
По показателю "Код сектора экономики эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается один из следующих кодов, соответствующих принадлежности нерезидента, информация о котором указана по показателю "Наименование эмитента" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416), к сектору (подсектору) экономики:
GOV - иностранные государства;
NCB - иностранные центральные банки;
DTC - банки-нерезиденты;
INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды;
MMF - инвестиционные фонды - нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка;
OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг, в том числе организации, выпускающие долговые ценные бумаги на иностранных финансовых рынках в интересах какого-либо резидента;
ОТН - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты.
Для депозитарных расписок указывается код сектора (подсектора) экономики эмитента представляемой ценной бумаги.
Для разделов 1 и 2 отчетности по форме 0420416 при наличии значения показателя "Код ISIN ценной бумаги" в перечне, размещенном на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", показатели "Код типа ценной бумаги", "Код срока погашения ценной бумаги", "Наименование эмитента", "Код TIN эмитента", "Код страны эмитента", "Код сектора экономики эмитента" не заполняются.
По показателю "Количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (раздел 1 отчетности по форме 0420416) и по показателю "Количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (раздел 2 отчетности по форме 0420416) указывается количество ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника, и количество ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов, соответственно. Информация по показателям раскрывается в штуках.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно классификации, предусмотренной приложением "А" Общероссийского классификатора валют (ОКВ).
Для депозитарных расписок указывается код валюты, в которой номинированы представляемые ценные бумаги.
Для паев (акций) инвестиционных фондов указывается код валюты выпуска.
При отражении информации о ценных бумагах, обеспечивающих участие в капитале (кроме депозитарных расписок и паев (акций) инвестиционных фондов), у которых согласно проспекту ценных бумаг отсутствует номинальная стоимость, указывается валюта, используемая в основной экономической среде (понятие применяется в значении, установленном Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 21 "Влияние изменений валютных курсов" 1), в которой эмитент-нерезидент осуществляет свою деятельность (функциональная валюта), по данным финансовой отчетности эмитента. В случае отсутствия такой информации указывается код валюты страны места нахождения эмитента ценных бумаг. Указанный подход применяется в том числе для представляемых депозитарными расписками ценных бумаг.
По показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (раздел 1 отчетности по форме 0420416) и по показателю "Общая номинальная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (раздел 2 отчетности по форме 0420416) указывается номинальная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416). В отношении паев (акций) инвестиционных фондов и депозитарных расписок, а также в отношении ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, у которых согласно проспекту ценных бумаг отсутствует номинальная стоимость (кроме паев (акций) инвестиционных фондов и депозитарных расписок), показатели не заполняются.
По показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (раздел 1 отчетности по форме 0420416) и по показателю "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (раздел 2 отчетности по форме 0420416) указывается рыночная стоимость пакета ценных бумаг по состоянию на отчетную дату в единицах валюты, информация о которой указана по показателю "Код валюты ценной бумаги" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416). Для оценки рыночной стоимости по состоянию на отчетную дату применяются способы, установленные в пунктах 2-4 Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 ноября 2010 года N 10-65/пз-н "Об утверждении Порядка определения рыночной цены ценных бумаг, расчетной цены ценных бумаг, а также предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг в целях 23 главы Налогового кодекса Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 29 ноября 2010 года N 19062, 16 июля 2012 года N 24917 (далее - Порядок определения рыночной цены).
Долговые ценные бумаги оцениваются по рыночной стоимости с учетом накопленного по ним купонного дохода (далее - НКД).
Рыночная стоимость просроченных долговых ценных бумаг оценивается по номиналу без учета НКД.
При невозможности определения рыночной стоимости ценных бумаг в соответствии со способами, установленными в пунктах 2-4 Порядка определения рыночной цены, по показателям "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих собственные инвестиции профессионального участника (включая филиалы)" (раздел 1 отчетности по форме 0420416) и "Общая рыночная стоимость пакета ценных бумаг, составляющих инвестиции клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций)" (раздел 2 отчетности по форме 0420416) указывается (по убыванию приоритета):
стоимость ценной бумаги, предоставляемая информационно-аналитическими системами, например "Рефинитив" (Refinitiv), "Блумберг" (Bloomberg);
цена приобретения ценной бумаги (без учета расходов на ее приобретение) при ее раскрытии клиентом-резидентом и при выполнении условия, что со дня приобретения данной ценной бумаги и до отчетной даты прошло не более одного года;
номинальная стоимость ценной бумаги с учетом НКД (либо без учета НКД для просроченных ценных бумаг).
При невозможности применения ни одного из способов, указанных в абзацах двадцать седьмом - тридцатом настоящего пункта, допускается определить рыночную стоимость равной нулю, при этом по показателю "Комментарий" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) кратко указывается причина неприменения указанных способов.
По показателю "Код места хранения ценных бумаг" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается один из следующих кодов, соответствующих местам хранения (учета) ценных бумаг:
регистрационный номер кредитной организации - резидента, в депозитарии которой осуществляется хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги), в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
код "964" - для государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ";
индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) иного депозитария-резидента, осуществляющего хранение ценных бумаг (учет прав на ценные бумаги);
код "9999" - при хранении ценных бумаг (учете прав на ценные бумаги) у нерезидентов;
код "8888" - для ценных бумаг, переданных профессиональным участником по первой части договора репо (договора займа ценных бумаг), заключенного в собственных интересах профессионального участника;
код "0" - в случае если ценные бумаги находятся на хранении (учете) только у отчитывающегося профессионального участника.
Для принадлежащих клиентам-резидентам ценных бумаг, учитываемых на счете депо, открытом отчитывающемуся профессиональному участнику, местом их хранения (учета) является депозитарий, открывший указанный счет.
В случае если выпущенные нерезидентами ценные бумаги, имеющие один и тот же идентификационный код (составляющие один и тот же выпуск), находятся на хранении и (или) учете в различных местах, по показателям отчетности по форме 0420416 указанные ценные бумаги отражаются раздельно в разбивке по месту хранения и (или) учета.
По показателю "Комментарий" (разделы 1 и 2 отчетности по форме 0420416) указывается следующая информация:
краткое описание ценных бумаг с кодом "OTHER";
источник кода (номера) неэмиссионных ценных бумаг;
причина невозможности применения способов определения рыночной стоимости ценных бумаг;
дополнительные пояснения по заполненным показателям.
По показателю "Код клиента" (раздел 2 отчетности по форме 0420416) указывается информация о клиентах-резидентах с использованием следующих кодов:
S11 - нефинансовые организации;
S124 - инвестиционные фонды;
S125 - другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов);
S128 - страховщики;
S129 - негосударственные пенсионные фонды;
S13 - сектор государственного управления;
S14 - население и некоммерческие организации, обслуживающие население.
В случае отражения портфельных инвестиций, осуществленных за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, по показателю "Код клиента" указывается код S124.
По показателю "Код клиента" при отнесении клиентов-резидентов к секторам и подсекторам экономики следует руководствоваться следующим.
Для определения принадлежности организаций к подсекторам финансового сектора (инвестиционные фонды, другие финансовые организации, страховщики, негосударственные пенсионные фонды) следует использовать перечень организаций финансового сектора, размещенный на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". В случае отсутствия организации в указанном перечне отнесение ее к подсекторам финансового сектора осуществляется в соответствии с внутренними документами профессионального участника.
Сектор "нефинансовые организации" включает коммерческие и некоммерческие организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия.
К подсектору "инвестиционные фонды" относятся акционерные инвестиционные фонды, а также паевые инвестиционные фонды.
К подсектору "другие финансовые организации (за исключением страховщиков и негосударственных пенсионных фондов)" относятся юридические лица, предоставляющие на основании лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также услуги, оказываемые в соответствии с договором лизинга, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера. К данному подсектору относятся также инвестиционные компании, управляющие компании, биржи, брокерские организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, осуществляющие финансирование под уступку денежных требований (факторинговые компании), саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
К подсектору "страховщики" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги страхования, перестрахования, взаимного страхования.
К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги обязательного пенсионного страхования и негосударственного пенсионного обеспечения.
Сектор государственного управления включает:
федеральные органы государственной власти, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств федерального бюджета;
органы государственной власти субъектов Российской Федерации, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации;
органы местного самоуправления, казенные, бюджетные и автономные учреждения, финансируемые за счет местных бюджетов муниципальных образований;
государственные внебюджетные фонды и государственные территориальные внебюджетные фонды (Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, территориальные фонды обязательного медицинского страхования).
Сектор "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" включает физических лиц и индивидуальных предпринимателей, общественные и религиозные организации, фонды, обеспечивающие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели.
По показателю "Код региона клиента" указывается цифровой код, состоящий из первых двух разрядов кода, установленного Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО), соответствующих:
коду региона места нахождения (регистрации) - для клиента-резидента, являющегося юридическим лицом;
коду региона места жительства (регистрации) или места пребывания физического лица - для клиента-резидента, являющегося физическим лицом.
При отсутствии у физического лица места жительства (места пребывания) на территории Российской Федерации указывается значение "00".
8. Отчетность по форме 0420416 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
------------------------------
1 Введен в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044.
------------------------------
(форма)
Отчетность по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках"
Месячная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Уникальный номер информационного сообщения о сделке |
|
purcb-dic:VnebirzhSdelka |
|
1.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
2 |
Тип внебиржевой сделки |
|
purcb-dic:TipVnebirzhSdelkiEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
3 |
Дата заключения сделки |
|
purcb- dic:Data_zaklyucheniya_sdelki_Rekv_Vnebirzh_Sdelki |
|
3.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeralnformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
4 |
Вид договора |
|
purcb- dic:Vid_Dogovora_vnebirzhevoj_sdelkiEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
5 |
Виды производных финансовых инструментов |
|
purcb-dic:Vid_PFIEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
6 |
Код направления сделки |
|
purcb-dic:Kod_naprav_sdelkiEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
7 |
Вид информационного сообщения о сделке |
|
purcb-dic:Vid_Inf_SoobshhEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
8 |
Платежные условия сделки |
|
purcb-dic:PlatezhUsloviyaSdelkiEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int: ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
9 |
ИНН 2 центрального контрагента |
|
purcb- die:INN_czentralnogo_kontragenta_Rekv_Vnebirzh_Sdelki |
|
9.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
10 |
Информационная аналитическая система |
|
purcb - dic:Inform_analiticheskaya_sistema_Rekv_Vnebirzh_Sdelki |
|
10.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
11 |
Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке |
|
purcb-dic:Kod_storon_NeIspoln_ObyazatPOVnebirzhSdelk eEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeralnformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
12 |
Наименование клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_klienta_po_vnebirzhevoj_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
12.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
13 |
Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Tip_identif_klienta_VnebirzhSdelkaEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NorneraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
14 |
Идентификатор клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Identifikator_klienta_po_vneb_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
14.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
15 |
Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_registr_klienta_po_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
16 |
Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_depoz_klienta_po_vnebirzhevoj_sdelke_Rek_kl_vneb_sd |
|
16.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
17 |
Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_depozitariya_po_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
17.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
18 |
Идентификатор депозитария |
|
purcb- dic:Identifikator_depozitariya_Rek_kl_vneb_sd |
|
18.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int: ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
19 |
Номер депозитарного счета |
|
purcb- dic:Nomer_depozitarnogo_scheta_Rek_kl_vneb_sd |
|
19.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
20 |
Место хранения |
|
purcb-dic:Mesto_xraneniya_CZB |
|
20.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeralnformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
21 |
Наименование контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_kontragenta_po_vnebirzh_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
21.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
22 |
Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Tip_identif_kontr_VnebirzhSdelkaEnumerator |
|
22.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
23 |
Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Identr_kontr_po_vneb_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
23.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
24 |
Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_registr_kontrag_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
24.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
25 |
Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Naim_depoz_kontr_po_vneb_sdelke_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
25.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomerahifbrmSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
26 |
Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb- dic:Kod_strany_depozitariya_kontrag_vnebirzh_sdelkeEnumerator |
|
26.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
27 |
Идентификатор депозитария контрагента |
|
purcb- dic:Ident_depozitariya_kontragenta_Rek_kontr_po_vneb_sd |
|
27.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
28 |
Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке |
|
purcb-dic:Nomer_depozit_scheta_kontragenta_po_vnebirzhevoj_sdelke |
|
28.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
29 |
Наименование эмитента по первой части сделки |
|
purcb-dic:Naim_em_Rek_em_Inf_perv_chast_sdelki |
|
29.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
30 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки |
|
purcb- dic:TipCZenBum_Vid_Fin_Instr_1chsdEnumerator |
|
30.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
31 |
Код финансового инструмента ISIN 3 по первой части сделки |
|
purcb-dic:ISIN_Rek_em |
|
31.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
32 |
Код страны регистрации эмитента по первой части сделки |
|
purcb- dic:Kod_strany_emitenta_Inf_perv_chast_sdelkiEnumerator |
|
32.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:IDNomeralnformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
33 |
Количество финансовых инструментов по первой части сделки |
|
purcb-dic:Kolvo_fin_instr_Rek_em |
|
33.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
34 |
Тип базового актива по первой части сделки |
|
purcb-dic:Tip_bazovogo_aktivaEnumerator |
|
34.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
35 |
Базовый актив по первой части сделки |
|
purcb-dic:Bazovyj_aktiv |
|
35.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
36 |
Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг) |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_vnutr_vnesh_CZENBUME1chsdEnumerator |
|
36.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
37 |
Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/ неквалифицированного инвестора |
|
purcb- dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_Kvalif_Nekvalif_Inv_1сhsdEnumerator |
|
37.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim- int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
38 |
Код валюты цены по первой части сделки |
|
purcb- dic:Kod_valyuty_vnebirzh_sdelk_Inf_lchast_sdelkE numerator |
|
38.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
39 |
Цена финансового инструмента по первой части сделки |
|
purcb-dic:CZena_fin_instrumenta_Rek_em |
|
39.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
40 |
Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки |
|
purcb-dic:Summa_sdelki_v_ediniczax_valyuty_czeny_sdelkiRek_em |
|
40.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
41 |
Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки в единицах валюты цены сделки |
|
purcb-dic:Summa_nakoplennogo_kuponnogo_doxoda_v_val_Rek_em |
|
41.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
42 |
Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки |
|
purcb-dic:Data_pereregistraczii_prav_na_finansovyj_instrument_Rek_em |
|
42.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
43 |
Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки |
|
purcb-dic:Data_oplaty_fin_instrumenta_Rek_em |
|
43.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
44 |
Процентная ставка по первой части сделки |
|
purcb-dic:Proczentnaya_stavka_po_sdelke_Rek_em |
|
44.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
45 |
Наименование эмитента по второй части сделки |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
45.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
46 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки |
|
purcb-dic:Tip_CZen_Bum_Vid_Fin_Instr_2chsdEnumerator |
|
46.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
47 |
Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки |
|
purcb-dic:ISIN_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
47.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
48 |
Код страны регистрации эмитента по второй части сделки |
|
purcb-dic:Kod_stran_emit_Inf_о_vtor_chast_sdelkEnumerator |
|
48.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
49 |
Количество финансовых инструментов по второй части сделки |
|
purcb-dic:Kolvo_fin_instr_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
49.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
50 |
Тип базового актива по второй части сделки |
|
purcb-dic:Tip_bazovogo_aktiva_2chsdEnumerator |
|
50.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
51 |
Базовый актив по второй части сделки |
|
purcb-dic:Bazovyj_aktiv2 |
|
51.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
52 |
Тип финансового инструмента по второй части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг) |
|
purcb-dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_vnutr_vnesh_CZEN_BUM_2chsdEnumerator |
|
52.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
53 |
Тип финансового инструмента по второй части сделки: для квалифицированного/ неквалифицированного инвестора |
|
purcb-dic:Tip_FI_vo_VnebSdelke_Kvalif_Nekvalif_Inv_2chsdEnumerator |
|
53.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
54 |
Код валюты цены по второй части сделки |
|
purcb-dic:Kod_valyuty_vnebirzh_sdelk_Inf_2chast_sdelkEnumerator |
|
54.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeralnformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
55 |
Цена финансового инструмента по второй части сделки |
|
purcb-dic:CZena_fin_instrumenta_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
55.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
56 |
Сумма сделки по второй части сделки в единицах валюты цены сделки |
|
purcb-dic:Summa_sdelki_v_val_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
56.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
57 |
Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки в единицах валюты цены сделки |
|
purcb-dic:Summa_nakop_kup_dox_v_val_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
57.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSоobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
58 |
Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки |
|
purcb-dic:Data_perereg_prav_na_fin_instr_Inf_о_vtor_chast_sdelki |
|
58.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
59 |
Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки |
|
purcb-dic:Data_oplaty_fin_instrumenta_Inf_o_vtor_chast_sdelki |
|
59.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
|
60 |
Информация о повторном представлении сведений о сделке |
|
purcb-dic:Inform_povtor_predost_sved_oSdelkeEnumerator |
|
60.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshhemyaOSdelkeTaxis |
|
61 |
Подтверждение сделки |
|
purcb-dic:Podtverjdenie_operaciiEnumerator |
|
61.1 |
|
Идентификатор номера информационного сообщения о сделке |
dim-int:ID_NomeraInformSoobshheniyaOSdelkeTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420417
"Отчет о внебиржевых сделках"
1. Отчетность по форме 0420417 "Отчет о внебиржевых сделках" (далее - отчетность по форме 0420417) составляется на ежемесячной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности форекс-дилера (далее - отчитывающиеся организации), на основании имеющихся у отчитывающейся организации данных внутреннего и депозитарного учета по всем внебиржевым сделкам (далее - сделки), заключенным за отчетный месяц (за исключением сделок, информация о которых направляется в репозитарий).
По показателям отчетности по форме 0420417 в отношении сделок приводится информация:
о заключении сделок;
об изменении условий в ранее заключенных сделках;
о полном досрочном исполнении требований и обязательств по ранее заключенным сделкам;
о неисполнении обязательств по ранее заключенным сделкам.
Для заполнения показателей отчетности по форме 0420417 сделки, заключенные отчитывающейся организацией на торгах иностранных организаторов торговли (иностранных бирж), отражаются как внебиржевые.
По показателям отчетности по форме 0420417 не отражается информация об операциях по выпуску и погашению ценных бумаг, в том числе об операциях по выдаче инвестиционных паев на основании заявок на приобретение инвестиционных паев и по погашению инвестиционных паев на основании заявок на погашение инвестиционных паев.
2. По сделкам покупки и продажи ценных бумаг, по договорам мены отражается информация только по показателям "Уникальный номер информационного сообщения о сделке", "Тип внебиржевой сделки", "Дата заключения сделки", "Вид договора", "Виды производных финансовых инструментов", "Код направления сделки", "Вид информационного сообщения о сделке", "Платежные условия сделки", "ИНН центрального контрагента", "Информационная аналитическая система", "Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке", "Наименование клиента по внебиржевой сделке", "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке", "Идентификатор клиента по внебиржевой сделке", "Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке", "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке", "Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке", "Идентификатор депозитария", "Номер депозитарного счета", "Место хранения", "Наименование контрагента по внебиржевой сделке", "Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке", "Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке", "Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке", "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке", "Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке", "Идентификатор депозитария контрагента", "Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке", "Наименование эмитента по первой части сделки", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки", "Код финансового инструмента ISIN по первой части сделки", "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки", "Количество финансовых инструментов по первой части сделки", "Тип базового актива по первой части сделки", "Базовый актив по первой части сделки", "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)", "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора", "Код валюты цены по первой части сделки", "Цена финансового инструмента по первой части сделки", "Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки", "Сумма накопленного купонного дохода в единицах валюты цены сделки", "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки", "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки", "Процентная ставка по первой части сделки".
3. По показателям отчетности по форме 0420417 отражается информация о сделках с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами и иностранными финансовыми инструментами (вне зависимости от того, являются ли иностранные финансовые инструменты квалифицированными в качестве ценных бумаг в соответствии со статьей 51.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2020, N 31, ст. 5065), в том числе о сделках репо.
4. В случае если на дату составления отчетности один из параметров сделки не определен (в том числе если в силу вида сделки, ее предмета и (или) иных ее условий сделка не обладает соответствующим параметром), в отчетности по форме 0420417 указанные параметры не отражаются.
В дальнейшем, в следующих отчетных месяцах, если значение указанного параметра становится определенным, необходимо направить информацию об указанной сделке как информацию о сделке с изменившимися условиями, указав по показателю "Вид информационного сообщения о сделке" код "CHANGE", в составе отчетности по форме 0420417 за следующие отчетные месяцы. В случае если отчитывающаяся организация не располагает информацией о контрагентах по сделке, в показателях, характеризующих контрагентов, информация не отражается.
5. По показателю "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" указывается уникальный номер информационного сообщения о сделке, присвоенный отчитывающейся организацией каждому информационному сообщению о сделке, отображаемой по показателям отчетности по форме 0420417, состоящий из даты заключения сделки, уникального порядкового номера сделки в течение дня, порядкового номера строки сделки, кода направления сделки, кода вида информационного сообщения. Уникальный номер информационного сообщения о сделке указывается в следующем формате:
дд.мм.гггг - XXXXXXX-YYY-Z-WWW,
где:
дд.мм.гггг - дата заключения сделки;
ХХХХХХХ - уникальный код сделки, представляющий собой порядковый номер сделки в течение дня (семь знаков с лидирующими нулями);
YYY - порядковый номер строки сделки (три знака с лидирующими нулями);
Z - код направления сделки: В - покупка, S - продажа;
WWW - код информационного сообщения, представляющий собой порядковый номер информационного сообщения о сделке, направляемого в отношении данной сделки (три знака с лидирующими нулями).
В разных информационных сообщениях, направленных в отношении одной и той же сделки, в уникальном номере информационного сообщения о сделке должны совпадать даты заключения сделки (дд.мм.гггг) и уникальные коды сделок (ХХХХХХХ).
В случае изменения информации о ранее заключенной сделке по показателям отчетности по форме 0420417 информация отражается в отношении всей сделки или в отношении отдельной строки сделки, если информация по показателям, содержащимся в остальных строках сделки, не изменилась.
6. По сделкам, заключенным в течение отчетного месяца, по которым произошли изменения условий сделок в отчетный месяц, по показателю "Вид информационного сообщения о сделке" указывается значение "NEW - заключение сделки".
Информация по сделкам, заключенным и отмененным в рамках одного отчетного месяца, отражается двумя строками со значением "NEW" и "CANCEL" по показателю "Вид информационного сообщения о сделке" соответственно.
7. По показателю "Тип внебиржевой сделки" указывается тип сделки с использованием следующих кодов:
BR - брокерская;
OWN - собственная;
AM - доверительное управление.
8. По показателю "Дата заключения сделки" указывается дата заключения сделки.
9. По показателю "Вид договора" указывается вид договора с использованием следующих кодов:
BS - договор купли-продажи;
REPO - договор репо;
EXCHANGE - договор мены;
LOAN - договор займа;
SWAP - своп-договор (далее - своп);
OPTION - опционный договор (далее - опцион);
FORWARD - форвардный договор (далее - форвард);
OTHER - иное.
Опционы, в том числе валютные, процентные, товарные опционы, свопционы, сделки фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки, а также цены на товар, относятся к категории "опцион".
Свопы, в том числе валютные, процентные, валютно-процентные, товарные и кредитно-дефолтные свопы, относятся к категории "своп".
Форварды, в том числе валютные, процентные, товарные, относятся к категории "форвард".
10. По показателю "Виды производных финансовых инструментов" указывается вид производного финансового инструмента с использованием следующих кодов:
1 - валютный форвард;
2 - валютный своп;
3 - валютный опцион;
4 - кредитно-дефолтный своп;
5 - свопцион;
6 - валютно-процентный своп;
7 - сделка фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки (cap/floor/collar);
8 - процентный своп;
9 - процентный форвард;
10 - товарный форвард;
11 - сделка фиксации минимума, максимума, минимума и максимума цены на товар;
12 - товарный своп;
13 - товарный опцион;
14 - товарный свопцион;
15 - иной форвард;
16 - иной опцион;
17 - иной своп;
18 - иное.
11. По показателю "Код направления сделки" указывается один из следующих кодов направления сделки:
В - покупка,
S - продажа.
Для договоров репо направление договора определяется по первой части договора репо.
В целях определения покупателя и продавца для производных финансовых инструментов к покупателям относятся:
для сделок "валютный форвард" - сторона, приобретающая номинальную (базовую) валюту;
для сделок "валютный своп" - сторона, приобретающая номинальную (базовую) валюту в первой части договора;
для сделок "опцион" ("валютный опцион", "свопцион", "товарный опцион" и других) - сторона, уплачивающая премию по опциону;
для сделок "кредитно-дефолтный своп" - сторона, уплачивающая фиксированную ставку (премию);
для сделок фиксации минимума, максимума, минимума и максимума процентной ставки (цены на товар) - плательщик фиксированной ставки (продавцом является плательщик денежных средств в случае превышения минимума (максимума) процентной ставки (цены на товар);
для сделок "процентный своп" - плательщик фиксированной ставки;
для сделок "процентный форвард" - плательщик фиксированной ставки;
для сделок "товарный форвард" - сторона, приобретающая товар;
для сделок "товарный своп" - сторона, приобретающая товар по первой части договора.
В целях определения покупателя и продавца для сделок займа к покупателю относят заемщика, к продавцу - займодавца.
12. По показателю "Вид информационного сообщения о сделке" указывается вид информационного сообщения с использованием следующих кодов:
NEW - заключение сделки;
CHANGE - изменение условий по сделке;
EXECUTION - полное досрочное исполнение требований и обязательств по сделке;
FAILURE - неисполнение обязательств по сделке;
CANCEL - отмена сделки.
13. По показателю "Платежные условия сделки" указывается вид платежных условий с использованием следующих кодов:
DVP - поставка против платежа;
FREE - поставка свободно от платежа.
Для производных финансовых инструментов указывается один из следующих кодов:
Р - поставочный;
С - расчетный;
U - не определен в момент заключения сделки и неизвестен на последний календарный день отчетного месяца.
В целях определения поставочного и расчетного договора, являющегося производным финансовым инструментом, применяются пункты 2-5 Указания Банка России от 16 февраля 2015 года N 3565-У "О видах производных финансовых инструментов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 марта 2015 года N 36575 (далее - Указание Банка России N 3565-У).
14. По показателю "ИНН центрального контрагента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) центрального контрагента, через которого заключена сделка.
15. По показателю "Информационная аналитическая система" указывается наименование информационной аналитической системы (в том числе "Блумберг" (Bloomberg), "Рефинитив" (Reflnitiv), посредством которой заключена сделка.
16. По показателю "Код стороны, не исполнившей обязательства по внебиржевой сделке" в случае неисполнения обязательств по сделке указывается один из следующих кодов стороны, не исполнившей обязательства по сделке:
1 - стороной, не исполнившей обязательства, является отчитывающаяся организация;
2 - стороной, не исполнившей обязательства, является контрагент по сделке;
3 - обе стороны не исполнили обязательства по сделке;
4 - стороной, не исполнившей обязательства, является третья сторона.
17. По показателям "Наименование клиента по внебиржевой сделке" и "Наименование контрагента по внебиржевой сделке" указывается полное наименование юридического лица - клиента по сделке или "фл" для физического лица - клиента по сделке.
18. По показателям "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке" и "Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке" указывается тип идентификатора клиента (контрагента) по сделке с использованием следующих кодов:
1 - идентификатор государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ";
2 - регистрационный номер кредитной организации - резидента;
3 - код СВИФТ кредитной организации - нерезидента;
4 - регистрационный номер, полученный кредитной организацией - нерезидентом в стране места нахождения, в случае отсутствия у нее кода СВИФТ;
5 - ИНН организации-резидента, не являющейся кредитной организацией;
6 - код иностранной организации (далее - КИО) для организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией;
7 - регистрационный номер организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией, полученный в стране места нахождения, в случае отсутствия у нее КИО;
8 - идентификатор Международного инвестиционного банка (МИБ);
9 - уникальный код клиента во внутреннем учете отчитывающейся организации.
19. По показателям "Идентификатор клиента по внебиржевой сделке" и "Идентификатор контрагента по внебиржевой сделке" указывается один из следующих идентификаторов клиента (контрагента), код типа идентификатора которого указан по показателю "Тип идентификатора клиента по внебиржевой сделке" и "Тип идентификатора контрагента по внебиржевой сделке" соответственно:
964 (для государственной корпорации развития "ВЭБ.РФ");
регистрационный номер кредитной организации - резидента в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
код СВИФТ кредитной организации - нерезидента (при наличии);
регистрационный номер, полученный кредитной организацией - нерезидентом в стране места нахождения (при отсутствии кода СВИФТ);
ИНН организации-резидента, не являющейся кредитной организацией;
КИО организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией (при наличии);
регистрационный номер организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией, полученный в стране места нахождения (при отсутствии КИО);
МИБ (для Международного инвестиционного банка);
уникальный код клиента, присвоенный отчитывающейся организацией во внутреннем учете.
20. По показателям "Код страны регистрации клиента по внебиржевой сделке" и "Код страны регистрации контрагента по внебиржевой сделке" указывается цифровой код страны клиента (контрагента) по сделке в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
21. По показателям "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке" и "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке" указывается полное наименование депозитария первой стороны по сделке (клиента или отчитывающейся организации (для собственных сделок).
22. По показателям "Код страны регистрации депозитария клиента по внебиржевой сделке" и "Код страны регистрации депозитария контрагента по внебиржевой сделке" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны депозитария первой стороны по сделке (клиента или отчитывающейся организации).
23. По показателям "Идентификатор депозитария" и "Идентификатор депозитария контрагента" указывается один из следующих идентификаторов депозитария, наименование которого указано по показателям "Наименование депозитария клиента по внебиржевой сделке" и "Наименование депозитария контрагента по внебиржевой сделке" соответственно:
ИНН депозитария-резидента;
регистрационный номер депозитария-нерезидента, полученный в стране места нахождения.
24. По показателям "Номер депозитарного счета" и "Номер депозитарного счета контрагента по внебиржевой сделке" указывается номер депозитарного счета.
25. По показателю "Место хранения" указывается полное наименование вышестоящего депозитария для внешних ценных бумаг по сделкам, заключенным во исполнение договоров о брокерском обслуживании и договоров доверительного управления ценными бумагами. Показатель "Место хранения" в отношении прочих финансовых инструментов, не являющихся внешними ценными бумагами в соответствии с требованием пункта 4 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957) (далее - Федеральный закон от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ), не заполняется.
26. По показателям "Наименование эмитента по первой части сделки", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки", "Код финансового инструмента ISIN по первой части сделки", "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки", "Количество финансовых инструментов по первой части сделки", "Тип базового актива по первой части сделки", "Базовый актив по первой части сделки", "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)", "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора", "Код валюты цены по первой части сделки", "Цена финансового инструмента по первой части сделки", "Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки", "Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки в единицах валюты цены сделки", "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки", "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки", "Процентная ставка по первой части сделки" указываются сведения о параметрах сделки, в том числе по первой части договора репо.
27. По показателям "Наименование эмитента по первой части сделки" и "Наименование эмитента по второй части сделки" указывается полное наименование эмитента ценной бумаги (наименование лица, выдавшего ценную бумагу), а по инвестиционным паям указываются название паевого инвестиционного фонда и полное наименование управляющей компании, под управлением которой он находится. В отношении депозитарных расписок указывается наименование лица, выпустившего депозитарные расписки, и наименование эмитента представляемых ценных бумаг. При этом наименование эмитента представляемых ценных бумаг указывается в скобках после наименования лица, выпустившего депозитарные расписки.
28. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по первой части сделки" и "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки" указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) с использованием следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BОN5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - акции прочих нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, акции инвестиционных фондов - резидентов;
SN1 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - резидентов;
SN2 - структурные долговые ценные бумаги прочих резидентов;
SN3 - структурные долговые ценные бумаги кредитных организаций - нерезидентов;
SN4 - структурные долговые ценные бумаги прочих нерезидентов;
DR1 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги российских эмитентов;
DR2 - депозитарные расписки, выпущенные на ценные бумаги иностранных эмитентов;
CON - складские свидетельства;
WTS - варранты;
OPN - опционы эмитента;
ENC1 - документарные закладные (необездвиженные);
ENC2 - обездвиженные документарные закладные;
ENC3 - электронные закладные;
DIGS - цифровые свидетельства;
KSU - клиринговые сертификаты участия;
ISU - ипотечные сертификаты участия;
UDR - утилитарные цифровые права;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
OTHER - иное (в том числе иностранные финансовые инструменты, не квалифицированные в качестве ценных бумаг).
29. По показателям "Код финансового инструмента ISIN по первой части сделки" и "Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки" указывается международный идентификационный код финансового инструмента. В случае отсутствия у финансового инструмента международного идентификационного кода финансового инструмента указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценной бумаги, в случае отсутствия указанной информации указывается наименование ценной бумаги или иное обозначение финансового инструмента.
30. По показателям "Код страны регистрации эмитента по первой части сделки" и "Код страны регистрации эмитента по второй части сделки" указывается цифровой код страны эмитента ценной бумаги в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В отношении депозитарных расписок указывается цифровой код страны лица, выпустившего депозитарные расписки, в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
31. По показателям "Количество финансовых инструментов по первой части сделки" и "Количество финансовых инструментов по второй части сделки" указывается количество финансовых инструментов в штуках.
32. По показателям "Тип базового актива по первой части сделки" и "Тип базового актива по второй части сделки" указывается тип базового (базисного) актива с использованием следующих кодов:
Е1 - акции;
Е2 - инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
Е3 - депозитарные расписки на акции;
Е4 - индекс долевых инструментов;
Е5 - корзина долевых инструментов;
D1 - облигации;
D2 - процентные ставки;
D3 - индекс долговых инструментов;
D4 - корзина долговых инструментов;
D5 - кредитное событие;
С1 - товары (за исключением драгоценных металлов);
С2 - товарный индекс;
С3 - корзина товарных активов;
С4 - драгоценные металлы;
С5 - индекс на драгоценные металлы;
С6 - корзина драгоценных металлов;
V1 - валюты;
V2 - валютный индекс;
V3 - корзина валют;
V4 - валюты и процентные ставки;
А - договор, являющийся производным финансовым инструментом;
X - смешанный портфель, корзина неоднородных активов;
М - иное.
33. По показателям "Базовый актив по первой части сделки" и "Базовый актив по второй части сделки" указывается базовый (базисный) актив (при наличии).
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является валюта, указывается цифровой код валюты по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является пара валют, указывается цифровой код обеих валют по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) через символ "/" (косая черта), при этом первой указывается валюта, которой отчитывающаяся организация оплачивает первую часть договора.
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является кредитное событие, указывается значение "Кредитное событие".
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является ценная бумага, указывается международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN) (при наличии).
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является производный финансовый инструмент, указывается вид производного финансового инструмента в соответствии с пунктами 2-7 Указания Банка России N 3565-У.
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является индекс, рассчитываемый российским или иностранным организатором торгов, указывается наименование индекса.
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента является процентная ставка, указывается наименование процентной ставки.
В случае если базовым (базисным) активом производного финансового инструмента являются несколько активов, отличающихся друг от друга по одному или нескольким признакам, такому активу присваивается код "В".
34. По показателям "Тип финансового инструмента по первой части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" и "Тип финансового инструмента по второй части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)" указывается тип ценной бумаги, определяемый в соответствии с требованиями пунктов 3 и 4 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ, с использованием следующих кодов:
ВНТ - для внутренней ценной бумаги;
ВНШ - для внешней ценной бумаги.
35. По показателям "Тип финансового инструмента по первой части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" и "Тип финансового инструмента по второй части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора" указывается один из следующих кодов инвесторов, для которых предназначен финансовый инструмент:
КИ - для квалифицированных инвесторов;
НИ - для неквалифицированных инвесторов.
36. По показателям "Код валюты цены по первой части сделки" и "Код валюты цены по второй части сделки" указывается цифровой код валюты цены сделки (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
Для производных финансовых инструментов цифровой код валюты цены сделки в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) указывается только в случаях, когда применимо, в остальных случаях показатели не заполняются.
37. По показателям "Цена финансового инструмента по первой части сделки" и "Цена финансового инструмента по второй части сделки" указывается цена финансового инструмента в единицах валюты цены сделки.
38. По показателям "Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки" и "Сумма сделки по второй части сделки в единицах валюты цены сделки" указывается сумма обязательств по сделке в единицах валюты цены сделки.
По показателям "Сумма сделки по первой части сделки в единицах валюты цены сделки" и "Сумма сделки по второй части сделки в единицах валюты цены сделки" для производного финансового инструмента указывается номинальная стоимость базового (базисного) актива в валюте цены сделки. В случае если базовым (базисным) активом является производный финансовый инструмент, по показателям указывается номинальная стоимость его базового (базисного) актива.
39. По показателям "Сумма накопленного купонного дохода по первой части сделки в единицах валюты цены сделки" и "Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки в единицах валюты цены сделки" указывается сумма накопленного купонного дохода в единицах валюты цены сделки.
40. По показателям "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по первой части сделки" и "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки" указывается наиболее поздняя из дат перерегистрации прав (поставки) на ценные бумаги или иностранный финансовый инструмент в случае завершения перерегистрации (поставки) на конец отчетного месяца. В ином случае указывается плановая дата завершения перерегистрации прав (поставки) на ценные бумаги (иностранный финансовый инструмент).
41. По показателям "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по первой части сделки" и "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки" указывается наиболее поздняя из дат фактических оплат в случае завершения оплаты на конец отчетного месяца. В ином случае указывается плановая дата завершения оплаты по сделке.
42. По показателю "Процентная ставка по первой части сделки" указывается годовая процентная ставка по сделке (при наличии). В случае если в договоре процентная ставка определена не в годовом исчислении, в целях заполнения показателей отчетности по форме 0420417 ее следует пересчитать в годовое исчисление.
43. При выявлении случаев направления отчетности по форме 0420417, содержащей неверные значения показателей по сделкам, отчитывающаяся организация включает в состав отчетности по форме 0420417 за следующий отчетный месяц скорректированное информационное сообщение о сделке, по показателям которой обнаружены ошибки в ранее направленном информационном сообщении о сделке. В скорректированном информационном сообщении о сделке его номер должен совпадать со значением, указанным по показателю "Уникальный номер информационного сообщения о сделке" в информационном сообщении о сделке, в котором была обнаружена ошибка.
В случае включения в состав отчетности по форме 0420417 скорректированного информационного сообщения о сделке по показателю "Информация о повторном представлении сведений о сделке" должно указываться значение:
UPDATE - сведения в информационном сообщении о сделке изменены отчитывающейся организацией в системе внутреннего учета;
DELETE - ранее представленное информационное сообщение о сделке является некорректным, сделка исключена отчитывающейся организацией из системы внутреннего учета.
В данном случае все показатели по сделке, кроме показателей "Уникальный номер информационного сообщения о сделке", "Информация о повторном представлении сведений о сделке", не должны содержать значений.
В ином случае информация по показателю "Информация о повторном представлении сведений о сделке" не отражается.
44. По показателю "Подтверждение сделки" указывается:
"Да", если сделка подтверждена по состоянию на дату формирования отчетности;
"Нет", если сделка не подтверждена по состоянию на дату формирования отчетности.
45. Информация по показателям, указанным в пунктах 5-44 настоящего Порядка, отражается по каждой сделке.
46. Информация об обязательствах по погашению сделок займа отражается по показателям "Наименование эмитента по второй части сделки", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) по второй части сделки", "Код финансового инструмента ISIN по второй части сделки", "Код страны регистрации эмитента по второй части сделки", "Количество финансовых инструментов по второй части сделки", "Тип базового актива по второй части сделки", "Базовый актив по второй части сделки", "Тип финансового инструмента по второй части сделки: внутренняя/внешняя (для ценных бумаг)", "Тип финансового инструмента по второй части сделки: для квалифицированного/неквалифицированного инвестора", "Код валюты цены по второй части сделки", "Цена финансового инструмента по второй части сделки", "Сумма сделки по второй части сделки в единицах валюты цены сделки", "Сумма накопленного купонного дохода по второй части сделки в единицах валюты цены сделки", "Планируемая (фактическая) дата перерегистрации прав на финансовый инструмент по второй части сделки", "Планируемая (фактическая) дата оплаты финансового инструмента по второй части сделки".
Сумма обязательств по сделкам займа отражается по показателю "Сумма сделки по второй части сделки, в единицах валюты цены сделки" с учетом начисленных процентов.
47. Отчетность по форме 0420417 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию"
Месячная
Раздел 1. Сведения о брокерской деятельности
Подраздел 1.1. Сведения о количестве клиентов
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Подраздел 1.2. Сведения о праве использования денежных средств клиентов
Раздел 2. Сведения об осуществлении деятельности по доверительному управлению
Подраздел 2.1. Сведения о количестве клиентов по договорам доверительного управления и стоимости их инвестиционных портфелей
Подраздел 2.2. Сведения о стандартных стратегиях управления
Раздел 3. Сведения о депозитарной деятельности и количестве счетов, открытых по депозитарным договорам
Подраздел 3.1. Сведения о депозитарной деятельности
Подраздел 3.2. Количество счетов, открытых по депозитарным договорам
Раздел 4. Сведения о деятельности по инвестиционному консультированию
Раздел 5. Информация об обслуживаемых регистраторами реестрах
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
28 |
Количество обслуживаемых реестров |
|
purcb-dic:Reestr_kol |
|
29 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
30 |
Количество зарегистрированных лиц |
|
purcb-dic:RegistrLiczo_kol |
|
31 |
Количество договоров о регистрации выпуска (выпусков) акций, подлежащих размещению при учреждении акционерного общества |
|
purcb-dic:Koldogoregistrivypuskaakczijpodlezhrazmpriuchrezhdenii |
|
32 |
Количество ПАО 1 на обслуживании |
|
purcb-dic:KolPAOnaobsluzhivanii |
------------------------------
1 Публичное акционерное общество.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420418
"Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию"
1. Отчетность по форме 0420418 "Сведения об осуществлении профессиональным участником рынка ценных бумаг брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг и деятельности по инвестиционному консультированию" (далее - отчетность по форме 0420418) составляется на ежемесячной основе профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, на последний календарный день отчетного месяца (далее соответственно - отчетная дата, отчетный период) на основании данных внутреннего и (или) депозитарного учета, а также на основании данных учета, осуществляемого регистратором.
Используемые для составления отчетности по форме 0420418 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных пунктами 6 и 7 части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 года N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 50, ст. 4859; 2019, N 49, ст. 6957). Отделения, дочерние общества и организации резидентов, находящиеся на территории других государств и имеющие статус юридического лица, а также органы Союзного государства, созданного Российской Федерацией и Республикой Беларусь, отражаются по показателям отчетности по форме 0420418 в качестве нерезидентов.
2. По показателю "Количество клиентов" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указываются сведения о количестве клиентов по договорам о брокерском обслуживании на конец отчетного периода. Информация предоставляется по договорам о брокерском обслуживании, действующим по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указываются сведения об общем количестве клиентов по всем договорам о брокерском обслуживании, заключенным в отчетном периоде.
По показателю "Денежные средства клиентов" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указывается остаток денежных средств по счетам внутреннего учета, открытым клиентам профессионального участника в рамках договоров о брокерском обслуживании. При этом суммы денежных средств в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), на конец отчетного периода.
По показателю "Ценные бумаги клиентов" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указывается стоимость ценных бумаг исходя из их рыночной стоимости по состоянию на последний торговый день отчетного периода в рублях или рублевом эквиваленте. Стоимость ценных бумаг, выраженная в иностранной валюте, отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на конец отчетного периода. Для определения рыночной стоимости ценных бумаг применяется порядок определения рыночной цены ценных бумаг, установленный на основании абзаца седьмого пункта 4 статьи 212 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 52, ст. 3340; 2020, N 21, ст. 3229). Количество ценных бумаг, используемое при определении стоимости ценных бумаг, определяется на основании данных внутреннего учета профессионального участника.
В случае невозможности определения рыночной стоимости ценных бумаг в соответствии с положениями абзаца четвертого настоящего пункта стоимость ценных бумаг определяется исходя из цены последней сделки купли-продажи указанных ценных бумаг, заключенной профессиональным участником в интересах какого-либо клиента либо в собственных интересах за последние 90 дней, предшествующие отчетной дате.
В случае невозможности определения рыночной стоимости ценных бумаг в соответствии с положениями абзаца четвертого настоящего пункта и стоимости ценных бумаг в соответствии с положениями абзаца пятого настоящего пункта для определения стоимости ценных бумаг применяется способ, установленный внутренними документами профессионального участника.
По показателю "Драгоценные металлы клиентов" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указывается исходящий остаток драгоценных металлов в рублевом эквиваленте, учтенный на счетах внутреннего учета, открытых клиентам профессионального участника в рамках договоров о брокерском обслуживании. Остаток драгоценных металлов в рублевом эквиваленте определяется по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы) по состоянию на конец отчетного периода.
