Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18 июля 2018 г. N Ф05-9949/18 по делу N А40-184512/2017

г. Москва

18 июля 2018 г.

Дело N А40-184512/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 11 июля 2018 года.

Полный текст постановления изготовлен 18 июля 2018 года.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Нечаева С.В.

судей Денисовой Н.Д., Петровой Е.А.

при участии в заседании:

от истцов:

от Рагеля Александра Сергеевича - Чумичев И.В., дов. от 26.09.2017

от Кошелева Александра Валерьевича - Чумичев И.В., дов. от 26.09.2017

от ответчика - Курамшина Фарита Мутальевича - лично, предъявлен паспорт, Крылов И.Ю., дов. от 09.07.2018

рассмотрев в судебном заседании кассационную жалобу Рагеля Александра Сергеевича и Кошелева Александра Валерьевича на решение Арбитражного суда города Москвы от 22 декабря 2017 года, принятое судьей Константиновской Н.А., и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда, от 23 марта 2018 года принятое судьями Лялиной Т.А., Стешаном Б.В., Ким Е.А.,

по иску Рагеля Александра Сергеевича и Кошелева Александра Валерьевича

к Курамшину Фариту Мутальевичу

об истребовании документов и имущества у бывшего руководителя Общества и заявление ответчика

УСТАНОВИЛ:

Рагель Александр Сергеевич и Кошелев Александр Валерьевич обратились в Арбитражный суд города Москвы с иском (уточненным в порядке ст. 49 АПК РФ) в котором просили обязать ответчика Курамшина Фарита Мутальевича в течение 5 рабочих дней с момента вступления решения в законную силу передать генеральному директору Общества с ограниченной ответственностью "СерверЛайт" Рагелю Александру Сергеевичу следующую документацию и имущество Общества:

- оригиналы всех учредительных документов: решение об учреждении общества, устав общества, утвержденный учредителями (участниками) общества, а также внесенные в устав общества и зарегистрированные в установленном порядке изменения и дополнения;

- оригинал протокола собрания учредителей общества, содержащий решение о создании общества;

- оригиналы документов, подтверждающих государственную регистрацию общества (свидетельство о регистрации ООО "СерверЛайт", свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, лист записи ЕГРЮЛ);

- оригиналы внутренних документов общества (первичная бухгалтерская документация, в том числе все договоры, заключенные от имени ООО "СерверЛайт" (счета и акты к ним), в том числе: договор аренды офиса по адресу: город Москва, пер. Добрынинский 1-й, дом 15/7, помещение 2/3; все счета и акты к нему; сублицензионный договор N 1 о передаче прав использование на программное обеспечение Сиско от 28.04.2017 г. с ООО "Национальные телекоммуникации", счета и акты к нему; - сублицензионный договор N 149/07-17 от 27.03.2017 г., счета и акты к нему; документы, подтверждающие распределение прибыли между Участниками ООО "СерверЛайт"; документальное подтверждение сдачи налоговой и иной обязательной к сдаче отчетности; документальный отчет о финансовом состоянии ООО "СерверЛайт", в том числе о дебиторской и кредиторской задолженности ООО "СерверЛайт"; документальную информацию о текущем состоянии расчетного счета ООО "СерверЛайт");

- оригиналы трудовых договоров и трудовых книжки сотрудников ООО "СерверЛайт" (в том числе Рагеля А.С.), иную кадровую информацию, иные внутренние документы ООО СерверЛайт";

- оригиналы всех протоколов общих собраний участников общества;

- оригиналы документов, на основании которых Курамшин Ф.М. вышел из состава учредителей ООО "СерверЛайт", в том числе лист записи ЕГРЮЛ от 28.08.2017 г.;

- печать ООО "СерверЛайт";

- имущество ООО "СерверЛайт" (ноутбук, все ключи доступа к программному обеспечению и расчетному счету, программное обеспечение, лицензии).

Решением Арбитражного суда города Москвы от 22 декабря 2017 года, оставленным без изменения, постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 марта 2018 года заявленные в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с указанными судебными актами, заявитель подал кассационную жалобу, в которой просит решение суда первой инстанции и постановление суда апелляционной инстанции отменить, принять новый судебный акт об удовлетворении заявленных требований.

В заседании суда кассационной инстанции представитель заявителей поддержал доводы кассационной жалобы.