По показателям "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) указывается сумма требований за вычетом суммы обязательств по поставке денежных средств, ценных бумаг и иных активов соответственно независимо от сроков предъявления требований и исполнения обязательств. В случае если значения по показателям "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" принимают отрицательные значения, они указываются со знаком "-" (минус). Указанная величина отражается в рублях или рублевом эквиваленте. Величина требований за вычетом обязательств по денежным средствам, ценным бумагам и иным активам, выраженная в иностранной валюте, отражается в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на конец отчетного периода, за исключением величины требований за вычетом обязательств из договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, указанными в абзацах пятнадцатом - семнадцатом настоящего пункта, в случае если такими договорами или их спецификациями предусмотрены правила определения рублевого эквивалента стоимости базового (базисного) актива. В указанном случае величина требований за вычетом обязательств из договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, выраженная в иностранной валюте, отражается в рублевом эквиваленте в соответствии с правилами определения рублевого эквивалента стоимости базового (базисного) актива, предусмотренными указанными договорами или их спецификациями. Стоимость ценных бумаг при определении величины требований за вычетом обязательств по ценным бумагам определяется в соответствии с абзацами четвертым - шестым настоящего пункта.
Для определения величины требований за вычетом обязательств по иным активам, в том числе по иностранным финансовым инструментам, не квалифицированным в качестве ценных бумаг, применяется способ, установленный внутренними документами профессионального участника.
При определении сумм требований за вычетом обязательств по показателям "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) учитываются в том числе требования за вычетом обязательств из договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.
В отношении производных финансовых инструментов, предусматривающих обязанность сторон периодически уплачивать денежные суммы в размере, который зависит от изменения цен на базовый (базисный) актив или значений базового (базисного) актива (изменения цен на базовый (базисный) актив или значений базового (базисного) актива производного финансового инструмента, являющегося базисным активом данного производного финансового инструмента) и способ определения которого установлен договором, являющимся производным финансовым инструментом, спецификацией производного финансового инструмента и (или) правилами клиринга, величина требований за вычетом обязательств признается равной нулю.
В отношении опционных договоров, внутренняя стоимость которых на дату расчета показателей "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418) (в случае если опционным договором предусмотрена возможность требовать исполнения в указанную дату) равна нулю, величина требований за вычетом обязательств признается равной нулю. Понятие "внутренняя стоимость опциона" применяется в значении, определенном Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
В отношении производных финансовых инструментов, которые не соответствуют условиям, указанным в абзацах одиннадцатом и двенадцатом настоящего пункта, величина требований за вычетом обязательств признается равной:
для производных финансовых инструментов, являющихся фьючерсными договорами, - разнице между ценой последнего заключенного на биржевых торгах фьючерсного договора, информация о которой имеется в распоряжении профессионального участника на дату расчета показателей "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418), и ценой заключенного в интересах клиента фьючерсного договора;
для производных финансовых инструментов, являющихся форвардными договорами (за исключением форвардных договоров, базисным активом каждого из которых являются несколько различных активов), - разнице между текущей ценой базисного актива и ценой, установленной в форвардном договоре, умноженной на количество базисного актива, являющегося предметом форвардного договора. Текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется в соответствии с абзацами четвертым - шестым настоящего пункта (для ценных бумаг) и абзацем девятым настоящего пункта (для иных активов);
для производных финансовых инструментов, являющихся опционными договорами (за исключением опционных договоров, базисным активом каждого из которых являются несколько различных активов или фьючерсных договоров), - разнице между текущей ценой базисного актива и ценой исполнения, установленной в опционном договоре, умноженной на количество базисного актива, являющегося предметом опционного договора. Текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется в соответствии с абзацами четвертым - шестым настоящего пункта (для ценных бумаг), абзацем девятым настоящего пункта (для базовых (базисных) активов, не являющихся ценными бумагами и фьючерсными договорами). В случае если базисным активом опционного договора является фьючерсный договор, текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется как цена последнего заключенного на биржевых торгах фьючерсного договора, информация о которой имеется в распоряжении профессионального участника на дату расчета показателей "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418);
для производных финансовых инструментов, не указанных в абзацах четырнадцатом - шестнадцатом настоящего пункта, - величине, определенной способом, установленным внутренними документами профессионального участника.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе лиц, являющихся клиентами профессионального участника (физические лица / юридические лица), в разрезе принадлежности клиентов профессионального участника к квалифицированным инвесторам на отчетную дату (квалифицированный инвестор / неквалифицированный инвестор), в разрезе статусов клиентов (активные/неактивные), в разрезе аналитических признаков (клиенты со стандартным уровнем риска / клиенты с повышенным уровнем риска / клиенты с особым уровнем риска / клиенты без установленного уровня риска), в разрезе активов клиентов с учетом требований и обязательств, в разрезе того, является ли клиент профессионального участника резидентом или нерезидентом, в разрезе субъектов Российской Федерации, на территории которых зарегистрированы лица (в отношении юридических лиц - резидентов и физических лиц - резидентов), и стран, резидентами которых являются лица (в отношении юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов), а также в разрезе лиц, имеющих положительную и отрицательную суммы активов с учетом требований и обязательств, а именно сумм значений показателей "Денежные средства клиентов", "Ценные бумаги клиентов", "Требования за вычетом обязательств по денежным средствам", "Требования за вычетом обязательств по ценным бумагам" и "Требования за вычетом обязательств по иным активам" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418). При этом информация по показателю "Количество клиентов" (подраздел 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420.418) в отношении клиента, с которым у брокера заключено несколько договоров о брокерском обслуживании с разным уровнем риска, раскрывается по одной категории, присвоенной клиенту, а именно:
в случае если хотя бы по одному договору о брокерском обслуживании клиент отнесен к категории "клиент со стандартным уровнем риска", независимо от других договоров информация отражается по категории "клиент со стандартным уровнем риска";
в случае если хотя бы по одному договору о брокерском обслуживании клиент отнесен к категории "клиент с повышенным уровнем риска" и с ним не заключен договор о брокерском обслуживании, по которому он отнесен к категории "клиент со стандартным уровнем риска", информация отражается по категории "клиент с повышенным уровнем риска";
в случае если по всем договорам о брокерском обслуживании клиент отнесен к категории "клиент с особым уровнем риска" и с ним не заключен договор о брокерском обслуживании, по которому он отнесен к категории "клиент со стандартным уровнем риска" или "клиент с повышенным уровнем риска", информация отражается по категории "клиент с особым уровнем риска";
в случае если клиент ни по одному договору о брокерском обслуживании не отнесен к категориям "клиенты со стандартным уровнем риска", "клиенты с повышенным уровнем риска", "клиенты с особым уровнем риска", информация отражается по категории "клиенты без установленного уровня риска".
По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" для юридических лиц - резидентов указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано юридическое лицо (первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации - для субъектов Российской Федерации, код которых состоит из пяти разрядов), для физических лиц - резидентов указываются в соответствии с ОКАТО первые два разряда кода субъекта Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано физическое лицо (первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации - для субъектов Российской Федерации, код которых состоит из пяти разрядов). В случае невозможности определить субъект Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано лицо, указывается значение "00". Для юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является лицо. В случае если в качестве нерезидента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411), указывается код "996". В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".
В целях заполнения подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418 к активным клиентам относятся клиенты, заключившие договоры о брокерском обслуживании, в отношении которых за отчетный период совершена как минимум одна сделка, включая сделки с ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и (или) иностранной валютой, совершенные по поручению клиента (в том числе операции по конвертации валюты на основании поручения клиента) или в целях снижения размера минимальной маржи или увеличения стоимости портфеля клиента, в случае если стоимость портфеля клиента стала меньше соответствующего ему размера минимальной маржи.
3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420418 указывается количество договоров о брокерском обслуживании, по которым профессиональным участникам предоставлено и не предоставлено право использования денежных средств клиента в собственных интересах.
В случае если в рамках договора о брокерском обслуживании брокеру предоставлено право распоряжения денежными средствами клиента, сведения о количестве договоров о брокерском обслуживании необходимо указать по показателю "Количество договоров о брокерском обслуживании, по которым профессиональным участником предоставлено право использования денежных средств клиентов".
4. По показателю "Количество клиентов" (подраздел 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418) указываются сведения о количестве клиентов по договорам доверительного управления ценными бумагами.
По показателю "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" (подраздел 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418) указываются сведения об общем количестве клиентов по всем договорам доверительного управления ценными бумагами, заключенным в отчетном периоде.
По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления" (подраздел 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418) указываются сведения о стоимости инвестиционных портфелей клиентов по договорам доверительного управления ценными бумагами на конец отчетного периода, определяемой согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами профессионального участника в соответствии с требованиями пункта 3.6 Положения Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П "О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39968 (далее - Положение Банка России N 482-П).
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе лиц, являющихся клиентами профессионального участника (физические лица / юридические лица), в разрезе принадлежности клиентов профессионального участника к квалифицированным инвесторам на отчетную дату (квалифицированный инвестор / неквалифицированный инвестор), в разрезе статусов клиентов (активные/неактивные), в разрезе того, является ли клиент профессионального участника резидентом или нерезидентом, а также в разрезе субъектов Российской Федерации, на территории которых зарегистрированы лица (в отношении юридических лиц - резидентов и физических лиц - резидентов), и стран, резидентами которых являются лица (в отношении юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов).
Значения группы аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" заполняются аналогично соответствующей группе аналитических признаков подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418.
В целях заполнения подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418 к активным клиентам относятся клиенты, заключившие договоры доверительного управления ценными бумагами, в отношении которых за отчетный период совершена как минимум одна сделка с ценными бумагами, иностранными финансовыми инструментами, не квалифицированными в качестве ценных бумаг, производными финансовыми инструментами и иностранной валютой, в том числе операции по.открытию вклада (депозита) в кредитной организации.
В целях заполнения подраздела 2.1 раздела 2 отчетности по форме 0420418 к квалифицированным инвесторам относятся клиенты, заключившие договоры доверительного управления ценными бумагами, признанные профессиональным участником квалифицированными инвесторами, а также клиенты, относящиеся к квалифицированным инвесторам в соответствии со статьей 51.2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2020, N 31, ст. 5065), по состоянию на отчетную дату.
5. По показателям подраздела 2.2 раздела 2 отчетности по форме 0420418 отражаются сведения обо всех стандартных стратегиях управления, управление ценными бумагами и денежными средствами в соответствии с которыми осуществляется на отчетную дату, количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.
По показателю "Наименование стратегии" указывается наименование стандартной стратегии управления (при наличии).
По показателю "Количество клиентов" указывается количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.
По показателю "Стоимость инвестиционных портфелей по договорам доверительного управления (в разрезе стандартных стратегий)" указывается суммарная стоимость инвестиционных портфелей клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, доверительное управление которыми осуществляется в соответствии со стандартной стратегией управления, определяемая согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами профессионального участника в соответствии с требованиями пункта 3.6 Положения Банка России N 482-П.
По показателю "Инвестиционный горизонт" указывается количество дней, составляющих инвестиционный горизонт стандартной стратегии управления.
По показателю "Доходность, % годовых" указывается ожидаемая доходность в процентах годовых, в том числе в виде интервала значений, по стандартной стратегии управления.
По показателю "Риск, % годовых" указывается допустимый риск по стандартной стратегии управления.
Информация по показателям "Инвестиционный горизонт", "Доходность, % годовых" и "Риск, % годовых" указывается на основании внутренних документов, методик определения параметров по стандартной стратегии управления, разработанных в соответствии с требованиями пункта 3.5 Положения Банка России N 482-П.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой стандартной стратегии управления.
6. По показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420418 отражаются сведения о количестве клиентов по депозитарным договорам на конец отчетного периода.
По показателю "Количество клиентов" указывается количество клиентов по депозитарным договорам на конец отчетного периода.
Информация по показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420418 отражается в разрезе лиц, являющихся клиентами профессионального участника (физические лица / юридические лица), в разрезе статусов клиентов (активные/неактивные), в разрезе того, является ли клиент профессионального участника резидентом или нерезидентом, а также в разрезе субъектов Российской Федерации, на территории которых зарегистрированы лица (в отношении юридических лиц - резидентов и физических лиц - резидентов), и стран, резидентами которых являются лица (в отношении юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов).
Значения группы аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" заполняются аналогично соответствующей группе аналитических признаков подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418.
В целях заполнения подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420418 к активным клиентам относятся клиенты, заключившие депозитарные договоры, по счетам депо которых совершена как минимум одна депозитарная операция по поручению депонента или его представителя, изменяющая остатки ценных бумаг на счетах депо в депозитарии за отчетный период.
7. По показателям подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420418 указываются сведения о количестве счетов депо (иных счетов), открытых по депозитарным договорам на конец отчетного периода.
По показателю "Вид счета депо" указывается вид счета (лицевого счета, счета депо, иного счета), открытого в профессиональном участнике, с использованием следующих обозначений:
OWNER - на лицевых счетах (счетах депо) владельцев;
DEPOPROG - на счетах депо депозитарных программ;
TRUSTEE - на лицевых счетах (счетах депо) доверительного управляющего;
ISSUER - на казначейских лицевых счетах (счетах депо) эмитентов;
EMISSION - на эмиссионных счетах;
DEPOSIT - на депозитных лицевых счетах (счетах депо);
TRANSIT - на транзитном счете депо;
HOLDER - на счетах депо клиентов номинальных держателей;
FAUTHOLDER - на счетах депо иностранных уполномоченных держателей;
NONE - на счетах неустановленных лиц,
SUBOWNER - на субсчетах депо к клиринговому счету депо, открытых владельцам;
SUBTRUSTEE - на субсчетах депо к клиринговому счету депо, открытых доверительным управляющим;
ESCROW - счета депо эскроу-агента;
OTHER - на иных счетах (счетах депо) (в том числе счетах, предназначенных для учета иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг).
По показателю "Количество счетов" указывается количество счетов депо (счетов), открытых по депозитарным договорам, по состоянию на конец отчетного периода.
По показателю "Количество счетов с положительным значением остатков на отчетную дату" указывается количество счетов депо (счетов), остатки ценных бумаг (иностранных финансовых инструментов, не квалифицированных в качестве ценных бумаг) на которых на отчетную дату были больше нуля (ненулевые).
8. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420418 отражаются сведения о количестве клиентов по договорам об инвестиционном консультировании.
По показателю "Количество клиентов" указывается количество клиентов по договорам об инвестиционном консультировании на конец отчетного периода.
По показателю "Количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций" указывается количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций, предоставленных профессиональным участником соответствующей категории клиентов в отчетном периоде.
По показателю "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" указывается общее количество клиентов по договорам об инвестиционном консультировании, заключенным в отчетном периоде.
Информация по показателям "Количество клиентов", "Количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций" и "Количество клиентов по договорам, заключенным в отчетном периоде" раскрывается в разрезе лиц, являющихся клиентами профессионального участника (физические лица / юридические лица), в разрезе статусов клиентов (активные/неактивные), в разрезе того, является ли клиент профессионального участника резидентом или нерезидентом, а также в разрезе субъектов Российской Федерации, на территории которых зарегистрированы лица (в отношении юридических лиц - резидентов и физических лиц - резидентов), и стран, резидентами которых являются лица (в отношении юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов).
Значения группы аналитических признаков "Код по ОКАТО или код по ОКСМ" заполняются аналогично соответствующей группе аналитических признаков подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420418.
При этом показатель "Количество индивидуальных инвестиционных рекомендаций" также раскрывается в разрезе типа программы (программа автоследования, программа автоконсультирования).
В целях заполнения раздела 4 отчетности по форме 0420418 к активным клиентам относятся клиенты, заключившие договоры об инвестиционном консультировании, которым за отчетный период предоставлена хотя бы одна индивидуальная инвестиционная рекомендация.
9. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420418 отражаются сведения о количестве обслуживаемых регистратором реестров на конец отчетного периода.
По показателю "Количество обслуживаемых реестров" указывается общее количество реестров владельцев ценных бумаг, в отношении которых регистратор осуществляет функции по их ведению, в разрезе типов обслуживаемых реестров (реестр владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестр владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестр владельцев ипотечных сертификатов участия).
По показателю "Количество зарегистрированных лиц" указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров владельцев ценных бумаг.
По показателю "Количество договоров о регистрации выпуска (выпусков) акций, подлежащих размещению при учреждении акционерного общества" указывается информация о количестве договоров о регистрации выпуска (выпусков) акций, подлежащих размещению, при учреждении акционерного общества, заключенных с регистратором за отчетный период.
По показателю "Количество ПАО на обслуживании" указывается информация о количестве реестров публичных акционерных обществ, находящихся на обслуживании у регистратора.
10. Отчетность по форме 0420418 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное (сокращенное (при наличии) наименование организации |
|
nfo-dic:PolnNaim_SokrNaim_Org |
|
1.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_DogovoraKOPoruchProvedldentifTaxis |
|
1.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczldentifAxis |
|
2 |
Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала) |
|
nfo-dic:RegNomKO_PoryadkNomFiliala |
|
2.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedldentifTaxis |
|
2.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczldentifAxis |
|
3 |
ОГРН 2 |
|
nfo-dic:OGRN |
|
3.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_о_IdentifikacziiTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
|
3.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
|
4 |
ИНН 3 |
|
nfo-dic:INN |
|
4.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
|
4.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
|
5 |
Код причины постановки на учет (КПП) |
|
nfo-dic:KPP_YUL_IP_reziden |
|
5.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
|
5.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
|
6 |
Номер договора |
|
nfo-dic:NomDog |
|
6.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
6.1 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedldentifTaxis |
|
6.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
|
7 |
Дата заключения договора |
|
nfo-dic:DataZaklDog |
|
7.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedIdentifTaxis |
|
7.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
|
8 |
Дата расторжения договора |
|
nfo-dic:DataRastDog |
|
8.1 |
|
Идентификатор лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:Sved_o_IdentifikacziiTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор договора на проведение идентификации |
dim-int:ID_Dogovora_KOPoruchProvedldentifTaxis |
|
8.3 |
|
Тип лица, которому поручено проведение идентификации |
dim-int:TipLiczIdentifAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420419
"Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации"
1. Отчетность по форме 0420419 "Информация о лицах, которым профессиональным участником рынка ценных бумаг поручено проведение идентификации" (далее - отчетность по форме 0420419) составляется профессиональными участниками, за исключением профессиональных участников, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, в целях выполнения требования пункта 1.10 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2021, N 1, ст. 75) (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ).
Отчетность по форме 0420419 составляется профессиональными участниками, за исключением профессиональных участников, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, в следующих случаях:
заключения и (или) расторжения ими договора, на основании которого кредитной организации поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации клиента - физического лица, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца;
заключения и (или) расторжения ими договора, на основании которого оператору финансовой платформы поручено проведение идентификации клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца, упрощенной идентификации клиента - физического лица в целях совершения с таким клиентом сделок с бездокументарными ценными бумагами, облигациями и обездвиженными сберегательными сертификатами с использованием финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом от 20 июля 2020 года N 211-ФЗ "О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2020, N 30, ст. 4737) и (или) учета прав на эти ценные бумаги;
заключения и (или) расторжения профессиональным участником, осуществляющим деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг на основании лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра, договора, на основании которого профессиональному участнику, осуществляющему функции трансфер-агента (далее - трансфер-агент), поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации соответственно клиента и клиента - физического лица, которым открываются лицевые счета в реестре владельцев ценных бумаг или которым в случае, установленном пунктом 1.4-6 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ, открыты лицевые счета в реестре владельцев ценных бумаг, а также идентификации представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца.
2. В отчетности по форме 0420419 отражается информация о лицах, которым профессиональным участником, за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации.
По показателю "Полное (сокращенное (при наличии) наименование организации" указывается сокращенное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала) в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций (далее - КГРКО) (в случае отсутствия сокращенного фирменного наименования кредитной организации (ее филиала) указывается полное фирменное наименование кредитной организации (ее филиала), или наименование оператора финансовой платформы, соответствующее наименованию, указанному в его учредительном документе, или наименование трансфер-агента, соответствующее наименованию, указанному в его учредительном документе.
По показателю "Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала)" указывается регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала) в соответствии с КГРКО. Порядковый номер филиала проставляется через косую черту после регистрационного номера кредитной организации. Для оператора финансовой платформы или трансфер-агента, которым поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, по показателю "Регистрационный номер кредитной организации (/порядковый номер ее филиала)" информация не отражается.
По показателю "ОГРН" указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) оператора финансовой платформы или трансфер-агента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "ИНН" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) оператора финансовой платформы или трансфер-агента в соответствии со свидетельством о постановке на учет юридического лица в налоговом органе.
По показателю "Код причины постановки на учет (КПП)" указывается код причины постановки на учет оператора финансовой платформы или трансфер-агента (при его наличии в связи с постановкой на учет в разных налоговых органах по основаниям, предусмотренным Налоговым кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 31, ст. 3824; 2020, N 48, ст. 7627).
Для кредитных организаций (их филиалов) информация по показателям "ОГРН", "ИНН", "Код причины постановки на учет (КПП)" не отражается.
По показателям "Номер договора", "Дата заключения договора" и "Дата расторжения договора" отчетности по форме 0420419 отражается информация соответственно о номере, дате заключения и дате расторжения договора, на основании которого профессиональным участником, за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в отношении каждого лица, которому профессиональным участником, за исключением профессионального участника, осуществляющего деятельность исключительно по инвестиционному консультированию, поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации.
При предоставлении информации о заключении договора по показателю "Дата расторжения договора" информация не отражается. При предоставлении информации о расторжении договора одновременно с показателем "Дата расторжения договора" должен быть заполнен показатель "Дата заключения договора".
3. Отчетность по форме 0420419 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3 и 12 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора"
Квартальная
Раздел 1. Информация об обслуживаемых реестрах
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код взаимосвязи |
|
purcb-dic:Kod_vzaimosvyazi |
|
1.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
1.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
2 |
Наименование организации (филиала) и трансфер-агента |
|
purcb-dic:Naim_org_i_transfer_agenta_Prof_Uch |
|
2.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
2.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip obsluzhivaemogo reestraAxis |
|
3 |
|
purcb-dic:INN_TINorg_i_tr_agenta |
|
|
3.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_FiliaIa_TransferagentaTaxis |
|
3.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
4 |
ОГРН 4 организации (филиала) и трансфер-агента |
|
purcb-dic:OGRNorgTransAgent |
|
4.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
4.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
5 |
Указание на выполняемые филиалом функции |
|
purcb-dic:Osushhestv_filial_funkczii_registrEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
5.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
6 |
Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО 5 |
|
purcb-dic:Naim_ter_Okato |
|
6.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
6.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
7 |
Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов |
|
purcb-dic:Kod_subekta_RF_gde_osushhestvl_priem_dokumentov_Prof_Uch |
|
7.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
7.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
8 |
Количество зарегистрированных лиц |
|
purcb-dic:RegistrLiczo_kol |
|
8.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
8.2 |
|
Категории зарегистрированных в реестрах лиц |
dim-int:KategoriiaZaregistrirovannyxVreestraxLiczAxis |
|
8.3 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
9 |
Количество обслуживаемых реестров |
|
purcb-dic:Reestr_kol |
|
9.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
9.2 |
|
Количество зарегистрированных лиц в реестре |
dim-int:KolichestvoZaregistrirovannyxLiczVreestreAxis |
|
9.3 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
|
10 |
Общее количество зарегистрированных лиц в отчетном периоде |
|
purcb-dic:ObshKolZaregLiczVOtchetPeriod |
|
10.1 |
|
Идентификатор организации / филиала / трансфер-агента |
dim-int:ID_Filiala_TransferagentaTaxis |
|
10.2 |
|
Тип обслуживаемого реестра |
dim-int:Tip_obsluzhivaemogo_reestraAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
5Общероссийский классификатор объектов административно-территориального деления.
------------------------------
Раздел 2. Количество и объемы проведенных регистратором операций
Раздел 3. Список находящихся на ведении реестров
Раздел 3а. Список паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия и информация по реестрам
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
30 |
Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2 |
|
purcb-dic:Kod_Fin_Instrumenta_dlya_Otch_Registratora2Enumerator |
|
30.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
31 |
Дата заключения договора на ведение реестра |
|
purcb-dic:Data_zakl_dogovora_na_vedenie_reestra_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
31.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
32 |
Название паевого инвестиционного фонда / индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:InvestFondNaim |
|
32.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
33 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
33.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
33.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
34 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
34.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
34.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
35 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
35.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-mt:Rek_invest_fondaTaxis |
|
35.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
36 |
Наименование специализированного депозитария |
|
purcb-dic:Naim_Rek_specz_depozit |
|
36.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
36.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
37 |
ИНН или TIN специализированного депозитария |
|
purcb-dic:INN_Rek_specz_depozit |
|
37.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
37.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
38 |
ОГРН специализированного депозитария |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_specz_depozit |
|
38.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
38.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
39 |
Место нахождения специализированного депозитария |
|
purcb-dic:Mesto_naxozhdeniya_Rek_specz_depozit |
|
39.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
39.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
40 |
Количество выданных паев / ИСУ 1, учитываемых в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_vydannyx_paev_ISU_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
40.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
40.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
41 |
Количество выданных паев / ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц |
|
purcb-dic:Kolvo_vydannyx_paev_ISU_schet_neust_licz_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
41.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
41.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
42 |
Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги |
|
purcb-dic:Kolvo_liczevyx_schetov_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
42.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
42.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
43 |
Количество номинальных держателей в реестре |
|
purcb-dic:Kolvo_nominalnyx_derzhatelej_v_reestre_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
43.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
43.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
|
44 |
Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария |
|
purcb-dic:Sved_ob_otkr_scheta_nominal_derzh_Xarakt_reestra_vl_PIF |
|
44.1 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда / управляющего ипотечным покрытием |
dim-int:Rek_invest_fondaTaxis |
|
44.2 |
|
Идентификатор реестра |
dim-int:ID_ReestraTaxis |
------------------------------
1 Ипотечный сертификат участия.
------------------------------
Раздел 4. Список эмитентов, не обеспечивших передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением
Порядок составления отчетности по форме 0420420
"Отчет регистратора"
1. Отчетность по форме 0420420 "Отчет регистратора" (далее - отчетность по форме 0420420) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - регистратор).
2. Информация по показателям раздела 1 отчетности по форме 0420420 отражается в отношении регистратора в целом, в том числе по каждому филиалу регистратора и профессиональному участнику, осуществляющему функции трансфер-агента (далее - трансфер-агент), а также по каждому виду обслуживаемых реестров: по реестру владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестру владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестры).
2.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается присваиваемый трансфер-агенту регистратора код взаимосвязи, который представляет собой порядковый номер. Регистратору и его филиалам код взаимосвязи не присваивается. Код взаимосвязи не подлежит изменению. При прекращении исполнения функций трансфер-агентом его код взаимосвязи не присваивается иному трансфер-агенту регистратора. Порядковый номер отражает обслуживаемый реестр. Значение указывается в числовом формате.
2.2. По показателю "Наименование организации (филиала) и трансфер-агента" указывается полное наименование регистратора и его филиала (филиалов), трансфер-агента, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, наименование которого указано по показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО".
2.3. По показателю "ИНН или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
2.4. По показателю "ОГРН организации (филиала) и трансфер-агента" указывается основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) юридического лица - резидента.
2.5. По показателю "Указание на выполняемые филиалом функции" указываются выполняемые филиалом функции, закрепленные в положении об указанном филиале: прием или передача документов; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам; ведение реестра, в том числе открытие счетов и (или) проведение операций по лицевым и иным счетам, и хранение документов реестра; прием или передача документов и хранение документов реестра.
2.6. По показателю "Наименование территориального места нахождения филиала, трансфер-агента регистратора по ОКАТО" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) наименование субъекта Российской Федерации, на территории которого находится регистратор, филиал, трансфер-агент регистратора.
2.7. По показателю "Код субъекта Российской Федерации, на территории которого осуществляется прием документов" указываются в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО) первые пять разрядов кода субъекта Российской Федерации, на территории которого регистратором, филиалом или трансфер-агентом осуществляется прием документов.
2.8. По показателю "Количество зарегистрированных лиц" указывается общее количество зарегистрированных лиц суммарно по всем счетам реестров.
Информация по показателю "Количество зарегистрированных лиц" отражается по следующим категориям зарегистрированных лиц в реестре:
на счетах которых учитываются ценные бумаги;
на счетах которых не учитываются ценные бумаги (остаток ценных бумаг равен нулю).
2.9. По показателю "Количество обслуживаемых реестров" указывается общее количество реестров, в отношении которых регистратор осуществляет функции по их ведению.
Информация по показателю "Количество обслуживаемых реестров" отражается в разрезе количества зарегистрированных лиц, на счетах которых учитывались ценные бумаги на последний календарный день отчетного квартала (далее - отчетная дата):
менее 50;
от 50 до 500;
свыше 500.
2.10. По показателю "Общее количество зарегистрированных лиц в отчетном периоде" указывается общее количество зарегистрированных лиц, в отношении которых регистратор осуществляет функции по ведению реестра, в отчетном квартале.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420420 отражается информация об операциях по счетам в реестрах, обслуживаемых регистратором, включая филиалы.
3.1. По показателю "Количество находящихся на ведении реестров" указывается общее количество находящихся на ведении реестров на отчетную дату, а именно: реестров владельцев эмиссионных ценных бумаг, реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.
3.2. По показателю "Количество проведенных регистратором операций" указывается общее количество операций по всем реестрам за отчетный квартал в соответствии с обслуживаемыми реестрами, указанными по показателю "Количество находящихся на ведении реестров", в разрезе следующих операций регистратора:
открытие лицевого счета, изменение информации лицевого счета;
предоставление информации из.реестра;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате совершения сделки;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц в результате наследования;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц по решению суда;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении инвестиционных паев;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при обмене инвестиционных паев;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при выдаче ипотечных сертификатов участия;
операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц при погашении ипотечных сертификатов участия;
иные операции, связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц;
иные операции, не связанные со списанием ценных бумаг с лицевых счетов и счета неустановленных лиц.
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420420 отражается информация в отношении всех реестров владельцев ценных бумаг, ведение которых осуществляет регистратор на отчетную дату.
4.1. По показателю "Код взаимосвязи" указывается код взаимосвязи (порядковый номер), присвоенный трансфер-агенту, осуществляющему функции трансфер-агента в отношении ценных бумаг эмитента, информация о котором отражена по показателю "Код взаимосвязи" раздела 1 отчетности по форме 0420420. В случае если в отношении ценных бумаг одного эмитента функции трансфер-агента осуществляют несколько трансфер-агентов, по показателю "Код взаимосвязи" указываются коды взаимосвязи в отношении всех указанных трансфер-агентов.
4.2. По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.
4.3. По показателю "Наименование эмитента, ведение реестров которого осуществляет регистратор" указываются код организационно-правовой формы эмитента в соответствии с Общероссийским классификатором организационно-правовых форм (ОКОПФ), отраженный в уведомлении о присвоении кода, и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.
ГАРАНТ:
Нумерация подпунктов приводится в соответствии с источником
4.5. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН для резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидента.
4.6. По показателю "ОГРН эмитента" указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
4.7. По показателю "Место нахождения эмитента" указывается адрес в пределах места нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
4.8. По показателю "Номер телефона эмитента" указывается номер телефона эмитента.
4.9. По показателю "Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) единоличного исполнительного органа эмитента.
4.10. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" указывается один из следующих кодов:
АО - акции обыкновенные;
АП - акции привилегированные;
ОБЛ - облигации, за исключением облигаций с ипотечным покрытием;
ОИП - облигации с ипотечным покрытием;
ДР - депозитарные расписки;
ИНОЕ - иные финансовые инструменты, ведение реестров которых осуществляет регистратор, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и ипотечных сертификатов участия.
4.11. По показателю "Тип ценной бумаги" указывается тип ценной бумаги с использованием следующих кодов:
1 - обращается на организованных торгах;
2 - не обращается на организованных торгах.
4.12. По показателю "Количество размещенных финансовых инструментов" указывается общее количество размещенных финансовых инструментов в соответствии с показателем "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора)" (без разбивки по выпускам).
4.13. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете неустановленных лиц.
4.14. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев ценных бумаг с ненулевыми остатками по лицевым счетам.
4.15. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев ценных бумаг.
4.16. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указывается счет номинального держателя центрального депозитария (при наличии в реестре владельцев ценных бумаг).
4.17. По показателю "Доля лиц, зарегистрированных в реестре и присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.
4.18. По показателю "Доля ценных бумаг, находящихся на счетах лиц, присоединившихся к системе электронного документооборота" указывается доля ценных бумаг (от всех размещенных ценных бумаг), находящихся на счетах лиц, зарегистрированных в реестре владельцев ценных бумаг публичного акционерного общества и присоединившихся к системе электронного документооборота, в процентах.
5. Информация по показателям раздела за отчетности по форме 0420420 заполняется регистраторами, осуществляющими ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.
5.1. По показателю "Код финансового инструмента (для отчетности регистратора) 2" указывается один из следующих кодов:
1 - инвестиционный пай;
2 - ипотечный сертификат участия.
5.2. По показателю "Дата заключения договора на ведение реестра" указывается дата заключения договора регистратора с эмитентом на ведение реестров владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестров владельцев ипотечных сертификатов участия.
5.3. По показателю "Название паевого инвестиционного фонда / индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия с ипотечным покрытием" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда или индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия.
5.4. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается наименование управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
5.5. Показатели "ИНН или TIN управляющей компании" и "ИНН или TIN специализированного депозитария" заполняются аналогично показателю "ИНН или TIN организации (филиала) и трансфер-агента" раздела 1 отчетности по форме 0420420.
5.6. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается ОГРН управляющей компании (управляющего ипотечным покрытием).
5.7. По показателю "Наименование специализированного депозитария" указывается наименование специализированного депозитария.
5.8. По показателю "ОГРН специализированного депозитария" указывается ОГРН специализированного депозитария.
5.9. По показателю "Место нахождения специализированного депозитария" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц место нахождения специализированного депозитария.
5.10. По показателям "Количество выданных паев / ИСУ, учитываемых в реестре" и "Количество выданных паев / ИСУ, учитываемых на счете неустановленных лиц" указывается количество выданных инвестиционных паев (ипотечных сертификатов участия).
5.11. По показателю "Количество лицевых счетов в реестре, на которых учитываются ценные бумаги" указывается количество лицевых счетов в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия, на которых учитываются ценные бумаги.
5.12. По показателю "Количество номинальных держателей в реестре" указывается количество номинальных держателей в реестре владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и реестре владельцев ипотечных сертификатов участия.
5.13. По показателю "Сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария" указываются сведения об открытии счета номинального держателя центрального депозитария.
5.14. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому паевому инвестиционному фонду (управляющему ипотечным покрытием) и по каждому реестру владельцев инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов (ипотечных сертификатов участия).
6. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420420 отражается список всех эмитентов, не обеспечивших после прекращения договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением, хранение которых на отчетную дату осуществляет регистратор. Информация в отношении ликвидированных и реорганизованных эмитентов отражается за пять лет, предшествующих отчетной дате.
6.1. По показателю "Наименование эмитента, не обеспечившего передачу реестра владельцев ценных бумаг и документов, связанных с его ведением" указываются организационно-правовая форма и наименование эмитента в полном соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.
6.2. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН для эмитента-pезидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для эмитента-нерезидента.
6.3. По показателю "ОГРН эмитента" указывается ОГРН эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
6.4. По показателю "Место нахождения эмитента" указывается адрес в пределах места нахождения эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
6.5. По показателю "Дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра" указывается дата расторжения договора регистратора с эмитентом на ведение реестра владельцев ценных бумаг.
6.6. По показателю "Место хранения реестра" указывается место хранения реестра владельцев ценных бумаг.
6.7. По показателю "Код основания передачи реестра на хранение" указывается один из следующих кодов:
Л - ликвидация эмитента;
Р - реорганизация эмитента;
Н - необеспечение эмитентом передачи реестра;
И - иное.
7. Отчетность по форме 0420420 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций"
Квартальная
Регистрационные сведения об отчитывающейся организации
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
ИНН 2 |
|
purcb-dic:INN_Prof_uch |
|
2 |
ОГРН 3 |
|
purcb-dic:ОGRN_Prof_uch |
|
3 |
Период |
|
purcb-dic:Period |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Основной государственный регистрационный номер.
------------------------------
Раздел А. Движение иностранных активов отчитывающейся организации при наличии между ней и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
Раздел П. Движение иностранных обязательств отчитывающейся организации при наличии между ней и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций
Раздел К. Сведения о первичном контролирующем инвесторе
Сведения об исполнителе
Порядок составления отчетности по форме 0420421
"Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций"
1. Отчетность по форме 0420421 "Отчет о движении иностранных активов и пассивов профессионального участника рынка ценных бумаг по отношению к нерезидентам при наличии между ним и нерезидентами отношений в рамках прямых инвестиций" (далее - отчетность по форме 0420421) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее - отчитывающиеся организации), согласно ежегодно определяемому Банком России перечню, формируемому на основании мониторинга сведений о трансграничных операциях профессиональных участников, размещаемому на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", и включает данные по филиалам отчитывающейся организации, расположенным на территории Российской Федерации.
1.1. Понятия, используемые для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420421, применяются в значениях, определенных в порядке составления и предоставления первичных статистических данных по форме федерального статистического наблюдения N 1-ПИ "Сведения об остатках и потоках прямых инвестиций в Российскую Федерацию из-за рубежа и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж", установленном приложением к Указанию Банка России от 25 ноября 2019 года N 5328-У "Об утверждении форм федерального статистического наблюдения и порядка составления и предоставления респондентами первичных статистических данных по этим формам в Центральный банк Российской Федерации для составления платежного баланса Российской Федерации, международной инвестиционной позиции Российской Федерации, статистики внешней торговли Российской Федерации услугами, внешнего долга Российской Федерации, прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2019 года N 56937 (далее - Указание Банка России N 5328-У), за исключением понятий, указанных в абзаце втором настоящего подпункта.
Понятия "контроль", "группа", "материнская организация" и "дочерняя организация", используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420421, применяются в значениях, определенных Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 10 "Консолидированная финансовая отчетность", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869.
1.2. В целях составления отчетности по форме 0420421 к отношениям в рамках прямых инвестиций (далее - ОРПИ) относятся отношения между отчитывающейся организацией и прямым инвестором, отчитывающейся организацией и предприятием прямого инвестирования, а также между отчитывающейся организацией и юридическим лицом - нерезидентом, являющимися связанными сторонами в ОРПИ.
1.2.1. В целях составления отчетности по форме 0420421 ОРПИ признаются взаимоотношения между отчитывающейся организацией и юридическими лицами, зарегистрированными в иностранном государстве и соответствующими следующим критериям (далее - предприятие специального назначения):
предприятие специального назначения является дочерним предприятием, находящимся под контролем отчитывающейся организации, или прямым инвестором отчитывающейся организации;
активы и пассивы предприятия специального назначения представляют собой инвестиции в страны (или из стран), отличные (отличных) от страны резидентства самого предприятия специального назначения;
предприятие специального назначения создано для выполнения узкой и четко определенной цели (например, осуществление финансирования компаний группы за счет привлеченных средств, выполнение функций холдинговой компании, выступающей в качестве держателя акций, без исполнения им функций управления компаниями - эмитентами акций).
1.2.2. В целях составления отчетности по форме 0420421 ОРПИ между отчитывающейся организацией и нерезидентом признаются при выполнении одного или нескольких условий.
Для прямых инвестиций:
по состоянию на начало и (или) конец отчетного квартала (далее - отчетный период) участие в капитале нерезидента обеспечивало отчитывающейся организации не менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал предприятия прямого инвестирования;
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода участие в капитале отчитывающейся организации обеспечивало нерезиденту не менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
В случае если отчитывающаяся организация и нерезидент по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода владели не менее чем 10 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал каждого из них, и каждый из них являлся прямым инвестором другого, указанная отчитывающаяся организация должна отражать инвестиции отчитывающейся организации как инвестиции в предприятие прямого инвестирования, а инвестиции нерезидента в отчитывающуюся организацию - как инвестиции прямого инвестора.
Для обратных инвестиций:
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода отчитывающаяся организация не имела вложений в капитал своего прямого инвестора либо ее участие в капитале прямого инвестора обеспечивало отчитывающейся организации менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал прямого инвестора;
по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода предприятие прямого инвестирования не имело вложений в капитал отчитывающейся организации либо его участие в капитале отчитывающейся организации обеспечивало ему менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
Для инвестиций между отчитывающейся организацией и нерезидентом, являющимися связанными сторонами в ОРПИ, - по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода отчитывающаяся организация и связанная сторона находились под непосредственным или косвенным контролем или влиянием одного и того же резидента (нерезидента), не участвовали в капитале друг друга либо участие обеспечивало им менее чем 10 процентов голосов в капитале друг друга.
1.3. По показателям отчетности по форме 0420421 отражаются иностранные активы и пассивы отчитывающейся организации (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентами ОРПИ по состоянию на начало и (или) конец отчетного периода) и их движение в течение указанного отчетного периода.
В целях составления отчетности по форме 0420421 к иностранным активам отчитывающейся организации, связанной ОРПИ, относятся:
инвестиции отчитывающейся организации в капитал предприятий прямого инвестирования;
инвестиции отчитывающейся организации в долговые и иные инструменты предприятий прямого инвестирования;
инвестиции отчитывающейся организации в капитал прямых инвесторов (обратные инвестиции);
инвестиции отчитывающейся организации в долговые и иные инструменты прямых инвесторов (обратные инвестиции);
инвестиции отчитывающейся организации в капитал связанной стороны;
вложения отчитывающейся организации в долговые инструменты связанной стороны.
В целях составления отчетности по форме 0420421 к иностранным пассивам отчитывающейся организации, связанной ОРПИ, относятся:
инвестиции прямых инвесторов в капитал отчитывающейся организации;
инвестиции прямых инвесторов в долговые инструменты отчитывающейся организации;
инвестиции предприятий прямого инвестирования в капитал отчитывающейся организации (обратные инвестиции);
инвестиции предприятий прямого инвестирования в долговые инструменты отчитывающейся организации (обратные инвестиции);
инвестиции связанных сторон в капитал отчитывающейся организации;
инвестиции связанных сторон в долговые инструменты отчитывающейся организации.
1.4. В целях составления отчетности по форме 0420421 просроченная задолженность определяется как суммы, которые все еще не уплачены, хотя предусмотренный соглашением срок их выплаты уже прошел. В случае образования просроченной задолженности условного исчисления операций не производится, и она продолжает отражаться в рамках общей суммы и по аналогичному аналитическому признаку по показателям отчетности по форме 0420421. Просроченная задолженность перестает отражаться после оплаты всех просроченных платежей.
1.5. Информация о производных финансовых инструментах не отражается по показателям отчетности по форме 0420421.
2. По показателям отчетности по форме 0420421 все числовые данные должны быть указаны в эквиваленте долларов США. Пересчет в доллары США показателей, выраженных в других валютах, осуществляется следующим образом.
Для пересчета оборотов в доллары США каждый оборот пересчитывается в доллары США по отношению курса одной иностранной валюты к курсу другой иностранной валюты, которые рассчитаны по официальным курсам иностранных валют по отношению к российскому рублю, установленным Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 31, ст. 5018) (далее - курс Банка России), на дату его осуществления или по курсу, который фактически имел место при его осуществлении, а полученные значения суммируются. Указанный пересчет оборотов в доллары США применяется для пересчета в разделах А и П отчетности по форме 0420421:
изменений активов (пассивов) в результате операций, отражаемых по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате операций";
изменений активов (пассивов), отражаемых по показателям "Иностранный актив - прочие изменения", "Иностранное обязательство - прочие изменения";
начисленных процентов и доходов по участию в капитале, отражаемых по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы", "Иностранное обязательство - проценты и доходы".
По аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия отчитывающейся организации в капитале нерезидентов" и "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия нерезидентов в капитале отчитывающейся организации" пересчет из рублей в доллары США осуществляется по среднему номинальному курсу доллара США к российскому рублю (из евро - по среднему номинальному курсу евро к российскому рублю) за отчетный период. Средние номинальные курсы доллара США и евро за квартал размещены на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (раздел "Статистика, Макроэкономическая финансовая статистика", подраздел "Статистика внешнего сектора / Обменный курс рубля / Основные производные показатели обменного курса рубля"). Средние номинальные курсы других валют по отношению к рублю за отчетный квартал отчитывающаяся организация рассчитывает в соответствии с Методикой расчета основных производных показателей динамики обменного курса рубля, опубликованной на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (раздел "Статистика, Макроэкономическая финансовая статистика", подраздел "Статистика внешнего сектора / Методологические материалы / Обменный курс рубля").
В целях составления отчетности по форме 0420421 остатки (позиции) по состоянию на начало и конец отчетного периода пересчитываются в доллары США по курсу Банка России по состоянию на конец предыдущего отчетного периода и конец отчетного периода соответственно.
В случае если конец отчетного периода приходится на выходной день, при пересчете остатков (позиций) необходимо исходить из курсов иностранных валют по отношению к рублю, установленных Банком России, на последний рабочий день отчетного периода, предшествующий указанному выходному дню. Указанные курсы применяются и при пересчете остатков (позиций) на начало следующего отчетного периода.
3. Формирование показателей отчетности по форме 0420421 осуществляется с соблюдением следующих положений.
3.1. По показателям раздела А отчетности по форме 0420421 указываются активы отчитывающейся организации по отношению:
к прямым инвесторам;
к предприятиям прямого инвестирования;
к связанным сторонам.
По показателям раздела П отчетности по форме 0420421 указываются пассивы отчитывающейся организации по отношению:
к прямым инвесторам;
к предприятиям прямого инвестирования;
к связанным сторонам.
По показателю "Код страны места нахождения первичного контролирующего инвестора" (раздел К отчетности по форме 0420421) указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны места нахождения первичного инвестора (или регистрации его устава), под контролем которого находится отчитывающаяся организация.
В целях составления отчетности по форме 0420421 наличие контроля определяется путем следования от непосредственного прямого инвестора по цепочке участия в капитале. При этом для каждого звена определяется наличие контроля со стороны последующего звена (наличие свыше 50 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал) до тех пор, пока не появится юридическое или физическое лицо, в отношении которого отсутствует контроль, которое признается первичным контролирующим инвестором. В случае если в отношении прямого инвестора отсутствует контроль, прямой инвестор признается первичным контролирующим инвестором. Первичный контролирующий инвестор может быть резидентом Российской Федерации.
3.2. Информация по показателям раздела А отчетности по форме 0420421 отражается по каждому нерезиденту по прямым инвестициям по активам. Информация по показателям разделов П и К отчетности по форме 0420421 отражается по каждому нерезиденту по прямым инвестициям по обязательствам.
3.3. По показателю "Наименование нерезидента" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) для иностранных юридических лиц указывается наименование в соответствии с легализованными документами, подтверждающими государственную регистрацию юридического лица по законодательству страны, где это лицо создано; для нерезидентов - физических лиц проставляется "фл".
3.4. По показателю "Идентификационный номер нерезидента" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) для иностранных юридических лиц указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране ее регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN); Value added tax identification number (далее - VATIN); регистрационный номер). При отсутствии кода TIN (VATIN) или регистрационного номера, а также для нерезидентов - физических лиц проставляется значение кода "00000".
3.5. По показателю "Тип нерезидента по отношению к отчитывающейся организации" (разделы А и П отчетности по форме 0420421), состоящему из двух разрядов, указывается тип нерезидента по отношению к .отчитывающейся организации с использованием одного из следующих кодов:
ND - прямой инвестор;
NR - предприятие прямого инвестирования;
N1 - связанная сторона, в случае когда нерезидент и отчитывающаяся организация находятся под непосредственным контролем одного и того же резидента Российской Федерации;
N2 - связанная сторона, в случае когда нерезидент и отчитывающаяся организация находятся под непосредственным контролем одного и того же нерезидента.
3.6. По показателю "Код страны места нахождения нерезидента" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) указывается трехзначный цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для представительств иностранных компаний, расположенных на территории Российской Федерации, следует указывать код страны места нахождения материнской организации. Для международных организаций указывается код "998".
3.7. По показателю "Вид экономической деятельности нерезидента" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) указывается вид экономической деятельности нерезидента с использованием следующих трехзначных кодов:
Раздел А - Сельское хозяйство, лесоводство и рыболовство
А01 Растениеводство и животноводство, охота и связанные с этим услуги;
А02 Лесоводство и лесозаготовки;
А03 Рыболовство и аквакультура;
АХХ Раздел А (детализация не представляется возможной);
Раздел В - Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров
В05 Добыча угля и лигнита;
В06 Добыча сырой нефти и природного газа;
В07 Добыча металлических руд;
В08 Прочие отрасли горнодобывающей промышленности и разработка карьеров;
В09 Вспомогательные виды деятельности для горнодобывающей промышленности;
ВХХ Раздел В (детализация не представляется возможной);
Раздел С - Обрабатывающая промышленность
С10 Производство пищевых продуктов;
С11 Производство напитков;
С12 Производство табачных изделий;
С13 Производство текстильных изделий;
С14 Производство одежды;
С15 Производство изделий из кожи и смежных изделий;
С16 Производство древесины, деревянных и пробковых изделий, кроме мебели; производство изделий из соломки и плетенки;
С17 Производство бумаги и изделий из бумаги;
С18 Полиграфическая деятельность и тиражирование носителей записи;
С19 Производство кокса и продуктов нефтеперегонки;
С20 Производство химических веществ и химических продуктов;
С21 Производство фармацевтических препаратов, медицинских химических веществ и лекарственных растительных продуктов;
С22 Производство резиновых и пластмассовых изделий;
С23 Производство прочих неметаллических минеральных продуктов;
С24 Металлургическая промышленность;
С25 Металлообрабатывающая промышленность, кроме производства машин и оборудования;
С26 Производство вычислительной, электронной и оптической техники;
С27 Производство электрооборудования;
С28 Производство машин и оборудования, не включенных в другие категории;
С29 Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов;
С30 Производство прочих транспортных средств и оборудования;
С31 Производство мебели;
С32 Производство прочих готовых изделий;
С33 Ремонт и монтаж машин и оборудования;
СХХ Раздел С (детализация не представляется возможной);
Раздел D - Снабжение электроэнергией, газом, паром и кондиционированным воздухом
D35 Снабжение электричеством, газом, паром и кондиционированным воздухом;
Раздел Е - Водоснабжение; системы канализации, удаление отходов и меры по восстановлению окружающей среды
Е36 Сбор, очистка и распределение воды;
Е37 Системы канализации;
Е38 Сбор, обработка и удаление отходов; вторичное использование материалов;
Е39 Деятельность по восстановлению окружающей среды и прочие услуги по сбору и утилизации отходов;
ЕХХ Раздел Е (детализация не представляется возможной);
Раздел F - Строительство
F41 Строительство зданий;
F42 Гражданское строительство;
F43 Специальные строительные работы;
FXX Раздел F (детализация не представляется возможной);
Раздел G - Оптовая и розничная торговля; ремонт автомобилей и мотоциклов
G45 Оптовая и розничная торговля; ремонт автомобилей и мотоциклов;
G46 Оптовая торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами;
G47 Розничная торговля, кроме торговли автомобилями и мотоциклами;
GXX Раздел G (детализация не представляется возможной);
Раздел Н - Транспорт и складское хозяйство
Н49 Сухопутный транспорт; транспортировка по трубопроводам;
Н50 Водный транспорт;
Н51 Воздушный транспорт;
Н52 Складирование и вспомогательные виды деятельности в области перевозок;
Н53 Почтовая и курьерская деятельность;
НХХ Раздел Н (детализация не представляется возможной);
Раздел I - Размещение и общественное питание
I55 Размещение;
I56 Деятельность предприятий общественного питания;
IXX Раздел I (детализация не представляется возможной);
Раздел J - Информация и связь
J58 Издательское дело;
J59 Производство кинофильмов, видеопродукции и телевизионных программ, деятельность в сфере звукозаписи и издания музыкальных произведений;
J60 Создание программ и радио- и телевещание;
J61 Связь;
J62 Разработка программного обеспечения, консультационная деятельность, связанная с компьютерами, и смежные виды деятельности;
J63 Деятельность в сфере информационных услуг;
JXX Раздел J (детализация не представляется возможной);
Раздел К - Финансовая деятельность и страхование
К64 Деятельность в сфере финансовых услуг, кроме страхования и пенсионного обеспечения (для целей отчетности по форме 0420421 - деятельность финансовых посредников). Указанная группа включает холдинговые компании, занятые в сфере финансовых услуг, основной деятельностью которых является владение активами (контрольными пакетами акций (долей) в уставном (складочном) капитале) группы дочерних предприятий. Указанные холдинговые компании не оказывают никаких иных услуг предприятиям, акциями (долями) которых владеют;
К65 Страхование, перестрахование и пенсионное обеспечение, кроме обязательного социального страхования;
К66 Деятельность, являющаяся вспомогательной по отношению к финансовым услугам и страхованию;
КХХ Раздел К (детализация не представляется возможной);
Раздел L - Операции с недвижимым имуществом
L68 Операции с недвижимым имуществом;
Раздел М - Профессиональная, научная и техническая деятельность
М69 Деятельность в области права и бухгалтерского учета;
М70 Деятельность головных офисов; консультации по вопросам управления. Указанная группа включает холдинговые компании, занимающиеся управлением. Указанные холдинговые компании осуществляют надзор за деятельностью различных подразделений группы и управление ими, занимаются стратегическим и операционным планированием, а также принимают решения, касающиеся группы в целом. Кроме того, они исполняют функции текущего контроля и мониторинга ежедневных операций связанных с ними структур. Например, к этой категории относятся головные и региональные офисы группы компаний;
М71 Деятельность в области архитектуры и гражданского строительства; технические испытания и анализ;
М72 Научные исследования и разработки;
М73 Рекламная деятельность и исследование конъюнктуры рынка;
М74 Прочая профессиональная, научная и техническая деятельность;
М75 Ветеринарная деятельность;
МХХ Раздел М (детализация не представляется возможной);
Раздел N - Деятельность в сфере административных и вспомогательных услуг;
N77 Деятельность в сфере аренды и лизинга;
N78 Деятельность в области трудоустройства;
N79 Деятельность бюро путешествий и туристических агентств; услуги по бронированию и связанные с этим виды деятельности;
N80 Деятельность по обеспечению безопасности и расследованиям;
N81 Обслуживание зданий и ландшафтные работы;
N82 Деятельность по предоставлению офисных административных и вспомогательных услуг и прочие виды коммерческой вспомогательной деятельности;
NXX Раздел N (детализация не представляется возможной);
Раздел О - Государственное управление и оборона; обязательное социальное страхование
O84 Государственное управление и оборона; обязательное социальное страхование;
Раздел Р - Образование
Р85 Образование;
Раздел Q - Деятельность в сфере здравоохранения и социальных услуг
Q86 Деятельность по охране здоровья человека;
Q87 Деятельность по уходу в специализированных учреждениях;
Q88 Социальные услуги без обеспечения проживания;
QXX Раздел Q (детализация не представляется возможной);
Раздел R - Искусство, сфера развлечений и отдыха
R90 Творческая деятельность, деятельность в области искусства, развлечений и отдыха;
R91 Деятельность библиотек, архивов, музеев и прочая деятельность в области культуры;
R92 Деятельность по организации и проведению азартных игр и пари;
R93 Спортивная деятельность и деятельность по организации досуга и развлечений;
RXX Раздел R (детализация не представляется возможной);
Раздел S - Прочие виды деятельности в сфере услуг
S94 Деятельность членских организаций;
S95 Ремонт компьютеров, бытовых товаров и предметов личного пользования;
S96 Предоставление прочих персональных услуг (услуги химчисток, парикмахерских, салонов красоты, ритуальные услуги и прочие персональные услуги);
SXX Раздел S (детализация не представляется возможной);
Раздел Т - Деятельность домашних хозяйств в качестве работодателей; недифференцированная деятельность домашних хозяйств по производству товаров и услуг для собственного использования
Т97 Деятельность домашних хозяйств в качестве работодателей для домашней прислуги;
Т98 Недифференцированная деятельность частных домашних хозяйств по производству товаров и услуг для собственного использования;
ТХХ Раздел Т (детализация не представляется возможной);
Раздел U - Деятельность экстерриториальных организаций и органов
U99 Деятельность экстерриториальных организаций и органов;
Раздел X - Прочее
XXX Основной вид деятельности не определен;
NRP Для физических лиц - прямых инвесторов.
3.8. По показателю "Сведения о нерезиденте - предприятии специального назначения" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) для нерезидентов, являющихся предприятием специального назначения, указывается трехзначный код предприятия специального назначения (SPV). В случае если нерезидент не является предприятием специального назначения, по показателю указывается "000".
3.9. По показателям "Иностранный актив - остаток", "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки", "Иностранный актив - прочие изменения", "Иностранный актив - проценты и доходы" раздела А отчетности по форме 0420421 и по показателям "Иностранное обязательство - остаток", "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки", "Иностранное обязательство - прочие изменения", "Иностранное обязательство - проценты и доходы" раздела П отчетности по форме 0420421 информация раскрывается в разрезе кодов валют, в которых выражены показатели до пересчета в доллары США:
643 - российский рубль;
840 - доллар США;
978 - евро;
999 - прочие иностранные валюты и драгоценные металлы (кроме драгоценных металлов в физической форме).
3.10. По показателям "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности до форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются соответственно накопленные иностранные активы и пассивы отчитывающейся организации по отношению к нерезидентам, связанным ОРПИ, по состоянию на начало и конец отчетного периода.
Информация, указанная по показателям "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) по состоянию на начало отчетного периода, должна полностью совпадать с информацией, указанной по этим же показателям по состоянию на конец предшествующего отчетного периода, по каждому аналитическому признаку "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" группы аналитических признаков "Иностранные активы отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" и по каждому аналитическому признаку "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" группы аналитических признаков "Иностранные обязательства отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)".
3.11. По аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" показателей "Иностранный актив - остаток", "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" и "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421) должно выполняться следующее соотношение:
значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" на конец отчетного периода, равно сумме значений, указанных по показателям "Иностранный актив - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки", "Иностранный актив - прочие изменения".
3.12. По аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" показателей "Иностранное обязательство - остаток", "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" и "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421) должно выполняться следующее соотношение:
значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" на конец отчетного периода, должно быть равно сумме значений, указанных по показателям "Иностранное обязательство - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки", "Иностранное обязательство - прочие изменения".
3.13. По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки", "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки", "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются изменения в активах и пассивах, которые произошли в течение отчетного периода. Рост как активов, так и пассивов отражается со знаком "+" (плюс). Снижение как активов, так и пассивов отражается со знаком "-" (минус).
3.14. По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421), "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются только такие изменения активов (пассивов), которые представляют собой операции с нерезидентами (являются следствием перехода прав собственности на финансовые активы и принятия обязательств в соответствии с действующими соглашениями между сторонами). В указанном случае учитываются соглашения как в устной, так и в письменной форме.
По показателю "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) указываются операции как с нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ, так и с прочими нерезидентами.
По показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются операции только с нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ.
3.15. По показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются следующие изменения активов и пассивов:
курсовые разницы от переоценки в доллары США активов и обязательств, выраженных в иных валютах, включая курсовые разницы от переоценки в доллары США активов и пассивов, выраженных в российских рублях;
реализованные и нереализованные изменения курсовой стоимости ценных бумаг в исходной валюте операции, не являющиеся процентным доходом;
разница между начисленным и выплаченным процентным доходом при досрочном погашении финансового инструмента.
По показателю "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421) допускается указывать значение, рассчитанное по остаточному методу по каждому из следующих аналитических признаков: "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций", "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)", а именно:
значение, указанное по показателю "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421), равно разнице значений, получаемой при вычитании из значения, указанного по показателю "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) на конец отчетного периода, значений, указанных по показателям "Иностранный актив - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421).
По показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421) допускается указывать значение, рассчитанное по остаточному методу по каждому из следующих аналитических признаков: "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций", "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)", а именно:
значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421), равно разнице значений, получаемой при вычитании из значения, указанного по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) на конец отчетного периода, значений, указанных по показателям "Иностранное обязательство - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421).
3.16. По показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются следующие изменения активов и пассивов:
по показателям раздела А отчетности по форме 0420421 - изменения в результате операций купли-продажи, совершенных отчитывающейся организацией с резидентами на вторичном рынке долевых и долговых инструментов, эмитированных нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ;
по показателям раздела П отчетности по форме 0420421 - изменения в результате операций купли-продажи долевых и долговых инструментов, эмитированных отчитывающейся организацией, осуществленных нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ, на вторичном рынке ценных бумаг как с резидентами, так и с нерезидентами;
списание иностранных активов ввиду неплатежеспособности дебитора и постановка на баланс иностранных активов при восстановлении платежеспособности дебитора;
суммы, позволяющие восстановить тождества следующих значений: значение, указанное по показателю "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) на конец отчетного периода, равно сумме значений, указанных по показателям "Иностранный актив - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки", "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421); значение, указанное по показателю "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) на конец отчетного периода, равно сумме значений, указанных по показателям "Иностранное обязательство - остаток" на начало отчетного периода, "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки", "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421), нарушающиеся вследствие изменений методологии расчета показателей при внесении изменений в настоящий Порядок;
прочие изменения в иностранных активах и обязательствах, не являющиеся следствием операций и переоценки.
При возникновении ОРПИ или изменении характера ОРПИ между отчитывающейся организацией и нерезидентом активы (пассивы) отчитывающейся организации по отношению к этому нерезиденту, существовавшие до этого момента, должны быть указаны по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421), "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421). Например, при переходе нерезидента из категории предприятия прямого инвестирования в категорию прямого инвестора данные по указанному нерезиденту отражаются дважды:
когда нерезидент выступает в качестве предприятия прямого инвестирования, по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421) следует отразить снижение пассивов отчитывающейся организации по отношению к предприятию прямого инвестирования;
когда нерезидент выступает в качестве прямого инвестора, по показателю "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421) отражается рост пассивов отчитывающейся организации по отношению к данному прямому инвестору.
3.17. По показателю "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств", "Займы, предоставленные нерезидентам", "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам", "Прочие активы (требования к нерезидентам)" группы аналитических признаков "Иностранные активы отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" указываются проценты по активам, начисленные к получению в отчетном периоде, выраженные в эквиваленте долларов США, а по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций" группы аналитических признаков "Иностранные активы отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" - объявленные в отчетном периоде дивиденды вне зависимости от того, за какой период были объявлены дивиденды.
По показателю "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) по аналитическим признакам "Займы, привлеченные от нерезидентов", "Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов", "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" группы аналитических признаков "Иностранные обязательства отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" указываются проценты по обязательствам, начисленные к платежу в отчетном периоде, а по аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций" группы аналитических признаков "Иностранные обязательства отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)" - объявленные в отчетном периоде дивиденды по акциям, принадлежащим нерезидентам, вне зависимости от того, за какой период были объявлены дивиденды.
Проценты, доходы от участия в капитале указываются по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) независимо от того, в какой валюте они должны выплачиваться.
Доходы и расходы отчитывающейся организации по операциям с нерезидентами, не являющиеся процентами или доходами от участия в капитале, например комиссии, по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) не указываются.
Проценты, начисленные в отчетном периоде на долговые ценные бумаги, рассчитываются следующим образом.
В случае отсутствия денежных потоков, связанных с данной долговой ценной бумагой, указанные проценты рассчитываются как разница расчетной текущей стоимости долговых ценных бумаг на конец и начало отчетного периода, рассчитанная в валюте эмиссии ценных бумаг и переведенная в эквивалент долларов США по средней котировке Банка России за отчетный период.
В случае наличия денежных потоков для расчета начисленных процентов необходимо отчетный период разделить на составные периоды, границами которых служат даты денежных потоков, и определить начисленные проценты отдельно по каждому периоду. В каждом из указанных периодов значение начисленных процентов должно быть эквивалентно разнице значений расчетной текущей стоимости до денежного потока на конец составного периода и расчетной текущей стоимости после денежного потока на начало составного периода, рассчитанной в исходной валюте и переведенной в эквивалент долларов США по средней котировке Банка России за соответствующий составной период.
Проценты, начисленные в отчетном периоде на долговые ценные бумаги, определяются как разница расчетной текущей стоимости ценных бумаг на конец и начало отчетного периода, рассчитанная в исходной валюте и переведенная в эквивалент долларов США по средней котировке Банка России за отчетный период, увеличенная на сумму денежных потоков по данной долговой ценной бумаге, имевших место в отчетном периоде.
Начисленные к получению или платежу проценты должны быть отражены независимо от того, были они фактически выплачены (получены) или нет. Дивиденды по обыкновенным и привилегированным акциям отражаются в момент их объявления эмитентом, а не в момент выплаты.
В случае если обращающийся иностранный актив продается на вторичном рынке, начисленный по нему до даты продажи доход отражается независимо от того, продан он резиденту или нерезиденту.
Начисленные проценты и объявленные дивиденды на иностранные активы или пассивы отчитывающейся организации, увеличивающие их величину, указываются одновременно по показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421: "Иностранный актив - проценты и доходы" и "Иностранное обязательство - проценты и доходы", "Иностранный актив - изменение в результате операций" и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций". При этом по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) отражение необходимо производить по аналитическим признакам "Прочие активы (требования к нерезидентам)", "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)". Выплаты и поступления в счет погашения ранее начисленных доходов и расходов также указываются по аналитическому признаку "Прочие активы (требования к нерезидентам)" показателя "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и аналитическому признаку "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" показателя "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) (показатели "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) при этом не заполняются). Начисленные проценты и объявленные дивиденды за вычетом выплат и поступлений денежных средств по ним включаются в показатели "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421).
При изменении доходности финансового инструмента, вызванной его досрочным погашением, корректировки по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) за предыдущие периоды не указываются. До момента досрочного погашения финансового инструмента по показателям "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) и по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) указывается информация о процентах, начисленных по первоначальной ставке. Разница между начисленными и фактически выплаченными процентами указывается по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421).
При перепродаже ценных бумаг по цене ниже цены приобретения соответствующий убыток отражается как изменение в результате переоценки.
3.18. В разделе А отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций" указываются эмитированные нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ, обыкновенные и привилегированные акции, приобретенные отчитывающейся организацией; депозитарные расписки, выпущенные на акции нерезидентов (например, американские депозитарные расписки и глобальные депозитарные расписки); паи, доли в имуществе нерезидентов; акции, эмитированные нерезидентами и переданные по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания отчитывающейся организацией; произведенные отчитывающейся организацией переводы безвозмездной финансовой помощи в имущество (капитал) нерезидентов; участие в капитале находящихся на территориях иностранных государств дочерних предприятий, филиалов и представительств отчитывающейся организации, являющихся юридическими лицами; не указываются акции, выпущенные нерезидентами, полученные отчитывающейся организацией по операциям, совершаемым на возвратной основе без их признания.
Участие отчитывающейся организации в капитале нерезидентов оценивается по справедливой стоимости, а в случае невозможности ее надежного определения - по текущей стоимости.
Оценочная стоимость не котирующихся на организованных торгах ценных бумаг, обеспечивающих участие в капитале, для показателей раздела А отчетности по форме 0420421 по внутренней методике отчитывающейся организации определяется на основе следующих методов:
по балансовой стоимости собственных средств эмитента, которая определяется путем расчета суммы оплаченного капитала (исключая любые выпущенные акции, принадлежащие самому эмитенту, и включая счета эмиссионного дохода), всех видов резервов (фондов), относимых в бухгалтерском балансе эмитента на собственный капитал, и прочих компонентов капитала и накопленной нераспределенной прибыли (значение которой может быть отрицательным). В случае если стоимость имеет отрицательное значение, по показателю "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) указывается отрицательная величина;
по стоимости чистых активов эмитента (стоимость чистых активов равна стоимости активов (включая нематериальные активы) за вычетом стоимости обязательств и оплаченного капитала в виде акций, не дающих владельцам права голоса). Стоимость активов и обязательств рассчитывается в текущих ценах, а не в ценах их приобретения (первоначальных ценах). В случае если стоимость имеет отрицательное значение, по показателю "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) указывается отрицательная величина;
по цене последней сделки с указанными ценными бумагами при условии, что со дня ее проведения и до последнего календарного дня отчетного квартала не произошло существенных изменений экономических условий в соответствии с внутренней методикой отчитывающейся организации.
3.19. В разделе П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)" и "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций" указываются приобретенные нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ, обыкновенные и привилегированные акции, эмитированные отчитывающейся организацией; депозитарные расписки, выпущенные на акции отчитывающейся организации; паи, доли в капитале отчитывающейся организации. В составе иностранных пассивов отчитывающейся организации в форме участия в капитале не отражаются акции, выпущенные отчитывающейся организацией и переданные нерезидентам по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания. Акции, полученные от нерезидентов по операциям, совершаемым на возвратной основе без прекращения их признания, подлежат отражению по показателям раздела П отчетности по форме 0420421. К операциям по участию нерезидентов, связанных с отчитывающейся организацией ОРПИ, в капитале отчитывающейся организации также относятся переводы безвозмездной финансовой помощи нерезидентами в имущество (капитал) отчитывающейся организации.
Участие нерезидентов, связанных с отчитывающейся организацией ОРПИ, в капитале отчитывающейся организации оценивается по состоянию на начало и конец отчетного периода по рыночной стоимости путем умножения количества ценных бумаг, принадлежащих нерезидентам, на рыночную цену одной акции, определяемую в соответствии с порядком, установленным на основании абзаца седьмого пункта 4 статьи 212 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2020, N 21, ст. 3229).
Для акций отчитывающейся организации, не обращающихся на организованных торгах, долей в уставном капитале, паев участие нерезидентов, связанных с отчитывающейся организацией ОРПИ, в ее капитале по состоянию на начало и конец отчетного периода оценивается путем умножения доли нерезидентов в оплаченном уставном капитале на величину собственных средств отчитывающейся организации по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно. Для целей составления отчетности по форме 0420421 к собственным средствам относится сумма оплаченного капитала (исключая любые выпущенные акции, принадлежащие самому эмитенту, и включая счета эмиссионного дохода), всех видов резервов (фондов), относимых в бухгалтерском балансе эмитента на собственный капитал, и прочих компонентов капитала и накопленной нераспределенной прибыли (значение которой может быть отрицательным). Указанные данные отражаются в отчете о финансовом положении Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 1 "Представление финансовой отчетности", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28 декабря 2015 года N 217н "О введении международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 2 февраля 2016 года N 40940, 1 августа 2016 года N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 30 октября 2018 года N 220н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 ноября 2018 года N 52703, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 5 августа 2019 года N 119н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Определение существенности (Поправки к МСФО (IAS) 1 и МСФО (IAS) 8)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 4 октября 2019 года N 56149 (далее - МСФО (IAS) 1).
Отдельно производится расчет по обыкновенным акциям, долям, паям и по привилегированным акциям.
При формировании показателей отчетности по форме 0420421 в качестве источника информации об операциях нерезидентов с долевыми инструментами отчитывающейся организации и о сложившейся доле нерезидентов в ее капитале на определенную дату должны использоваться реестр акционеров для акционерных обществ, список участников общества для обществ с ограниченной ответственностью (далее при совместном упоминании - реестр).
Аналитические признаки "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций)", "Участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций" показателей раздела П отчетности по форме 0420421 заполняются с соблюдением следующих положений.
3.19.1. При формировании показателей отчетности по форме 0420421 необходимо пропорционально учитывать долю нерезидентов в капитале отчитывающейся организации, сведения о которой содержатся в реестре. Зафиксированная в реестре на определенную дату доля нерезидентов в капитале отчитывающейся организации применяется для расчета показателей "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) за указанный период. Для получения стоимостной оценки ценных бумаг, выпущенных отчитывающейся организацией, применяется рыночная цена на конец отчетного периода, а при отсутствии таковой - величина собственного капитала отчитывающейся организации.
3.19.2. Рассчитанные в соответствии с настоящим порядком показатели отчетности по форме 0420421 в случае отсутствия актуальных данных из реестра в последующие отчетные периоды должны корректироваться отчитывающейся организацией при наличии у нее информации об операциях следующим образом. По показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) указываются операции отчитывающейся организации с долевыми инструментами по цене конкретной сделки, по показателям "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) - имеющиеся данные реестра по доле нерезидентов с учетом изменений доли их участия в результате проведенных операций. Стоимостная оценка значений показателей "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) производится способом, описанным в подпункте 3.19.1 настоящего пункта, разница по переоценке отражается по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421).
3.19.3. При отсутствии у отчитывающейся организации какой-либо информации об операциях с ее ценными бумагами в отчетном периоде для формирования показателей "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное, обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) следует использовать доли нерезидентов в капитале, рассчитанные согласно подпункту 3.19.1 либо подпункту 3.19.2 настоящего пункта, проводя их переоценку с отражением по показателям "Иностранный актив - изменение в результате переоценки" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421).
3.19.4. При поступлении новых данных из реестра произошедшие изменения в доле нерезидентов по сравнению с их долей, указанной по показателям "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) по состоянию на предыдущую отчетную дату и рассчитанной способами, предусмотренными подпунктами 3.19.1, 3.19.2, 3.19.3 настоящего пункта, следует указывать по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) либо по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - прочие изменения" (раздел П отчетности по форме 0420421), а именно:
по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" и "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" - если операции осуществлялись в текущем отчетном периоде отчитывающейся организацией;
по показателям "Иностранный актив - прочие изменения" и "Иностранное обязательство - прочие изменения" - во всех остальных случаях. При этом если изменилась доля нерезидентов в отчитывающейся организации, акции которой обращаются на организованных торгах, то такое .изменение рассчитывается путем умножения количества акций, проданных или приобретенных нерезидентами, на среднюю рыночную цену одной акции за отчетный период. В случае если акции отчитывающейся организации обращаются на организованных торгах, изменение рассчитывается путем умножения доли, которая была приобретена или продана нерезидентами, на средний размер собственного капитала отчитывающейся организации за отчетный период.
Стоимостную оценку значений показателей "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) следует рассчитывать способом, описанным в подпункте 3.19.1 настоящего пункта, разницу следует отразить по показателям "Иностранный актив - изменение в результате операций" (раздел А отчетности по форме 0420421) и "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421).
В рамках составления отчетности по форме 0420421 номинальные держатели не рассматриваются в качестве собственников акций отчитывающейся организации.
В случае если изменения оценки участия в капитале как нерезидентов (в части иностранных активов), так и отчитывающейся организации (в части иностранных пассивов) произошли и не являются результатом операций с акциями, долями, которые совершаются при публичном размещении ценных бумаг, обращении при размещении ценных бумаг и обращении ценных бумаг (сделок с долями), и не являются результатом капитализации нераспределенной прибыли путем дополнительного выпуска акций, такие изменения отражаются по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421) как изменения участия в капитале в результате переоценки.
3.20. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Займы, предоставленные нерезидентам" и "Займы, привлеченные от нерезидентов" указываются:
займы, кредиты (кроме займов, предоставленных нерезидентам (привлеченных от нерезидентов), являющимся финансовыми посредниками);
финансовая аренда (лизинг);
привлеченные средства нерезидентов, связанных с отчитывающейся организацией ОРПИ (кроме финансовых посредников), и средства, предоставленные нерезидентам, связанным с отчитывающейся организацией ОРПИ, от операций по приобретению (передаче) прав собственности на ценные бумаги, совершаемых на условиях срочности, возвратности и платности, в том числе операций займа ценных бумаг или сделки репо, при которых не происходит прекращения признания ценных бумаг стороной, привлекающей эти средства в обмен на ценные бумаги (сделка не влечет за собой перехода всех рисков и выгод (либо их значительной части), связанных с владением указанной ценной бумагой, от передающей стороны к приобретающей).
Указанные операции отражаются независимо от резидентной принадлежности эмитента ценной бумаги.
3.21. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией" и "Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов" указываются долговые ценные бумаги, такие как облигации, долговые расписки, коммерческие векселя, простые векселя и другие ценные бумаги, не связанные с участием в капитале.
По показателю "Иностранный актив - остаток" (раздел А отчетности по форме 0420421) ценные бумаги оцениваются следующим образом:
по текущей (справедливой) стоимости (ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток);
по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости (долговые обязательства, удерживаемые до погашения);
по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости (долговые обязательства, удерживаемые до погашения);
по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости и отсутствия признаков их обесценения (ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи);
по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости и (или) наличия признаков их обесценения (ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи).
По показателю "Иностранное обязательство - остаток" (раздел П отчетности по форме 0420421) ценные бумаги оцениваются следующим образом:
по текущей (справедливой) стоимости в случае возможности надежного определения их справедливой стоимости;
по расчетной текущей стоимости в случае невозможности надежного определения их справедливой стоимости.
Изменения, возникающие в результате переоценки ценных бумаг, учитываемых по текущей (справедливой) стоимости, отражаются по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки" (раздел П отчетности по форме 0420421).
Выплата купонного дохода эмитентом отражается по показателю "Иностранное обязательство - изменение в результате операций" (раздел П отчетности по форме 0420421) (как снижение стоимости ценной бумаги), а не по показателю "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) (как доход или расход отчитывающейся организации).
3.22. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентам" и "Торговые кредиты, предоставленные нерезидентами" указываются торговые кредиты (полученные, предоставленные) между отчитывающейся организацией и нерезидентами, связанными с отчитывающейся организацией ОРПИ.
3.23. По показателям разделов А и П отчетности по форме 0420421 по аналитическим признакам "Прочие активы (требования к нерезидентам)" и "Прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами)" указываются прочие активы (требования) или пассивы (обязательства) по отношению к нерезидентам, связанным с отчитывающейся организацией ОРПИ.
3.24. Просроченная задолженность, включающая обязательства, которые не были погашены в срок, предусмотренный соглашением, в результате которого возникла просроченная задолженность, и которые не были переоформлены в новую задолженность посредством заключения нового соглашения (задолженность с новыми условиями погашения), указывается по показателям отчетности по форме 0420421 по первоначальному инструменту до прекращения обязательства. Согласно методу начисления, предусмотренному пунктом 27 МСФО (IAS) 1, погашение долгов отражается в момент прекращения обязательства (например, при их погашении, реструктуризации или прощении кредитором). В случае если соглашение, в результате которого возникла просроченная задолженность, заключается заново или если вид финансового инструмента меняется, что приводит к переводу его из одной категории в другую (например, из облигаций в акции), указанные изменения регистрируются как новые операции.
3.25. По показателям раздела А отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия отчитывающейся организации в капитале нерезидентов" указывается часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия отчитывающейся организации в капитале предприятия прямого инвестирования, обеспечивавшей ей по состоянию на конец отчетного периода не менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал предприятия прямого инвестирования.
В целях составления отчетности по форме 0420421 к нераспределенной прибыли (непокрытому убытку) предприятия прямого инвестирования относится разница между доходами и расходами предприятия прямого инвестирования, которые были начислены в отчетном периоде. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) рассчитывается следующим образом: чистая операционная прибыль (операционная прибыль минус операционные расходы) плюс дивиденды к получению, проценты к получению, рента к получению, доля предприятия в реинвестированных доходах любых предприятий прямого инвестирования, текущие трансферты к получению минус дивиденды к оплате, проценты к оплате, рента к оплате, налоги и прочие текущие трансферты к оплате.
В показатель нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) не включаются любые реализованные и нереализованные прибыли или убытки, которые могут возникать вследствие изменений валютного курса, переоценки основных фондов и изменений в рыночных ценах финансовых активов и обязательств. В этот показатель также не включаются прибыли или убытки вследствие прочих изменений в объемах активов, таких как списание непроизведенных активов, списание безнадежных долгов и некомпенсированные конфискации активов.
В случае включения в показатели прибыли бухгалтерских балансов предприятий прямого инвестирования вышеперечисленных прибылей или убытков и прочих изменений в объеме финансовых активов и обязательств необходимо внести корректировки в используемые данные бухгалтерского учета, которые будут использованы для целей составления отчетности по форме 0420421.
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) предприятия прямого инвестирования определяется после вычета корпоративных налогов и умножается на долю участия отчитывающейся организации в капитале предприятия прямого инвестирования.
В случае отсутствия данных о нераспределенной прибыли (непокрытом убытке) предприятия прямого инвестирования за отчетный период они включаются в расчет показателей раздела А отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия отчитывающейся организации в капитале нерезидентов" за тот период, в который эти данные были получены отчитывающейся организацией от предприятия прямого инвестирования.
3.26. По показателям раздела П отчетности по форме 0420421 по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия нерезидентов в капитале отчитывающейся организации" указывается часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия прямых инвесторов в капитале отчитывающейся организации, обеспечивавшей им по состоянию на конец отчетного периода не менее чем 10 процентов общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации. Нераспределенная прибыль (убыток) отчитывающейся организации для формирования показателей отчетности по форме 0420421 рассчитывается с использованием показателей отчета о финансовых результатах и баланса отчитывающейся организации. Расчет состоит в том, что из неиспользованной прибыли (убытка) отчитывающейся организации за отчетный период исключаются доходы и расходы от переоценки активов и пассивов, доходы и расходы, характер и условия получения (уплаты) которых не являются результатом основной деятельности отчитывающейся организации. Неиспользованная прибыль (убыток) отображается за вычетом налоговых выплат и распределенной прибыли (объявленных дивидендов). Нераспределенная прибыль (убыток) отчитывающейся организации в отчетном периоде рассчитывается следующим образом.
3.26.1. Из неиспользованной прибыли (убытка) отчитывающейся организации за отчетный период исключаются:
доходы от купли-продажи иностранной валюты;
доходы от погашения и реализации приобретенных прав требования;
положительная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов;
доходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора;
доходы от производных финансовых инструментов;
операционные доходы от выбытия (реализации) имущества;
операционные доходы от дооценки основных средств после их уценки;
операционные доходы от восстановления сумм резервов на возможные потери, кроме резервов - оценочных обязательств некредитного характера;
доходы прошлых лет, выявленные в отчетном году;
доходы от оприходования излишков материальных ценностей, от оприходования излишков денежной наличности;
доходы от списания обязательств и невостребованной кредиторской задолженности;
доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера.
К неиспользованной прибыли (убытку) отчитывающейся организации за отчетный период прибавляются:
расходы по купле-продаже иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
расходы по погашению и реализации приобретенных прав требования;
отрицательная переоценка ценных бумаг, средств в иностранной валюте, драгоценных металлов;
расходы от применения встроенных производных инструментов, не отделяемых от основного договора;
расходы по производным финансовым инструментам;
отчисления в резервы на возможные потери, кроме резервов - оценочных обязательств некредитного характера;
расходы по уценке основных средств;
расходы по выбытию (реализации) имущества;
расходы прошлых лет, выявленные в отчетном году;
расходы от списания недостач материальных ценностей;
расходы от списания активов (требований);
отчисления в резервы - оценочные обязательства;
отчисления на формирование и пополнение резервного фонда.
При рассмотрении доходов (расходов) от выбытия (реализации) имущества следует руководствоваться следующим подходом:
включать в расчет показателя нераспределенной прибыли доходы (расходы) от выбытия (реализации) имущества вследствие его физического и морального износа или случайного повреждения (списания имущества из-за непригодности), хищения, а также комиссионные оценщика, финансового посредника и прочие затраты подобного характера;
не включать доходы (расходы) от выбытия (реализации) имущества (вследствие перехода прав собственности на имущество или от его принудительной реализации), а также доходы (расходы), представляющие собой финансовый результат от переуступки прав требований.
В случае списания невостребованной кредиторской и невзысканной дебиторской задолженности прощение долга на основании договора исключается при расчете нераспределенной прибыли (убытка) отчитывающейся организации, списание безнадежной задолженности по ссудам исключается из неиспользованной прибыли (убытка) отчитывающейся организации.
При рассмотрении доходов (расходов) прошлых лет, выявленных в отчетном году, следует руководствоваться стандартным подходом к расчету нераспределенной прибыли в соответствии с пунктом 83 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 29 июля 1998 года N 34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 августа 1998 года N 1598, 26 апреля 2000 года N 2209, 24 октября 2006 года N 8397, 12 апреля 2007 года N 9285, 25 ноября 2010 года N 19048, 22 февраля 2011 года N 19910, 18 апреля 2017 года N 46408, 25 апреля 2018 года N 50890, и исключать те доходы (расходы), которые являются результатом курсовой и ценовой переоценки или прочих изменений, не связанных с основной деятельностью отчитывающейся организации. Все остальные доходы (расходы) прошлых лет, выявленные в отчетном году, необходимо учитывать при расчете нераспределенной прибыли (убытка) отчитывающейся организации.
Корректировки по статьям доходов вычитаются из неиспользованной прибыли (убытка), а по статьям расходов - прибавляются.
Поскольку учет доходов и расходов в отчете о финансовых результатах ведется нарастающим итогом с начала года, при расчете финансового результата за любой отчетный период, кроме первого, из финансового результата вычитаются накопленные суммы за все предыдущие периоды.
3.26.2. К результату, полученному в соответствии с подпунктом 3.19.1 настоящего пункта, необходимо добавить начисленные процентные доходы по финансовым активам, получение дохода по которым признается проблемным или не определенным отчитывающейся организацией.
Процентные доходы, признанные проблемными, начисляются в отчетном периоде.
Списанные в отчетном периоде процентные доходы:
вычитаются из результата, полученного в соответствии с подпунктом 3.26.1 настоящего пункта, в случае их отнесения на соответствующие статьи отчета о финансовых результатах;
не учитываются в расчете, в случае если процентные доходы не были получены в срок и были списаны без отражения в отчете о финансовых результатах.
3.26.3. Дивиденды, объявленные в отчетном периоде на основании решения общего собрания акционеров (участников) отчитывающейся организации, вычитаются из результата, рассчитанного в соответствии с подпунктами 3.26.1 и 3.26.2 настоящего пункта. В результате указанной операции в ряде случаев будет возникать убыток.
3.26.4. При расчете нераспределенной прибыли (убытка) за отчетный период также следует учитывать корректирующие события, выявленные после 31 декабря предшествующего года и оцениваемые при составлении годового отчета отчитывающейся организации. Такие события необходимо отражать в том периоде, в котором они были выявлены отчитывающейся организацией, а не в том периоде, в котором они произошли. Принимаются в расчет те события, которые могут оказать влияние на размер нераспределенной прибыли (убытка) отчитывающейся организации, а именно:
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат кредиторам в связи с вынесением судебного решения, подтверждающего наличие у отчитывающейся организации обязательства на отчетную дату;
получение от страховой организации информации по уточнению размеров страхового возмещения, по которому по состоянию на 31 декабря предшествующего года велись переговоры;
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат работникам отчитывающейся организации по планам (системам) участия в прибыли или их премирования, если по состоянию на эту дату у отчитывающейся организации имелась обязанность произвести такие выплаты исходя из требований локальных нормативных актов и иных внутренних документов, условий трудовых и (или) коллективных договоров;
определение после 31 декабря предшествующего года величины выплат в связи с принятием до этой даты решения о закрытии структурного подразделения отчитывающейся организации;
начисления (корректировки, изменения) по налогам и сборам за предшествующий год, по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах отчитывающаяся организация является налогоплательщиком и плательщиком сборов;
обнаружение после 31 декабря предшествующего года ошибки в бухгалтерском учете, нарушения законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг при осуществлении деятельности отчитывающейся организации или фактов мошенничества, которые ведут к искажению годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности за предшествующий период и влияют на определение финансового результата;
получение после 31 декабря предшествующего года первичных документов, подтверждающих совершение операций до этой даты и (или) определяющих (уточняющих) стоимость работ, услуг, активов по таким операциям, а также уточняющих суммы доходов и расходов, отраженных в бухгалтерском учете, в том числе признание убытков по страховым случаям, наступившим до 31 декабря предшествующего года включительно;
получение информации после окончания отчетного периода, свидетельствующей или об обесценении актива на отчетную дату, или о необходимости корректировки ранее признанного в бухгалтерской (финансовой) отчетности резерва (убытка) от обесценения данного актива, в том числе получение информации о признании дебиторов некредитной финансовой организации несостоятельными (банкротами);
определение после 31 декабря предшествующего года стоимости активов, приобретенных до окончания отчетного периода;
реализация запасов после 31 декабря предшествующего года, показывающая, что расчет чистой цены реализации этих запасов по состоянию на отчетную дату был необоснован;
переоценка основных средств и нематериальных активов по состоянию на конец отчетного года;
определение сумм отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов по налогу на прибыль на конец отчетного периода.
3.26.5. В случае если нераспределенная прибыль отрицательная, по аналитическому признаку "Часть нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующая доле участия отчитывающейся организации в капитале нерезидентов" указывается чистый убыток со знаком "-" (минус).
При отражении информации по активам по показателям "Тип нерезидента по отношению к отчитывающейся организации", "Код страны места нахождения нерезидента", "Вид экономической деятельности нерезидента", "Сведения о нерезиденте - предприятии специального назначения" (разделы А и П отчетности по форме 0420421) она раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по активам и по пассивам.