Ответчик против удовлетворения кассационной жалобы возражал, просил оставить судебные акты без изменения.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, заслушав представителей сторон, проверив в порядке статьи 286 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации правильность применения норм материального и процессуального права, а также соответствие выводов, содержащихся в оспариваемых судебных актах, установленным по делу фактическим обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам, суд кассационной инстанции считает, что обжалуемые судебные акты подлежат отмене по следующим основаниям.

Как было установлено судами и следует из материалов дела, заявители Рагель А.С. и Кошелев А.В. являются учредителями ООО "СеверЛайт", которым принадлежат доли в размере 33.3% каждому, доля в размере 33.4% принадлежит Обществу.

Ответчик Курамшин Ф.М. был избран единоличным исполнительным органом - генеральным директором Общества (протокол общего собрания учредителей Общества N 1 от 19.01.2017).

В дальнейшем в связи с подачей Курамшиным Ф.М. заявления об увольнении, 13 сентября 2017 года участниками общества принято решение об увольнении Курамшина Ф.М. с 13 октября 2017 года, назначении ответственного лица за передачу документации, печатей и штампов Общества от генерального директора - Рагеля А.С., а также о назначении нового генерального директора с 13 октября 2017 года.

Обращаясь в суд, истцы указывали, что 13 октября 2017 года в адрес ответчика от имени нового генерального директора было направлено требование о передаче имущества и документов Общества.

Однако ответчик, чьи полномочия как генерального директора прекращены, отказался передать запрошенные документы вновь избранному единоличному исполнительному органу общества.

Возражая против удовлетворения иска, ответчик указывал, что до сих пор согласно сведениям ЕГРЮЛ является генеральным директором Общества, перерегистрация не произведена, поскольку Рагель А.С. в налоговую инспекцию для подачи соответствующего заявления не явился.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции, с которым согласился апелляционный суд, согласился с доводами ответчика и указал, что несмотря на то, что новым генеральным директором Общества избран Рагель А.С., тем не менее, в нарушение п. 5 ст. 5 ФЗ N 129-ФЗ, до настоящего момента сведения о новом генеральном директоре Общества в регистрирующий орган не сообщил.

Курамшиным Ф.М. было подано заявление о внесении изменений в сведения о содержащиеся в едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ), однако Рагель А.С. для внесения изменений в ЕГРЮЛ не явился, таким образом, на настоящий момент в ЕГРЮЛ содержатся сведения о Курамшине Ф.М. как о генеральном директоре ООО "СерверЛайт", что противоречит фактически обстоятельствам и является недостоверной информацией для третьих лиц.

Как указали суды, ввиду неприбытия Рагеля А.С. для внесения изменений в ЕГРЮЛ у Курамшина Ф.М. отсутствовала и возможность передачи новому единоличному исполнительному органу ООО "СерверЛайт" документации.

Поскольку у третьих лиц отсутствуют достоверные сведения о единоличном исполнительном органе ООО "СерверЛайт", у Курамшина Ф.М. отсутствуют основания для передачи документации ООО "СерверЛайт" любым лицам, полномочия которых не удостоверены от лица ООО "СерверЛайт" в предусмотренным действующим законодательством порядке, так как до внесения изменений в ЕГРЮЛ относительно сведений о новом единоличном исполнительном органе ООО "СерверЛайт", Курамшин Ф.М. продолжает оставаться ответственным за сохранность имущества и документов Общества.

Между тем, указанные выводы судов сделаны при нарушении норм материального права, а также без учета следующего.

Согласно ч. 5 ст. 5 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" если иное не установлено настоящим Федеральным законом, юридическое лицо в течение трех рабочих дней с момента изменения указанных в пункте 1 настоящей статьи сведений, за исключением сведений, указанных в подпунктах "м", "о", "р", и индивидуальный предприниматель в течение трех рабочих дней с момента изменения указанных в пункте 2 настоящей статьи сведений, за исключением сведений, указанных в подпунктах "м", "н", "п", а также за исключением случаев изменения паспортных данных и сведений о месте жительства учредителей (участников) юридического лица - физических лиц, лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, и индивидуального предпринимателя, обязаны сообщить об этом в регистрирующий орган по месту своего соответственно нахождения и жительства. В случае, если изменение указанных в пункте 1 настоящей статьи сведений произошло в связи с внесением изменений в учредительные документы, внесение изменений в единый государственный реестр юридических лиц осуществляется в порядке, предусмотренном главой VI настоящего Федерального закона.

Приказом Федеральной налоговой службы от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@, утверждены формы и требования к оформлению документов, представляемых в регистрирующий орган при государственной регистрации юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и крестьянских (фермерских) хозяйств (далее - Требования).

Пунктом 7.1 Требований установлено, что заявление о внесении изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц, оформляется в случае изменения (исправления) сведений о юридическом лице, ранее внесенных в Единый государственный реестр юридических лиц, и оформляется по форме N Р14001.

Непредставление заявителем определенных настоящим Федеральным законом необходимых для государственной регистрации документов в силу подпункта "а" пункта 1 статьи 23 Закона N 129-ФЗ является основанием для отказа в государственной регистрации.

При этом в заявлении о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица, утвержденной Приказом Федеральной налоговой службы от 25.01.2012 N ММВ-7-6/25@, в разделе "Сведения о заявителе" в качестве заявителя указаны: руководитель постоянно действующего исполнительного органа; иное лицо, действующее от имени юридического лица по доверенности; лицо, действующее на основании полномочия, предусмотренного федеральным законом, актом специально уполномоченного на то государственного органа или акта органа местного самоуправления.

Однако оформление заявления о государственной регистрации изменений в сведения о юридическом лице по установленной форме предполагает удостоверение подлинности подписи заявителя на таком заявлении, что в свою очередь требует наличия учредительных документов общества, возможность предоставления которых нотариусу у истцов отсутствует.

Требования заявителей были направлены на истребование у ответчика - бывшего генерального директора общества документов, среди которых оригиналы учредительных документов, без которых невозможно обращение заявителей за получением нотариальных услуг для последующей подачи уведомления в налоговый орган о внесении изменений в сведения о лице, имеющим право действовать без доверенности от имени Общества.

Следовательно, в рассматриваемом случае возможность уведомить регистрирующий орган о смене генерального директора Общества у заявителей отсутствовала.

Согласно ч. 2 ст. 33 1. Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" к компетенции общего собрания участников общества образование исполнительных органов общества и досрочное прекращение их полномочий относится к компетенции общего собрания участников общества.

С учетом указанной нормы, полномочия Курамшина Фарита Мутальевича, как генерального директора Общества, прекратились принятием соответствующего решения общего собрания участников Общества от 13 сентября 2017 года, о чем ответчику было известно.

Согласно ч. 4 ст. 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" при смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Согласно ч. 3 ст. 53 ГК РФ лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, должно действовать в интересах представляемого им юридического лица добросовестно и разумно. Такую же обязанность несут члены коллегиальных органов юридического лица (наблюдательного или иного совета, правления и т.п.).

Между тем, в нарушение указанных норм, ответчик документы и имущество Общества заявителям не передал.

При этом ссылки судов на п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.06.2015 N 25 "О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации" нельзя признать обоснованными в отношениях, связанных со сменой руководителя общества.

Прежний руководитель общества не может быть признан третьим лицом в этих отношениях.

Суд кассационной инстанции предлагал сторонам урегулировать спор путем заключения мирового соглашения.

В судебном заседании суда кассационной инстанции сторонами представлен проект мирового соглашения, который не был ими подписан в связи с недостижением согласия по всем условиям мирового соглашения.

При этом между сторонами отсутствуют разногласия относительно перечня находящихся в распоряжении ответчика документов и имущества общества, подлежащих передаче заявителям.

Таким образом, поскольку в рассматриваемом случае у заявителей отсутствует возможность осуществить действия, направленные на внесение в ЕГРЮЛ сведения о лице, имеющем право действовать от имени Общества без доверенности, а полномочия ответчика, как генерального директора общества, фактически прекращены, учитывая также отсутствие разногласий относительно перечня документов и имущества Общества, подлежащих передаче ответчиком, заявленные требования являются обоснованными и подлежат удовлетворению.

В силу пункта 2 части 1 статьи 287 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации суд кассационной инстанции вправе отменить решение суда первой инстанции и (или) постановление суда апелляционной инстанции полностью или в части и, не передавая дело на новое рассмотрение, принять новый судебный акт, если фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены арбитражным судом первой и апелляционной инстанций на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств, но этим судом неправильно применена норма права.