По показателям "Иностранный актив - остаток", "Иностранный актив - изменение в результате операций", "Иностранный актив - изменение в результате переоценки", "Иностранный актив - прочие изменения", "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) информация раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по активам и в разрезе следующих аналитических признаков группы аналитических признаков "Иностранные активы отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)":
участие в капитале нерезидентов в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций);
участие в капитале нерезидентов в форме привилегированных акций;
участие в капитале нерезидентов в форме вложений в недвижимость на территории иностранных государств;
займы, предоставленные нерезидентам;
долговые ценные бумаги нерезидентов, приобретенные отчитывающейся организацией;
торговые кредиты, предоставленные нерезидентам;
прочие активы (требования к нерезидентам).
Информация по показателю "Иностранный актив - проценты и доходы" (раздел А отчетности по форме 0420421) раскрывается как значение части нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующей доле участия отчитывающейся организации в капитале нерезидентов.
Информация по показателю "Код страны места нахождения первичного контролирующего инвестора" (раздел К отчетности по форме 0420421) указывается для каждого нерезидента по прямым инвестициям по пассивам.
Информация по показателям "Иностранное обязательство - остаток", "Иностранное обязательство - изменение в результате операций", "Иностранное обязательство - изменение в результате переоценки", "Иностранное обязательство - прочие изменения", "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) раскрывается в разрезе нерезидентов по прямым инвестициям по пассивам и в разрезе следующих аналитических признаков группы аналитических признаков "Иностранные обязательства отчитывающейся организации по отношению к нерезиденту (при наличии между отчитывающейся организацией и нерезидентом отношений в рамках прямых инвестиций)":
участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме обыкновенных акций, долей, паев и прочего участия (кроме привилегированных акций);
участие нерезидентов в капитале отчитывающейся организации в форме привилегированных акций;
займы, привлеченные от нерезидентов;
долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающейся организацией и находящиеся в собственности нерезидентов;
торговые кредиты, предоставленные нерезидентами;
прочие пассивы (обязательства перед нерезидентами).
Показатель "Иностранное обязательство - проценты и доходы" (раздел П отчетности по форме 0420421) также раскрывается как значение части нераспределенной прибыли (убытка) отчетного периода, соответствующей доле участия нерезидентов в капитале отчитывающейся организации.
3.27. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) исполнителя" (раздел К отчетности по форме 0420421) указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420421.
По показателю "Номер телефона" (раздел К отчетности по форме 0420421) указывается контактный телефон лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420421.
По показателю "Адрес электронной почты" (раздел К отчетности по форме 0420421) указывается адрес электронной почты лица, ответственного за составление отчетности по форме 0420421.
4. Отчетность по форме 0420421 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера"
Месячная
Раздел 1. Информация о количестве контрагентов
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Раздел 2. Информация об объемах заключенных отдельных договоров, размерах обязательств и финансовых результатах форекс-дилера
Порядок составления отчетности по форме 0420422
"Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера"
1. Отчетность по форме 0420422 "Сведения об осуществлении деятельности форекс-дилера" (далее - отчетность по форме 0420422) составляется на ежемесячной основе профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера (далее - форекс-дилеры), на основании имеющихся у форекс-дилера данных внутреннего учета по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно (далее - отчетная дата).
В целях отражения информации по показателям отчетности по форме 0420422 к контрагентам относятся физические лица, не являющиеся индивидуальными предпринимателями, брокеры или управляющие, действующие за счет физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, заключившие с форекс-дилером рамочный договор.
Используемые для заполнения показателей отчетности по форме 0420422 понятия "резидент" и "нерезидент" применяются в значениях, определенных валютным законодательством Российской Федерации.
2. По показателю "Количество контрагентов форекс-дилера" (раздел 1 отчетности по форме 0420422) указываются сведения об общем количестве контрагентов на отчетную дату, о количестве контрагентов форекс-дилера, являющихся физическими лицами - резидентами, физическими лицами - нерезидентами, брокерами и доверительными управляющими. Также по указанному показателю отражается информация о количестве активных контрагентов форекс-дилера на отчетную дату, являющихся физическими лицами - резидентами, физическими лицами - нерезидентами, брокерами и доверительными управляющими.
Для целей отражения информации по показателю "Количество контрагентов форекс-дилера" к активным контрагентам форекс-дилера относятся контрагенты, которые заключили договор, определяющий общие условия обязательственных взаимоотношений сторон (далее - рамочный договор), и более одного договора, заключаемого путем выставления форекс-дилером котировок и подачи контрагентами заявок на основании и во исполнение рамочного договора (далее - отдельный договор), за отчетный месяц.
По показателю "Количество контрагентов форекс-дилера, заключивших договоры в отчетном периоде" (раздел 1 отчетности по форме 0420422) указываются сведения об общем количестве контрагентов форекс-дилера на отчетную дату, с которыми форекс-дилер заключил договоры.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420422 сведения для каждого вида отдельного договора и для каждой валютной пары или валюты отражаются по отдельным строкам.
Сведения по всем договорам с одинаковым видом отдельного договора и валютной парой или валютой отражаются совокупно по одной строке.
По показателю "Код договора форекс-дилера" указывается один из следующих кодов видов отдельных договоров:
1 - два договора и более, предметом которых является иностранная валюта или валютная пара, срок исполнения обязательств по которым совпадает, кредитор по обязательству в одном из которых является должником по аналогичному обязательству в другом договоре и условием заключения которых является предоставление форекс-дилером физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем, возможности принимать на себя обязательства, размер которых превышает размер предоставленного этим физическим лицом форекс-дилеру обеспечения;
2 - валютный форвард;
3 - валютный своп;
4 - валютный опцион;
5 - свопцион;
6 - иное.
По показателю "Код валюты / валютной пары" указывается код валютной пары или валюты, которые являются базисным активом отдельного договора. В случае если базисным активом производного финансового инструмента является валюта, указывается цифровой код данной валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). В случае если базисным активом производного финансового инструмента является валютная пара, указываются цифровые коды по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ) обеих валют через символ "/" (косая черта), при этом первой указывается валюта, которую форекс-дилер платит по первой части сделки.
По показателю "Объем заключенных форекс-дилером отдельных договоров с контрагентом" указывается совокупный объем проведенных расчетов по заключенным отдельным договорам.
По показателю "Размер обязательств форекс-дилера по неисполненным отдельным договорам" указывается размер обязательств по неисполненным отдельным договорам совокупно (открытые позиции) по покупке и по продаже, определяемый в соответствии с правилами внутреннего учета форекс-дилера.
По показателям "Процентное соотношение размера обеспечения и обязательства - минимальное значение" и "Процентное соотношение размера обеспечения и обязательства - максимальное значение" указывается соответственно минимальное и максимальное соотношение размера обеспечения, предоставленного форекс-дилеру физическим лицом, не являющимся индивидуальным предпринимателем, и размера обязательств данного физического лица по состоянию на отчетную дату по каждому виду отдельного договора и каждой валютной паре или валюте. Значение указывается в процентах.
По показателю "Совокупный финансовый результат форекс-дилера" указывается финансовый результат (реализованный) за отчетный месяц. В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420422 к реализованному финансовому результату относится совокупная прибыль или совокупный убыток, полученные в результате исполнения отдельных договоров (по закрытым позициям).
4. Отчетность по форме 0420422 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации"
На нерегулярной основе
Раздел 1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации
Подраздел 1.1. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - физическом лице
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) учредителя (участника) |
|
purcb-dic:FIO_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
1.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
1.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
2 |
Гражданство (подданство) учредителя (участника) - физического лица |
|
purcb-dic:Grazhdanstvo_FL_Sved_o_fiz_l_osushh_kontr_za_yur_l |
|
2.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
2.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
3 |
ИНН 2 учредителя - физического лица |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
3.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
3.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
4 |
Код вида документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Kod_Vida_dokum_UdostovLichnostEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
4.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
5 |
Серия, номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Nomer_dok_udost_lichn_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
5.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
5.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
6 |
Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться физическое лицо |
|
purcb-dic:ProczRasporyazh_vUKOtchit |
|
6.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
6.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
7 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал |
|
purcb-dic:Data_osnov_rasporyazh_Sved_ob_Uchredit_Foreks_Dilera_Fiz_l |
|
7.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
7.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
8 |
Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником) |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_predost_nepredost_infUchredit_foreksDileraEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
8.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Подраздел 1.2. Сведения об учредителе (участнике) отчитывающейся организации - юридическом лице
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
9 |
Полное наименование учредителя (участника) - юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_Uchred_foreks_dilera_yur_l_Sved_ob_Uc_For_Dilera_yur_l |
|
9.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
9.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
10 |
Страна регистрации (инкорпорации) |
|
purcb-dic:OKSM_uchred_uchastn_foreks-dileraEnumerator |
|
10.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
10.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
11 |
ОГРН 1 / регистрационный номер в стране регистрации |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_YUr_l |
|
11.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
11.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
12 |
ИНН или TIN 2 |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_Uchred_Foreks_Dilera_YUr_l |
|
12.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
12.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchrediTaxis |
|
13 |
Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться юридическое лицо |
|
purcb-diс:ProczRasporyazh_vUKULOtchit |
|
13.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
13.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
14 |
Дата наступления основания, в силу которого лицо получило / у лица прекратилось право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал |
|
purcb-dic:Data_osnovaniya_Sved_ob_U chred_Foreks_Dilera_YUr_l |
|
14.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
14.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
|
15 |
Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником) |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_predost_nepredost_infUchredit_foreksDileraEnumerator |
|
15.1 |
|
Идентификатор учредителя (участника) |
dim-int:Sved_ob_UchreditTaxis |
|
15.2 |
|
Тип учредителя |
dim-int:TipUchreditAxis |
------------------------------
1 Основной государственный регистрационный номер.
2 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Раздел 2. Сведения о физических лицах, которые прямо или косвенно осуществляют контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации
Порядок составления отчетности по форме 0420423
"Сведения об учредителях (участниках) организации"
1. Отчетность по форме 0420423 "Сведения об учредителях (участниках) организации" (далее - отчетность по форме 0420423) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности форекс-дилера (далее - отчитывающиеся организации), в случае изменения состава учредителей (участников), имеющих право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420423 отражаются сведения о физических и юридических лицах, имеющих право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
2.1. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) учредителя (участника)" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица, являющегося учредителем (участником) отчитывающейся организации. Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) иностранного гражданина могут указываться на английском языке.
2.2. По показателю "Гражданство (подданство) учредителя (участника) - физического лица" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). В случае наличия двойного гражданства у физических лиц указываются через символ "," (запятая) два кода в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
2.3. По показателю "ИНН учредителя - физического лица" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
2.4. По показателю "Код вида документа, удостоверяющего личность" (подраздел 1.1 раздела 1 и раздел 2 отчетности по форме 0420423) указывается один из следующих видов документов, удостоверяющих личность:
для граждан Российской Федерации:
паспорт гражданина Российской Федерации;
паспорт гражданина Российской Федерации, дипломатический паспорт, служебный паспорт, удостоверяющие личность гражданина Российской Федерации за пределами Российской Федерации;
временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое на период оформления паспорта гражданина Российской Федерации;
для иностранных граждан:
паспорт иностранного гражданина;
иной документ в соответствии со статьей 10 Федерального закона от 25 июля 2002 года N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3032);
для лиц без гражданства:
документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства;
разрешение на временное проживание;
иные документы, признаваемые документами, удостоверяющими личность гражданина Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации, и документами, удостоверяющими личность иностранного гражданина и лица без гражданства в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации и международным договором Российской Федерации.
2.5. По показателю "Серия, номер документа, удостоверяющего личность" (подраздел 1.1 раздела 1 и раздел 2 отчетности по форме 0420423) указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность.
2.6. По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться физическое лицо" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться физическое лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423. Сведения указываются в процентах.
2.7. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указывается дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
2.8. По показателю "Сведения о предоставлении/непредоставлении информации учредителем (участником)" (подраздел 1.1 отчетности по форме 0420423) указывается:
"Нет", если лицо должно было представить и не представило отчитывающейся организации уведомление, предусмотренное пунктом 2 статьи 10.1-2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2015, N 27, ст. 4001) (далее - Федеральный закон от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ), и отчитывающейся организации стало об этом известно;
"Да", если лицо представило отчитывающейся организации уведомление, предусмотренное пунктом 2 статьи 10.1-2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ.
2.9. Информация по показателям, указанным в подпунктах 2.1-2.8 настоящего пункта, отражается по каждому физическому лицу, являющемуся учредителем (участником) отчитывающейся организации.
2.10. По показателю "Полное наименование учредителя (участника) - юридического лица" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами. Полное наименование иностранного юридического лица может указываться на английском языке.
2.11. По показателю "Страна регистрации (инкорпорации)" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указывается цифровой код страны регистрации в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
2.12. По показателю "ОГРН / регистрационный номер в стране регистрации" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц или номер, присвоенный юридическому лицу в торговом реестре или ином учетном регистре государства, в котором зарегистрировано такое юридическое лицо.
2.13. По показателю "ИНН или TIN" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указывается при наличии ИНН для резидентов, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов. ИНН юридических лиц должен быть указан в соответствии с данными единого государственного реестра юридических лиц.
2.14. По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал, которыми имеет право распоряжаться юридическое лицо" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться юридическое лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423. Сведения указываются в процентах.
2.15. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило / у лица прекратилось право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал" (подраздел 1.2 отчетности по форме 0420423) указывается дата наступления основания, в силу которого юридическое лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
2.16. Информация по показателям, указанным в подпунктах 2.10-2.15 настоящего пункта, отражается по каждому юридическому лицу, являющемуся учредителем (участником) отчитывающейся организации.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420423 отражаются сведения обо всех физических лицах, которые прямо или косвенно (через подконтрольных им лиц) осуществляют контроль за юридическими лицами, имеющими право прямо распоряжаться не менее чем 10 процентами голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал отчитывающейся организации.
Наличие контроля определяется при соблюдении хотя бы одного из следующих условий:
физическое лицо имеет право прямо или косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления учредителя (участника) отчитывающейся организации;
физическое лицо имеет право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган учредителя (участника) отчитывающейся организации;
физическое лицо имеет право назначать (избирать) более чем 50 процентов коллегиального органа управления учредителя (участника) отчитывающейся организации.
3.1. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации. Фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) иностранного гражданина могут указываться на английском языке.
3.2. По показателю "Гражданство (подданство) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации. В случае наличия двойного гражданства у физических лиц указываются два кода в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) через символ "," (запятая).
3.3. По показателю "ИНН или TIN физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками)" для резидентов указывается ИНН (для нерезидентов - код TIN или номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) физического лица, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации.
3.4. По показателю "Код вида контроля" указывается вид контроля определенного количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, который осуществляет соответствующее лицо, с использованием следующих кодов:
К1 - право лица непосредственно распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации (прямой контроль);
К2 - право лица косвенно (через подконтрольных ему лиц) распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления подконтрольной организации либо право назначать (избирать) единоличный исполнительный орган и (или) более чем 50 процентов состава коллегиального органа управления подконтрольной организации (косвенный контроль).
3.5. По показателю "Код признака контроля" указывается признак контроля, в силу которого лицо распоряжается определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, который осуществляет соответствующее лицо (который прекратился у соответствующего лица), с использованием следующих кодов:
ПК1 - наличие права распоряжаться более чем 50 процентами голосов в высшем органе управления отчитывающейся организации;
ПК2 - наличие права назначать (избирать) единоличный исполнительный орган отчитывающейся организации;
ПК3 - наличие права назначать (избирать) более чем 50 процентов коллегиального органа управления отчитывающейся организации.
3.6. По показателю "Код учредителя (участника), за которым осуществляет контроль физическое лицо" указывается ИНН учредителя (участника) отчитывающейся организации, за которым осуществляет контроль физическое лицо.
3.7. По показателю "Количество голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника), которыми имеет право распоряжаться физическое лицо, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями" указываются сведения о количестве голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации, которыми имело право распоряжаться лицо на дату заполнения показателей отчетности по форме 0420423.
3.8. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо получило право осуществлять прямой или косвенный контроль за учредителем - юридическим лицом" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо получило право распоряжаться определенным количеством голосов, приходящихся на голосующие акции (доли), составляющие уставный капитал учредителя (участника) отчитывающейся организации.
3.9. Информация по показателям, указанным в подпунктах 3.1-3.8 настоящего пункта, отражается по каждому физическому лицу, которое прямо или косвенно осуществляет контроль за юридическими лицами, являющимися учредителями (участниками) отчитывающейся организации.
3.10. По показателю "Дата события, являющегося основанием для представления отчетности" указывается дата совершения события, являющегося причиной представления отчетности по форме 0420423 в Банк России.
4. Отчетность по форме 0420423 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
На нерегулярной основе
Раздел 1. Сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами)
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Тип клиента (депонента) |
|
purcb-dic:Tip_klienta_deponentaEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
1.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
2 |
Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:RekvEmis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
2.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
3 |
ИНН 2 (TIN 3) юридического лица, индивидуального предпринимателя |
|
purcb-dic:INN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akf_klTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
3.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
4 |
Документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:DokumentldentifikatorEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_EmisCZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
4.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
5 |
ОГРН 4 юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
5.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
6 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
6.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
7 |
Вид договора |
|
purcb-dic:Vid_dogovora_PURCB_shirokij_spisokEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
7.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
8 |
Тип имущества |
|
purcb-dic:Tip_imushhestva_Sved_ob_obyazat_pered_klient_prof_uchEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
8.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
9 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
9.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
10 |
Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге) |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Dop_inf_po_obyaz_pered_kl |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
10.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
11 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
11.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
12 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:Коd_ISIN_czen_bum_Xar_el_ras_ryn_r_pr_baz_met |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
12.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
13 |
Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации |
|
purcb-dic:Summa_pokazatelya_v_ediniczax_valyuty_Ekv_v_in_val2 |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
13.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
13.7 |
|
Идентификатор иного имущества |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
13.8 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
14 |
Количество ценных бумаг, подлежащих возврату |
|
purcb-dic:KolCZB_podl_vozvrat |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
14.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
14.7 |
|
Идентификатор иного имущества |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
14.8 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
15 |
Полное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
15.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
15.7 |
|
Идентификатор иного имущества |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
15.8 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
16 |
ИНН (TIN) юридического лица |
|
purcb-dic:INN_TINMesto_xraneniya_aktivov_klienta |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int: Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
16.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
16.7 |
|
Идентификатор иного имущества |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
16.8 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
17 |
ОГРН юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_Mesto_xran_akt_kl |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор клиента (депонента), разместившего имущество у профессионального участника |
dim-int:Rek_kl_razm_im_u_prof_uchTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
17.6 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
17.7 |
|
Идентификатор иного имущества |
dim-int:Inoe_imushhestvoTaxis |
|
17.8 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Раздел 2. Сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов
Порядок составления отчетности по форме 0420424
"Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг"
1. Отчетность по форме 0420424 "Справка о требованиях и обязательствах, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, подлежащих прекращению в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420424) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами, в случае получения ими уведомления Банка России об аннулировании лицензий на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами в соответствии с пунктом 10 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2019, N 52, ст. 7813).
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420424 отражаются сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами) в разрезе каждого клиента (депонента).
2.1. По показателю "Тип клиента (депонента)" указывается тип клиента (депонента) с использованием следующих кодов:
ФЛ - физическое лицо;
ЮЛ - юридическое лицо;
ИП - индивидуальный предприниматель;
И - организация, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации.
2.2. По показателю "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица" указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами или фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица.
2.3. По показателям "ИНН (TIN) юридического лица, индивидуального предпринимателя" и "ИНН (TIN) юридического лица" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
2.4. По показателю "Документ, удостоверяющий личность" указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, 15 октября 2020 года N 60400, а именно:
паспорт гражданина Российской Федерации - 01;
свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина - 02;
паспорт моряка (удостоверение личности моряка) - 03;
удостоверение личности военнослужащего - 04;
военный билет военнослужащего - 05;
временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации - 06;
справка об освобождении из мест лишения свободы - 07;
паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, - 08;
вид на жительство - 09;
разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства) - 10;
удостоверение беженца - 11;
миграционная карта - 12;
паспорт гражданина СССР - 13;
страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС) - 14;
водительское удостоверение - 22;
свидетельство о регистрации транспортного средства в органах Министерства внутренних дел Российской Федерации - 24.
2.5. По показателю "ОГРН юридического лица" указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц. При отсутствии данных показатель не заполняется.
2.6. По показателю "Серия, номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.
2.7. По показателю "Вид договора" указывается вид договора с использованием следующих кодов:
Т - договор доверительного управления ценными бумагами;
В - договор о брокерском обслуживании;
MD - депозитарный договор, заключенный с номинальным держателем;
DD - депозитарный договор;
DT - депозитарный договор, заключенный с доверительным управляющим;
IMD - депозитарный договор, заключенный с иностранным номинальным держателем.
В случае если с клиентом заключено несколько видов договоров, информация по каждому виду договора указывается в отдельной строке.
2.8. По показателю "Тип имущества" указывается тип имущества с использованием следующих кодов:
М - денежные средства;
Е1 - акции;
D1 - облигации;
Е2 - инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
DR - депозитарные расписки;
Е3 - закладные;
А - производные финансовые инструменты;
F - иностранные финансовые инструменты;
О - иное.
Иностранные финансовые инструменты безотносительно, квалифицированы ли они в качестве ценных бумаг, в том числе ценных бумаг иностранных эмитентов, независимо от своего вида относятся к типу имущества с кодом "F".
2.9. По показателю "Код валюты" указывается цифровой код валюты, в которой выражено обязательство или имущество (денежные средства) и в которой выражен номинал финансового инструмента (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
2.10. По показателю "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" указываются:
для юридического лица - резидента (юридического лица - нерезидента) - его полное наименование; если юридическим лицом является нерезидент - его наименование на английском языке;
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;
для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - резидента - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "Физические лица". Информация по закладным указывается совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.
2.11. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарных расписок указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). По иным неэмиссионным ценным бумагам показатель не заполняется.
Не допускается указывать по показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг внутренние коды профессионального участника, а также коды, присвоенные другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими организациями, уполномоченными присваивать коды ценным бумагам.
2.12. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
2.13. По показателю "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" указываются сведения об объеме обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии, в разрезе видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
для типа имущества с кодом "М" - сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований;
для остальных кодов типов имущества - балансовая стоимость финансовых инструментов и иного имущества, подлежащих возврату клиенту (депоненту), в рублях.
2.14. По показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" указывается количество ценных бумаг в штуках.
2.15. По показателю "Полное наименование юридического лица" указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами.
2.16. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому месту хранения активов клиента, каждому клиенту (депоненту), разместившему имущество у профессионального участника, каждому выпуску ценных бумаг, каждому коду валюты, каждому типу имущества и каждому виду договора.
Информация по показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" также отражается по каждому виду иного имущества в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
Информация по показателям "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации", "Полное наименование юридического лица", "ИНН (TIN) юридического лица", "ОГРН юридического лица" также отражается по каждому виду денежных средств, каждому виду иного имущества в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420424 отражаются сведения о достаточности имущества для удовлетворения требований клиентов по типам имущества.
3.1. Показатели "Код валюты", "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Код ISIN ценной бумаги" заполняются аналогично соответствующим показателям раздела 1 отчетности по форме 0420424.
Информация по показателю "Код валюты" раскрывается по каждому коду валюты, в которой выражены денежные средства.
3.2. По показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности", "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами" и "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности" отражаются сведения об объеме обязательств, установленных на дату принятия решения об аннулировании лицензии, по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма обязательств по денежным средствам отражается в единицах валюты обязательств;
финансовые инструменты, подлежащие возврату клиенту (депоненту), отражаются в штуках;
иное имущество, подлежащее возврату клиенту (депоненту), отражается по балансовой стоимости в рублях.
3.3. По показателям "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках депозитарной деятельности", "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках деятельности по управлению ценными бумагами" и "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках брокерской деятельности" отражаются сведения о наличии имущества для исполнения обязательств перед клиентами по видам профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
сумма требований по денежным средствам отражается в единицах валюты требований;
финансовые инструменты, подлежащие возврату профессиональному участнику, отражаются в штуках;
иное имущество, подлежащее возврату профессиональному участнику, отражается по балансовой стоимости в рублях.
3.4. По показателю "Единица измерения имущества" указывается единица измерения имущества, отражаемого по показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности", "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами" и "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности", с использованием следующих кодов:
Д - денежные единицы измерения (указывается для требований и обязательств по денежным средствам, а также по иному имуществу (в единицах валюты);
К - количественные единицы измерения (указывается для финансовых инструментов (в штуки).
3.5. Информация по показателям "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" и "Код ISIN ценной бумаги" отражается по каждому выпуску ценных бумаг, а также в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
3.6. Информация по показателям "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление депозитарной деятельности", "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами", "Объем обязательств, установленных на дату решения об аннулировании лицензии на осуществление брокерской деятельности", "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках депозитарной деятельности", "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках деятельности по управлению ценными бумагами", "Имущество для исполнения обязательств перед клиентами в рамках брокерской деятельности" и "Единица измерения имущества" раскрывается по каждому коду валюты, в которой выражены денежные средства, каждому виду иного имущества, каждому выпуску ценных бумаг, а также в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
4. Отчетность по форме 0420424 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420425 "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"
На нерегулярной основе
Раздел 1. Сведения об исполнении обязательств перед клиентами
Подраздел 1.1. Финансовые инструменты
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Тип клиента (депонента) |
|
purcb-dic:Tip_klienta_deponentaEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
2 |
Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
2.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
3 |
ИНН 2 |
|
purcb-dic:INN |
|
3.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
4 |
Иной идентификатор |
|
purcb-dic:Inoj_identifikator |
|
4.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
5 |
Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам |
|
purcb-dic:Data_pred_treb |
|
5.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
6 |
Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам |
|
purcb-dic:Data_isp_obyaz |
|
6.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
7 |
Способ исполнения обязательств |
|
purcb-dic:SposoblspObEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
8 |
Единица измерения |
|
purcb-dic:Edinicza_izm_Sved_ob_ispoln_obyaz_pered_klientEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
9 |
Значение |
|
purcb-dic:Znachenie |
|
9.1 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.2 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
9.3 |
|
Тип имущества |
dim-int:Tip_imushhestvaAxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
9.5 |
|
Сведения о предъявленных требованиях и об исполненных обязательствах |
dim-int:PredTreb_IspObAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Подраздел 1.2. Денежные средства
Подраздел 1.3. Иное имущество
Раздел 2. Сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены либо частично исполнены
Раздел 3. Сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами)
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
33 |
Тип клиента (депонента) |
|
purcb-dic:Tip_klienta_deponentaEnumerator |
|
33.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
33.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
33.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
33.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
33.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
33.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
34 |
Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
34.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
34.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
34.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
34.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
34.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
34.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
35 |
ИНН (TIN 1) юридического лица, индивидуального предпринимателя |
|
purcb-dic:INN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
35.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
35.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
35.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
35.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
35.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
35.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
36 |
Документ, удостоверяющий личность |
|
purcb-dic:DokumentldentifikatorEnumerator |
|
36.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
36.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
36.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
36.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
36.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
36.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
37 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
37.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
37.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
37.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
37.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
37.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
37.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
38 |
ОГРН 2 юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_kl_razm_im_u_prof_uch |
|
38.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
38.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
38.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
38.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
38.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
38.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
39 |
Вид договора |
|
purcb-dic:Vid_dogovora_PURCB_shirokij_spisokEnumerator |
|
39.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
39.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
39.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
39.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
39.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
39.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
40 |
Тип имущества |
|
purcb-dic:Tip_imushhestva_Sved_ob_obyazat_pered klient_prof_uchEnumerator |
|
40.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
40.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
40.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
40.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
40.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
40.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
41 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
41.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
41.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
41.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
41.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
41.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
41.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
42 |
Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге) |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Dop_inf_po_obyaz_pered_kl |
|
42.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
42.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
42.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
42.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
42.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
42.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
43 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
43.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
43.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
43.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
43.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
43.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
43.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
44 |
Код ISIN 3 ценной бумаги |
|
purcb-dic:Kod_ISIN_czen_bum_Xar_el_ras_ryn_r_pr_baz_met |
|
44.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
44.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
44.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
44.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
44.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
44.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
45 |
Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации |
|
purcb-dic:Summa_pokazatelya_v_ediniczax_valyuty_Ekv_v_in_val2 |
|
45.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
45.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
45.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
45.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
45.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
45.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
46 |
Количество ценных бумаг, подлежащих возврату |
|
purcb-dic:KolCZB_podl_vozvrat |
|
46.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
46.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
46.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
46.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
46.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
46.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
47 |
Дата возникновения обязательства |
|
purcb-dic:DataVoznikObyaz |
|
47.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
47.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
47.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
47.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
47.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
47.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
48 |
Причина возникновения обязательства |
|
purcb-dic:PrichinaVozOb |
|
48.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
48.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_kITaxis |
|
48.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
48.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
48.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
48.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
49 |
Полное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_yur_l_Mesto_xran_akt_kl |
|
49.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
49.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_kITaxis |
|
49.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
49.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
49.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
49.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
50 |
ИНН (TIN) юридического лица |
|
purcb-dic:INN_TINMesto_xraneniya_aktivov_klienta |
|
50.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
50.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
50.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
50.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
50.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
50.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
|
51 |
ОГРН юридического лица |
|
purcb-dic:OGRN_Mesto_xran_akt_kl |
|
51.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
51.2 |
|
Идентификатор места хранения активов клиента |
dim-int:Mesto_xran_akt_klTaxis |
|
51.3 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
51.4 |
|
Идентификатор типа имущества |
dim-int:ID_ImushestvaTaxis |
|
51.5 |
|
Идентификатор вида договора |
dim-int:ID_VidDogTaxis |
|
51.6 |
|
Идентификатор клиента/контрагента |
dim-int:ID_Klienta_Kontragenta_Taxis |
------------------------------
1 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420425
"Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг"
1. Отчетность по форме "Отчет о совершенных в течение срока, предусмотренного решением об аннулировании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, действиях по прекращению обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг" (далее - отчетность по форме 0420425) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, еженедельно, начиная с недели, следующей за неделей, когда профессиональным участником было получено уведомление Банка России об аннулировании лицензии в соответствии с пунктом 10 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2019, N 52, ст. 7813), а также по окончании срока для прекращения обязательств, установленного в решении Банка России об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, предусмотренного пунктом 1 статьи 39.2 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2015, N 27, ст. 4001).
Информация по показателям отчетности по форме 0420425 отражается профессиональными участниками нарастающим итогом с даты принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения об исполнении обязательств профессионального участника перед клиентами нарастающим итогом по типам имущества (финансовые инструменты, денежные средства, иное имущество).
2.1. По показателю "Тип клиента (депонента)" указывается одно из следующих значений:
ФЛ - физическое лицо;
ЮЛ - юридическое лицо;
ИП - индивидуальный предприниматель;
И - организация, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации.
По показателю "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица" указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами, наименование организации, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица.
По показателю "ИНН" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) клиента профессионального участника.
По показателю "Иной идентификатор" указывается одно из следующих значений:
код СВИФТ кредитной организации - нерезидента (при наличии);
регистрационный номер, полученный кредитной организацией - нерезидентом в стране места нахождения (при отсутствии кода СВИФТ);
код иностранной организации (далее - КИО) нерезидента, не являющейся кредитной организацией (при наличии);
регистрационный номер организации-нерезидента, не являющейся кредитной организацией, полученный в стране места нахождения (при отсутствии КИО);
серия и (или) номер документа, удостоверяющего личность физического лица.
По показателю "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества" указывается дата, когда клиент предъявил требования по возврату имущества.
По показателю "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам" указывается дата, когда профессиональный участник исполнил обязательства перед клиентом по возврату имущества.
По показателю "Способ исполнения обязательств" указывается один из способов исполнения обязательств профессиональным участником перед клиентом:
возврат денежных средств по поручению клиента;
возврат ценных бумаг по поручению клиента;
дарение (исполнение обязательств перед клиентом по списанию имущества по поручению клиента по договору дарения);
зачет встречных требований;
передача списка имущества клиентов в вышестоящий депозитарий;
иное.
По показателю "Единица измерения" указывается единица измерения имущества с использованием следующих кодов:
Д - денежные единицы измерения (указывается для требований и обязательств по денежным средствам, а также по иному имуществу (в единицах валюты);
К - количественные единицы измерения (указывается для финансовых инструментов (в штуках).
2.2. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения об исполнении обязательств перед клиентами нарастающим итогом по финансовым инструментам.
По показателю "Значение" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420425 указывается количество финансовых инструментов.
Информация по показателям "Тип клиента (депонента)", "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица", "ИНН", "Иной идентификатор", "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам", "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам", "Способ исполнения обязательств", "Единица измерения" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).
Информация по показателю "Значение" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе предъявленных клиентом требований и исполненных обязательств профессионального участника, каждого типа имущества, каждого вида деятельности, которые ведутся на основании лицензии, выдаваемой Банком России, каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).
2.3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения об исполнении обязательств перед клиентами нарастающим итогом по денежным средствам.
По показателю "Значение" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420425 указывается объем денежных средств, раскрываемый в разрезе кодов валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
Информация по показателям "Тип клиента (депонента)", "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица", "ИНН", "Иной идентификатор", "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам", "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам", "Способ исполнения обязательств", "Код валюты", "Единица измерения" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе кодов валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), в которых выражены денежные средства, а также каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).
Информация по показателю "Значение" подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе предъявленных требований клиентов и исполненных обязательств профессионального участника, кодов валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ), в которых выражены денежные средства каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены), каждого вида деятельности.
2.4. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения об исполнении обязательств перед клиентами нарастающим итогом по иному имуществу.
По показателю "Значение" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420425 указывается количество иного имущества.
Информация по показателям "Тип клиента (депонента)", "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица", "ИНН", "Иной идентификатор", "Дата предъявления клиентами требований по возврату имущества клиентам", "Дата исполнения обязательств по возврату имущества клиентам", "Способ исполнения обязательств", "Код валюты", "Единица измерения" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе каждого вида иного имущества, а также каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).
Информация по показателю "Значение" подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420425 отражается в разрезе предъявленных требований клиентов и исполненных обязательств профессионального участника, каждого вида деятельности, каждого вида иного имущества, каждого клиента, предъявляющего требования (чьи требования исполнены).
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения о количестве клиентов, обязательства перед которыми исполнены частично, клиентов, обязательства перед которыми исполнены в полном объеме, в разрезе физических и юридических лиц. Информация отражается только по тем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника.
По показателю "Количество клиентов, подавших поручения (заявления)" указываются сведения о количестве клиентов, подавших поручения (заявления).
По показателю "Количество клиентов, обязательства перед которыми исполнены частично" указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены профессиональным участником частично.
По показателю "Количество клиентов, обязательства перед которыми исполнены полностью" указываются сведения о количестве клиентов, требования которых исполнены профессиональным участником в полном объеме. В случае если обязательства перед клиентом исполнены не по всем видам деятельности, в отношении которых Банком России принято решение об аннулировании лицензии профессионального участника, такие обязательства считаются частично исполненными.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по видам лиц (физические и юридические), предъявляющих требования (чьи требования исполнены), а также по следующим видам деятельности:
брокерская деятельность;
деятельность по управлению ценными бумагами;
депозитарная деятельность (за исключением оказания услуг по междепозитарным договорам);
депозитарная деятельность (оказание услуг по междепозитарным договорам).
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420425 отражаются сведения об обязательствах профессионального участника перед клиентами (депонентами) в разрезе каждого клиента (депонента).
4.1. По показателю "Тип клиента (депонента)" указывается тип клиента (депонента) с использованием следующих кодов:
ФЛ - физическое лицо;
ЮЛ - юридическое лицо;
ИП - индивидуальный предприниматель;
И - организация, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации.
4.2. По показателю "Полное наименование юридического лица, индивидуального предпринимателя / фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица" указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами, наименование организации, которая не является юридическим лицом, созданным в соответствии с законодательством страны его регистрации, фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) физического лица.
4.3. По показателям "ИНН (TIN) юридического лица, индивидуального предпринимателя" и "INN (TIN) юридического лица" указывается ИНН для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
4.4. По показателю "Документ, удостоверяющий личность" указывается код документа, удостоверяющего личность физического лица, соответствующий одному из значений типа идентификатора сведений о физическом лице, указанных в абзацах пятом - двадцатом пункта 6 приложения 4 к приказу Министерства финансов Российской Федерации от 12 ноября 2013 года N 107н "Об утверждении Правил указания информации в реквизитах распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 30 декабря 2013 года N 30913, 2 декабря 2014 года N 35053, 27 ноября 2015 года N 39883, 13 апреля 2017 года N 46369, 15 октября 2020 года N 60400, а именно:
паспорт гражданина Российской Федерации - 01;
свидетельство органов ЗАГС, органа исполнительной власти или органа местного самоуправления о рождении гражданина - 02;
паспорт моряка (удостоверение личности моряка) - 03;
удостоверение личности военнослужащего - 04;
военный билет военнослужащего - 05;
временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации - 06;
справка об освобождении из мест лишения свободы - 07;
паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность иностранного гражданина, - 08;
вид на жительство - 09;
разрешение на временное проживание (для лиц без гражданства) - 10;
удостоверение беженца - 11;
миграционная карта - 12;
паспорт гражданина СССР - 13;
страховой номер индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе персонифицированного учета Пенсионного фонда Российской Федерации (СНИЛС) - 14;
водительское удостоверение - 22;
свидетельство о регистрации транспортного средства в органах Министерства внутренних дел Российской Федерации - 24.
4.5. По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность физического лица.
4.6. По показателю "ОГРН юридического лица" указывается основной государственный регистрационный номер юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц. При отсутствии данных показатель не заполняется.
4.7. По показателю "Вид договора" указывается вид договора с использованием следующих кодов:
Т - договор доверительного управления ценными бумагами;
В - договор о брокерском обслуживании;
MD - депозитарный договор, заключенный с номинальным держателем;
DD - депозитарный договор;
DT - депозитарный договор, заключенный с доверительным управляющим;
IMD - депозитарный договор, заключенный с иностранным номинальным держателем.
В случае если с клиентом заключено несколько видов договоров, информация по каждому виду договора указывается в отдельной строке.
4.8. По показателю "Тип имущества" указывается тип имущества с использованием следующих кодов:
М - денежные средства;
Е1 - акции;
D1 - облигации;
Е2 - инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
DR - депозитарные расписки;
Е3 - закладные;
А - производные финансовые инструменты;
F - иностранные финансовые инструменты;
О - иное.
Иностранные финансовые инструменты безотносительно, квалифицированы ли они в качестве ценных бумаг, в том числе ценных бумаг иностранных эмитентов, независимо от своего вида отражаются по показателю "Тип имущества" с кодом "F".
4.9. По показателю "Код валюты" указывается код валюты, в которой выражено обязательство или имущество (денежные средства) и в которой выражен номинал финансового инструмента, в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
4.10. По показателю "Наименование эмитента (лица, обязанного по ценной бумаге)" указываются:
для юридического лица - резидента (юридического лица - нерезидента) - его полное наименование; если юридическим лицом является нерезидент - его наименование на английском языке;
для депозитарных расписок - наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок;
для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда - резидента - наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда;
для закладных, обязанными по которым являются физические лица, - слова "Физические лица". Информация по закладным указывается совокупно по всем физическим лицам в разрезе кодов валют.
4.11. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, зарегистрированных в Российской Федерации, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг. По иным неэмиссионным ценным бумагам показатель не заполняется.
Не допускается указывать по показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг внутренние коды профессионального участника, а также коды, присвоенные другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими организациями, уполномоченными присваивать коды ценным бумагам.
4.12. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Дня депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
4.13. По показателю "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации" указываются сведения об объеме обязательств, установленных на дату принятия решения об аннулировании лицензии, в разрезе видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг следующим образом:
для типа имущества с кодом "М" - сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований;
для остальных кодов типов имущества - балансовая стоимость финансовых инструментов и иного имущества, подлежащих возврату клиенту (депоненту), в рублях.
4.14. По показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" указывается количество ценных бумаг в штуках.
4.15. По показателю "Дата возникновения обязательства" указывается дата возникновения обязательств перед клиентом по возврату имущества.
4.16. По показателю "Причина возникновения обязательства" указывается причина возникновения обязательства перед клиентом по возврату имущества.
4.17. По показателю "Полное наименование юридического лица" указывается полное наименование юридического лица в соответствии с его учредительными документами.
4.18. Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому месту хранения активов клиента, каждому клиенту (депоненту), разместившему имущество у профессионального участника, каждому выпуску ценных бумаг, каждому коду валюты, каждому типу имущества и каждому виду договора.
Информация по показателю "Количество ценных бумаг, подлежащих возврату" также раскрывается по каждому типу имущества в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
Информация по показателям "Сумма требований по денежным средствам в единицах валюты требований / объем вложений в ценные бумаги, иные финансовые активы и иное имущество в валюте Российской Федерации", "Полное наименование юридического лица", "ИНН (TIN) юридического лица", "ОГРН юридического лица" также раскрывается по каждому виду денежных средств, каждому виду иного имущества в разрезе следующих значений:
акции;
облигации;
инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
депозитарные расписки;
закладные;
производные финансовые инструменты;
иностранные финансовые инструменты;
иное (прочие финансовые инструменты).
5. Отчетность по форме 0420425 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг |
|
purcb-dic:KodPrichinyNaprInfOVedenReestVladCZBEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
2 |
Полное наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Emitent |
|
2.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
3 |
ИНН 2 или TIN 3 эмитента / управляющей компании / управляющего ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:INN_TINEmitent_UprKomp_UprlpotPokr |
|
3.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
4 |
ОГРН 4 эмитента / управляющей компании / управляющего ипотечным покрытием |
|
purcb-dic:OGRNemitanta_UprIpotechPoks |
|
4.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
5 |
Дата заключения (прекращения) договора |
|
purcb-dic:Data_dogovora_Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bum |
|
5.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
6 |
Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг |
|
purcb-dic:Data_akt_pr_per_reest_Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bum |
|
6.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
7 |
Полное наименование лица, принявшего реестр |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_l_prinyavshego_reestr_Inf_o_licze_prinyav_reest |
|
7.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_о_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
|
8 |
ИНН или TIN лица, принявшего реестр |
|
purcb-dic:INN_Inf_o_licze_prinyav_reest |
|
8.1 |
|
Идентификатор эмитента |
dim-int:IDEmitentaTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг |
dim-int:Inf_o_dog_ved_reestr_vlad_czen_bumTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420426
"Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия"
1. Отчетность по форме 0420426 "Информация о заключении (прекращении) с эмитентом, управляющей компанией, управляющим ипотечным покрытием договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия" (далее - отчетность по форме 0420426) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), в случае заключения (прекращения) с эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам), управляющей компанией паевого инвестиционного фонда, управляющим ипотечным покрытием (далее при совместном упоминании - эмитент) договора на ведение реестра владельцев ценных бумаг, договора о ведении реестра владельцев инвестиционных паев, договора о ведении реестра владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - договор на ведение реестра).
По показателям отчетности по форме 0420426 отражается информация о заключении (прекращении) с эмитентом договора на ведение реестра.
2. По показателю "Код причины направления информации о ведении реестра владельцев ценных бумаг" указывается основание направления информации с использованием следующих кодов:
З - заключение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра;
Р - прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра (с передачей иному держателю реестра (далее - лицо, принявшее реестр) реестра владельцев ценных бумаг, реестра владельцев инвестиционных паев, реестра владельцев ипотечных сертификатов участия (далее при совместном упоминании - реестр);
X - прием отчитывающейся организацией реестра на хранение (прекращение отчитывающейся организацией договора на ведение реестра без передачи реестра).
По показателю "Полное наименование эмитента" указывается организационно-правовая форма и наименование эмитента в соответствии с наименованием, указанным в уставе эмитента.
По показателю "ИНН или TIN эмитента / управляющей компании / управляющего ипотечным покрытием" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) для эмитентов-резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для эмитентов-нерезидентов.
По показателю "ОГРН эмитента / управляющей компании / управляющего ипотечным покрытием" указывается основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата заключения (прекращения) договора на ведение реестра, за исключением случая, предусмотренного абзацем девятым настоящего пункта.
В случае если отчитывающаяся организация приняла на хранение реестр эмитента, с которым еще не прекращен договор на ведение реестра, информация о дате прекращения договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" не указывается. После прекращения с указанным эмитентом договора на ведение реестра по показателю "Дата заключения (прекращения) договора" указывается дата прекращения договора на ведение реестра.
По показателю "Дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг" указывается дата акта приема-передачи реестра владельцев ценных бумаг.
По показателю "Полное наименование лица, принявшего реестр" указывается полное наименование лица, принявшего реестр, в случае прекращения отчитывающейся организацией договора на ведение реестра с передачей реестра.
По показателю "ИНН или TIN лица, принявшего реестр" указывается ИНН для лица, принявшего реестр, являющегося резидентом, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для лица, принявшего реестр, являющегося нерезидентом.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому эмитенту и каждому договору на ведение реестра.
3. Отчетность по форме 0420426 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах"
Квартальная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420427
"Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах"
1. Отчетность по форме 0420427 "Сведения об индивидуальных инвестиционных счетах" (далее - отчетность по форме 0420427) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар) и деятельности по управлению ценными бумагами.
По показателям отчетности по форме 0420427 отражается информация о договорах на ведение индивидуальных инвестиционных счетов (далее - ИИС), заключенных профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление брокерской деятельности (за исключением брокерской деятельности только по заключению договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является товар) и деятельности по управлению ценными бумагами, с клиентами - физическими лицами.
2. По показателю "Количество договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указывается количество договоров на ведение ИИС, действующих на конец каждого квартала по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетный квартал). Информация по показателю раскрывается в рамках следующих аналитических признаков:
активные;
договоры, имеющие ненулевой остаток актива;
итого.
В целях заполнения показателя "Количество договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов":
к активным договорам относятся договоры, по которым за отчетный квартал была проведена хотя бы одна операция по ИИС;
к договорам, имеющим ненулевой остаток актива, относятся договоры, по которым ежеквартально по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом (далее - отчетная дата), остаток на ИИС больше нуля.
3. По показателю "Количество заключенных договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указывается количество заключенных в течение отчетного квартала договоров на ведение ИИС.
4. По показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указывается сумма денежных средств в рублях, переданных клиентом профессиональному участнику на счет внутреннего учета, открытый профессиональным участником клиенту по договору на ведение ИИС, с брокерского счета (со счета внутреннего учета, открытого профессиональным участником клиенту по договору, предусмотренному пунктом 6.3 Положения Банка России от 31 января 2017 года N 577-П "О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 мая 2017 года N 46772, 23 января 2019 года N 53514, 15 сентября 2020 года N 59885, или специального брокерского счета) или со счета доверительного управления (далее - зачисление на ИИС), которая принимает минимальное из следующих значений:
сумма денежных средств, списанных по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами;
сумма зачисления на ИИС в течение пяти рабочих дней со дня, следующего за днем списания по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами (при этом зачисление (списание) может быть осуществлено путем внесения (снятия) наличных денежных средств, перевода денежных средств платежным поручением на специальный брокерский счет, счет доверительного управления профессионального участника или с указанных банковских счетов профессионального участника или иным способом).
При отражении по показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" денежных средств по операциям зачисления на ИИС учитывается каждое зачисление денежных средств на ИИС, при этом соответствующие им операции списания денежных средств учитываются от более ранних дат списания денежных средств по времени к более поздним датам списания денежных средств.
В случае если одна операция зачисления на ИИС соответствует одной или нескольким операциям списания денежных средств по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами, по показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указываются денежные средства в полной сумме операции зачисления на ИИС или только в ее части (в случае если размер денежных средств не превышает размера денежных средств по операции списания) в размере, не превышающем суммы денежных средств по операции списания. При этом если одной операции списания денежных средств по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами соответствует одна или несколько операций зачисления на ИИС, по показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указываются денежные средства в сумме, не превышающей размера указанного списания.
В случае если между операцией списания денежных средств по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами и операцией зачисления на ИИС прошло более пяти рабочих дней, сумма денежных средств по операции зачисления на ИИС по показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" не учитывается.
Информация по показателю "Денежные средства, переданные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" отражается по следующим аналитическим признакам:
итого;
с брокерского счета или счета доверительного управления.
5. По показателю "Количество прекращенных договоров на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указывается количество прекращенных в течение отчетного квартала договоров на ведение ИИС.
6. По показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указывается сумма денежных средств, возвращенных клиентам с ИИС в течение отчетного квартала путем перечисления на брокерский счет или счет доверительного управления, открытый у профессионального участника (далее - списание с ИИС), которая принимает минимальное из следующих значений:
сумма денежных средств, списанных с ИИС;
сумма денежных средств, зачисленных по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами в течение пяти рабочих дней после дня списания с ИИС (при этом списание (зачисление) может быть осуществлено путем внесения (снятия) наличных денежных средств, перевода денежных средств платежным поручением со специального брокерского счета, счета доверительного управления профессионального участника или на указанные банковские счета профессионального участника или иным способом).
В случае если одна операция по списанию с ИИС соответствует одной или нескольким операциям зачисления по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами, по показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указываются денежные средства в полной сумме операции списания с ИИС или только в ее части (в случае если размер денежных средств не превышает размера денежных средств по операции списания) в размере, не превышающем суммы денежных средств по операции зачисления. При этом если одной операции зачисления по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами соответствует одна или несколько операций списания с ИИС, по показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" указываются денежные средства в сумме, не превышающей размера указанного зачисления.
В случае если между операцией списания с ИИС и операцией зачисления денежных средств по договору о брокерском обслуживании и (или) договору доверительного управления ценными бумагами прошло более пяти рабочих дней, сумма денежных средств по операции списания с ИИС по показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" не учитывается.
Информация по показателю "Денежные средства, возвращенные по договорам на ведение индивидуальных инвестиционных счетов" отражается по следующим аналитическим признакам:
итого;
на брокерский счет или счет доверительного управления.
7. По показателям "Денежные средства в рублях, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Денежные средства в долларах США, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Денежные средства в евро, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" указываются денежные средства на ИИС в рублях, долларах США, евро соответственно по состоянию на отчетную дату. Размер денежных средств в иных валютах по показателю "Денежные средства в иной валюте, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), по состоянию на отчетную дату.
8. По показателю "Денежные средства на депозитах, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" указывается сумма денежных средств на ИИС, размещенных во вклады в кредитных организациях на отчетную дату.
9. По показателям "Стоимость облигаций Банка России, эмитированных федеральными органами исполнительной власти Российской Федерации, субъектами Российской Федерации и их муниципальными образованиями, облигаций Банка России, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость облигаций резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость облигаций нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость депозитных сертификатов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость сберегательных сертификатов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость акций (обыкновенных) резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость акций (привилегированных) резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость акций нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость паев инвестиционных фондов, долей инвестиционных фондов - нерезидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость паев инвестиционных фондов, долей инвестиционных фондов - резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость векселей резидентов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость депозитарных расписок, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", "Стоимость клиринговых сертификатов участия, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" указывается общая стоимость ценных бумаг исходя из рыночной цены ценных бумаг по состоянию на отчетную дату.
Для определения рыночной цены ценных бумаг применяется порядок определения рыночной цены ценных бумаг, установленный на основании абзаца седьмого пункта 4 статьи 212 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 32, ст. 3340; 2020, N 21, ст. 3229).
В случае отсутствия рыночной цены указывается общая стоимость ценных бумаг по цене приобретения.
Для определения стоимости по иным активам применяется способ, установленный внутренними документами профессионального участника с учетом следующих положений.
При определении стоимости по иным активам по показателю "Стоимость иных активов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" учитывается стоимость актива как требования за вычетом обязательств из договоров, являющихся производными финансовыми инструментами.
В отношении договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, предусматривающих обязанность сторон периодически уплачивать денежные средства в размере, который зависит от изменения цен на базисный актив или значений базисного актива (изменения цен на базисный актив или значений базисного актива производного финансового инструмента, являющегося базисным активом указанного производного финансового инструмента) и способ определения которого установлен договором, являющимся производным финансовым инструментом, спецификацией производного финансового инструмента и (или) правилами клиринга, величина требований за вычетом обязательств признается равной нулю.
В отношении опционных договоров, внутренняя стоимость которых на дату расчета показателя "Стоимость иных активов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" (в случае если опционным договором предусмотрена возможность требовать исполнения в указанную дату) равна нулю, величина требований за вычетом обязательств признается равной нулю. Понятие "внутренняя стоимость опциона" используется в значении, определенном Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 7 апреля 2020 года N 55н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Реформа базовой процентной ставки (Поправки к МСФО (IFRS) 9, МСФО (IAS) 39 и МСФО (IFRS) 7)" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 3 июля 2020 года N 58832.
В отношении производных финансовых инструментов, которые не соответствуют условиям, указанным в абзацах шестом и седьмом настоящего пункта, величина требований за вычетом обязательств признается равной:
для производных финансовых инструментов, являющихся фьючерсными договорами, - разнице между ценой последнего заключенного на организованных торгах фьючерсного договора, информация о которой имеется в распоряжении профессионального участника на дату расчета показателя "Стоимость иных активов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля", и ценой заключенного в интересах клиента фьючерсного договора;
для производных финансовых инструментов, являющихся форвардными договорами (за исключением форвардных договоров, базисным активом каждого из которых являются несколько различных активов), - разнице между текущей ценой базисного актива и ценой, установленной в форвардном договоре, умноженной на количество базисного актива, являющегося предметом форвардного договора. Текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется в соответствии с абзацами вторым и третьим настоящего пункта (для ценных бумаг) и абзацами четвертым и пятым настоящего пункта (для иных активов);
для производных финансовых инструментов, являющихся опционными договорами (за исключением опционных договоров, базисным активом каждого из которых являются несколько различных активов или фьючерсных договоров), - разнице между текущей ценой базисного актива и ценой исполнения, установленной в опционном договоре, умноженной на количество базисного актива, являющегося предметом опционного договора. Текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется в соответствии с абзацами вторым и третьим настоящего пункта (для ценных бумаг), абзацами четвертым и пятым настоящего пункта (для базисных активов, не являющихся ценными бумагами и фьючерсными договорами). В случае если базисным активом опционного договора является фьючерсный договор, текущая цена базисного актива в целях настоящего абзаца определяется как цена последнего заключенного на биржевых торгах фьючерсного договора, информация о которой имеется в распоряжении профессионального участника на дату расчета показателя "Стоимость иных активов, учтенных на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля";
для производных финансовых инструментов, не указанных в абзацах девятом - одиннадцатом настоящего пункта, - величине, определенной способом, установленным внутренними документами профессионального участника.
10. По показателям отчетности по форме 0420427 значения в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, по состоянию на отчетную дату, кроме значений, указываемых по показателям "Денежные средства в долларах США, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" и "Денежные средства в евро, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля".
Информация по показателям отчетности по форме 0420427 отражается в разрезе видов деятельности и инвестиционных налоговых вычетов, примененных к договорам на ведение ИИС.
11. По показателю "Драгоценные металлы, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля, всего" указывается сумма исходящего остатка на ИИС в драгоценных металлах в рублевом эквиваленте, определяемом по учетным ценам Банка России на драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы), по состоянию на конец отчетного квартала. По показателю "Драгоценные металлы на депозитах, учтенные на индивидуальных инвестиционных счетах в составе портфеля" указывается стоимость драгоценных металлов, размещенных на депозитах и учтенных на ИИС, в рублевом эквиваленте, определяемая по учетной цене на драгоценные металлы, по состоянию на конец отчетного квартала.
12. Отчетность по форме 0420427 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося юридическим лицом, повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора)"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Наименование органа, утвердившего повестку дня |
|
nfo-dic:NaimOrganaUtverdivPovestkuDnya |
|
1.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2 |
Дата утверждения повестки дня |
|
nfo-dic:DataUtverzhdPovestkiDnya |
|
2.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3 |
Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения |
|
nfo-dic:DataProvSobrZased_DataPrinResh |
|
3.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4 |
Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке |
|
nfo-dic:Vidotchetnosti_audit_proverke_Enumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5 |
Полное фирменное наименование аудиторской организации |
|
nfo-dic:PolnNaim_Aud_Org |
|
5.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6 |
Фамилия индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:Surname_IndAud |
|
6.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7 |
Имя индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:Name_IndAud |
|
7.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8 |
Отчество (при наличии) индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:MiddleName_IndAud |
|
8.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9 |
ОГРН 2 аудиторской организации |
|
nfo-dic:OGRN_AudOrg |
|
9.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10 |
ОГРНИП 3 индивидуального аудитора |
|
nfo-dic:OGRNIP_IndAud |
|
10.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11 |
ОРНЗ 4 аудиторской организации (индивидуального аудитора) |
|
nfo-dic:OsnRegNom_AudOrg_IndAud |
|
11.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12 |
Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора) |
|
nfo-dic:MestoNaxozhd_AudOrg_MestoZHit_lndAud |
|
12.1 |
|
Идентификатор аудитора |
dim-int:ID_auditoraTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя.
4 Основной регистрационный номер записи.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420428
"Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося юридическим лицом, повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)"
1. Отчетность по форме 0420428 "Сведения об утверждении уполномоченным органом профессионального участника рынка ценных бумаг, являющегося юридическим лицом, повестки дня, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора)" (далее - отчетность по форме 0420428) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов, негосударственных пенсионных фондов (далее - отчитывающиеся организации), в случае утверждения уполномоченным органом отчитывающейся организации повестки дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), принятия решения единственным участником (акционером) общества об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора).
2. По показателю "Наименование органа, утвердившего повестку дня" указывается полное наименование органа отчитывающейся организации, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), или фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии) единственного участника (акционера).
По показателю "Дата утверждения повестки дня" указывается дата принятия решения об утверждении повестки дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора).
По показателю "Дата проведения общего собрания, заседания, дата принятия решения" указывается дата проведения общего собрания акционеров (участников) или заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), либо дата принятия единственным участником (акционером) общества решения об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора) общества.
По показателю "Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке" указывается вид отчетности, подлежащей аудиту, с использованием следующих кодов:
1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;
2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность;
3 - годовая консолидированная финансовая отчетность;
4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность.
По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, отраженное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2014, N 49, ст. 6912) (далее соответственно - уполномоченный федеральный орган, Федеральный закон от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ).
По показателям "Фамилия индивидуального аудитора", "Имя индивидуального аудитора", "Отчество (при наличии) индивидуального аудитора" указываются соответственно фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) индивидуального аудитора, отраженные в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган в соответствии с частью 1, пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ.
По показателю "ОГРН аудиторской организации" указывается основной государственный регистрационный номер аудиторской организации в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "ОГРНИП индивидуального аудитора" указывается основной государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации индивидуального предпринимателя (при наличии) индивидуального аудитора в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей.
По показателю "ОРНЗ аудиторской организации (индивидуального аудитора)" указывается основной регистрационный номер записи аудиторской организации, индивидуального аудитора - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций, который в соответствии с частью 2 статьи 19 Федерального закона от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2017, N 18, ст. 2673) ведет саморегулируемая организация аудиторов, членом которой является аудиторская организация (индивидуальный аудитор).
По показателю "Место нахождения аудиторской организации (индивидуального аудитора)" указывается адрес аудиторской организации в пределах места нахождения юридического лица в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц, адрес индивидуального аудитора в соответствии с единым государственным реестром индивидуальных предпринимателей.
Сведения по показателям, указанным в настоящем пункте, отражаются в отношении каждой аудиторской организации (индивидуального аудитора), информация о которой (котором) включена в повестку дня общего собрания акционеров (участников), совета директоров (наблюдательного совета), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации (индивидуального аудитора), или которая утверждена единственным участником (акционером) общества для проведения аудита бухгалтерской (финансовой) отчетности отчитывающейся организации.
3. Отчетность по форме 0420428 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420429 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций"
Квартальная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Процентные доходы по займам, выданным юридическим лицам (31119) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31119 |
|
1.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
1.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
2 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов (31129) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31129 |
|
2.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczV al_RubEkvAxis |
|
2.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
3 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов (31136) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31136 |
|
3.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
3.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
4 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31150) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31150 |
|
4.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
4.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
5 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов (31157) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31157 |
|
5.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
5.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
6 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов (31164) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31164 |
|
6.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
6.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
7 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31178) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71001.31178 |
|
7.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
7.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
8 |
Дивиденды от вложений в акции и доходы от участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных (34502 + 34602 + 34702 + 34802) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71505_34502_plus_34602_plus_34702_plus_34802 |
|
8.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
8.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
9 |
Прочие доходы арендатора по договорам аренды (52304) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71701.52304 |
|
9.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
9.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidImuschAxis |
|
10 |
Прочие расходы арендатора по договорам аренды (53805) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71702.53805 |
|
10.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
10.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidlmuschAxis |
|
11 |
Доходы арендодателя от сдачи имущества, в том числе инвестиционного имущества, в аренду (52301 + 52502) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71701.52301_plus_71701.52502 |
|
11.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
11.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidlmuschAxis |
|
12 |
Расходы по ремонту основных средств и другого имущества, в том числе инвестиционного имущества (53504 + 55208) |
|
cbr-coa-dic:OFR_71702.53504_plus_71802.55208 |
|
12.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
12.2 |
|
Виды расходов |
dim-int:Vidy_RasxodovAxis |
|
13 |
Процентные доходы по займам, выданным юридическим лицам (31119) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31119 |
|
13.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVaI_RubEkvAxis |
|
13.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
14 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (кроме векселей), прочих резидентов (31129) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31129 |
|
14.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
14.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
15 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи (кроме векселей), или в долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход (кроме векселей), прочих резидентов (31136) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31136 |
|
15.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVaI_RubEkvAxis |
|
15.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
16 |
Процентные доходы по вложениям в долговые ценные бумаги (кроме векселей), учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31150) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31150 |
|
16.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
16.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
17 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, прочих резидентов (31157) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31157 |
|
17.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
17.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Тip_KontragentaAxis |
|
18 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, имеющиеся в наличии для продажи, или в учтенные векселя, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, прочих резидентов (31164) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31164 |
|
18.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
18.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
19 |
Процентные доходы по вложениям в учтенные векселя, учитываемые по амортизированной стоимости, кроме оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, имеющихся в наличии для продажи, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход и удерживаемых до погашения, прочих резидентов (31178) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72001.31178 |
|
19.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
19.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
20 |
Дивиденды от вложений в акции и доходы от участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных (34502 + 34602 + 34702 + 34802) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72505_34502_plus_34602_plus_34702_plus_34802 |
|
20.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
20.2 |
|
Тип контрагента |
dim-int:Tip_KontragentaAxis |
|
21 |
Прочие доходы арендатора по договорам аренды (52304) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72701.52304 |
|
21.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
21.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidImuschAxis |
|
22 |
Прочие расходы арендатора по договорам аренды (53805) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72702.53805 |
|
22.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
22.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidlmuschAxis |
|
23 |
Доходы арендодателя от сдачи имущества, в том числе инвестиционного имущества, в аренду (52301 + 52502) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72701.52301_plus_72701.52502 |
|
23.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
23.2 |
|
Вид имущества |
dim-int:VidImuschAxis |
|
24 |
Расходы по ремонту основных средств и другого имущества, в том числе инвестиционного имущества (53504 + 55208) |
|
cbr-coa-dic:OFR_72702.53504_plus_72802.55208 |
|
24.1 |
|
Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент |
dim-int:NaczVal_RubEkvAxis |
|
24.2 |
|
Виды расходов |
dim-int:Vidy_RasxodovAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420429
"Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций"
1. Отчетность по форме 0420429 "Отдельные расшифровки показателей отчета о доходах и расходах профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли и клиринговых организаций" (далее - отчетность по форме 0420429) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера, организаторами торговли, клиринговыми организациями (далее - отчитывающиеся организации).
По показателям отчетности по форме 0420429 отражаются сведения о доходах и расходах отчитывающихся организаций нарастающим итогом по состоянию на последний календарный день I квартала, первого полугодия, девятого месяца, года включительно.
2. По аналитическим признакам "В валюте Российской Федерации" и "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент" значения показателей отчетности по форме 0420429 должны соответствовать суммам по указанным в наименовании показателей символам доходов и расходов отчета о финансовых результатах для отчитывающихся организаций, установленным в приложении 3 к Положению Банка России от 2 сентября 2015 года N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2015 года N 39282, 8 июня 2016 года N 42473, 20 декабря 2016 года N 44832, 13 ноября 2017 года N 48865, 13 апреля 2018 года N 50764, 10 декабря 2020 года N 61377, а также должны быть равными суммам по соответствующим символам формы 0420411 "Отчет о доходах и расходах".
Значение каждого показателя отчетности по форме 0420429 должно быть равно сумме его значений по аналитическим признакам "В валюте Российской Федерации" и "В иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте" группы аналитических признаков "Валюта Российской Федерации или рублевый эквивалент".
3. По группе аналитических признаков "Тип контрагента" данные указываются в разрезе резидентов и нерезидентов.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в значениях, определяемых валютным законодательством Российской Федерации.
Данные по резидентам указываются в разрезе секторов (подсекторов) экономики следующим образом.
Сектор "финансовые организации" включает организации, осуществляющие на основании лицензии финансовые услуги, а также организации, осуществляющие нелицензируемые виды финансовой деятельности (деятельность, связанная с привлечением и использованием денежных средств юридических и физических лиц).
К подсектору "страховщики" относятся страховые организации и общества взаимного страхования.
К подсектору "негосударственные пенсионные фонды" относятся организации, обладающие лицензией на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.
К подсекторам "паевые инвестиционные фонды" и "акционерные инвестиционные фонды" относятся находящиеся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественные комплексы, состоящие из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компании учредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой, выдаваемой управляющей компанией (паи паевых инвестиционных фондов и акции акционерных инвестиционных фондов).
К подсектору "другие финансовые организации" относятся юридические лица, предоставляющие на основании соответствующей лицензии услуги на рынках ценных бумаг, услуги страхового брокера, а также лизинговые услуги, услуги по предоставлению займов под залог (деятельность ломбардов) или иные услуги финансового характера.
В указанный подсектор включаются инвестиционные компании, управляющие компании, депозитарии, специализированные депозитарии, биржи, брокеры организации, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, организации, предоставляющие факторинговые услуги, ломбарды, саморегулируемые организации в сфере финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, и другие финансовые посредники.
Источником информации для определения принадлежности юридического лица к сектору финансовых организаций является Перечень организаций финансового сектора (для формирования показателей макроэкономической статистики и для использования респондентами при составлении отчетности, содержащей данные в секторальном разрезе), размещаемый на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в разделе "Документы и данные / Статистика / Отчетность / Информация для отчитывающихся организаций по отдельным формам отчетности финансовых организаций".
Сектор "нефинансовые организации" включает организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг по рыночным ценам, независимо от формы собственности и организационно-правовой формы. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия и сельскохозяйственные потребительские (кроме кредитных и страховых) и производственные кооперативы с участием юридических лиц.
Сектор "население и некоммерческие организации, обслуживающие население" включает физических лиц и индивидуальных предпринимателей, потребительские общества граждан, общественные и религиозные организации, фонды, преследующие социальные, благотворительные, культурные, образовательные или иные общественно полезные цели, страховых агентов и страховых брокеров, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями.
4. По группе аналитических признаков "Вид имущества" данные о доходах и расходах арендатора по договорам аренды и доходах арендодателя от сдачи имущества в операционную аренду разделяются на доходы и расходы от сдачи (получения) в аренду земли и на доходы и расходы от сдачи (получения) в аренду прочего имущества.
5. По группе аналитических признаков "Виды расходов" данные о расходах на ремонт основных средств и другого имущества разделяются на расходы на текущий ремонт и расходы на капитальный ремонт.
В расходах на текущий ремонт отражаются расходы на ремонт и техническое обслуживание для поддержания основных фондов в рабочем состоянии. В расходах на капитальный ремонт отражаются расходы на существенную модернизацию, реконструкцию, дополнения или расширение основных фондов машин и сооружений, улучшающие их производительность, повышающие их мощность или продлевающие ожидаемый срок их службы.
6. По показателям отчетности по форме 0420429 (строки 1-12) не отражается информация по корректирующим событиям после окончания отчетного года.
По показателям отчетности по форме 0420429 (строки 13-24) отражается информация только по корректирующим событиям после окончания отчетного года.
7. Отчетность по форме 0420429 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении"
Месячная
Раздел 1. Совокупная информация о клиринговом обеспечении
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН 4 участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Код страны по ОКСМ 5 участника клиринга / контрагента по сделке |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
5.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Стоимость обеспечения |
|
purcb-dic:Stoimost_obespech |
|
6.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
6.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
6.4 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
6.5 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
7 |
Требуемый размер обеспечения |
|
purcb-dic:TrebRazmOb |
|
7.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
7.3 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
7.4 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicaLAxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
5Общероссийский классификатор стран мира.
------------------------------
Раздел 2. Сведения о клиринговом обеспечении, предметом которого являются ценные бумаги
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
8 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
8.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
9 |
ИНН или TIN участника клиринга |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
9.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
10 |
ОГРН участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
10.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
10.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
11 |
Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке |
|
purcb-dic:Коd_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
12 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
12.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
12.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
13 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
13.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
13.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
13.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
14 |
Код финансового инструмента ISIN 1 / регистрационный номер |
|
purcb- dic:ISIN_registr_nomer_Predst_summ_akt_kollekt_klir_obespech |
|
14.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
14.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
14.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
14.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
15 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag |
|
15.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
15.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
15.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
15.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
15.7 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
16 |
Стоимость обеспечения |
|
purcb-dic:Stoimost_obespech |
|
16.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
16.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
16.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор выпуска ценных бумаг |
dim-int:ID_vypuskCzbTaxis |
|
16.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
16.7 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
------------------------------
1 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Раздел 3. Сведения о клиринговом обеспечении, предметом которого являются денежные средства
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
17 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
17.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
18 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
18.1 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
19 |
ИНН или TIN участника клиринга |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
19.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
19.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
20 |
ОГРН участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
20.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
20.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
21 |
Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
21.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
21.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
22 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
22.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
22.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
23 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
23.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
23.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
23.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
23.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
24 |
Объем денежных средств в единицах валюты |
|
purcb-dic:Summa_pokazatelya_v_ediniczax_valyuty_Ekv_v_in_val |
|
24.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
24.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
24.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
24.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
24.7 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
|
25 |
Стоимость обеспечения |
|
purcb-dic:Stoimost_obespech |
|
25.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
25.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
25.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
25.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
25.5 |
|
Идентификатор кода валюты |
dim-int:Denezhnye_sredstvaTaxis |
|
25.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
25.7 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
Раздел 4. Сведения о клиринговом обеспечении, предметом которого является иное имущество
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
26 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
26.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
27 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
27.1 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
28 |
ИНН или TIN участника клиринга |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
28.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
28.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
28.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
28.4 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
29 |
ОГРН участника клиринга |
|
purcb-dic:OGRN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
29.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
29.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
29.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
29.4 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
30 |
Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке |
|
purcb-dic:Коd_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa3Enumerator |
|
30.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
30.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
30.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
30.4 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
31 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
31.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
31.2 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
31.3 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
31.4 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
32 |
Вид имущества |
|
purcb-dic:Vid_imushhestva_SVED_O_KOLLEKT_КLIRING_OBESPECH |
|
32.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
32.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
32.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
32.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
32.5 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
32.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
33 |
Стоимость обеспечения |
|
purcb-dic:Stoimost_obespech |
|
33.1 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
33.2 |
|
Обеспечение |
dim-int:ObespechenieAxis |
|
33.3 |
|
Тип обеспечения |
dim-int:TipObespecheniyaAxis |
|
33.4 |
|
Идентификатор гарантийного фонда |
dim-int:Garantijnyj_fondTaxis |
|
33.5 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
33.6 |
|
Секция биржи |
dim-int:SektzciaBAxis |
|
33.7 |
|
Техническая ось |
dim-int:TechnicalAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420312
"Сведения о клиринговом обеспечении"
1. Отчетность по форме 0420312 "Сведения о клиринговом обеспечении" (далее - отчетность по форме 0420312) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420312 клиринговыми организациями отражается совокупная информация о клиринговом обеспечении.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, являющегося стороной по договору об оказании клиринговых услуг.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается для участника клиринга - резидента идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для участника клиринга - нерезидента идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
По показателю "ОГРН участника клиринга" указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке" указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" указывается группа (категория) участника клиринга в случае, если правилами клиринга клиринговой организации определены различные группы (категории) участников, с указанием режима торгов, определенного правилами организованных торгов.
Информация по показателю "Стоимость обеспечения" отражается в разрезе секций биржи (организованных торгов) (срочная, фондовая, товарная, межбанковская, валютная секции и внебиржевые сделки), типа обеспечения (денежные средства, ценные бумаги, иное), обеспечения (индивидуальное клиринговое обеспечение, коллективное клиринговое обеспечение, иное обеспечение).
Информация по показателю "Требуемый размер обеспечения" отражается в разрезе секций биржи (организованных торгов) (срочная, фондовая, товарная, межбанковская, валютная секции и внебиржевые сделки), обеспечения (коллективное клиринговое обеспечение, индивидуальное и иное клиринговое обеспечение).
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе каждого участника клиринга.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420312 отражается информация о клиринговом обеспечении, предметом которого являются ценные бумаги.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается ИНН участника клиринга - резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке" указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" указывается группа (категория) участника клиринга в случае, если правилами клиринга клиринговой организации определены различные группы (категории) участников, с указанием режима торгов, определенного правилами организованных торгов.
По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги в соответствии с классификацией, предусмотренной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".
По показателю "Код финансового инструмента ISIN / регистрационный номер" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии).
Для российской или иностранной депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов клиринговой организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися национальными регистрационными агентствами, или другими организациями, уполномоченными присваивать коды ценным бумагам.
Для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, в случае отсутствия международного идентификационного кода ценной бумаги указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг).
Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии).
Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций).
Для ипотечного сертификата участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество ценных бумаг, предоставленных участником клиринга клиринговой организации, в штуках.
По показателю "Стоимость обеспечения" указывается рыночная стоимость ценных бумаг, составляющих предмет клирингового обеспечения. Суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036) (далее - курс иностранной валюты, установленный Банком России), на конец отчетного месяца.
Для оценки рыночной стоимости ценных бумаг по состоянию на последний календарный день отчетного месяца применяется порядок определения рыночной цены ценных бумаг, установленный на основании абзаца седьмого пункта 4 статьи 212 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 32, ст. 3340; 2020, N 21, ст. 3229).
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе типа обеспечения, каждого участника клиринга, каждого выпуска ценных бумаг, каждого гарантийного фонда.
Информация по показателям "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Код финансового инструмента ISIN / регистрационный номер", "Количество ценных бумаг", "Стоимость обеспечения" отражается в разрезе секций биржи (организованных торгов) (срочная, фондовая, товарная, межбанковская, валютная секции и внебиржевые сделки) и обеспечения (индивидуальное клиринговое обеспечение, коллективное клиринговое обеспечение, иное обеспечение).
4. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420312 отражается информация о клиринговом обеспечении, предметом которого являются денежные средства.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается ИНН участника клиринга - резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке" указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" указывается группа (категория) участника клиринга в случае, если правилами клиринга клиринговой организации определены различные группы (категории) участников, с указанием режима торгов, определенного правилами организованных торгов.
По показателю "Код валюты" указывается цифровой код валюты денежных средств (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКВ).
По показателю "Объем денежных средств в единицах валюты" указывается объем денежных средств в единицах валюты, составляющих клиринговое обеспечение.
По показателю "Стоимость обеспечения" указывается сумма денежных средств, составляющих клиринговое обеспечение. Суммы денежных средств в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определенном по курсу иностранной валюты, установленному Банком России, на конец отчетного месяца.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе типа обеспечения, каждого участника клиринга, каждого кода валюты, каждого гарантийного фонда.
Информация по показателям "Код валюты", "Объем денежных средств в единицах валюты", "Стоимость обеспечения" отражается в разрезе секций биржи (организованных торгов) (срочная, фондовая, товарная, межбанковская, валютная секции и внебиржевые сделки) и обеспечения (индивидуальное клиринговое обеспечение, коллективное клиринговое обеспечение, иное обеспечение).
5. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420312 отражается информация о клиринговом обеспечении, предметом которого является иное имущество.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается ИНН участника клиринга - резидента, код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента.
По показателю "ОГРН участника клиринга" указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга / контрагента по сделке" указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" указывается группа (категория) участника клиринга в случае, если правилами клиринга клиринговой организации определены различные группы (категории) участников, с указанием режима торгов, определенного правилами организованных торгов.
По показателю "Вид имущества" указывается вид иного имущества, составляющего предмет клирингового обеспечения.
По показателю "Стоимость обеспечения" указывается стоимость имущества исходя из его оценочной (рыночной) стоимости, определенной в соответствии с правилами клиринга, на дату составления отчетности.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе типа обеспечения, каждого участника клиринга, каждого типа иного имущества, каждого гарантийного фонда.
Информация по показателям "Вид имущества" и "Стоимость обеспечения" отражается в разрезе секций биржи (организованных торгов) (срочная, фондовая, товарная, межбанковская, валютная секции и внебиржевые сделки) и обеспечения (индивидуальное клиринговое обеспечение, коллективное клиринговое обеспечение, иное обеспечение).
6. Отчетность по форме 0420312 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"
Месячная
|
Номер отроки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_TIN_UchKliringa_KontrPoSdelke3 |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
ОГРН 4 участника клиринга |
|
purcb-dic:OGKN_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
3.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Группа (категория) участника клиринга |
|
purcb-dic:Gruppa_kategoriya_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
4.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Номер, дата договора с участием центрального контрагента |
|
purcb-dic:Nomer_data_s_uchast_czentr_kontr_Sved_o_dog_s_Uchast_Klir |
|
5.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Номер, дата договора без участия центрального контрагента |
|
purcb-dic:Nomer_data_bez_uchast_czentr_kontr_Sved__o_dog_s_Uchast_Klir |
|
6.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга на дату |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_BB |
|
7.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
8 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по покупке |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_Pokup |
|
8.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
9 |
Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по продаже |
|
purcb-dic:Kliring_Ost_Prodazh |
|
9.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9.3 |
|
Тип торгового счета участника клиринга |
dim-int:Tip_torgovogo_scheta_uchastnika_kliringaAxis |
|
10 |
Сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу |
|
purcb-dic:Kliring_Obyaz_BB_uchast |
|
10.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
11 |
Обязательства участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации |
|
purcb-dic:Kliring_Obyaz_Voznagrazhd |
|
11.1 |
|
Идентификатор договора, заключенного с участником клиринга |
dim-int:Sved_o_dog_s_Uchast_KlirTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Основной государственный регистрационный номер.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420314
"Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам"
1. Отчетность по форме 0420314 "Сведения об участниках клиринга и операциях, проведенных по торговым счетам" (далее - отчетность по форме 0420314) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается для участника клиринга - резидента идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), для участника клиринга - нерезидента идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
По показателю "ОГРН участника клиринга" указывается основной государственный регистрационный номер участника клиринга в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц.
По показателю "Группа (категория) участника клиринга" указывается группа (категория) участника клиринга в случае, если правилами клиринга клиринговой организации определены различные группы (категории) участников, с указанием режима торгов, определенного правилами организованных торгов.
По показателю "Номер, дата договора с участием центрального контрагента" указываются номер и дата договора, заключенного с участником клиринга с участием центрального контрагента.
По показателю "Номер, дата договора без участия центрального контрагента" указываются номер и дата договора, заключенного с участником клиринга без участия центрального контрагента.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга на дату" указывается информация о входящих и исходящих остатках денежных средств на начало (конец) отчетного месяца по банковским счетам, счетам депо и товарным счетам.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по покупке" указываются операции по зачислению денежных средств, драгоценных. металлов, ценных бумаг или товаров на банковские счета, счета депо или товарные счета.
По показателю "Сумма остатка на торговом счете участника клиринга - обороты по продаже" указываются операции по списанию денежных средств, драгоценных металлов, ценных бумаг или товаров с банковских счетов, счетов депо или товарных счетов.
По показателю "Сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу" указывается сумма обязательств участника клиринга, допущенных к клирингу.
По показателю "Обязательства участников клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации" указывается сумма обязательств участника клиринга по уплате вознаграждения клиринговой организации.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому участнику клиринга и по каждому договору.
3. Отчетность по форме 0420314 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"
Месячная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420315
"Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период"
1. Отчетность по форме 0420315 "Сведения об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу, за отчетный период" (далее - отчетность по форме 0420315) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Наименование организатора торговли" указывается полное наименование организатора торговли.
3. По показателю "Режим торгов" указывается режим торгов, расчеты по которым осуществляются без неттинга обязательств участников клиринга, определенный правилами организованных торгов, в рамках которого заключен договор.
4. По показателю "Количество исполненных договоров" указывается количество полностью исполненных за отчетный месяц договоров.
По показателю "Количество исполненных договоров" отражается информация об общем количестве исполненных договоров, общем количестве исполненных договоров, заключенных на организованных торгах, общем количестве исполненных договоров, заключенных на организованных торгах с участием центрального контрагента, общем количестве исполненных внебиржевых договоров и общем количестве исполненных внебиржевых договоров, заключенных с участием центрального контрагента.
5. По показателю "Объем исполненных обязательств по договорам" указывается объем исполненных обязательств по договорам за отчетный месяц. Объемы исполненных обязательств отражаются в рублях. Объемы исполненных обязательств по денежным средствам, ценным бумагам, драгоценным металлам и товарам в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте, определенном по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), на последнюю дату отчетного месяца.
По показателю "Объем исполненных обязательств по договорам" отражается информация об общем объеме исполненных обязательств по договорам, общем объеме исполненных обязательств по договорам, заключенным на организованных торгах, общем объеме исполненных обязательств по договорам, заключенным на организованных торгах с участием центрального контрагента, общем объеме исполненных обязательств по внебиржевым договорам и общем объеме исполненных обязательств по внебиржевым договорам, заключенным с участием центрального контрагента.
6. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-5 настоящего Порядка, отражается в разрезе мест заключения договора (на организованных торгах, на внебиржевом рынке) и признаков участия центрального контрагента (с участием, без участия).
7. Отчетность по форме 0420315 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию"
Месячная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4Общероссийский классификатор стран мира.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420317
"Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию"
1. Отчетность по форме 0420317 "Сведения о предоставлении, прекращении, приостановке, возобновлении допуска к клиринговому обслуживанию" (далее - отчетность по форме 0420317) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Тип операции" указывается в соответствии с правилами клиринга один из типов операций: предоставление, приостановление, возобновление и прекращение допуска (далее - изменение допуска) участника клиринга к клиринговому обслуживанию.
По показателю "Дата операции" указывается дата совершения операции, связанной с изменением допуска участника клиринга к клиринговому обслуживанию.
По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, в отношении которого клиринговой организацией осуществлено изменение допуска к клиринговому обеспечению. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для участника клиринга - резидента, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для участника клиринга - нерезидента.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга.
По показателю "Основание изменения допуска" указывается основание операции, связанной с изменением допуска участника клиринга к клиринговому обслуживанию, в соответствии с правилами клиринга.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому участнику клиринга, в отношении которого в течение отчетного месяца проводились операции по изменению допуска к клиринговому обслуживанию, а также по каждой операции по изменению допуска к клиринговому обслуживанию в разрезе участников.
3. Отчетность по форме 0420317 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах"
Месячная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4Общероссийский классификатор стран мира.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420318
"Сведения о неисполненных обязательствах"
1. Отчетность по форме 0420318 "Сведения о неисполненных обязательствах" (далее - отчетность по форме 0420318) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, являющегося стороной по договору с неисполненными обязательствами. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для участника клиринга - резидент, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для участника клиринга - нерезидента.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга.
По показателю "Дата неисполнения обязательства" указывается дата, в которую не были исполнены обязательства.
По показателю "Базисный актив / имущество, по которому не исполнены обязательства" указывается наименование базового (базисного) актива или имущество, являющееся денежными средствами, ценными бумагами, драгоценным металлом или товаром, по которым не были исполнены обязательства. Для ценной бумаги указывается международный идентификационный код ценной бумаги, при отсутствии международного идентификационного кода ценной бумаги - регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (программы облигаций).
По показателю "Номер/идентификатор сделки" указывается номер договора, по которому не были исполнены обязательства, если расчеты по такому договору осуществляются без неттинга обязательств участника клиринга.
По показателю "Код валюты" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ) цифровой код валюты, в которой выражены неисполненные обязательства (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире).
По показателю "Сумма неисполненных обязательств" указывается сумма неисполненных обязательств.
По показателю "Единица измерения базисного актива / неисполненных обязательств" указывается единица измерения, в которой измеряется базовый (базисный) актив или неисполненное обязательство.
По показателю "Объем неисполненных обязательств" указывается объем неисполненных обязательств в единицах, в которых было выражено обязательство.
По показателю "Причина неисполнения" указывается причина неисполнения обязательств.
По показателю "Порядок закрытия неисполненных обязательств (с указанием номера новой заключенной сделки (при наличии)" указывается способ прекращения неисполненных обязательств в соответствии с правилами клиринга. В случае если при закрытии неисполненных обязательств были заключены новые договоры, указываются номера указанных договоров.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, на которых был заключен договор.
По показателю "ИНН организатора торговли" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организатора торговли.
По показателю "Сторона, не исполнившая обязательство" указывается | одно из следующих значений:
контрагент;
участник клиринга.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому участнику клиринга и каждому неисполненному обязательству.
3. Отчетность по форме 0420318 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения"
Месячная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Банковский идентификационный код.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420319
"Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения"
1. Отчетность по форме 0420319 "Сведения об использовании коллективного клирингового обеспечения" (далее - отчетность по форме 0420319) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Тип операции" указывается тип операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов, с использованием следующих кодов:
Д - размещение денежных средств на депозит;
З - предоставление займа;
Кр - предоставление кредита;
Кл - денежные средства на клиринговых счетах;
И - иное.
По показателю "Номер, дата договора" указываются номер и дата заключения договора, являющегося основанием для проведения операций, указанных по показателю "Тип операции".
По показателю "Срок использования денежных средств или драгоценных металлов согласно договору" указывается срок размещения денежных средств или драгоценных металлов, составляющих клиринговое обеспечение, в том случае, если договором определен срок операции использования денежных средств или драгоценных металлов.
По показателю "Полное наименование контрагента" указывается наименование контрагента по операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.
По показателю "БИК контрагента" указывается банковский идентификационный код контрагента по операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов, в соответствии со Справочником банковских идентификационных кодов в платежной системе Банка России, ведение которого обеспечивается Банком России в соответствии с приложением 5 к Положению Банка России от 24 сентября 2020 года N 732-П "О платежной системе Банка России", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 10 ноября 2020 года N 60810.
По показателю "Код валюты операции / код драгоценного металла" указываются:
в отношении денежных средств, используемых клиринговой организацией в своих интересах, - цифровой код валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ);
в отношении драгоценных металлов - следующие коды:
А98 - золото;
А99 - серебро;
А76 - платина;
А33 - палладий;
А30 - родий;
А101 - иридий;
000 - иное.
По показателю "Объем (сумма) денежных средств или драгоценных металлов, используемых клиринговой организацией в собственных интересах" указывается сумма требований, используемых клиринговой организацией в собственных интересах.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой операции, проводимой клиринговой организацией в отношении денежных средств и драгоценных металлов.
3. Отчетность по форме 0420319 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах"
Месячная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Полное наименование участника клиринга |
|
purcb-dic:Naim_uchastnika_kliringa_Sved_ob_uch_Klir |
|
1.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
2 |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_uch_Klir |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
3 |
|
purcb-dic:Kod_strany_Sved_ob_uchastn_kliringa2Enumerator |
|
|
3.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
4 |
Полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга |
|
purcb-dic:Kliring_Naim_segr_klient |
|
4.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
5 |
Код регистрируемого лица |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_Sved_о_segr_Klient |
|
5.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
6 |
Код страны по ОКСМ сегрегированного клиента участника клиринга |
|
purcb-dic:Kod_strany_segregirov_klienta_uchastn_kliringaEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
7 |
Дата проведения операции |
|
purcb-dic:Data_provedeniya_operaczii_Sved_о_segr_Klient |
|
7.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
8 |
Наименование секции (или указание на внебиржевые торги) |
|
purcb-dic:Naim_sekczii_Inf_ob_org_torg |
|
8.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
|
9 |
ИНН организатора торговли |
|
purcb-dic:INN_organizatora_torgovli_Inf_ob_org_torg |
|
9.1 |
|
Идентификатор организатора торговли |
dim-int:Inf_ob_org_torgTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор сегрегированного клиента |
dim-int:Sved_o_segr_KlientTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор участника клиринга |
dim-int:Sved_ob_uch_KlirTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4Общероссийский классификатор стран мира.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420322
"Сведения о сегрегированных клиентах"
1. Отчетность по форме 0420322 "Сведения о сегрегированных клиентах" (далее - отчетность по форме 0420322) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
В целях заполнения показателей отчетности по форме 0420322 к сегрегированным клиентам следует относить клиента или клиента клиента участника клиринга (далее - Клиент), для которых одновременно выполняются следующие требования:
имущество Клиента, переданное клиринговой организации, учитывается во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иного имущества;
обязательства участника клиринга по договорам, заключенным в интересах Клиента, учитываются во внутреннем учете клиринговой организации отдельно от иных обязательств.