Поскольку для принятия обоснованного и законного судебного акта не требуется исследование и оценка доказательств, а также совершение иных процессуальных действий, установленных для рассмотрения дела в суде первой инстанции, суд считает возможным с учетом всех обстоятельств дела принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.

Руководствуясь ст. ст. 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Московского округа

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда города Москвы от 22 декабря 2017 года и постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 23 марта 2018 года по делу N А40-184512/2017 отменить.

Обязать Курамшина Фарита Мутальевича в течение 10 (десяти) рабочих дней с момента вступления судебного акта в законную силу передать ООО "СерверЛайт" в лице генерального директора Рагеля Александра Сергеевича следующую документацию и имущество Общества:

N	Наименование документа	Количество страниц	Форма предоставления документа
1	Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ООО "СерверЛайт"	1	оригинал
2	Устав ООО "СерверЛайт"	21	оригинал
3	Лист записи ЕГРЮЛ от 23.01.17 ООО "СерверЛайт"	3	оригинал
4	Заявление участника общества о выходе из общества ООО "СерверЛайт"	1	Нотариально заверенная копия
5	Лист записи ЕГРЮЛ от 31.08.17 ООО "СерверЛайт"	1	оригинал
6	Три договора об учреждении ООО "СерверЛайт"	10+10+10	оригинал
7	Протокол N 1 Общего собрания учредителей ООО "СерверЛайт"	4	оригинал
8	Уведомление Информационное письмо о присвоении кодов статистики ООО "СерверЛайт"	1	оригинал
9	Уведомление о регистрации в Пенсионном фонде ООО "СерверЛайт"	1	оригинал
10	Соглашение 0408-105/2017 об обмене электронными документами ПФР	3	оригинал
11	Заявление о подключении к электронному документообороту	1	оригинал
12	Заявление на выдачу сертификата ключа проверки электронной подписи	1	оригинал
13	Фонд Соц страхования УВЕДОМЛЕНИЕ о регистрации	1	оригинал
14	Фонд Соц страхования Уведомление о размере страх взносов	1	оригинал
15	Уведомление о регистр в территориальном органе Фонда соц. страх.	1	оригинал
16	Комплексный договор таможенных операций и трансп. Услуг N 509/2017 от 10.02.17	12	оригинал
17	Лицензионный договор N 01650231/17 от 02.03.17 г. Контур	1	оригинал
18	Договор N 01650231/17 на предоставлении права использование Контур-экстерн	3	оригинал
19	Расписка в получении сертификата ключа проверки электронной подписи от 29.03.17	1	оригинал
20	Сублицензионный договор N 0302-01 от 02.03.17	1	оригинал
21	Регистрационная карточка 1 С N 800440085	1	оригинал
22	Программная лицензия на поставку 1С N 800440085	1	оригинал
23	Данные для регистрации в системе 1С : Предприятие 8	1	оригинал
24	Договор аренды помещения 143/17-Дот25.01.17-1 л+акт пр-перед-1л+выкипр-1л	3	оригинал
25	Копия договора на оказание бухгалтерских услуг для ООО ООО "СерверЛайт" Корякиной Ю.П.	4	копия
26	Договор N 1 денежного займа от 03.02.17	1	оригинал
27	Письмо на возврат денежного займа 22.08.17 и Акт о возврате денежных средств	2	оригинал
28	Сублицензионный договор N 149/07-17 от 27.03.17 с ООО "Марвел КТ"	14	оригинал
29	Приложение 1 Заказ N 110-10453 от 27.03.17	1	оригинал
30	Доверенности на право подписи от Ген директора ООО "Марвел КТ"	3	оригинал
31	Договор поставки N Е/МКТ/2017/1075 от 28.02.17	12	оригинал
32	Сублицензионный договор N 1 с ООО "Национальными телекоммуникациями"	14	оригинал