2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга. В случае если участником клиринга является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается для участника клиринга - резидента идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), для участника клиринга - нерезидента идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN).
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" указывается цифровой код страны участника клиринга согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).
По показателю "Полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга" указывается полное наименование сегрегированного клиента участника клиринга (для юридических лиц) или "фл" для физического лица - сегрегированного клиента участника клиринга.
По показателю "Код регистрируемого лица" указывается код регистрируемого лица, являющегося сегрегированным клиентом участника клиринга, в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к клиринговой деятельности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2012 года N 26222, 7 июня 2013 года N 28736.
По показателю "Код страны по ОКСМ сегрегированного клиента участника клиринга" указывается цифровой код страны сегрегированного клиента участника клиринга согласно Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ).
По показателю "Дата проведения операции" указывается дата, с которой имущество сегрегированного клиента участника клиринга учитывается отдельно.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где осуществляется сегрегированный учет имущества клиента участника клиринга.
По показателю "ИНН организатора торговли" указывается ИНН организатора торговли.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому организатору торговли, каждому сегрегированному клиенту и каждому участнику клиринга.
3. Отчетность по форме 0420322 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок"
Месячная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
1 |
Полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица |
|
purcb-dic:Naim_FIO_Rek_Poklazhed |
|
|
1.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
1.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
2 |
ИНН 2 (TIN 3 или регистрационный номер в стране регистрации) поклажедателя |
|
purcb-dic:INN_TIN_Poklazhederzh |
|
|
2.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
2.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
3 |
Код страны регистрации поклажедателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_Rekvizity_poklazhEnumerator |
|
|
3.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
3.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyalmushhestvaTaxis |
|
|
4 |
Наименование имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок |
|
purcb-dic:Vid_imushhestva_Sved_ob_operat_tovam_postavok |
|
|
4.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
4.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
5 |
Единица измерения имущества |
|
purcb-dic:Edinicza_izmereniya_imushhestva_Pred_obyaz |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
5.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyalmushhestvaTaxis |
|
|
6 |
Остаток по товарному счету |
|
purcb-dic:Operaczii_torg_tov_sch |
|
|
6.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
6.2 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
|
6.3 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
7 |
Объем имущества, поступившего на товарный счет по итогам клиринга |
|
purcb-dic:ObemlmuchTSIK |
|
|
7.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
7.2 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
|
7.3 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
8 |
Объем имущества, поступившего на товарный счет, за исключением поступившего по итогам клиринга |
|
purcb-dic:ObemImuchTSneIK |
|
|
8.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
8.2 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
|
8.3 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyalmushhestvaTaxis |
|
|
9 |
Объем имущества, списанного с товарного счета по итогам клиринга |
|
purcb-dic:ObemImuchSpisTSIK |
|
|
9.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
9.2 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
|
9.3 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyalmushhestvaTaxis |
|
|
10 |
Объем имущества, списанного с товарного счета, за исключением списанного по итогам клиринга |
|
purcb-dic:ObemlmuchSpisTSnelK |
|
|
10.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
10.2 |
|
Тип товарного счета |
dim-int:Tip_tovarnogo_schetaAxis |
|
|
10.3 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyalmushhestvaTaxis |
|
|
11 |
Стоимость имущества, являющегося предметом клирингового обеспечения |
|
purcb-dic:Imushh_KKO_ed |
|
|
11.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
11.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
|
12 |
Объем имущества, находящегося в индивидуальном клиринговом обеспечении |
|
purcb-dic:Imushh_IKO_ed |
|
|
12.1 |
|
Идентификатор имущества |
dim-int:ID_ImushTaxis |
|
|
12.2 |
|
Идентификатор фактического места хранения имущества |
dim-int:ID_FakticheskogoMestaXraneniyaImushhestvaTaxis |
|
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420323
"Сведения о деятельности оператора товарных поставок"
1. Отчетность по форме 0420323 "Сведения о деятельности оператора товарных поставок" (далее - отчетность по форме 0420323) составляется на ежемесячной основе операторами товарных поставок и клиринговыми организациями.
2. По показателю "Полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица" указывается полное наименование поклажедателя, являющегося юридическим лицом, за исключением клиринговой организации, осуществляющей операции, связанные с исполнением обязательств по передаче имущества, по итогам клиринга. В случае если поклажедателем является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).
В случае если учет имущества осуществляется оператором товарных поставок на основании, отличном от основания, содержащегося в договоре хранения такого имущества, по показателю "Полное наименование юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) физического лица" указывается наименование лица, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет. В случае если таким лицом является физическое лицо, указываются его фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии).
По показателю "ИНН (TIN или регистрационный номер в стране регистрации) поклажедателя" указывается: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) для являющихся резидентами поклажедателей и лиц, которым оператором товарных поставок открыт товарный счет на основании, отличном от основания, содержащегося в договоре хранения имущества; идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для являющихся нерезидентами поклажедателей и лиц, которым оператором товарных поставок открыт товарный счет на основании, отличном от основания, содержащегося в договоре хранения имущества.
По показателю "Код страны регистрации поклажедателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является поклажедатель или лицо, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет на основании, отличном от основания, содержащегося в договоре хранения имущества.
По показателю "Наименование имущества (товара), находящегося на хранении оператора товарных поставок" указывается на основании договора хранения наименование имущества (товара) определенной категории (рода, вида, марки и другого), находящегося на хранении оператора товарных поставок. В случае если учет имущества осуществляется оператором товарных поставок на основании, отличном от основания, содержащегося в договоре хранения такого имущества, по показателю указывается наименование имущества (товара) определенной категории (рода, вида, марки и другого), учет которого осуществляется оператором товарных поставок на основании договора, в соответствии с которым оператором товарных поставок оказываются услуги по проведению товарных поставок.
По показателю "Единица измерения имущества" указываются единицы измерения имущества.
По показателю "Стоимость имущества, являющегося предметом клирингового обеспечения" указывается стоимость имущества, переданного и находящегося в коллективном клиринговом обеспечении, по состоянию на конец отчетного месяца, в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
По показателю "Объем имущества, находящегося в индивидуальном клиринговом обеспечении" указывается объем имущества, находящегося и переданного в индивидуальное клиринговое обеспечение, по состоянию на конец отчетного месяца, в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому виду имущества.
3. По показателю "Остаток по товарному счету" указывается объем имущества на торговых товарных счетах, специальных торговых товарных счетах, клиринговых товарных счетах, товарных субсчетах, на начало и конец отчетного месяца в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
По показателям "Объем имущества, поступившего на товарный счет по итогам клиринга" и "Объем имущества, списанного с товарного счета по итогам клиринга" указывается объем имущества, зачисленного и списанного по итогам клиринга соответственно, в разрезе торговых товарных счетов, специальных торговых товарных счетов, клиринговых товарных счетов, товарных субсчетов за отчетный месяц в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
По показателю "Объем имущества, поступившего на товарный счет, за исключением поступившего по итогам клиринга" указывается в разрезе торговых товарных счетов и клиринговых товарных счетов объем имущества, зачисленного на товарный счет, в том числе объем переданного имущества от одного поклажедателя другому поклажедателю или от одного лица, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет, другому лицу, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет, в случае, если указанная операция предусмотрена условиями оказания услуг оператора товарных поставок, за исключением зачислений имущества по итогам клиринга, за отчетный месяц в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
По показателю "Объем имущества, списанного с товарного счета, за исключением списанного по итогам клиринга" указывается в разрезе торговых товарных счетов и клиринговых товарных счетов объем имущества, списанного (возвращенного) с товарного счета, в том числе объем переданного имущества от одного поклажедателя другому поклажедателю или от одного лица, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет, другому лицу, которому оператором товарных поставок открыт товарный счет, в случае, если указанная операция предусмотрена условиями оказания услуг оператора товарных поставок, за исключением списаний имущества по итогам клиринга, за отчетный месяц в единицах измерения, указанных по показателю "Единица измерения имущества".
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому виду имущества, а также по каждому из следующих аналитических признаков:
клиринговый товарный счет;
торговый товарный счет;
специальный торговый товарный счет;
товарный субсчет.
Кроме того, информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается в разрезе аналитических признаков по фактическому месту хранения имущества.
4. Отчетность по форме 0420323 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств"
Квартальная
Раздел 1. Сведения о наступлении риск-события и мероприятие по устранению, минимизации и передаче риска
Подраздел 1.1. Сведения о наступлении риск-события
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Идентификатор риск-события |
|
purcb-dic:ID_RS |
|
1.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
2 |
Дата риск-события |
|
purcb-dic:Data_vyyavleniya_sobytiya_Sved_o_Nast_Risk_Sobyt |
|
2.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
3 |
Вид деятельности |
|
purcb-dic:VidDeyatorgTKlOrEnumerator |
|
3.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
4 |
Вид риска |
|
purcb-dic:Vid_riska |
|
4.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
5 |
Описание риск-события |
|
purcb-dic:Opisanie_i_prichiny_risk_sobytiya_Sved_o_Nast_Risk_Sobyt |
|
5.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
6 |
Причины риск-события |
|
purcb-dic:Prich_risk_sob |
|
6.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
7 |
Код причины СОР 2 |
|
purcb-dic:KodPrichiniSOREnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
8 |
Степень влияния |
|
purcb-dic:Stepen_vliyaniya_Sved_о_Nast_Risk_Sobyt |
|
8.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
9 |
Оценка значимости СОР |
|
purcb-dic:ZnachimostSOREnumerator |
|
9.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
10 |
Меры, направленные на устранение последствий риск-событий |
|
purcb-diс:MeryUstrPoslRS |
|
10.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
|
11 |
Размер потерь/убытков |
|
purcb-dic:SummUbytki |
|
11.1 |
|
Идентификатор риск-события |
dim-int:Sved_о_Nast_Risk_SobytTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Событие операционного риска.
------------------------------
Подраздел 1.2. Сведения о мероприятии по устранению, минимизации и передаче риска
Раздел 2. Сведения о проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств
Порядок составления отчетности по форме 0420324
"Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств"
1. Отчетность по форме 0420324 "Сведения о наступлении риск-событий и проведении нагрузочного тестирования программно-технических средств" (далее - отчетность по форме 0420324) составляется на ежеквартальной основе клиринговыми организациями, организаторами торговли, в том числе осуществляющими деятельность репозитария (далее при совместном упоминании - отчитывающиеся организации).
2. По показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324 отчитывающиеся организации отражают информацию о событиях операционного риска (далее - СОР) и иных событиях, связанных с иными рисками, определенными в соответствии с системой управления рисками отчитывающейся организации (далее при совместном упоминании - риск-события). Кроме того, в отчетность по форме 0420324 включается информация о риск-событиях, в отношении которых не завершены на последний календарный день квартала (далее - отчетная дата) мероприятия, отраженные по показателю "Мероприятия по устранению, минимизации и передаче риска" подраздела 1.2 отчетности по форме 0420324.
По показателю "Идентификатор риск-события" указывается идентификатор, присвоенный риск-событию в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор риск-события".
По показателю "Дата риск-события" указывается дата выявления отчитывающейся организацией риск-события.
По показателю "Вид деятельности" указывается одно из следующих значений:
организация торгов;
клиринговая деятельность;
репозитарная деятельность.
По показателю "Вид риска" указывается вид риска, определенный в соответствии с системой управления рисками отчитывающейся организации.
По показателю "Описание риск-события" указывается информация, содержащая описание риск-события, в том числе указывается количество клиентов, на деятельность которых повлияло описанное СОР, для которых по показателю "Оценка значимости СОР" указано значение "Существенные" или "Значимые".
По показателю "Причины риск-события" указывается текстовое описание причины риск-события.
По показателю "Код причины СОР" указывается один из следующих кодов причин СОР:
ИТ - сбои в работе программно-технических средств, несоответствие их функциональных возможностей виду деятельности, характеру и масштабу совершаемых отчитывающейся организацией операций;
ПР - нарушения процедур проведения внутренних операций или неэффективность указанных процедур;
ЛЮ - некорректные действия или бездействие работников;
ВО - воздействие внешних событий и обстоятельств.
Показатель "Код причины СОР" заполняется только для СОР, то есть в случае, если по показателю "Вид риска" указано значение "Операционный".
По показателю "Степень влияния" указывается степень влияния риск-события на деятельность отчитывающейся организации в соответствии с внутренней классификацией, предусмотренной во внутренних документах отчитывающейся организации.
По показателю "Оценка значимости СОР" указывается степень влияния СОР на деятельность клиринговой организации, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, в соответствии со следующей классификацией значений СОР:
существенные - СОР, приведшие к прерыванию оказания одной или нескольких значимых услуг, или приведшие к прерыванию оказания клиринговых услуг (для клиринговых организаций), или приведшие к прерыванию оказания услуг репозитария (для репозитария);
значимые - СОР, не приведшие к прерыванию оказания значимых услуг, или клиринговых услуг, или услуг репозитария, но негативно повлиявшие на деятельность более чем 15 процентов клиентов клиринговой организации, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, от общего числа зарегистрированных на соответствующей торговой (биржевой) секции клиентов;
несущественные - СОР, не классифицированные клиринговой организацией, не совмещающей свою деятельность с деятельностью организатора торговли, как существенные или значимые.
По показателю "Оценка значимости СОР" организаторы торговли указывают информацию о СОР в соответствии с классификацией, предусмотренной в подпункте 3.1.10 пункта 3.1 Указания Банка России от 7 мая 2018 года N 4791-У "О требованиях к организации организатором торговли системы управления рисками, связанными с организацией торгов, а также с осуществлением операций с собственным имуществом, и к документам организатора торговли, определяющим меры, направленные на снижение указанных рисков и предотвращение конфликта интересов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 17 сентября 2018 года N 52176.
По показателю "Меры, направленные на устранение последствий риск-события" указываются предпринятые отчитывающейся организацией меры, направленные на устранение последствий риск-события, по состоянию на отчетную дату.
По показателю "Размер потерь/убытков" указывается размер прямых расходов, обусловленных реализацией риск-события.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому риск-событию.
3. По показателям подраздела 1.2. раздела 1 отчетности по форме 0420324 отчитывающиеся организации отражают информацию о мероприятиях по устранению, минимизации и передаче риска в отношении существенных СОР, значимых СОР и иных риск-событий, обусловленных неоперационным риском и произошедших в отчетном квартале.
По показателю "Идентификатор риск-события" указывается идентификатор, присвоенный отчитывающейся организацией риск-событию, информация о котором раскрывается по показателям подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324, в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор риск-события".
По показателю "Мероприятие по устранению, минимизации и передаче риска" указываются предпринятые отчитывающейся организацией мероприятия, направленные на предотвращение возникновения в будущем аналогичных риск-события.
По показателям "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность ответственного сотрудника ответственного за исполнение мероприятия" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) и должность сотрудника (сотрудников), ответственного (ответственных) за проведение мероприятия, направленного на предотвращение возникновения в будущем риск-событий, аналогичных риск-событию, указанному по показателю "Описание риск-события" подраздела 1.1 раздела 1 отчетности по форме 0420324.
По показателям "Срок исполнения мероприятия" указывается срок, в течение которого осуществляется исполнение мероприятия, или дата исполнения мероприятия, отраженного по показателю "Мероприятие по устранению, минимизации и передаче риска".
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, не заполняется для несущественных СОР.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому мероприятию по устранению, минимизации и передаче риска.
4. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420324 организаторы торговли отражают информацию о проведении последнего нагрузочного тестирования программно-технических средств.
По показателю "Дата проведения нагрузочного тестирования программно-технических средств" указывается дата проведения последнего нагрузочного тестирования программно-технических средств.
По показателю "Комментарий" указывается информация о характере, особенностях и результатах проведенного в отчетном квартале нагрузочного тестирования программно-технических средств.
По показателям, указанным в настоящем пункте, информация отражается в разрезе каждого нагрузочного тестирования программно-технических средств, проведенного в отчетном квартале.
5. Отчетность по форме 0420324 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"
Месячная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4Общероссийский классификатор стран мира.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420325
"Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга"
1. Отчетность по форме 0420325 "Сведения о переводе долга и уступке требований клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" (далее - отчетность по форме 0420325) составляется на ежемесячной основе клиринговыми организациями.
2. По показателю "Полное наименование участника клиринга" указывается полное наименование участника клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.
По показателю "ИНН или TIN участника клиринга" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) участника клиринга - резидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.
По показателю "Код страны по ОКСМ участника клиринга" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, клиент которого осуществил перевод долга, уступку требования.
По показателю "Наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается полное наименование клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования (для юридических лиц), или "фл" для физического лица - клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.
По показателю "Код регистрируемого лица" указывается код регистрируемого лица, являющегося клиентом участника клиринга, в соответствии с требованиями пункта 3.3 Положения о требованиях к клиринговой деятельности, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 11 октября 2012 года N 12-87/пз-н "Об утверждении Положения о требованиях к клиринговой деятельности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2012 года N 26222, 7 июня 2013 года N 28736.
По показателю "Код страны клиента участника клиринга, который осуществляет перевод долга (уступку требования)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является клиент участника клиринга, который осуществляет перевод долга и уступку требования.
По показателю "Наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается полное наименование участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "ИНН (TIN) участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается ИНН участника клиринга - резидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) участника клиринга - нерезидента, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "Код страны участника клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является участник клиринга, которому осуществлен перевод долга (уступка требования).
По показателю "Дата операции перевода долга и уступки требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга" указывается дата, в которую осуществлены перевод долга и уступка требования.
По показателю "Наименование секции (или указание на внебиржевые торги)" указывается наименование торговой (биржевой) секции организатора торговли, определенное правилами организованных торгов, или дается указание на внебиржевые торги, где были проведены перевод долга и уступка требования.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой операции по переводу долга и уступке требования клиента одного участника клиринга другому участнику клиринга.
3. Отчетность по форме 0420325 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420327 "Расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли"
Квартальная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420327
"Расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли"
1. Отчетность по форме 0420327 "Расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли" (далее - отчетность по форме 0420327) составляется на ежеквартальной основе организаторами торговли.
Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420327 расчет норматива достаточности собственных средств организатора торговли на основании части 2 статьи 8 Федерального закона от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 48, ст. 6726; 2018, N 24, ст. 3399) осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 18 июня 2018 года N 4824-У "О величине и методике определения норматива достаточности собственных средств организатора торговли", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 июля 2018 года N 51610 (далее - Указание Банка России N 4824-У).
2. По показателю "Величина собственных средств организатора торговли (РСС)" указывается величина собственных средств организатора торговли в рублях с точностью до двух знаков после запятой (округление до второго десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам), определенная в соответствии с пунктом 2 Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета, утвержденных приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 16 апреля 2013 года N 13-30/пз-н "Об утверждении Требований к составу собственных средств организаторов торговли, а также к порядку и срокам их расчета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 27 мая 2013 года N 28523.
3. По показателю "Норматив достаточности собственных средств организатора торговли (НДСС)" указывается величина норматива достаточности собственных средств в процентах с точностью до одного знака после запятой (округление до одного десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам), определенная в соответствии с пунктом 3 Указания Банка России N 4824-У, по состоянию на отчетную дату.
4. По показателю "Обязательства организатора торговли (ООТ)" указывается сумма обязательств организатора торговли в рублях с точностью до двух знаков после запятой (округление до второго десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам), определяемая в соответствии с абзацем седьмым пункта 3 Указания Банка России N 4824-У.
5. По показателю "Инвестиции в дочерние предприятия" указывается величина инвестиций организатора торговли в рублях с точностью до двух знаков после запятой (округление до второго десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам), определяемая в соответствии с абзацем шестым пункта 3 Указания Банка России N 4824-У.
6. По показателям "Операционные расходы за 1 квартал, предшествующий отчетной дате (ОР1)", "Операционные расходы за 2 квартал, предшествующий отчетной дате (ОР2)", "Операционные расходы за 3 квартал, предшествующий отчетной дате (ОРЗ)", "Операционные расходы за 4 квартал, предшествующий отчетной дате (ОР4)" указывается квартальная величина операционных расходов в рублях с точностью до двух знаков после запятой (округление до второго десятичного знака после запятой осуществляется по математическим правилам), рассчитанная в соответствии с абзацами восьмым - тринадцатым пункта 3 Указания Банка России N 4824-У.
7. Отчетность по форме 0420327 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер счета депо депонента |
|
purcb-dic:SchetNomer_DepoKlient |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
1.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
2.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3 |
ОГРН 2 эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
3.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
4.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
5.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_СZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
6.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
7.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
8.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9 |
Код CFI 6 |
|
purcb-dic:KodCFI |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
9.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
10.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
11.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12 |
Вид счета депо |
|
purcb-dic:VidSchetaDepo_otkrytDepozit |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
12.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_ Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
13.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-mt:IDSchetaDepoTaxis |
|
14.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
15.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
16.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17 |
Тип депонента |
|
purcb-dic:Tip_deponentaEnumerator |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
17.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18 |
Полное наименование депонента |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_deponenta_Rek_Depon |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
18.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19 |
ИНН депонента |
|
purcb-dic:INN_Rek_Depon |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
19.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20 |
ОГРН депонента |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_Depon |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
20.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
21.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_Rek_Deponl |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
22.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czen_bum_obremenennyx_obyazatelstvami_Rek_Deponl |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
23.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Rek_Depon |
|
24.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
24.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
25.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
25.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
25.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
26 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_DEPO_Spravka |
|
26.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
26.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
26.4 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.5 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
26.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
27 |
Дата направления предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Data_predpisaniya |
|
28 |
Исходящий номер предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Nomer_predpisaniya |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
6 Международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420443
"Выписка по счету депо депонента на дату"
1. Отчетность по форме 0420443 "Выписка по счету депо депонента на дату" (далее - отчетность по форме 0420443) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - отчитывающиеся организации), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).
2. По показателю "Номер счета депо депонента" указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
3. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
4. По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента-резидента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
5. По показателю "Код страны эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
6. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
7. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентом-резидентом, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
8. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для российской или иностранной депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
9. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги в соответствии с классификацией, предусмотренной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".
10. По показателю "Код CFI" указывается международный код классификации финансовых инструментов (при наличии).
11. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии). Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия.
12. По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
13. По показателю "Вид счета депо" указывается вид счета депо в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2015 года N 40137, 10 декабря 2018 года N 52946, 30 декабря 2019 года N 57065, открытого депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России.
14. По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
15. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
16. По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
17. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН управляющей компании - резидента паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
18. По показателю "Тип депонента" указывается тип депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России: физическое или юридическое лицо.
19. По показателю "Полное наименование депонента" указывается следующая информация о депоненте, сведения о котором запрашиваются Банком России: полное наименование для депонентов - юридических лиц, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для депонентов - физических лиц.
20. По показателю "ИНН депонента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
21. По показателю "ОГРН депонента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
22. По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
23. По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
24. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России; в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение ими. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
25. По показателю "Характер обременения" указываются характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").
26. По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка" указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
27. По показателю "Примечание" указывается иная, значимая по мнению предоставляющей ее отчитывающейся организации информация.
28. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-27 настоящего Порядка, отражается на дату, установленную в предписании (запросе) Банка России, по каждому выпуску ценных бумаг, каждому депоненту, каждому инвестиционному фонду и каждому счету депо.
29. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления отчитывающейся организации предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420443.
По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420443.
30. Отчетность по форме 0420443 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер счета депо депонента |
|
purcb-dic:SchetNomer_DepoKlient |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
1.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
1.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
2.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
2.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3 |
ОГРН 2 эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
3.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
3.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
4.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
4.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
5.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
5.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czermyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
6.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
6.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
7.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
7.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8 |
Вид счета депо |
|
purcb-dic:VidSchetaDepo_otkrytDepozit |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
8.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
8.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
9.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
9.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
10.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
10.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
11.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
11.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
12.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
12.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13 |
Тип депонента |
|
purcb-dic:Tip_deponentaEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
13.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
13.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14 |
Полное наименование депонента |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_deponenta_Rek_Depon |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
14.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
14.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15 |
ИНН депонента |
|
purcb-dic:INN_Rek_Depon |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
15.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
15.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnosttAxis |
|
16 |
ОГРН депонента |
|
purcb-dic:OGRN_Rek_Depon |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
16.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
16.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17 |
Серия и номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Seriya_i_nomer_dokumenta |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
17.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
17.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18 |
Дата начала периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_nachala_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
18.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
18.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19 |
Дата окончания периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_okonchaniya_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
19.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
19.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20 |
Дата проведения операции |
|
purcb-dic:Data_provedeniya_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
20.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
20.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21 |
Время проведения операции |
|
purcb-dic:Vremya_provedeniya_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
21.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
21.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22 |
Наименование операции |
|
purcb-dic:Naim_operaczii_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
22.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
22.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23 |
Номер корреспондирующего счета депо / лицевого счета |
|
purcb-dic:Nomer_korr_scheta_depo_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
23.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
23.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24 |
Количество ценных бумаг до проведения операции |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_do_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
24.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
24.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
24.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25 |
Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
25.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
25.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
25.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
25.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
25.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
26 |
Количество ценных бумаг после проведения операции |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_posle_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
26.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
26.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
26.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
26.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
26.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
26.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
27 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czen_bum_obremenennyx_obyazatelstvami_Rek_Depon |
|
27.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
27.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
27.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
27.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
27.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
27.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
28 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Rek_Depon |
|
28.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
28.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
28.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
28.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
28.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
28.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
29 |
Наименование документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Naim_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
29.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
29.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
29.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
29.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
29.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
29.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
29.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
29.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
30 |
Номер документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
30.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
30.3 |
|
Иденти ф икатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_о_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
30.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
30.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
30.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
30.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
30.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
31 |
Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Data_postupleniya_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
31.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
31.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
31.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
31.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
31.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
31.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
31.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
32 |
Полное наименование депонента-контрагента |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_Depo |
|
32.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
32.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
32.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
32.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
32.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
32.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
32.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
33 |
Тип депонента-контрагента |
|
purcb-dic:Tip_depon_kontr_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetuEnumerator |
|
33.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
33.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
33.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
33.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
33.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
33.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
33.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
33.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
34 |
ИНН депонента-контрагента |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
34.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
34.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
34.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
34.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
34.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
34.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
34.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
34.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
35 |
ОГРН депонента-контрагента |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
35.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
35.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
35.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
35.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
35.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
35.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
35.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
35.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
36 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонента-контрагента |
|
purcb-dic:FIO_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
36.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
36.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
36.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
36.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
36.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
36.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
36.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
36.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
37 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_DEPO_Spravka |
|
37.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
37.2 |
|
Идентификатор депонента |
dim-int:Rek_DeponTaxis |
|
37.3 |
|
Идентификатор депонента-контрагента по операции по счету депо депонента |
dim-int:Sved_o_depon_kontrag_po_schetu_DepoTaxis |
|
37.4 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
37.5 |
|
Идентификатор операции по счету депо / лицевому счету |
dim-int:Sved_ob_Oper_po_sch_DepoTaxis |
|
37.6 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
37.7 |
|
Идентификатор счета депо |
dim-int:IDSchetaDepoTaxis |
|
37.8 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
38 |
Дата направления предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Data_predpisaniya |
|
39 |
Исходящий номер предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Nomer_predpisaniya |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420444
"Отчет об операциях по счету депо за период"
1. Отчетность по форме 0420444 "Отчет об операциях по счету депо за период" (далее - отчетность по форме 0420444) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - отчитывающиеся организации), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).
2. По показателю "Номер счета депо депонента" указывается номер счета депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
3. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
4. По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента-резидента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
5. По показателю "Код страны эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
6. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
7. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
8. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для российской или иностранной депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
9. По показателю "Вид счета депо" указывается вид счета депо в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 13 ноября 2015 года N 503-П "О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 16 декабря 2015 года N 40137, 10 декабря 2018 года N 52946, 30 декабря 2019 года N 57065, открытого депоненту, сведения о котором запрашиваются Банком России.
10. По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
11. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
12. По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
13. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН управляющей компании - резидента паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
14. По показателю "Тип депонента" указывается тип депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России: физическое или юридическое лицо.
15. По показателю "Полное наименование депонента" указывается следующая информация о депоненте, сведения о котором запрашиваются Банком России: полное наименование для депонентов - юридических лиц, фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для депонентов - физических лиц.
16. По показателю "ИНН депонента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
17. По показателю "ОГРН депонента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
18. По показателю "Серия и номер документа, удостоверяющего личность" указываются серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность депонента - физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
19. По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" указывается дата начала периода, за который Банком России запрошена информация.
20. По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" указывается дата окончания периода, за который Банком России запрошена информация.
21. По показателю "Дата проведения операции" указывается дата проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
22. По показателю "Время проведения операции" указывается время проведения операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
23. По показателю "Наименование операции" указывается наименование проведенной операции по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
24. По показателю "Номер корреспондирующего счета депо / лицевого счета" указывается номер счета, в корреспонденции с которым проведена операция.
25. По показателю "Количество ценных бумаг до проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывавшихся на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, до ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
26. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
27. По показателю "Количество ценных бумаг после проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывающихся на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, после ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
28. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России, после проведения операции, в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение ими. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
29. По показателю "Характер обременения" указываются характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").
30. По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
31. По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" указывается присвоенный депозитарием номер документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
32. По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" указывается дата поступления депозитарию документа, на основании которого проведена операция по счету депо депонента, сведения о котором запрашиваются Банком России.
33. По показателю "Полное наименование депонента-контрагента" указывается полное наименование депонента - юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается полное наименование лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
34. По показателю "Тип депонента-контрагента" указывается тип депонента-контрагента: физическое или юридическое лицо.
35. По показателю "ИНН депонента-контрагента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) депонента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ИНН (для резидента) и код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидента) лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
36. По показателю "ОГРН депонента-контрагента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН депонента - юридического лица - резидента, в корреспонденции со счетом депо которого проведена операция. При отражении информации по активному счету указывается ОГРН лица, осуществляющего учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
37. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонента-контрагента" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) депонента - физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
38. По показателю "Примечание" указывается иная, значимая по мнению предоставляющей ее отчитывающейся организации информация.
39. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-38 настоящего Порядка, отражается за период, установленный в предписании (запросе) Банка России, по каждому выпуску ценных бумаг, каждому депоненту, каждому депоненту-контрагенту по операции по счету депо депонента, по каждому инвестиционному фонду, по каждой операции по счету депо (лицевому счету) и по каждому счету депо.
40. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления отчитывающейся организации предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420444.
По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420444.
41. Отчетность по форме 0420444 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:SchetNomer_ZaregLiczo |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3 |
ОГРН 2 эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4 |
Место нахождения эмитента |
|
purcb-dic:Mestonaxozhdenie_emitenta_Rekv_Emit |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13 |
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия |
|
purcb-dic:IndOboznIpotechSertUch_Rekv_Invest_Fonda |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15 |
Полное наименование зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_zaregistrirovannogo_l_Sved_o_Zareg_Licz |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16 |
ИНН зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17 |
ОГРН зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_о_Zareg_Licz |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18 |
Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_o_Zareg_Licz |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19 |
Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:VidlNomerLizScheta_Sved_o_Zareg_Licz |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20 |
Тип зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_liczaEnumerator |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_Sved_о_Zareg_Licz |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_obremenennyx_Sved_o_Zareg_Licz |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_Zareg_LiczTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Sved_о_Zareg_Licz |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_Sved_о_Zareg_Licz |
|
24.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_Zareg_LiczTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25 |
Дата направления предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Data_predpisaniya |
|
26 |
Исходящий номер предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-diс:Nomer_predpisaniya |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420445
"Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату"
1. Отчетность по форме 0420445 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица на дату" (далее - отчетность по форме 0420445) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).
2. По показателю "Номер лицевого счета зарегистрированного лица" указывается номер лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
3. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
4. По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
5. По показателю "Место нахождения эмитента" в соответствии со сведениями об адресе в едином государственном реестре юридических лиц указывается место нахождения эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
6. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
7. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
8. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость ценной бумаги, учитываемой на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (при наличии).
9. По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
10. По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
11. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (наименование управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
12. По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
13. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда, паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
14. По показателю "Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия" указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия.
15. По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка" указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
16. По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица" указываются полное наименование для зарегистрированных юридических лиц и фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для зарегистрированных физических лиц.
17. По показателю "ИНН зарегистрированного лица" указывается ИНН (для резидентов, при наличии), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
18. По показателю "ОГРН зарегистрированного лица" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
19. По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица" указываются через символ "," (запятая) серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, а также наименование органа, выдавшего документ.
20. По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица" через символ "/" (косая, черта) указывается вид лицевого счета (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
21. По показателю "Тип зарегистрированного лица" указывается тип зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России: физическое или юридическое лицо.
22. По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой. В отношении инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия дробные части указываются с точностью, определенной правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом и правилами доверительного управления ипотечным покрытием соответственно.
23. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение ими. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой. В отношении инвестиционных паев и ипотечных сертификатов участия дробные части указываются с точностью, определенной правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом и правилами доверительного управления ипотечным покрытием соответственно.
24. По показателю "Характер обременения" указываются характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").
25. По показателю "Примечание" указывается иная, значимая по мнению предоставляющей ее отчитывающейся организации информация.
26. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-25 настоящего Порядка, отражается на дату, установленную в предписании (запросе) Банка России, по каждому выпуску ценных бумаг, каждому зарегистрированному лицу, каждому инвестиционному фонду и каждому лицевому счету.
27. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления предписания (запроса) Банка России отчитывающейся организации, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420445.
По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420445.
28. Отчетность по форме 0420445 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Номер лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:SchetNomer_ZaregLiczo |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
1.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
2 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
2.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
3 |
ОГРН 2 эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:RekvEmisCZenBumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
3.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
4 |
Место нахождения эмитента |
|
purcb-dic:Mestonaxozhdenie_emitenta_Rekv_Emit |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
4.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
5.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
6 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
6.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
7 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
7.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
8 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
8.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
9 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-diс:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
9.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
10 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
10.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
11 |
ОГРН управляющей компании |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Invest_Fonda |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
11.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
12 |
Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия |
|
purcb-dic:IndOboznlpotechSertUch_Rekv_Invest_Fondа |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
12.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
13 |
Дата начала периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_nachala_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
13.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
14 |
Дата окончания периода, за который сформирована справка |
|
purcb-dic:Data_okonchaniya_perioda_Dat_Form_Vyp |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
14.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
15 |
Полное наименование зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Polnoe_Naim_zaregistrirovannogo_l_Sved_о_Zareg_Licz |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
15.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
16 |
ИНН зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
16.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
17 |
ОГРН зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Zareg_Licz |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
17.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
18 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:FIO_Sved_o_Zareg_Licz |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
18.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
19 |
Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_o_Zareg_Licz |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
19.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
20 |
Вид и номер (код) лицевого счета |
|
purcb-dic:Vid_Nomer_Lic_sch_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
20.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
21 |
Тип зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_liczaEnumerator |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
21.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
21.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
21.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
21.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
22 |
Наименование документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Naim_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
22.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
22.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
22.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
22.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
23 |
Номер документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Nomer_dok_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
23.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
23.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
23.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
23.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
24 |
Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции |
|
purcb-dic:Data_postupleniya_dok_Sved_ob_osn_prov_оper_po_schetu |
|
24.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
24.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
24.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
24.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
24.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
24.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
25 |
Основание передачи ценных бумаг (номер, дата договора, референс и другое) |
|
purcb-dic:Osn_per_C_B_Nomer_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
25.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
25.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
25.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
25.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
25.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
25.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
26 |
Дата совершения операции / дата, по состоянию на которую совершена операция |
|
purcb-dic:Data_operacii_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
26.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
26.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
26.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
26.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int IDLiczSchetaTaxis |
|
26.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
26.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
27 |
Наименование операции |
|
purcb-dic:Naim_operacii_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
27.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
27.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
27.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
27.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
27.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
27.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
28 |
Количество ценных бумаг до проведения операции |
|
purcb-dic:Kolichestvo_C_B_Sved_ob_o sn_prov_oper_pо_schetu |
|
28.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
28.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
28.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
28.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
28.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
28.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
29 |
Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_operacz_Sved_ob_Оper_ро_sch_Depo |
|
29.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
29.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
29.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
29.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
29.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
29.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
30 |
Количество ценных бумаг после проведения операции |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_posle_operacz_Sved_ob_Oper_po_sch_Depo |
|
30.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
30.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
30.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
30.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
30.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
30.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
31 |
Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами |
|
purcb-dic:Kolvo_czen_bum_obremenennyx_obyazatelstvami_Rek_Depon |
|
31.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
31.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
31.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
31.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
31.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
31.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
32 |
Характер обременения |
|
purcb-dic:Xarakter_obremeneniya_Rek_Depon |
|
32.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
32.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
32.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
32.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLicz SchetaTaxis |
|
32.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
32.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
32.7 |
|
|
|
|
33 |
Полное наименование зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
33.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
33.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
33.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
33.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
33.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
33.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
34 |
Тип зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:Tip_zaregistr_licza_kontragentaEnumerator |
|
34.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
34.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
34.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
34.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
34.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
34.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
35 |
ИНН зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:INN_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
35.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
35.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
35.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
35.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
35.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
35.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
36 |
ОГРН зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
36.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
36.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
36.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
36.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
36.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
36.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
37 |
Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) зарегистрированного лица - контрагента |
|
purcb-dic:FIO_Sved_о_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
37.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
37.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
37.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
37.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
37.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
37.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
38 |
Номер документа, удостоверяющего личность |
|
purcb-dic:Dokument_Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetu |
|
38.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
38.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
38.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
38.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
38.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
38.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
39 |
Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица |
|
purcb-dic:VidlNomerLizScheta_Sved_o_Zareg_Licz |
|
39.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
39.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
39.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
39.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
39.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
39.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
40 |
Примечание |
|
purcb-dic:Primechaniye_Sved_ob_osn_prov_oper_po_schetu |
|
40.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
40.2 |
|
Идентификатор зарегистрированного лица - контрагента по операции по лицевому счету зарегистрированного лица |
dim-int:Sved_o_zareg_licze_kontr_po_licz_schetuTaxis |
|
40.3 |
|
Идентификатор инвестиционного фонда |
dim-int:Rekv_Invest_FondaTaxis |
|
40.4 |
|
Идентификатор лицевого счета |
dim-int:IDLiczSchetaTaxis |
|
40.5 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
40.6 |
|
Периодичность |
dim-int:PeriodichnostAxis |
|
41 |
Дата направления предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Data_predpisaniya |
|
42 |
Исходящий номер предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Nomer_predpisaniya |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420446
"Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период"
1. Отчетность по форме 0420446 "Справка по лицевому счету зарегистрированного лица за период" (далее - отчетность по форме 0420446) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).
2. По показателю "Номер лицевого счета зарегистрированного лица" указывается номер лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
3. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
4. По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
5. По показателю "Место нахождения эмитента" в соответствии со сведениями об адресе в едином государственном реестре юридических лиц указывается место нахождения эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
6. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента, ценные бумаги которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
7. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарной расписки указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
8. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
9. По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" указывается полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
10. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (наименование управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
11. По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
12. По показателю "ОГРН управляющей компании" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (управляющего ипотечным покрытием, выдавшего ипотечные сертификаты участия, которые учитываются на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России).
13. По показателю "Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия" указывается индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия.
14. По показателю "Дата начала периода, за который сформирована справка" указывается дата начала периода, за который Банком России запрошена информация.
15. По показателю "Дата окончания периода, за который сформирована справка" указывается дата окончания периода, за который Банком России запрошена информация.
16. По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица" указываются полное наименование для зарегистрированных юридических лиц и фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) для зарегистрированных физических лиц.
17. По показателю "ИНН зарегистрированного лица" указывается ИНН (для резидентов, при наличии), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
18. По показателю "ОГРН зарегистрированного лица" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
19. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) зарегистрированного лица" указываются фамилия, имя и отчество (последнее - при наличии), зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
20. По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного лица" указываются через символ "," (запятая) серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного физического лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, наименование органа, выдавшего документ.
21. По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета" указывается через символ "/" (косая черта) вид лицевого счета (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
22. По показателю "Тип зарегистрированного лица" указывается тип зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России: физическое или юридическое лицо.
23. По показателю "Наименование документа, послужившего основанием проведения операции" указывается наименование документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России (анкета зарегистрированного лица, распоряжение на проведение операции, свидетельство о праве на наследство, иное).
24. По показателю "Номер документа, послужившего основанием проведения операции" указывается присвоенный регистратором номер документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
25. По показателю "Дата поступления документа, послужившего основанием проведения операции" указывается дата поступления регистратору документа, на основании которого проведена операция по лицевому счету, открытому зарегистрированному лицу, сведения о котором запрашиваются Банком России.
26. По показателю "Основание передачи ценных бумаг (номер, дата договора, референс и другое)" указываются основание передачи ценных бумаг и его реквизиты.
27. По показателю "Дата совершения операции / дата, по состоянию на которую совершена операция" указывается дата совершения операции регистратором, а также дата, по состоянию на которую совершена операция (если эта дата отличается от даты совершения операции).
28. По показателю "Наименование операции" указывается наименование проведенной операции.
29. По показателю "Количество ценных бумаг до проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывавшихся на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, до ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
30. По показателю "Количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция по лицевому счету зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
31. По показателю "Количество ценных бумаг после проведения операции" указывается количество ценных бумаг, в отношении которых проведена операция, учитывающихся на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, после ее проведения. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
32. По показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на лицевом счете зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России, после проведения операции, в отношении которых установлено обременение и (или) ограничение на распоряжение ими. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
33. По показателю "Характер обременения" указываются характер обременения ценных бумаг и (или) основания для внесения записи об ограничении распоряжения ценными бумагами (в отношении ценных бумаг, указанных по показателю "Количество ценных бумаг, обремененных обязательствами").
34. По показателю "Полное наименование зарегистрированного лица - контрагента" указывается полное наименование зарегистрированного юридического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
35. По показателю "Тип зарегистрированного лица - контрагента" указывается тип зарегистрированного лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция: юридическое или физическое лицо.
36. По показателю "ИНН зарегистрированного лица - контрагента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) зарегистрированного лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
37. По показателю "ОГРН зарегистрированного лица - контрагента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН зарегистрированного лица - контрагента, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
38. По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) зарегистрированного лица - контрагента" указываются фамилия, имя, отчество (последнее - при наличии) зарегистрированного физического лица, в корреспонденции со счетом которого проведена операция.
39. По показателю "Номер документа, удостоверяющего личность" указываются через символ "," (запятая) серия (при наличии) и номер документа, удостоверяющего личность зарегистрированного физического лица - контрагента, в корреспонденции со счетом которого проведена операция, и наименование органа, выдавшего документ.
40. По показателю "Вид и номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица" указывается через символ "/" (косая черта) вид лицевого счета (счет владельца, счет доверительного управляющего, счет номинального держателя, счет номинального держателя центрального депозитария, депозитный счет), а также номер (код) лицевого счета зарегистрированного лица, сведения о котором запрашиваются Банком России.
41. По показателю "Примечание" указывается иная, значимая по мнению предоставляющей ее отчитывающейся организации информация.
42. Информация по показателям, перечисленным в пунктах 2-41 настоящего Порядка, отражается за период, установленный в предписании (запросе) Банка России, по каждому выпуску ценных бумаг, каждому зарегистрированному лицу - контрагенту по операции по лицевому счету зарегистрированного лица, каждому инвестиционному фонду и каждому лицевому счету.
43. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления отчитывающейся организации предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420446.
По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420446.
44. Отчетность по форме 0420446 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество ценных бумаг, учитываемых депозитарием на дату |
|
purcb-dic:CZB_DepoDep_kol |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
1.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
1.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
2 |
Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Naim_Sved_o_Depozitarii |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
2.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
3 |
ИНН 2 или TIN 3/LEI 4 организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_vyshestoyashhego_depozitariya_registratora |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_о_DepozitariiTaxis |
|
3.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
4 |
ОГРН 5 вышестоящего депозитария, регистратора |
|
purcb-dic:OGRN_Sved_o_Depozitarii |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
4.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
5 |
Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:OKSM_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
5.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
6 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в вышестоящем депозитарии (регистраторе) |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_o_Depozitarii |
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
6.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
7 |
Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора) |
|
purcb-dic:Priznak_organizaczii_vyshest_depozitar_registratoraEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
7.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
8 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
8.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
8.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
9 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
9.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
9.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
10 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
10.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
10.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
11 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
11.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
11.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
12 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_СZen_Bumag |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
12.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
12.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
13 |
Код ISIN 6 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
13.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
13.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
14 |
Код CFI 7 |
|
purcb-dic:KodCFI |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
14.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
14.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
15 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
15.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
15.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
16.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
16.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
17 |
Наименование паевого инвестиционного фонда |
|
purcb-dic:Naim_paevogo_investiczionnogo_fonda_Rekv_Invest_Fonda |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
17.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
17.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
18 |
Наименование управляющей компании |
|
purcb-dic:Naim_upravlyayushhej_kompanii_Rekv_Invest_Fonda |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
18.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
18.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
19 |
ИНН или TIN управляющей компании |
|
purcb-dic:INN_Rekv_Invest_Fonda |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
19.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
19.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
20 |
Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка |
|
purcb-dic:Data_na_Dat_Form_Vyp |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор вышестоящего депозитария, регистратора |
dim-int:Sved_o_DepozitariiTaxis |
|
20.3 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
20.4 |
|
Идентификатор места хранения |
dim-int:CZB_depo_MestKhranTaxis |
|
21 |
Дата направления предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Data_predpisaniya |
|
22 |
Исходящий номер предписания (запроса) Банка России |
|
purcb-dic:Nomer_predpisaniya |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier).
5 Основной государственный регистрационный номер.
6 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
7 Международный код классификации финансовых инструментов (Classification of Financial Instruments).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420447
"Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения"
1. Отчетность по форме 0420447 "Справка об учитываемых ценных бумагах в разрезе мест хранения" (далее - отчетность по форме 0420447) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление депозитарной деятельности (далее - депозитарии), при получении запроса, требования (предписания) Банка России о представлении документов (информации) (далее - предписание (запрос) Банка России).
2. По показателю "Количество ценных бумаг, учитываемых депозитарием на дату" указывается количество ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депозитария. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные части указываются с точностью до двадцати знаков после запятой.
3. По показателю "Наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается полное наименование организации (вышестоящего депозитария, регистратора), осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
4. По показателю "ИНН или TIN/LEI организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN), или международный код идентификации юридического лица (Legal Entity Identifier (далее - LEI), или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN и LEI) (для нерезидентов) организации (вышестоящего депозитария, регистратора).
5. По показателю "ОГРН вышестоящего депозитария, регистратора" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) организации (вышестоящего депозитария, регистратора), осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
6. По показателю "Код страны организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является организация (вышестоящий депозитарий, регистратор), осуществляющая учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг.
7. По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя, открытого в организации (вышестоящем депозитарии, регистраторе)" указывается номер счета, который открыт депозитарию как лицу, действующему в интересах других лиц, и на котором осуществляется учет прав на ценные бумаги.
8. По показателю "Признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора)" указывается признак организации (вышестоящего депозитария, регистратора), осуществляющей учет прав депозитария - номинального держателя ценных бумаг, с использованием следующих кодов:
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
9. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента учитываемых ценных бумаг.
10. По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН эмитента-резидента учитываемых ценных бумаг.
11. По показателю "Код страны эмитента" указывается цифровой код страны регистрации эмитента учитываемых ценных бумаг в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
12. По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента учитываемых ценных бумаг.
13. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарной расписки на ценные бумаги резидентов указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
14. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для российской или иностранной депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
15. По показателю "Код CFI" указывается международный код классификации финансовых инструментов (при наличии).
16. По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии). Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия.
17. По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
18. По показателю "Наименование паевого инвестиционного фонда" указывается название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются депозитарием.
19. По показателю "Наименование управляющей компании" указывается полное наименование (индивидуальное обозначение) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются депозитарием.
20. По показателю "ИНН или TIN управляющей компании" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) управляющей компании паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи которого учитываются депозитарием.
21. По показателю "Дата, по состоянию на которую сформирована выписка/справка" указывается дата, по состоянию на которую предоставляется информация.
22. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-21 настоящего Порядка, отражается по каждому выпуску ценных бумаг, каждому вышестоящему депозитарию, регистратору и по каждому месту хранения ценных бумаг.
23. По показателю "Дата направления предписания (запроса) Банка России" указывается дата направления депозитарию предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420447.
По показателю "Исходящий номер предписания (запроса) Банка России" указывается исходящий номер предписания (запроса) Банка России, на основании которого заполняются показатели отчетности по форме 0420447.
24. Отчетность по форме 0420447 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях"
Квартальная
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420449
"Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях"
1. Отчетность по форме 0420449 "Сведения о самостоятельно выявленных профессиональным участником рынка ценных бумаг нарушениях" (далее - отчетность по форме 0420449) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера.
В отчетности по форме 0420449 отражается информация обо всех нарушениях требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является профессиональный участник, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, выявленных профессиональным участником в каждом квартале по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября, 31 декабря включительно (далее - отчетный квартал), а также обо всех нарушениях, выявленных профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
2. По показателю "Дата выявления нарушения" указывается дата, когда профессиональным участником было самостоятельно выявлено нарушение.
По показателю "Тип нарушения" указываются следующие возможные значения:
нарушение лицензионных требований;
нарушение в брокерской деятельности;
нарушение в деятельности по доверительному управлению ценными бумагами;
нарушение в деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг;
нарушение в депозитарной деятельности;
нарушение внутреннего учета;
нарушение депозитарного учета;
нарушение сроков сдачи отчетности;
нарушение в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;
нарушение в сфере противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;
нарушение в деятельности форекс-дилера;
прочее.
По показателю "Описание выявленного нарушения" дается описание нарушения, выявленного профессиональным участником.
По показателю "Краткое описание принятых мер" дается краткое описание мер, принятых профессиональным участником в отношении выявленных нарушений.
По показателю "Принятые меры в целях устранения и недопущения нарушений за предыдущий квартал" дается описание мер, принятых профессиональным участником в отношении нарушений, выявленных в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала. В отношении нарушений, выявленных профессиональным участником в отчетном квартале, указанный показатель не заполняется.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому самостоятельно выявленному профессиональным участником нарушению в отчетном квартале, а также по каждому нарушению, выявленному профессиональным участником в квартале, предшествовавшем отчетному кварталу, в случае если такое нарушение не было устранено до начала отчетного квартала.
3. Отчетность по форме 0420449 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга"
На нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Виды функций, переданных на аутсорсинг |
|
purcb-dic:ViddeyatelnostiperedannyjvautsorsingEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora Taxis |
|
1.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
2 |
Объем функций, переданных в аутсорсинг |
|
purcb-dic:ObemfunkczijperedannyxvautsorsingEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
2.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
3 |
Полное наименование юридического лица |
|
purcb-dic:Naim_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
3.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
3.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
4 |
ИНН 2 организации |
|
purcb-dic:INN_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
4.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
4.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
5 |
Номер договора |
|
purcb-dic:Nomer_dogovora_Inf_o_vnebirzh_sdelk_v_reestг |
|
5.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDоgAutsorsingaTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
5.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
6 |
Дата заключения договора |
|
purcb-dic:Data_zaklyucheniya_dogovora_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
6.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDоgAutsorsingaTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
6.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
7 |
Дата расторжения договора |
|
purcb-dic:Data_rastorzheniya_dogovora_Sved_ob_org_ved_vnutr_uch |
|
7.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
7.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
8 |
Период действия договора |
|
purcb-dic:Perioddejstviyadogovora |
|
8.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
8.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
9 |
Номер дополнительного соглашения |
|
purcb-dic:NomerDS |
|
9.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_Dogovora_Taxis |
|
9.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
|
10 |
Дата заключения дополнительного соглашения |
|
purcb-dic:DatazaklyucheniyaDS |
|
10.1 |
|
Идентификатор организации, с которой заключен договор аутсорсинга |
dim-int:ID_OrgNaDogAutsorsingaTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор договора |
dim-int:ID_DogovoraTaxis |
|
10.3 |
|
Виды деятельности |
dim-int:Vid_deyatTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420450
"Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга"
1. Отчетность по форме 0420450 "Информация об организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга" (далее - отчетность по форме 0420450) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности форекс-дилера (далее - отчитывающиеся организации), в случае заключения (расторжения) договора на проведение внутреннего аудита, осуществление внутреннего контроля, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета (далее - договор аутсорсинга), а также изменения осуществляемых функций и (или) реквизитов лица, осуществляющего проведение внутреннего аудита, внутренний контроль, ведение внутреннего учета и (или) управление рисками, ведение бухгалтерского учета.
В отчетности по форме 0420450 отчитывающаяся организация указывает информацию о юридическом лице, оказывающем ей услуги проведения внутреннего аудита, осуществления внутреннего контроля, ведения внутреннего учета и (или) управления рискам, ведения бухгалтерского учета (далее - функции, переданные на аутсорсинг) на основании заключенного отчитывающейся организацией и указанным юридическим лицом договора аутсорсинга.
2. По показателю "Виды функций, переданных на аутсорсинг" указывается одно из следующих значений:
внутренний аудит;
внутренний контроль;
ведение внутреннего учета;
ведение бухгалтерского учета;
управление рисками;
контроль за соблюдением требований Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ "О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, N 31, ст. 4193; 2020, N 14, ст. 2027) и принятых в соответствии с ним нормативных актов.
По показателю "Объем функций, переданных в аутсорсинг" указывается объем функций, переданных по договору аутсорсинга, в отношении определенного вида деятельности, переданного на аутсорсинг, указанного по показателю "Виды функций, переданных на аутсорсинг", с использованием следующих значений:
полный - в случае передачи по договору аутсорсинга всех функций по виду деятельности, переданной на аутсорсинг;
частичный - в случае передачи по договору аутсорсинга части функций по виду деятельности, переданной на аутсорсинг, при этом оставшаяся часть функций осуществляется отчитывающейся организацией либо передана по иному договору аутсорсинга.
По показателю "Полное наименование юридического лица" указывается полное наименование организации, являющейся юридическим лицом, с которым заключен договор аутсорсинга.
По показателю "ИНН организации" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) юридического лица, с которым заключен договор аутсорсинга.
По показателю "Номер договора" указывается номер договора аутсорсинга.
По показателю "Дата заключения договора" указывается дата заключения договора аутсорсинга.
По показателю "Дата расторжения договора" указывается дата расторжения договора аутсорсинга. В случае если договор аутсорсинга является действующим по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420450, показатель не заполняется.
По показателю "Период действия договора" указывается период действия договора аутсорсинга.
По показателю "Номер дополнительного соглашения" указывается номер дополнительного соглашения к договору аутсорсинга, заключенного в случае изменения объема функций, переданных на аутсорсинг, или реквизитов организации, с которой заключен договор аутсорсинга. В случае если отчитывающейся организацией по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420450 заключено несколько дополнительных соглашений к договору аутсорсинга, по показателю "Номер дополнительного соглашения" через символ "," (запятая) указываются в хронологическом порядке все номера дополнительных соглашений к договору аутсорсинга. В случае отсутствия по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420450 у отчитывающейся организации заключенных дополнительных соглашений к договору аутсорсинга показатель не заполняется.
По показателю "Дата заключения дополнительного соглашения" указывается дата заключения дополнительного соглашения к договору аутсорсинга, заключенного в случае изменения объема функций, переданных на аутсорсинг, или реквизитов организации, с которой заключен договор аутсорсинга.
В случае если отчитывающейся организацией по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420450 заключено несколько дополнительных соглашений к договору аутсорсинга, по показателю "Дата заключения дополнительного соглашения" через символ "," (запятая) указываются в хронологическом порядке все даты заключения дополнительных соглашений к договору аутсорсинга. В случае отсутствия по состоянию на дату представления отчетности по форме 0420450 у отчитывающейся организации заключенных дополнительных соглашений к договору аутсорсинга показатель не заполняется.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждой организации, с которой отчитывающейся организацией заключен договор аутсорсинга.
3. Отчетность по форме 0420450 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"
Квартальная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя |
|
purcb-dic:CZBKlient_kol |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
2 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
3 |
ОГРН 2 номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
4 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZBNeraskrTaxis |
|
5 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_о_Nominal_Derzh |
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
6 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
7 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
10 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
11 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
12 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
13 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
14 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
15 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
17 |
Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг) |
|
purcb-dic:Data_sostav_spisok_Sved_o_Spisk |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
18 |
Основание составления списка |
|
purcb-dic:Osnovanie_sostavleniya_spiska_Sved_о_Spisk |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
19 |
Дата поступления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_postopleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
20 |
Дата направления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_napravleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
20.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
20.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
21 |
Способ направления запроса номинальному держателю |
|
purcb-dic:Sposob_napravleniya_zaprosa_nominal_derzhatelyu_Sved_о_Spisk |
|
21.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
21.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
22 |
Сведения о неисполнении запроса / нарушении срока исполнения запроса |
|
purcb-dic:Svedeniya_o_neispolnenii_zaprosa_Sved_o_SpiskEnumerator |
|
22.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
22.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
|
23 |
Дата представления ответа номинальным держателем |
|
purcb-dic:Data_predstavleniya_otveta_Sved_о_Spisk |
|
23.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
23.2 |
|
Идентификатор факта нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах |
dim-int:CZB_NeraskrTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420451
"Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах"
1. Отчетность по форме 0420451 "Информация о фактах нераскрытия номинальным держателем данных о своих депонентах" (далее - отчетность по форме 0420451) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации).
Информация по показателям отчетности по форме 0420451 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальные держатели), которые не предоставили сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам) в соответствии со статьями 8.6-1 и 8.7-1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 2018, N 53, ст. 8440; 2020, N 31, ст. 5018) или не предоставили сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам) эмитента-нерезидента (лица, обязанного по ценным бумагам - нерезидента) в случае, когда предоставление указанных сведений является обязательным в соответствии с условиями обращения и совершения корпоративных действий в отношении данных ценных бумаг.
Показатели отчетности по форме 0420451 не заполняются в следующих случаях:
если в предоставленных отчитывающейся организации номинальным держателем сведениях указаны сведения о лице, не предоставившем номинальному держателю или его клиенту, которому открыты счета депо или лицевые счета, сведения о владельцах ценных бумаг (лицах, осуществляющих права по ценным бумагам);
если право не предоставлять сведения о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, предусмотрено договором с лицом, права на ценные бумаги которого учитываются.
2. По показателю "Количество ценных бумаг клиентов, находящихся у не раскрывшего сведения номинального держателя" указывается, количество ценных бумаг, учет прав на которые осуществляет не предоставивший сведения номинальный держатель.
По показателю "Наименование номинального держателя" указывается полное наименование номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "ОГРН номинального держателя" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета депо (лицевого счета), открытого номинальному держателю, который не предоставил сведения для составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).
По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией, открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:
И - нерезидент;
Э - эмитент;
Р - регистратор;
К - депозитарий (специализированный депозитарий) - кредитная организация;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
3. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) в соответствии с классификацией, приведенной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".
4. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), данные о владельцах которых не предоставлены. Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента-нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки), указывается полное наименование эмитента представляемых ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название паевого инвестиционного фонда.
По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН эмитента-резидента ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены.
По показателю "Код страны эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены. В случае если в качестве эмитента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411), указывается код "996", а не код страны, где расположен указанный эмитент. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена указанная организация.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг, данные о владельцах которых не предоставлены.
5. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление, которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии), данные о владельцах которой не предоставлены. Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги, данные о владельцах которой не предоставлены. Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на последний календарный день отчетного квартала. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия. В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, указанный показатель не заполняется.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги, данные о владельцах которой не предоставлены (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, указанный показатель не заполняется.
6. По показателю "Дата, на которую составляется список лиц, осуществляющих права по ценным бумагам (список владельцев ценных бумаг)" указывается дата, по состоянию на которую запрошены данные о владельцах ценных бумаг (данные о лицах, осуществляющих права на ценные бумаги).
По показателю "Основание составления списка" указываются сведения об основаниях составления списка владельцев ценных бумаг (списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам).
По показателю "Дата поступления запроса номинальному держателю" указывается дата поступления отчитывающейся организации запроса (требования) о предоставлении сведений для составления списка владельцев ценных бумаг, списка лиц, осуществляющих права по ценным бумагам.
По показателю "Дата направления запроса номинальному держателю" указывается дата направления запроса (требования) о предоставлении сведений о владельцах ценных бумаг, о лицах, осуществляющих права по ценным бумагам, номинальному держателю, который не предоставил данные сведения.
По показателю "Способ направления запроса номинальному держателю" указывается способ, которым направлен запрос номинальному держателю.
По показателю "Сведения о неисполнении запроса / нарушении срока исполнения запроса" указывается информация о неисполнении номинальным держателем запроса или о нарушении срока его исполнения. При заполнении указанного показателя используются следующие формулировки:
не исполнен
нарушен срок.
По показателю "Дата представления ответа номинальным держателем" указывается дата поступления запрошенных сведений от номинального держателя в случае, если указанные сведения предоставлены с нарушением срока.
7. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-6 настоящего Порядка, отражается по каждому выпуску ценных бумаг и каждому факту нераскрытия номинальным держателем информации о депонентах.
8. Отчетность по форме 0420451 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"
Квартальная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю |
|
purcb-dic:SummPodlPeredache |
|
1.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
1.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
2 |
Наименование номинального держателя |
|
purcb-dic:Naim_nominalnogo_derzhatelya_Sved_o_Nominal_Derzh |
|
2.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
3 |
ОГРН 2 номинального держателя |
|
purcb-dic:OGRN_nominalnogo_derzhatelya |
|
3.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
4 |
Код страны номинального держателя |
|
purcb-dic:Kod_strany_nominalnogo_derzhatelyaEnumerator |
|
4.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
5 |
Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя |
|
purcb-dic:Nomer_scheta_depo_Sved_о_Nominal_Derzh |
|
5.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
6 |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_nominalnogo_derzhatelya |
|
|
6.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
7 |
Признак номинального держателя |
|
purcb-dic:Priznak_nomin_derzhatEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
8 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
8.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
9 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_Rekv_Emit |
|
9.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
10 |
ОГРН эмитента |
|
purcb-dic:OGRN_Rekv_Emit |
|
10.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
11 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
11.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
12 |
ИНН или TIN эмитента |
|
purcb-dic:INN_ili_TIN_emitenta_Rekvizity_emitenta |
|
12.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
13 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
13.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
14 |
Код ISIN 5 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
14.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
15 |
Номинальная стоимость ценной бумаги |
|
purcb-dic:Nominalnaya_stoimost_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
15.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
15.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
16 |
Код валюты ценной бумаги |
|
purcb-dic:ValyutaEnumerator |
|
16.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
16.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
17 |
Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю |
|
purcb-dic:Data_platezhnogo_dokumenta_Sved_o_prich_nevypl |
|
17.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
17.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
18 |
Дата отказа в переводе денежных средств / возврата денежных средств |
|
purcb-dic:Data_otkaza_v_perevode_Sved_о_prich_nevypl |
|
18.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
18.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
|
19 |
Причины необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме |
|
purcb-dic:Prichina_nevyplaty_denezhnyx_sredstv_Sved_o_prich_nevypl |
|
19.1 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
19.2 |
|
Идентификатор факта необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам |
dim-int:PeredachNDTaxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Основной государственный регистрационный номер.
3 Идентификационный номер налогоплательщика.
4 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
5 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420452
"Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам"
1. Отчетность по форме 0420452 "Информация о фактах необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам" (далее - отчетность по форме 0420452) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг (далее - отчитывающиеся организации).
Информация по показателям отчетности по форме 0420452 отражается в отношении номинальных держателей (иностранных номинальных держателей), являющихся депонентами или зарегистрированными лицами отчитывающейся организации (далее - номинальный держатель), которые не обеспечили получение своими депонентами доходов в денежной форме по ценным бумагам и иных причитающихся владельцам указанных ценных бумаг денежных выплат (в том числе денежных сумм, полученных от погашения ценных бумаг, денежных сумм, полученных от выпустившего ценные бумаги лица в связи с их приобретением указанным лицом, или денежных сумм, полученных в связи с их приобретением третьим лицом) (далее - денежные выплаты).
2. По показателю "Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю" указывается выраженный в рублях объем денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю, получение которых не было им обеспечено. Объем денежных средств, подлежащих перечислению номинальному держателю, номинированный в иностранной валюте, отражается по показателю "Сумма, подлежащая передаче номинальному держателю" в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 14, ст. 2036), действующему на дату получения отчитывающейся организацией денежных средств от эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат.
По показателю "Наименование номинального держателя" указывается полное наименование номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "ОГРН номинального держателя" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Код страны номинального держателя" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является номинальный держатель, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Номер счета депо (лицевого счета) номинального держателя" указывается номер счета, который открыт номинальному держателю.
По показателю "ИНН или TIN номинального держателя" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя.
По показателю "Признак номинального держателя" указывается признак номинального держателя, которому отчитывающейся организацией открыты счета номинального держателя, с использованием следующих кодов:
И - нерезидент;
К - депозитарий (специализированный депозитарий), являющийся кредитной организацией;
Н - депозитарий (специализированный депозитарий), не являющийся кредитной организацией.
3. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" указывается тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) в соответствии с классификацией, приведенной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".
4. По показателю "Наименование эмитента" указывается полное наименование эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете номинального держателя. Для ценных бумаг, которые удостоверяют право собственности на определенное количество представляемых ценных бумаг (акций или облигаций эмитента-резидента или эмитента-нерезидента либо ценных бумаг иного эмитента- нерезидента, удостоверяющих права в отношении акций или облигаций эмитента-нерезидента) и закрепляют право их владельцев требовать от эмитента получения соответствующего количества представляемых ценных бумаг (далее - депозитарные расписки), указывается полное наименование эмитента представляемых ценных бумаг. Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда указывается полное наименование управляющей компании паевого инвестиционного фонда, а в скобках - полное название (индивидуальное обозначение) паевого инвестиционного фонда.
По показателю "ОГРН эмитента" указывается в соответствии с единым государственным реестром юридических лиц ОГРН эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете номинального держателя.
По показателю "Код страны эмитента" указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является эмитент ценной бумаги. В случае если в качестве эмитента выступает иностранная компания, зарегистрированная в качестве международной компании в соответствии со статьей 5 Федерального закона от 3 августа 2018 года N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2018, N 32, ст. 5083; 2018, N 53, ст. 8411), указывается код "996", а не код страны, где расположен указанный эмитент. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", а не код страны, где расположена указанная организация.
По показателю "ИНН или TIN эмитента" указывается ИНН (для резидентов), код TIN или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) (для нерезидентов) эмитента ценных бумаг (лица, обязанного по ценным бумагам), учитываемых на счете номинального держателя.
5. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" в отношении эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарной расписки указывается регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг (программы облигаций). Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
По показателю "Код ISIN ценной бумаги" указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для российской или иностранной депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки.
По показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии). Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. В случае если условиями выпуска эмиссионной ценной бумаги предусмотрено погашение ее номинальной стоимости частями, по показателю "Номинальная стоимость ценной бумаги" указывается непогашенная часть номинальной стоимости ценной бумаги по состоянию на последний календарный день отчетного квартала. Для ипотечного сертификата участия указывается размер доли в праве общей собственности на ипотечное покрытие, которую удостоверяет ипотечный сертификат участия, в расчете на один ипотечный сертификат участия. В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, указанный показатель не заполняется.
По показателю "Код валюты ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражен номинал ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). В случае если ценная бумага не имеет номинальной стоимости, показатель не заполняется.
6. По показателю "Дата платежного документа на перевод денежных средств номинальному держателю" указывается дата получения отчитывающейся организацией денежных средств от эмитента (лица, обязанного по ценным бумагам), его платежного агента или вышестоящего депозитария для осуществления денежных выплат.
По показателю "Дата отказа в переводе денежных средств / возврата денежных средств" указывается дата отказа в переводе денежных средств (возврата денежных средств).
По показателю "Причины необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме" указывается причина необеспечения номинальным держателем получения доходов и иных выплат в денежной форме.
7. Информация по показателям, указанным в пунктах 2-6 настоящего Порядка, отражается по каждому выпуску ценных бумаг и каждому факту необеспечения номинальным держателем получения доходов по ценным бумагам.
8. Отчетность по форме 0420452 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов"
Квартальная
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Код жалобы |
|
purcb-dic:Kod_zhalobyEnumerator |
|
1.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
1.2 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
2 |
Количество поступивших жалоб |
|
purcb-dic:Kol_zhalob_postupilo |
|
2.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
2.2 |
|
Физические лица и юридические лица |
dim-int:FL_YULAxis |
|
2.3 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
3 |
Количество жалоб, находящихся на рассмотрении |
|
purcb-dic:Kol_ZHalob_Nerasm |
|
3.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:LD_ZHalobyTaxis |
|
3.2 |
|
Физические лица и юридические лица |
dim-int:FL_YULAxis |
|
3.3 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
4 |
Количество рассмотренных жалоб |
|
purcb-dic:Kol_ZHalob_Rassm |
|
4.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
4.2 |
|
Физические лица и юридические лица |
dim-int:FL_YULAxis |
|
4.3 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
5 |
Количество жалоб, по которым выплачены компенсационные выплаты |
|
purcb-dic:Kol_ZHalob_vyplacheny |
|
5.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
5.2 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
6 |
Суммы выплаченных |
|
purcb-dic:Summa_vyplat_ZHalob |
|
1Общероссийский классификатор управленческой документации. | |||
|
|
компенсационных выплат |
|
|
|
6.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
6.2 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
|
6.3 |
|
|
|
|
7 |
Количество выявленных нарушений со стороны организации |
|
purcb-dic:Коl_vyyavl_narushenij |
|
7.1 |
|
Идентификатор кода жалобы |
dim-int:ID_ZHalobyTaxis |
|
7.2 |
|
Вид деятельности |
dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis |
Порядок составления отчетности по форме 0420453
"Сведения о жалобах клиентов"
1. Отчетность по форме 0420453 "Сведения о жалобах клиентов" (далее - отчетность по форме 0420453) составляется на ежеквартальной основе профессиональными участниками, осуществляющими деятельность по инвестиционному консультированию, имеющими лицензии на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности форекс-дилера.
По показателям отчетности по форме 0420453 отражается информация в отношении жалоб на действия профессионального участника и (или) его работников, приведшие к нарушению требований законодательства Российской Федерации о рынке ценных бумаг, базовых стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка и внутренних стандартов саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, членом которой является профессиональный участник, учредительных и внутренних документов, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также приведшие к нарушению прав и интересов клиентов профессионального участника, поступивших профессиональному участнику от физического или юридического лица, являющегося клиентом профессионального участника, в течение отчетного квартала как в письменной, так и в иных формах.
2. По показателю "Код жалобы" указывается одно из следующих значений:
отказ в принятии поручения клиента на совершение сделки (операции);
неисполнение сделки (операции) по поручению клиента;
исполнение сделки (операции) не в соответствии с условиями, изложенными в поручении клиента;
совершение сделки (операции) без поручения клиента;
непредставление отчетов клиенту;
нарушение порядка, срока, формы представления отчета клиенту, а также его содержания;
невозможность подачи клиентом поручения;
невозможность подачи депонентом инструкции для участия в корпоративном действии;
исполнение инструкции депонента не в соответствии с условиями, изложенными в инструкции;
неисполнение инструкции депонента для участия в корпоративном действии;
проблемы, связанные с личным кабинетом клиента;
нарушение срока представления запрашиваемых клиентом документов (информации);
несвоевременное рассмотрение обращений (жалоб) клиента;
неудовлетворенность рассмотрением обращения (жалобы) клиента;
несоблюдение принципа исполнения поручений клиента на наилучших условиях;
управление ценными бумагами и денежными средствами клиента не в соответствии с его инвестиционным профилем;
нарушение сроков проведения операции;
отказ в совершении сделки (операции) клиента;
нарушение брокером (управляющим) порядка признания лица квалифицированным инвестором;
нарушение управляющим запрета на осуществление управления ценными бумагами и денежными средствами клиента без определения инвестиционного профиля клиента;
нарушение брокером (управляющим) запрета на приобретение в интересах неквалифицированных инвесторов ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов;
принудительное закрытие или перенос позиций клиента;
проблемы с выплатой (перечислением) доходов по ценным бумагам;
неудовлетворенность клиента качеством предоставляемых услуг;
необоснованное взимание платы (комиссии) с клиента;
несогласие клиента с тарифной политикой, тарифами, изменением тарифов за предоставляемые услуги;
недобросовестные действия в отношении имущества клиента;
незаконные действия, подозрительные (схемные) операции, нестандартные операции;
предоставление консультации, которая привела к потере денежных средств;
раскрытие информации (размещение неполной и (или) недостоверной информации) на официальном сайте профессионального участника в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет";
сбои в работе информационно-торговых систем;
навязывание финансовых услуг, связанных с деятельностью иных лиц;
прочее.
По показателю "Количество поступивших жалоб" указывается количество жалоб, поступивших от физических и юридических лиц профессиональному участнику в течение отчетного квартала.
По показателю "Количество жалоб, находящихся на рассмотрении" указывается количество жалоб физических и юридических лиц, которые находятся на рассмотрении у профессионального участника по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.
По показателю "Количество рассмотренных жалоб" указывается количество жалоб физических и юридических лиц, рассмотренных профессиональным участником в течение отчетного квартала.
По показателю "Количество жалоб, по которым выплачены компенсационные выплаты" указывается количество рассмотренных жалоб физических и юридических лиц, по которым в течение отчетного квартала выплачены компенсационные выплаты.
По показателю "Суммы выплаченных компенсационных выплат" указывается общая сумма денежных средств, выплаченная физическим и юридическим лицам в качестве компенсационных выплат.
По показателю "Количество выявленных нарушений со стороны организации" указывается количество нарушений, выявленных профессиональным участником в течение отчетного квартала на основании полученных жалоб.
Информация по показателям, указанным в настоящем пункте, отражается по каждому коду жалобы, указанному по показателю "Код жалобы", а также по следующим видам деятельности:
брокерская деятельность;
депозитарная деятельность;
деятельность по управлению ценными бумагами;
деятельность форекс-дилера;
деятельность по инвестиционному консультированию;
деятельность по ведению реестра владельцев ценных бумаг.
3. Отчетность по форме 0420453 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера"
Месячная, квартальная, на нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Значение |
|
purcb-dic:Znachenie |
|
1.1 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
2 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Ekvivalent_v_in_valyuteEnumerator |
|
2.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
2.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
2.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
2.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
3 |
Значения в единицах валюты |
|
purcb-dic:Znachenie_val |
|
3.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
3.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
3.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
3.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
4 |
Наименование контрагента |
|
purcb-dic:Naimenovanie |
|
4.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
4.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
4.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
4.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
5 |
|
purcb-dic:INN_TIN |
|
|
5.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
5.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
5.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
5.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
6 |
Код страны |
|
purcb-dic:Kod_straniEnumerator |
|
6.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
6.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
6.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
6.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
7 |
Тип позиции |
|
purcb-dic:TippozicziiEnumerator |
|
7.1 |
|
Идентификатор валюты |
dim-int:ValutaTaxis |
|
7.2 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
7.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
7.4 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8 |
Код ISIN 4 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
8.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
8.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
8.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
9 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_vypuska_czennyx_bumag_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
9.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
9.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
9.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
10 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag |
|
10.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
10.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
10.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
11 |
Цена ценной бумаги |
|
purcb-dic:CzenaCzennoj Bumagi |
|
11.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
11.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
11.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
12 |
Код валюты цены ценной бумаги |
|
purcb-dic:KodValyutyCzenyCzennojBumagiEnumerator |
|
12.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
12.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
12.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
13 |
Вид стоимости |
|
purcb-dic:VidStoimostiEnumerator |
|
13.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
13.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
13.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
14 |
Ставка риска клиринговой организации по ценной бумаге |
|
purcb-dic:StavkaRiskaKliringovojOrgPoCZB |
|
14.1 |
|
Идентификатор контрагента |
dim-int:ID_KontragentaTaxis |
|
14.2 |
|
Идентификатор выпуска |
dim-int:Rekv_Emis_CZen_BumagTaxis |
|
14.3 |
|
Норматив краткосрочной ликвидности брокера |
dim-int:PKLAxis |
|
15 |
Норматив краткосрочной ликвидности |
|
purcb-dic:PKL |
|
16 |
Причина несоответствия НКЛ 5 |
|
purcb-dic:PrichinaNesootvetstviyaNKLEnumerator |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Идентификационный номер налогоплательщика.
3 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
4 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
5 Норматив краткосрочной ликвидности.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420454
"Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера"
1. Отчетность по форме 0420454 "Расчет норматива краткосрочной ликвидности брокера" (далее - отчетность по форме 0420454) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности (далее - брокеры), на ежемесячной (ежеквартальной) основе, а также:
однократно по состоянию на дату начала периода, когда норматив краткосрочной ликвидности брокера перестал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности, установленному в соответствии с пунктом 1.1 Указания Банка России от 13 апреля 2020 года N 5436-У "Об установлении обязательного норматива краткосрочной ликвидности для брокера, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 мая 2020 года N 58454 (далее - Указание Банка России N 5436-У);
однократно по состоянию на дату, когда норматив краткосрочной ликвидности стал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива краткосрочной ликвидности по прошествии периода несоответствия;
по требованию Банка России.
Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420454 расчет норматива краткосрочной ликвидности (далее - НКЛ) брокера, которому клиентами предоставлено право использования их денежных средств в его интересах, осуществляется в соответствии с главами 1-3 Указания Банка России N 5436-У.
Используемые для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420454 понятия и сокращения, в том числе ВЛА-1, ВЛА-2, ЧООДС, НКЛ, применяются в значениях, установленных главами 1-3 Указания Банка России N 5436-У.
2. По показателю "Значение" отражается информация о величине активов, ожидаемых оттоков и притоков денежных средств, определяемых в соответствии с требованиями глав 2 и 3 Указания Банка России N 5436-У. Значения указываются в рублях.
Информация по показателю "Значение" раскрывается в разрезе следующих аналитических признаков:
денежные средства, находящиеся в кассе;
денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы, находящиеся на счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях и (или) в иностранных банках;
денежные средства во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы на банковских вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг;
денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, которые могут быть получены брокером в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг;
итого высоколиквидные активы первого уровня;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям займа ценных бумаг;
итого высоколиквидные активы второго уровня;
величина корректировки высоколиквидных активов;
итого высоколиквидные активы;
оттоки по возврату средств клиентов по договорам о брокерском обслуживании, в соответствии с которыми клиентами предоставлено брокеру право использования их денежных средств в его интересах, рассчитываемые как произведение коэффициента оттока денежных средств, равного 0,3, и суммарной величины планового исходящего остатка по денежным средствам каждого клиента, рассчитанного согласно требованиям подпункта 3.13.6 пункта 3.13 и пункта 3.17 Положения Банка России от 31 января 2017 года N 577-П "О правилах ведения внутреннего учета профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую деятельность, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 мая 2017 года N 46772, 23 января 2019 года N 53514, 15 сентября 2020 года N 59885;
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате процентного (купонного) дохода;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
итого ожидаемые оттоки денежных средств;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления;
итого ожидаемые притоки денежных средств;
итого ЧООДС.
3. По показателю "Код валюты" указывается цифровой код валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
Информация по показателю "Код валюты" в рамках всех аналитических признаков, за исключением аналитических признаков "Денежные средства, находящиеся в кассе", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям займа ценных бумаг", "Итого высоколиквидные активы первого уровня", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям займа ценных бумаг", "Итого высоколиквидные активы второго уровня", "Величина корректировки высоколиквидных активов", "Итого высоколиквидные активы", "Итого ожидаемые оттоки денежных средств", "Итого ожидаемые притоки денежных средств", "Итого ЧООДС", "НКЛ", раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты".
Информация по показателю "Код валюты" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по указанному показателю, и каждого контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств в размере, превышающем пять процентов от значения по показателю "Значение", в рамках следующих аналитических признаков:
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагам, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления.
4. По показателю "Значения в единицах валюты" отражается информация о величине активов ожидаемых оттоков и притоков денежных средств в валюте, в которой они выражены.
Информация по показателю "Значения в единицах валюты" в рамках всех аналитических признаков, за исключением аналитических признаков "Денежные средства, находящиеся в кассе", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям займа ценных бумаг", "Итого высоколиквидные активы первого уровня", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо ценных бумаг", "Ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям займа ценных бумаг", "Итого высоколиквидные активы второго уровня", "Величина корректировки высоколиквидных активов", "Итого высоколиквидные активы", "Итого ожидаемые оттоки денежных средств", "Итого ожидаемые притоки денежных средств", "Итого ЧООДС", "НКЛ", раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты".
Информация по показателю "Значения в единицах валюты" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", и каждого контрагента, являющегося юридическим лицом, по договорам с которым брокером размещены денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, в рамках следующих аналитических признаков:
денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы, находящиеся на счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях и (или) в иностранных банках;
денежные средства во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы на банковских вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг;
денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, которые могут быть получены брокером в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг.
Информация по показателю "Значения в единицах валюты" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", и каждого контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств в размере, превышающем пять процентов от значения по показателю "Значение", в рамках следующих аналитических признаков:
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛA-1 и ВЛА-2;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления.
5. По показателю "Тип позиции" указывается клиентская позиция, если брокер действует по сделке в интересах и за счет клиента, или собственная позиция, если брокер действует по сделке в собственных интересах и за свой счет. Информация по показателю "Тип позиции" раскрывается в рамках следующих аналитических признаков:
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления.
6. По показателю "Наименование контрагента" указывается наименование контрагента - юридического лица, по договорам с которым брокером размещены денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги; наименование контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств.
7. По показателю "ИНН или TIN" указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (для резидентов), идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (для нерезидентов) контрагента, указанного по показателю "Наименование контрагента".
8. По показателю "Код страны" указывается цифровой код страны контрагента, указанного по показателю "Наименование контрагента", в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
9. Информация по показателям "Наименование контрагента", "ИНН или TIN", "Код страны" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", каждого контрагента - юридического лица, по договорам с которым размещены денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, каждого контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств, в рамках следующих аналитических признаков:
денежные средства брокера, находящиеся на расчетных счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы, находящиеся на счетах в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства клиентов брокера, полученные с правом использования в интересах брокера, находящиеся на специальных брокерских счетах в кредитных организациях и (или) в иностранных банках;
денежные средства во вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
драгоценные металлы на банковских вкладах (депозитах) в кредитных организациях и (или) иностранных банках;
денежные средства, переданные по договору о брокерском обслуживании брокеру и (или) иностранному лицу, имеющему право в соответствии с его личным законом осуществлять брокерскую деятельность на рынке ценных бумаг;
денежные средства, драгоценные металлы и ценные бумаги, являющиеся индивидуальным клиринговым обеспечением, которые могут быть получены брокером в соответствии с договором об оказании клиринговых услуг;
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления.
Информация по показателям "Наименование контрагента", "ИНН или TIN", "Код страны" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", и каждого контрагента, в отношении которого ожидаются притоки или оттоки денежных в размере, превышающем пять процентов от значения по показателю "Значение", в рамках следующих аналитических признаков:
оттоки по полученным займам и кредитам (в том числе просроченным) с учетом подлежащих выплате процентов;
оттоки по передаче денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
обязательство по производным финансовым инструментам и аналогичным договорам;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
обязательство по договорам купли-продажи иностранной валюты;
прочие обязательства;
притоки по выданным займам с учетом подлежащих получению процентов;
притоки по получению денежных средств по договорам купли-продажи ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины таких ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, не удовлетворяющими критериям ВЛА-1 и ВЛА-2;
притоки по договорам купли-продажи иностранной валюты со сроком исполнения в течение 30 дней с даты расчета НКЛ;
прочие поступления.
10. По показателю "Код ISIN ценной бумаги" для эмиссионных ценных бумаг указывается международный идентификационный код ценной бумаги (при наличии). Для депозитарной расписки указывается международный идентификационный код депозитарной расписки. Не допускается использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов брокера, а также кодов, присвоенных другими организациями, не являющимися регистрационными.
11. По показателю "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска" для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных эмитентами-резидентами, указывается регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг (для выпусков ценных бумаг, зарегистрированных до 1 января 2020 года, указывается государственный регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска ценных бумаг). Для инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда, доверительное управление которым осуществляет управляющая компания - резидент, указывается регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом (при наличии). Для депозитарных расписок на ценные бумаги резидентов указывается государственный регистрационный номер (государственный регистрационный номер, идентификационный номер) выпуска представляемых ценных бумаг. Для ипотечных сертификатов участия указывается номер регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием.
12. По показателю "Количество ценных бумаг" указывается количество ценных бумаг.
13. По показателю "Цена ценной бумаги" указывается справедливая стоимость или рыночная цена ценной бумаги в соответствии с требованиями пункта 2.6 Указания Банка России N 5436-У без учета применяемых ставок риска клиринговой организации.
14. По показателю "Код валюты цены ценной бумаги" указывается цифровой код валюты, в которой выражена цена ценной бумаги (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире), согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
15. По показателю "Ставка риска клиринговой организации по ценной бумаге" указывается ставка риска клиринговой организации, использованная брокером при расчете стоимости ценных бумаг, включенных в расчет НКЛ.
16. Информация по показателям "Код ISIN ценной бумаги", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Количество ценных бумаг", "Цена ценной бумаги", "Код валюты цены ценной бумаги", "Ставка риска клиринговой организации по ценной бумаге" раскрывается по каждому выпуску ценных бумаг в рамках следующих аналитических признаков:
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям репо ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-1, полученные по операциям займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, за исключением ценных бумаг, полученных по операциям репо или займа ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям репо ценных бумаг;
ценные бумаги, удовлетворяющие требованиям ВЛА-2, полученные по операциям займа ценных бумаг;
оттоки по выпущенным брокером долговым ценным бумагам с учетом подлежащего выплате процентного (купонного) дохода;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг.
Информация по показателям "Код ISIN ценной бумаги", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Количество ценных бумаг", "Цена ценной бумаги", "Код валюты цены ценной бумаги", "Ставка риска клиринговой организации по ценной бумаге" раскрывается в разрезе каждого кода валюты, в которой выражены денежные средства, информация о которых раскрывается по показателю "Код валюты", каждого выпуска ценных бумаг и кода валюты цены ценной бумаги, каждого контрагента, от которого ожидаются притоки денежных средств, в пользу которого ожидаются оттоки денежных средств в размере, превышающем пять процентов от значения по показателю "Значение", в рамках следующих аналитических признаков:
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств, полученных брокером по сделкам займа (кредита), исполнение обязательств брокера по которым обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
оттоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокеру под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
обязательство по обратной поставке ценных бумаг, полученных брокером по договорам займа ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств, предоставленных брокером по договору займа, исполнение обязательств контрагента по которому обеспечено ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-1, за вычетом величины указанных ценных бумаг;
притоки по возврату денежных средств по договорам репо, предоставленных брокером под обеспечение ценными бумагами, удовлетворяющими критериям ВЛА-2, за вычетом величины указанных ценных бумаг.
17. По показателю "Вид стоимости" указывается один из следующих видов стоимости, используемой брокером для оценки стоимости ценных бумаг, указанной по показателю "Цена ценной бумаги":
1 - справедливая (в случае если стоимость ценных бумаг определена брокером по справедливой стоимости);
2 - рыночная (в случае если по данным бухгалтерского учета справедливая стоимость ценных бумаг не определена или если оцениваемые ценные бумаги принадлежат клиентам брокера).
18. По показателю "Причина несоответствия НКЛ" указывается одно из следующих значений:
1 - несоответствие НКЛ минимальному допустимому числовому значению НКЛ в случае, указанном в абзаце втором пункта 1.8 Указания Банка России N 5436-У;
2 - несоответствие НКЛ минимальному допустимому числовому значению НКЛ в случае, указанном в абзаце третьем пункта 1.8 Указания Банка России N 5436-У;
3 - иное несоответствие НКЛ минимальному допустимому числовому значению НКЛ.
19. Отчетность по форме 0420454 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420455 "Расчет норматива достаточности капитала"
Месячная, квартальная, на нерегулярной основе
Раздел 1. Результаты расчета норматива достаточности капитала
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Раздел 2. Расчет величины капитала
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I. Основной капитал | |||
|
Статьи, подлежащие включению в расчет | |||
|
6 |
Уставный капитал, составленный из номинальной стоимости обыкновенных акций |
|
purcb-dic:Yst_kap_obiknov_akcz |
|
7 |
Уставный капитал, составленный из номинальной стоимости долей участников |
|
purcb-dic:Yst_kap_iz_nominal_dol_ychastn |
|
8 |
Эмиссионный доход |
|
purcb-dic:Emission_doxod |
|
9 |
Прибыль текущего года, в случае если в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности имеется аудиторское заключение |
|
purcb-dic:Pribil_tek_god |
|
10 |
Прибыль предшествующих лет, в случае если в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности имеется аудиторское заключение |
|
purcb-dic:Pribil_proshl_god |
|
11 |
Безвозмездное финансирование |
|
purcb-dic:Bezvozmezdn_finans |
|
12 |
Вклад в имущество профессионального участника |
|
purcb-dic:Vkladvimushhestvoprofuch |
|
13 |
Составные финансовые инструменты |
|
purcb-dic:Sostav_fin_instr |
|
Статьи, уменьшающие сумму основного капитала | |||
|
14 |
Нематериальные активы профессионального участника за вычетом начисленной амортизации |
|
purcb-dic:NMA_minus_amort |
|
15 |
Прирост стоимости нематериальных активов |
|
purcb-dic:PriroststoimostiNMA |
|
16 |
Вложения в создание и приобретение нематериальных активов |
|
purcb-dic:Vlozh_v_sozd_NMA |
|
17 |
Отложенные налоговые активы профессионального участника по перенесенным на будущее налоговым убыткам за вычетом соответствующего отложенного налогового обязательства |
|
purcb-dic:Otl_nalog_akt |
|
18 |
Выкупленные (приобретенные) собственные акции (доли) у акционеров (участников), а также перешедшие к профессиональному участнику доли участников |
|
purcb-dic:Vikyplen_sobst_akcii |
|
19 |
Убытки предшествующих лет |
|
purcb-dic:Ybitki_prosh_let |
|
20 |
Убытки текущего года |
|
purcb-dic:Ybitki_tek_period |
|
21 |
ИТОГО по показателям 6-20 |
|
purcb-dic:Itogo_str_6_20 |
|
22 |
ИТОГО по показателям 6-20 с учетом требований, установленных пунктом 2.6 Указания Банка России N 4630-У |
|
purcb-dic:Itogo_str_6_20_4630Y |
|
II. Дополнительный капитал | |||
|
Статьи, подлежащие включению в расчет | |||
|
23 |
Уставный капитал, составленный из номинальной стоимости привилегированных акций и часть уставного капитала, сформированного за счет прироста стоимости основных средств при их переоценке до выбытия основных средств |
|
purcb-dic:Yst_kap_4630Y |
|
24 |
Резервный фонд |
|
purcb-dic:Rezervn_fond |
|
25 |
Прибыль текущего года, в случае если в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности отсутствует аудиторское заключение |
|
purcb-dic:Pribil_tek_god_bez_audit |
|
26 |
Прибыль предшествующих лет, в случае если в отношении бухгалтерской (финансовой) отчетности отсутствует аудиторское заключение |
|
purcb-dic:Pribil_prosh_god_bez_audit |
|
27 |
Прирост стоимости основных средств при переоценке |
|
purcb-dic:Prirost_stoimosti_OS |
|
Статьи, уменьшающие сумму дополнительного капитала | |||
|
28 |
Собственные привилегированные акции профессионального участника, выкупленные у акционеров |
|
purcb-dic:Sobstv_akcii_vikyp_y_akcionerov |
|
29 |
Вложения в акции (доли) дочерних юридических лиц |
|
purcb-dic:Vlozheniya_v_akcii_dochem_ur_lizc |
|
30 |
в том числе юридических лиц - нерезидентов |
|
purcb-dic:v_tom_chisle_ur_nerez |
|
31 |
в том числе юридических лиц - резидентов |
|
purcb-dic:v_tom_chisle_ur_rez |
|
32 |
ИТОГО по показателям 23-31 |
|
purcb-dic:Itogo_23_31 |
|
Статьи, уменьшающие сумму основного и дополнительного капитала | |||
|
33 |
Просроченная дебиторская задолженность профессионального участника за вычетом суммы созданного резерва под ее обесценение |
|
purcb-dic:Prosroch_DZ |
|
34 |
Вложения профессионального участника в сооружение (строительство), создание (изготовление) и приобретение (аренду) основных средств за вычетом начисленной амортизации основных средств в части, превышающей сумму величин основного капитала профессионального участника и дополнительного капитала профессионального участника |
|
purcb-dic:Vlozheniya_v_sooryzhen |
|
35 |
Вложения профессионального участника в недвижимость, временно не используемую в основной деятельности, в том числе вложения в сооружение (строительство) объектов недвижимости, временно не используемой в основной деятельности, а также амортизация недвижимости, временно не используемой в основной деятельности, учитываемой по первоначальной стоимости, за вычетом накопленной амортизации и накопленных убытков от обесценения |
|
purcb-dic:Vlozheniya_v_nedvizh |
|
36 |
ИТОГО по показателям 33-35 |
|
purcb-dic:Itogo_33_35 |
Раздел 3. Расчет величины кредитного риска
Подраздел 3.1. Информация о величине кредитного риска
------------------------------
1 Идентификационный номер налогоплательщика.
2 Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number).
------------------------------
Подраздел 3.2. Информация об активах, полученных профессиональным участником по договорам репо, заключенным на условиях генерального соглашения (единого договора), и обеспечении по таким договорам
Подраздел 3.3. Информация об обеспечении по активам, принимаемым в расчет кредитного риска
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
52 |
Номер актива |
|
purcb-dic:Nomer_aktiva_obesp |
|
52.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
52.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
52.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
53 |
Номер обеспечения |
|
purcb-dic:Nomerobespecheniya |
|
53.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
53.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
53.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
54 |
Вид обеспечения |
|
purcb-dic:Vid_obespecheniya2Enumerator |
|
54.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identiflkator_A_ObTaxis |
|
54.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
54.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
55 |
Код ISIN 1 ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
55.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
55.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
55.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
56 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_Rek_em_czen_bum |
|
56.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
56.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
56.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
57 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
57.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
57.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
57.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
58 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Rekv_emit |
|
58.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
58.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
58.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
59 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
59.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
59.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
59.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
60 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Sved_o_dost_imushh_dlya_udovl_trebov_klientEnumerator |
|
60.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
60.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
60.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
61 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-die:Kolvo_czennyx_bumag_Sved_o_Zareg_Licz |
|
61.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
61.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
61.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
62 |
Корректирующий коэффициент по обеспечению |
|
purcb-dic:Korrekt_koef |
|
62.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
62.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
62.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
|
63 |
Величина обеспечения |
|
purcb-dic:Velichina_obespecheniya |
|
63.1 |
|
Идентификатор актива, обязательства |
dim-int:Identifikator_A_ObTaxis |
|
63.2 |
|
Идентификатор обеспечения |
dim-int:ID_ObespechTaxis |
|
63.3 |
|
Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска |
dim-int:Vid_aktiva_obyazAxis |
------------------------------
1 Международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number).
------------------------------
Раздел 4. Расчет величины рыночного риска
Подраздел 4.1. Метод расчета рыночного риска
Подраздел 4.2. Показатели для расчета величины рыночного риска в отношении ценных бумаг
Подраздел 4.3. Показатели для расчета величины рыночного риска в отношении иностранной валюты, требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте
Подраздел 4.4. Показатели для расчета величины рыночного риска по производным финансовым инструментам и аналогичным им договорам, за исключением величины рыночного риска, рассчитываемой как совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
92 |
Вид ПФИ 1 |
|
purcb-dic:Vid_PFI2Enumerator |
|
92.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
92.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
93 |
Место совершения сделки |
|
purcb-dic:MestoEnumerator |
|
93.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
93.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
94 |
Наименование организатора торговли |
|
purcb-dic:Naim_organizatora_torgovli |
|
94.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
94.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
95 |
Торговый код, присвоенный торговой системой, номер договора |
|
purcb-dic:Torg_kod |
|
95.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
95.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
96 |
Дата исполнения ПФИ |
|
purcb-dic:Data_isp_PFI |
|
96.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
96.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
97 |
Цена исполнения опциона |
|
purcb-dic:Czena_isp_opc |
|
97.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
97.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
98 |
Вид опциона |
|
purcb-dic:Vid_opcEnumerator |
|
98.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
98.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
99 |
Тип опциона |
|
purcb-dic:Tip_opcEnumerator |
|
99.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
99.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
100 |
Наименование клиринговой организации |
|
purcb-dic:Naim_kliring_org |
|
100.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
100.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
101 |
ИНН клиринговой организации |
|
purcb-dic:INN_TIN_Klirin_org |
|
101.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
101.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
102 |
Размер индивидуального клирингового обеспечения |
|
purcb-dic:Velichena_ind_klir_obes |
|
102.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
102.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
103 |
Рыночная цена базисного актива |
|
purcb-dic:Ryn_czena_baz_akt |
|
103.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
103.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
104 |
Величина требований по получению денежной суммы (премии) или обязательств по уплате денежной суммы (премии) |
|
purcb-dic:Velich_treb_po_polych |
|
104.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
104.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
105 |
Тип базисного актива |
|
purcb-dic:Tip_baz_aktEnumerator |
|
105.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
105.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
106 |
Наименование базисного актива |
|
purcb-dic:Naim_baz_akt |
|
106.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
106.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
107 |
Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента) |
|
purcb-dic:TipCZenBumVidFIEnumerator |
|
107.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
107.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
108 |
Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска |
|
purcb-dic:GRN_Rek_em_czen_bum |
|
108.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
108.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
109 |
Код ISIN ценной бумаги |
|
purcb-dic:ISIN_Rekv_Emis_CZen_Bumag |
|
109.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
109.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
110 |
Наименование эмитента |
|
purcb-dic:Naim_emitenta_Rekv_emit |
|
110.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
110.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
111 |
Код страны эмитента |
|
purcb-dic:Kod_strany_registraczii_emitentaEnumerator |
|
111.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
111.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
112 |
Код валюты |
|
purcb-dic:Valyuta_Sved_o_dost_imushh_dlya_udovl_trebov_klientEnumerator |
|
112.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
112.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
113 |
Количество ценных бумаг |
|
purcb-dic:Kolvo_czennyx_bumag_Sved_о_Zareg_Licz |
|
113.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
113.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
114 |
Код валюты, являющейся базисным активом |
|
purcb-dic:Kod_val_bazEnumerator |
|
114.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
114.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
115 |
Количество валюты |
|
purcb-dic:Kolvo_val |
|
115.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
115.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
116 |
Количество базисного актива |
|
purcb-dic:Kolvo_baz_akt |
|
116.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
116.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
117 |
Код валюты базисного актива |
|
purcb-dic:Kod_val_baz_aktEnumerator |
|
117.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
117.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
118 |
Величина базисного актива |
|
purcb-dic:Vel_baz_akt |
|
118.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
118.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
119 |
Ставка риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Stavka_riska_baz_akt |
|
119.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
119.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
120 |
Источник ставки риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Istochnik_stavki_riska_baz_akt |
|
120.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
120.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
121 |
Величина основного риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Velich_osn_riska_baz_akt |
|
121.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
121.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
122 |
Ставка риска валюты базисного актива |
|
purcb-dic:Stavka_riska_val_baz_akt |
|
122.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
122.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
123 |
Источник ставки риска валюты базисного актива |
|
purcb-dic:Istochnik_stavki_risk_val_baz_akt |
|
123.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
123.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
124 |
Величина валютного риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Velich_val_riska_po_val_baz_akt |
|
124.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
124.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
125 |
Корректирующий коэффициент |
|
purcb-dic:Stavka_riska_proc_chast_baz_akt |
|
125.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
125.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
126 |
Величина процентной части рыночного риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Velich_proc_stavki_baz_akt |
|
126.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
126.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
127 |
Величина рыночного риска по базисному активу |
|
purcb-dic:Velich_riska_po_baz_akt |
|
127.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
127.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
128 |
Длинная/короткая позиция |
|
purcb-dic:PoziciyaEnumerator |
|
128.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
128.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
129 |
Уникальный номер группы однородных объектов по базисному активу |
|
purcb-dic:Ynik_nomer_gruppi_baz_akt |
|
129.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
129.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
130 |
Код валюты поставляемых/получаемых денежных средств |
|
purcb-dic:Kod_val_densredEnumerator |
|
130.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
130.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
131 |
Количество поставляемых/получаемых денежных средств |
|
purcb-die:Kolvo_post_pol_ds |
|
131.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
131.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
132 |
Ставка риска валюты по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:Stavka_riska_val_ds |
|
132.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
132.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
133 |
Источник ставки риска валюты по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:Istochnik_stavki_ds |
|
133.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
133.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
134 |
Величина валютной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:Velich_val_riska_ds |
|
134.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
134.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
135 |
Корректирующий коэффициент по процентной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:KorrektKoefPoProczChastiRynochRiskaPopostav_poluchDS |
|
135.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
135.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
136 |
Величина процентной части рыночного риска ставки риска по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:Velich_proc_riska_ds |
|
136.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
136.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
137 |
Величина риска по поставляемым/получаемым денежным средствам |
|
purcb-dic:Velich_riska_ds |
|
137.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
137.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
138 |
Длинная/короткая позиция |
|
purcb-dic:PoziciyaDSEnumerator |
|
138.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
138.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
139 |
Наименование центрального контрагента |
|
purcb-dic:Naim_centr_kontr |
|
139.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
139.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
140 |
ИНН центрального контрагента |
|
purcb-dic:INN_czentralnogo_kontragenta_Rekv_Vnebirzh_Sdelki |
|
140.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
140.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
141 |
Полное наименование контрагента |
|
purcb-dic:Naim_kontragenta |
|
141.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
141.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
142 |
ИНН (ТIN) контрагента |
|
purcb-dic:INN_TIN_kontragenta |
|
142.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
142.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
143 |
Тип ПФИ |
|
purcb-dic:Tip_PFIEnumerator |
|
143.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
143.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
|
144 |
Периодичность начисления вариационной маржи |
|
purcb-dic:Period_nach_marj |
|
144.1 |
|
Идентификатор ПФИ |
dim-int:Rek_PFITaxis |
|
144.2 |
|
Идентификатор строки |
dim-int:ID_strokiTaxis |
------------------------------
1 Производный финансовый инструмент.
------------------------------
Подраздел 4.5. Показатели для расчета величины рыночного риска по производным финансовым инструментам, рассчитываемой как совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения
Подраздел 4.6. Показатели для расчета величины рыночного риска по продвинутому методу
Раздел 5. Расчет величины рыночного риска по производным финансовым инструментам и аналогичным им договорам на основании методологии, установленной внутренними документами профессионального участника
Порядок составления отчетности по форме 0420455
"Расчет норматива достаточности капитала"
1. Отчетность по форме 0420455 "Расчет норматива достаточности капитала" (далее - отчетность по форме 0420455) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющими лицензии управляющей компании, на ежемесячной (ежеквартальной) основе, а также:
однократно по состоянию на дату начала периода, когда норматив достаточности капитала перестал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала;
однократно по состоянию на дату, когда норматив достаточности капитала стал соответствовать минимальному допустимому числовому значению норматива достаточности капитала по прошествии периода несоответствия;
по требованию Банка России.
Для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420455 расчет норматива достаточности капитала осуществляется профессиональным участником в соответствии с Указанием Банка России от 30 ноября 2017 года N 4630-У "О требованиях к осуществлению дилерской, брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами и деятельности форекс-дилеров в части расчета показателя достаточности капитала", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 марта 2018 года N 50496 (далее - Указание Банка России N 4630-У).
2. Значения показателей "Показатель риска в отношении контрагента", "Корректирующий коэффициент по обеспечению" (подраздел 3.1 отчетности по форме 0420455), "Ставка риска по ценным бумагам", "Ставка риска валюты, в которой номинированы ценные бумаги" (подраздел 4.2 отчетности по форме 0420455), "Ставка риска иностранной валюты" (подраздел 4.3 отчетности по форме 0420455), "Ставка риска по базисному активу", "Ставка риска валюты базисного актива", "Корректирующий коэффициент", "Ставка риска валюты по поставляемым/получаемым денежным средствам" и "Корректирующий коэффициент по процентной части рыночного риска по поставляемым/получаемым денежным средствам" (подраздел 4.4 отчетности по форме 0420455) отражаются в процентах.
Информация по показателю "Корректирующий коэффициент" (подраздел 4.4 отчетности по форме 0420455) отражается с соблюдением требований подпункта 5.4.3 пункта 5.4 Указания Банка России N 4630-У.
3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420455 указываются значения показателей, включаемых в расчет показателя достаточности капитала в соответствии с требованиями Указания Банка России N 4630-У.
В случае если показатели раздела 2, включаемые в расчет показателя достаточности капитала, являются отрицательными, их значения в отчетности по форме 0420455 указываются со знаком "-" (минус).
4. В разделе 3 отчетности по форме 0420455 отражаются все активы и условные обязательства кредитного характера, в отношении которых профессиональный участник должен рассчитывать кредитный риск в соответствии с требованиями главы 3 Указания Банка России N 4630-У. В случае если контрагентами являются физические лица, при наличии совпадений по показателю "Вид актива / условного обязательства кредитного характера" и виду обеспечения по такому активу (условному обязательству) кредитного характера по показателю "Полное наименование контрагента" указывается "Физические лица" и информация отражается совокупно по физическим лицам по показателям "Величина актива / условного обязательства кредитного характера", "Величина сформированных резервов под обесценение актива" и (или) "Величина обеспечения". В случае если контрагентами являются юридические лица, по показателю "Полное наименование контрагента" указывается полное наименование юридического лица с сокращенным наименованием его организационно-правовой формы.
5. Информация по показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455 раскрывается по каждому активу, условному обязательству кредитного характера.
6. При отражении информации по показателям подразделов 3.1-3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 активам (условным обязательствам) кредитного характера присваивается одинаковый идентификатор в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор актива, обязательства".
7. При заполнении подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455 в случаях, когда по одному активу (условному обязательству) кредитного характера есть несколько видов обеспечения, необходимо раскрывать информацию о каждом виде обеспечения, при этом по показателю "Величина актива / условного обязательства кредитного характера" следует указывать совокупную величину актива (условного обязательства) кредитного характера.
8. По показателю "Вид актива / условного обязательства кредитного характера" (подраздел 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указывается одно из следующих значений:
денежные средства на банковских счетах;
денежные средства, переданные по договору о брокерском обслуживании;
денежные средства, переданные по договору доверительного управления;
требования по уплате денежных средств;
требования по поставке финансовых инструментов;
требования по получению начисленных (накопленных) процентов;
требования по получению денежных средств, переданных по первой части договора репо;
требования по получению денежных средств по договору займа;
требования профессионального участника по возврату денежных средств, переданных по договору займа для совершения маржинальных сделок;
требования по ценным бумагам, вытекающие из открытых позиций клиентов с особым уровнем риска, к клиентам брокера;
требования по ценным бумагам, вытекающие из открытых позиций клиентов с особым уровнем риска, к контрагентам;
требования по денежным средствам, вытекающие из открытых позиций клиентов с особым уровнем риска, к клиентам брокера;
требования по денежным средствам, вытекающие из открытых позиций клиентов с особым уровнем риска, к контрагентам;
вложения в долговые ценные бумаги;
иные активы;
поручительства;
ручательство;
вексельные поручительства (аваль);
индоссамент векселей;
обязательства профессионального участника, в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) должником требования, ранее уступленного профессиональным участником новому кредитору, если профессиональный участник принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором;
обязательства профессионального участника, являющегося брокером, выкупить ценные бумаги эмитента, вытекающие из договора возмездного оказания услуг по размещению и (или) организации размещения ценных бумаг;
иные условные обязательства кредитного характера.
9. По показателю "Номер актива" (подразделы 3.2 и 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указывается идентификатор, присвоенный активу, информация о котором раскрывается по показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455, в рамках группы аналитических признаков "Идентификатор актива, обязательства".
10. По показателю "Номер обеспечения" (подразделы 3.2 и 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указывается идентификатор, присвоенный обеспечению, информация о величине которого раскрывается по показателям подраздела 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455, в рамках группы аналитических признаков. "Идентификатор обеспечения".
11. В подразделе 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 отражается каждый вид обеспечения (как денежные средства, так и ценные бумаги) (при наличии обеспечения) по каждому активу (условному обязательству) кредитного характера. При этом если обеспечением являются денежные средства, в том числе иностранная валюта, то показатели, содержащие информацию о ценных бумагах, не заполняются.
12. По показателю "Тип требования/обязательства" (подраздел 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указывается значение "Требование" или "Обязательство" по финансовым договорам, включенным в соглашение о неттинге в отношении актива.
13. По показателю "Вид обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указывается одно из следующих значений:
денежные средства в рублях;
денежные средства в иностранной валюте;
ценные бумаги.
14. В случае если по показателю "Вид обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указано значение "Денежные средства в рублях", в отношении такого обеспечения заполняются показатели "Номер актива" и "Величина обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455).
15. В случае если по показателю "Вид обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указано значение "Денежные средства в иностранной валюте", в отношении такого обеспечения заполняются показатели "Номер актива", "Код валюты" и "Величина обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455).
16. В случае если по показателю "Вид обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455) указано значение "Ценные бумаги", в отношении такого обеспечения заполняются показатели "Номер актива", "Код ISIN ценной бумаги", "Регистрационный номер (идентификационный номер) выпуска", "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)", "Наименование эмитента", "Код страны эмитента", "Количество ценных бумаг" и "Величина обеспечения" (подраздел 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455).
17. По показателю "Тип ценной бумаги (вид финансового инструмента)" (подраздел 3.3 раздела 3, подраздел 4.2 и подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается тип ценной бумаги (финансового инструмента) в соответствии с классификацией, предусмотренной в подпункте 6.12 пункта 6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0420415 "Отчет профессионального участника рынка ценных бумаг по ценным бумагам".
18. По показателю "Код страны эмитента" (подраздел 3.3 раздела 3, подраздел 4.2 и подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается цифровой код страны эмитента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
19. По показателям "Код валюты" (подраздел 3.3 раздела 3, подразделы 4.2, 4.4, 4.3, 4.4 и 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455), "Код валюты, являющейся базисным активом", "Код валюты базового актива" и "Код валюты поставляемых/получаемых денежных средств" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается цифровой код валюты (трехзначный цифровой код и трехбуквенный код (с использованием разделителя "-" (тире) согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ). Показатель "Код валюты поставляемых/получаемых денежных средств" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) заполняется по группам однородных объектов, предусмотренных пунктом 6.2 Указания Банка России N 4630-У, относящимся к валютному и процентному типу, указанному по показателю "Тип группы" (подраздел 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455).
20. В подразделе 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420455 отражаются расчеты по договорам репо, заключенным на условиях генерального соглашения (единого договора) и удовлетворяющим требованиям пунктов 1, 3 и (или) 4 статьи 4.1 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2019, N 52, ст. 7825) (далее - Федеральный закон N 127-ФЗ), следующим образом.
В подразделе 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420455 по показателю "Номер актива" указывается порядковый номер актива.
В подразделе 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455 по показателю "Вид актива / условного обязательства кредитного характера" указывается значение "Требования по получению денежных средств, переданных по первой части договора репо".
В подразделе 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455 по показателю "Величина актива / условного обязательства кредитного характера" указывается величина актива, определенная профессиональным участником в соответствии с пунктом 3.8 Указания Банка России N 4630-У, на основании данных по требованиям и обязательствам показателя "Величина требований/обязательств по финансовым договорам, включенным в соглашение о неттинге".
В подразделе 3.1 раздела 3 отчетности по форме 0420455 по показателю "Величина обеспечения" указывается величина обеспечения по активу, определенная профессиональным участником в соответствии с пунктом 3.3 Указания Банка России N 4630-У.
В подразделе 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420455 по показателю "Предмет требований/обязательств" указывается одно из следующих значений:
денежные средства;
ценные бумаги.
В подразделе 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 информация об обеспечении отражается в рамках группы аналитических признаков "Вид актива (обязательства), участвующего в расчете кредитного риска". В рамках аналитического признака "Активы, участвующие в расчете величины кредитного риска" отражается информация об обязательствах по ценным бумагам по договору обратного репо. В рамках аналитического признака "Обязательства, в том числе обязательства по договорам репо, заключенным на условиях генерального соглашения (единого договора) (обязательства)" отражается информация о требованиях по ценным бумагам по договорам прямого репо (с учетом корректирующего коэффициента по ценным бумагам).
В случае превышения величины обязательств над величиной требований по финансовым договорам, включенным в соглашение о неттинге, подразделы 3.1 и 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 не заполняются.
21. В подразделе 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 отражается информация об обеспечении активом, в том числе полученным профессиональным участником по договору репо, заключенному на основе генерального соглашения (единого договора) и удовлетворяющему требованиям пунктов 1, 3 и (или) 4 статьи 4.1 Федерального закона N 127-ФЗ.
22. Информация по показателям подраздела 3.2 раздела 3 отчетности по форме 0420455 отражается по каждому активу, полученному профессиональным участником по договору репо, заключенному на условиях генерального соглашения (единого договора) и удовлетворяющему требованиям пунктов 1, 3 и (или) 4 статьи 4.1 Федерального закона N 127-ФЗ.
23. Информация по показателям подраздела 3.3 раздела 3 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждого обеспечения по активу, участвующего в расчете кредитного риска.
24. По показателю "Метод расчета рыночного риска" (подраздел 4.1 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается метод расчета рыночного риска, выбранный профессиональным участником: базовый или продвинутый.
25. По показателю "Вид объекта" (подраздел 4.2 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается один из видов объектов, приведенных в пункте 4.2 Указания Банка России N 4630-У.
26. По показателям "Источник ставки риска по ценным бумагам", "Источник ставки риска валюты, в которой номинированы ценные бумаги" (подраздел 4.2 раздела 4 отчетности по форме 0420455), "Источник ставки риска" (подраздел 4.3 раздела 4 отчетности по форме 0420455), "Источник ставки риска по базисному активу", "Источник ставки риска валюты базисного актива" и "Источник ставки риска валюты по поставляемым/получаемым денежным средствам" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается краткое наименование клиринговой организации, осуществившей расчет ставки риска, согласно учредительным документам. В случае если ставка риска отсутствует и в расчет принимаются корректирующие коэффициенты, установленные пунктами 3.5-3.7, подпунктами 5.2.2 и 5.2.3 пункта 5.2, подпунктом 5.4.3 пункта 5.4 Указания Банка России N 4630-У, указывается значение "Согласно Указанию".
27. По показателям "Длинная/короткая позиция" (подразделы 4.2, 4.3 и 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) и "Длинная/короткая позиция по поставляемым/получаемым денежным средствам" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается значение "Длинная" или "Короткая".
28. По показателям "Уникальный номер группы однородных объектов" (подразделы 4.2, 4.3 и 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) и "Уникальный номер группы однородных объектов по базисному активу" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается уникальный номер группы однородных объектов, предусмотренных пунктом 6.2 Указания Банка России N 4630-У, присвоенный профессиональным участником.
29. По показателю "Вид объекта" (подраздел 4.3 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается один из следующих видов объектов, в отношении которых осуществляется расчет величины рыночного риска:
иностранная валюта;
требования, выраженные в иностранной валюте;
обязательства, выраженные в иностранной валюте.
30. Сведения о своп-договорах раскрываются в подразделах 4.4 и 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455 в соответствии с подпунктом 5.4.4 пункта 5.4 Указания Банка России N 4630-У.
31. По показателю "Вид ПФИ" (подразделы 4.4 и 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается вид производного финансового инструмента в соответствии с пунктами 2-5 Указания Банка России от 16 февраля 2015 года N 3565-У "О видах производных финансовых инструментов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 марта 2015 года N 36575:
опционный договор;
фьючерсный договор;
форвардный договор;
своп-договор.
32. По показателю "Место совершения сделки" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается место совершения сделки:
российский организатор торговли;
иностранный организатор торговли (иностранная биржа);
не на организованных торгах.
33. По показателю "Торговый код, присвоенный торговой системой, номер договора" (подразделы 4.4 и 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается торговый код, присвоенный торговой системой, если местом совершения сделки является российский организатор торговли или иностранный организатор торговли (иностранная биржа), или номер соответствующего договора производного финансового инструмента, если сделка совершена не на организованных торгах.
34. По показателю "Вид опциона" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается вид опционного договора: пут или колл.
35. По показателю "Тип опциона" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается тип опционного договора: американский, европейский или бермудский.
36. Показатели "Наименование клиринговой организации", "ИНН клиринговой организации" и "Размер индивидуального клирингового обеспечения" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) заполняются для опционного договора, если расчет величины рыночного риска осуществляется в соответствии с подпунктом 5.4.6 пункта 5.4 Указания Банка России N 4630-У.
37. По показателю "Размер индивидуального клирингового обеспечения" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается размер индивидуального клирингового обеспечения, рассчитанный клиринговой организацией по опционному договору.
38. Показатели "Рыночная цена базисного актива" и "Величина требований по получению денежной суммы (премии) или обязательств по уплате денежной суммы (премии)" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) заполняются для опционного договора, если расчет величины рыночного риска осуществляется в соответствии с подпунктом 5.4.7 пункта 5.4 Указания Банка России N 4630-У.
39. По показателю "Тип базисного актива" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается тип базового актива с использованием следующих кодов:
Е1 - акции;
Е2 - инвестиционные паи паевого инвестиционного фонда;
Е3 - депозитарные расписки на акции;
Е4 - индекс долевых инструментов;
Е5 - корзина долевых инструментов;
D1 - облигации;
D2 - процентные ставки;
D3 - индекс долговых инструментов;
D4 - корзина долговых инструментов;
D5 - кредитное событие;
С1 - товары (за исключением драгоценных металлов);
С2 - товарный индекс;
С3 - корзина товарных активов;
С4 - драгоценные металлы;
С5 - индекс на драгоценные металлы;
С6 - корзина драгоценных металлов;
V1 - валюты;
V2 - валютный индекс;
V3 - корзина валют;
V4 - валюты и процентные ставки;
А - договор, являющийся производным финансовым инструментом;
X - смешанный портфель, корзина неоднородных активов;
М - иное.
40. По показателям "Наименование центрального контрагента" и "ИНН центрального контрагента" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается соответственно наименование центрального контрагента и идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) центрального контрагента. В случае если сделка осуществлена без участия центрального контрагента, указывается значение "Сделка без ЦК".
41. По показателям "Полное наименование контрагента" и "ИНН (TIN) контрагента" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается информация о контрагенте по производному финансовому инструменту. По показателю "Полное наименование контрагента" указывается полное наименование организации с сокращенным наименованием ее организационно-правовой формы. По показателю "ИНН (TIN) контрагента" указывается ИНН для резидентов, идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (код Tax Identification Number (далее - код TIN) или регистрационный номер в стране регистрации (при отсутствии кода TIN) для нерезидентов.
42. По показателю "Тип ПФИ" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается тип производного финансового инструмента:
С - расчетный договор;
Р - поставочный договор.
43. По показателю "Периодичность начисления вариационной маржи" (подраздел 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается периодичность начисления вариационной маржи в формате: ID, 2D..12D, 1W, 2W...1M, 3М, 1Y и так далее. В случае если вариационная маржа не начисляется, указывается значение "Нет".
44. По показателю "Наименование ПФИ" (подраздел 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается наименование производного финансового инструмента, присвоенное организатором торговли или иностранным организатором торговли (иностранной биржей), на торгах которого совершена сделка.
45. По показателю "Нетто-позиция по ПФИ" (подраздел 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается нетто-позиция по производному финансовому инструменту, принимающая положительное или отрицательное значение в зависимости от количества приобретенных и проданных производных финансовых инструментов.
46. По показателю "Совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения" (подраздел 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается совокупная величина индивидуального клирингового обеспечения, рассчитываемая клиринговой организацией в рублях по всем производным финансовым инструментам и аналогичным им договорам, заключенным профессиональным участником в собственных интересах и учитываемым клиринговой организацией на одном и том же клиринговом регистре.
47. По показателям подраздела 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455 указываются сведения о расчетах величины рыночного риска по продвинутому методу.
48. По показателю "Тип группы" (подраздел 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455) указывается тип группы, по которой осуществляется расчет величины рыночного риска:
основной;
валютный;
процентный.
49. Значения показателей "Сумма длинных позиций", "Сумма коротких позиций" и "Итого" (подраздел 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455) рассчитываются на основании формул, установленных в пунктах 6.4-6.6 Указания Банка России N 4630-У.
50. По показателю "Наименование ПФИ" (раздел 5 отчетности по форме 0420455) указывается наименование производного финансового инструмента, присвоенное организатором торговли или иностранным организатором торговли (иностранной биржей), на торгах которого совершена сделка. В случае если сделка осуществлена на внебиржевом рынке, указывается общее описание, позволяющее идентифицировать указанный производный финансовый инструмент.
51. Информация по показателям подраздела 4.2 раздела 4 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждой ценной бумаги, в отношении которой производится расчет рыночного риска.
52. Информация по показателям подраздела 4.3 раздела 4 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждой валюты, в отношении которой производится расчет рыночного риска.
53. Информация по показателям подраздела 4.4 раздела 4 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждого производного финансового инструмента, риск по которому оценивается на основе информации о ставках риска и в отношении которого производится расчет рыночного риска.
54. Информация по показателям подраздела 4.5 раздела 4 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждого производного финансового инструмента, риск по которому оценивается на основе информации об индивидуальном клиринговом обеспечении и в отношении которого производится расчет рыночного риска.
55. Информация по показателям подраздела 4.6 раздела 4 отчетности по форме 0420455 отражается в разрезе каждой группы однородных объектов, предусмотренных пунктом 6.2 Указания Банка России N 4630-У.
56. Информация по показателям раздела 5 отчетности по форме 0420455 отражается по каждому производному финансовому инструменту и другому аналогичному ему договору, рыночный риск по которому рассчитывается на основании методологии, установленной внутренними документами профессионального участника. Значение показателя "Величина рыночного риска, в рублевом эквиваленте" учитывается при расчете значения показателя "Величина рыночного риска" раздела 1 отчетности по форме 0420455.
57. По показателю "Причина несоответствия норматива достаточности капитала" (раздела 1 отчетности по форме 0420455) указывается одно из следующих значений:
1 - в случае повышения ставок клиринговой организации или снижения уровня кредитных рейтингов, установленных Советом директоров Банка России, у контрагента;
2 - в случае принятия Советом директоров Банка России решения об изменении перечня рейтинговых агентств или о повышении уровня кредитных рейтингов;
3 - иное несоответствие НДК 1 минимальному допустимому числовому значению НДК.
58. Отчетность по форме 0420455 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
------------------------------
1 Норматив достаточности капитала.
------------------------------
(форма)
Отчетность по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера"
Годовая
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
------------------------------
Пояснительные примечания к отчету о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера
Порядок составления отчетности по форме 0420456
"Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера"
1. Отчетность по форме 0420456 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики брокера" (далее - отчетность по форме 0420456) составляется на годовой основе профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности и осуществляющими деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений и (или) деятельность по формированию и инвестированию накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих (далее - брокеры), ежегодно не позднее 45 календарных дней, следующих за отчетным годом (далее - отчетный период).
2. По показателю "Количество сотрудников и должностных лиц, всего" указывается количество сотрудников (работников) брокера на конец отчетного периода.
По показателю "Количество сотрудников и должностных лиц, ознакомленных с кодексом профессиональной этики" указывается количество сотрудников (работников) и должностных лиц брокера, ознакомленных с кодексом профессиональной этики брокера, на конец отчетного периода.
По показателю "Количество поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период сообщений о возникновении условий, которые могут привести к конфликту интересов" указывается количество сообщений о появлении в течение отчетного периода условий, которые могут привести к конфликту интересов, поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период.
По показателю "Выявлено конфликтов интересов в течение отчетного периода" указывается общее количество конфликтов интересов, выявленных брокером в течение отчетного периода.
По показателю "Устранено конфликтов интересов в течение отчетного периода" указывается количество устраненных брокером конфликтов интересов в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, всего" указывается общее количество нарушений требований кодекса профессиональной этики брокера по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц" указывается количество нарушений требований кодекса профессиональной этики брокера по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц в течение отчетного периода.
По показателю "Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников организации" указывается количество нарушений требований кодекса профессиональной этики брокера по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников (работников) брокера в течение отчетного периода.
По показателю "Количество случаев применения мер дисциплинарного взыскания к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики" указывается количество случаев применения мер дисциплинарного взыскания брокером к сотрудникам (работникам) и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики брокера, в течение отчетного периода.
3. К кодексу профессиональной этики прилагаются пояснительные примечания с описанием конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода, и мер, предпринятых брокером для их устранения; нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите коммерческой тайны и конфиденциальной информации, включая состав информации, распространенной среди лиц, не имеющих права доступа к указанной информации, и мер, предпринятых брокером для их предотвращения, а также иных сведений, представляющих существенную информацию о соблюдении требований кодекса профессиональной этики.
4. Отчетность по форме 0420456 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
(форма)
Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера"
Месячная, квартальная, на нерегулярной основе
|
Номер строки |
Наименование показателя |
Наименование группы аналитических признаков |
Код показателя, группы аналитических признаков |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1 |
Количество клиентов, имеющих непокрытые позиции |
|
purcb-dic:Kol_nepokr_poz |
|
1.1 |
|
Категория клиентов |
dim-int:Klient_kateglAxis |
|
2 |
Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов |
|
purcb-dic:Summ_otricz_plan_poz |
|
2.1 |
|
Категория клиентов |
dim-int:Klient_kateglAxis |
|
3 |
Сумма значений положительных плановых позиций клиентов |
|
purcb-dic:Summ_polozghit_plan_poz |
|
3.1 |
|
Категория клиентов |
dim-int:Klient_kateglAxis |
|
4 |
Количество клиентов, имеющих отрицательные плановые позиции |
|
purcb-dic:Kol_Otrnepokr_poz |
|
4.1 |
|
Категория клиентов |
dim-int:Klient_kateglAxis |
|
5 |
Количество клиентов с отрицательным НПР 2 |
|
purcb-dic:Kol_OtrNPR_poz |
|
5.1 |
|
Категория клиентов |
dim-int:Klient_kateglAxis |
|
5.2 |
|
Дата торгового дня отчетного периода |
dim-int:Data_Torg_den_Taxis |
------------------------------
1Общероссийский классификатор управленческой документации.
2 Норматив покрытия рисков.
------------------------------
Порядок составления отчетности по форме 0420458
"Сведения о непокрытых позициях брокера"
1. Отчетность по форме 0420458 "Сведения о непокрытых позициях брокера" (далее - отчетность по форме 0420458) составляется профессиональными участниками, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности (далее - брокеры), на ежемесячной (ежеквартальной) основе, а также по требованию Банка России.
Для заполнения показателей отчетности по форме 0420458 применяются понятия, определенные в соответствии с пунктами 1-3, 6, 8, 11 и 29 Указания Банка России от 26 ноября 2020 года N 5636-У "О требованиях к осуществлению брокерской деятельности при совершении брокером отдельных сделок за счет клиента", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2020 года N 61923 (далее - Указание Банка России N 5636-У).
2. По показателям "Количество клиентов, имеющих непокрытые позиции", "Количество клиентов, имеющих отрицательные плановые позиции", "Сумма значений положительных плановых позиций клиентов", "Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов" указывается значение по категориям клиентов:
с особым уровнем риска;
с повышенным уровнем риска;
со стандартным уровнем риска.
При этом в отношении клиента, с которым у брокера заключено несколько договоров о брокерском обслуживании с разным уровнем риска, информация отражается по одной категории, присвоенной клиенту, а именно:
информация отражается по категории "клиент с особым уровнем риска" независимо от других договоров о брокерском обслуживании;
информация отражается по категории "клиент с повышенным уровнем риска" в случае, если хотя бы по одному договору о брокерском обслуживании клиент отнесен к категории "клиент с повышенным уровнем риска" и с ним заключен договор о брокерском обслуживании, по которому он отнесен к категории "клиент со стандартным уровнем риска".
3. При расчете всех значений показателей отчетности по форме 0420458 учитываются только портфели клиентов, в которых имеются непокрытые позиции.
Значения показателей отчетности по форме 0420458, за исключением значений показателя, "Количество клиентов с отрицательным НПР 2", отражаются на момент окончания последнего календарного дня отчетного периода, за который они представляются в Банк России.
Значения показателей отчетности по форме 0420458 рассчитываются брокером в отношении всех клиентов, которые относятся к соответствующей категории, на момент окончания последнего календарного дня отчетного периода, за который они представляются в Банк России.
Показатели отчетности по форме 0420458 определяются только в части деятельности брокера по:
совершению сделок за счет денежных средств (в том числе в иностранной валюте), и (или) ценных бумаг, и (или) драгоценных металлов, которые в соответствии с договором (договорами) о брокерском обслуживании находятся в распоряжении брокера или должны поступить в его распоряжение (далее - денежные средства, и (или) ценные бумаги, и (или) драгоценные металлы клиента), в случае недостаточности денежных средств, и (или) ценных бумаг, и (или) драгоценных металлов клиента для исполнения обязательств из таких сделок;
заключению от имени брокера и за счет клиента фьючерсных договоров, а также своп-договоров, указанных в абзаце третьем пункта 5 Указания Банка России от 16 февраля 2015 года N 3565-У "О видах производных финансовых инструментов", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 27 марта 2015 года N 36575, базисным активом которых является иностранная валюта.
4. По показателю "Количество клиентов, имеющих непокрытые позиции" указывается количество клиентов, являющихся как физическими лицами, так и юридическими лицами, имеющих в своем портфеле непокрытые позиции. При этом клиенты, не имеющие непокрытой позиции ни по одному виду имущества, но имеющие временно непокрытую позицию, не учитываются в показателе. Кроме того, по указанному показателю включаются в расчет все клиенты со стандартным уровнем риска и с повышенным уровнем риска, имеющие обеспечение непокрытой позиции. Клиенты с особым уровнем риска указываются как имеющие обеспечение непокрытой позиции, так и не имеющие его.
5. По показателю "Количество клиентов, имеющих отрицательные плановые позиции" указывается количество клиентов, имеющих в совокупности по всем портфелям непокрытые позиции. При этом клиенты, имеющие отрицательную непокрытую позицию, сформированную исключительно из задолженности клиента перед брокером за услуги по договору о брокерском обслуживании и (или) по договору счета депо, не включаются в расчет и не учитываются в показателе.
6. По показателю "Сумма значений положительных плановых позиций клиентов" указывается сумма положительных значений плановых позиций по каждому имуществу по всем клиентским портфелям.
По показателю "Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов" указывается сумма отрицательных значений плановых позиций по каждому имуществу по всем клиентским портфелям, за исключением портфелей клиентов, имеющих отрицательную непокрытую позицию, сформированную исключительно из задолженности клиента перед брокером за услуги по договору о брокерском обслуживании и (или) по договору счета депо.
При расчете показателей "Сумма значений положительных плановых позиций клиентов" и "Сумма значений отрицательных плановых позиций клиентов" значения указываются по модулю, значения плановых позиций по клиентским портфелям зачитываются только в рамках одного договора о брокерском обслуживании, заключенного с указанным клиентом. При этом отрицательные значения плановых позиций клиентов по каждому имуществу, являющемуся ценными бумагами, которые являются неликвидным имуществом и (или) не входят в перечень ликвидного имущества, при суммировании учитываются по ценам закрытия указанных ценных бумаг, определенным организатором торговли. В случае отсутствия цены закрытия ценной бумаги используется рыночная цена ценной бумаги, определенная в порядке, установленном для определения налоговой базы по налогу на доходы физических лиц в соответствии с главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2020, N 48, ст. 7627). В случае отсутствия цены закрытия и рыночной цены для ценных бумаг, указанных в настоящем абзаце, их цена приравнивается к нулю.
7. Показатель "Количество клиентов с отрицательным НПР 2" заполняется в случае, если норматив покрытия риска при изменении стоимости (далее - НПР2) портфеля клиента, отнесенного брокером в соответствии с пунктом 29 Указания Банка России N 5636-У к категории клиента со стандартным или повышенным уровнем риска, принимает отрицательное значение по состоянию на ограничительное время закрытия позиций торгового дня и ближайшего торгового дня, следующего за торговым днем, в котором наступило это обстоятельство, при отсутствии положительного значения НПР2 в период времени между ограничительным временем закрытия позиций торгового дня и ближайшего торгового дня, следующего за торговым днем, в котором наступило это обстоятельство.
По показателю "Количество клиентов с отрицательным НПР 2" указывается количество клиентов, в отношении портфелей которых зафиксировано отрицательное значение НПР2 за торговый день в случае, указанном в абзаце первом настоящего пункта.
Значение аналитического признака "Дата торгового дня отчетного периода" группы аналитических признаков "Дата торгового дня отчетного периода" указывается в формате "гггг.мм.дд.", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день.
Информация по показателю "Количество клиентов с отрицательным НПР 2" отражается по категориям клиентов с повышенным уровнем риска и со стандартным уровнем риска по состоянию на каждый торговый день отчетного периода.
8. Отчетность по форме 0420458 составляется с соблюдением общих положений порядка составления отчетности, предусмотренных пунктами 3, 10, 12-19 приложения 2 к настоящему Указанию.
Открыть документ в системе ГАРАНТ