33	Приложение N 1 Заказ N 1 от 28.04.17	1	оригинал
34	Доверенность N 1 на право подписи от Ген. Директора ООО "Национальные теле-ии"	1	оригинал
35	Договор Банковского счета от 02.02.17 с дополнениями	12	оригинал
36	Справка из банка	1	оригинал
37	Ордер N 69 от 03.02.17 От Курамшина Ф.М кому ООО Серверлайт 70 тр по договору займа	1	оригинал
38	Ордер N 250 от 17.05.17 От Курамшина Ф.М. кому ООО Серверлайт 15 тр взнос в уставной	1	оригинал
39	Выписка из банка с01.01.17-23.10.17	11	оригинал
40	Расчетные ведомости с 02-09.2017 г.	8	оригинал
41	Счет на оплату N Е-сто156256-148530 от 15.02.2017	1	оригинал
42	Счет на оплату N 1741653555 от 2.03.17	1	оригинал
43	Счет на оплату N 0302-01 от 2 марта 2017 года	1	оригинал
44	Счет N Х0000000144 от 17.04.17	1	оригинал
45	Счет N 110-10453 от 25.04.17	1	оригинал
46	Акт по доп соглашению N 1 к Договору банковского счета N 6256 "Банк-Клиент"	1	оригинал
47	Акт по договору 509/2017 от 10.02.17	1	оригинал
48	Акт на передачу прав N 0306-01 от 06.03.17 1С	1	оригинал
49	Акт приема-пердачи по сублиц договору N 149/07-17 от 27.03.17 от 26.06.17	1	оригинал
50	Акт сдачи-приемки N 1741653555 от 29.03.17 Контур	1	оригинал
51	Акт сдачи-приемки работ N Х0000000144 от 17.04.17	1	оригинал
52	Акт приема-передачи Лицензии к Суб. лицензионному	1	оригинал
53	Счет-фактуры N 214 от 07.02.17 АКБ ИРС	1	оригинал
54	Счет-фактуры N 215 от 07.02.17 АКБ ИРС	1	оригинал
55	Счет-фактуры N 287 от 15.02.17 АКБ ИРС	1	оригинал
56	Счет-фактуры N 4210 от 1.03.2017 ООО Елтранс	1	оригинал
57	Счет-фактуры N 1741653555 от 29.03.17 ЗАО СКБ КОНТУР	1	оригинал
58	Счет-фактуры N 2 от 29.06.17 ООО Национальные телекоммуникации	1	оригинал
59	Авансовый отчет N 1 от 17.02.17 покупка ноутбука	3	оригинал
60	Товарная накладная N н6884/22 от 17.02.17 на ноутбук	1	оригинал
61	Приказ N 1 на основании Протокола N 1 Общего собрания учредителей назначении. Ген. Директора	1	оригинал
62	Заявление об увольнение Генерального директора от 21.08.17	1	оригинал
63	Приказ N 2 должность Гл. бухгалтера на Ген. директора	1	оригинал
64	Список участников общества	3	оригинал
65	Материалы отправленные в налоговую По Требованию 17-10/240518-14 от 11.10.17	11	оригинал
66	Материалы налоговой проверки N 4114 за 1 квартал	10	оригинал
67	Письмо в Cisco исх. N 01/д от 14.03.17	1	оригинал
68	Письмо в Марвел исх. N 2 от 03.08.2017	1	оригинал
69	Заявка в Марвел на представление товарного кредита	1	оригинал
70	Письмо об ознакомлении и согласии использовании электронных заказов в интернет-ресурса b2b.ocs.ru	2	оригинал
71	Копия Расписки от ООО "ДДТ интернэшил" о получения возвратного залога по договору аренды N 143/17-Д От Курамшина Фарита Мутальевича на 38500 р	1	копия
72	Копия Расписки от ООО "ДДТ интернэшил" о получении оплаты почтового обслуживания 2 000 рублей по Договору аренды N 143/17-Д от Курамшина Фарита Мутальевич	1	копия
73	Трудовая книжка Рагеля А.С.	1 штука	оригинал
74	Налоги и взносы с января - сентябрь 2017 года	1	оригинал
75	Оборотно-сальдовая ведомость за 9 месяцев	1	оригинал
76	Главная книга за 9 месяцев	4	оригинал
77	Отчет по НДФЛ за 1,2,3 квартал по 5л эл отч	5+5+5	оригинал
78	Отчет по НДС за 1,2,3 квартал эл. отч.	5+6+5	оригинал
79	Отчеты в ФСС за 1,2,3 квартал эл. Отч.	4+6+4	оригинал
80	Отчеты по налогу на прибыль за 1,2,3 квартал эл.отч.	8+8+8	оригинал
81	Отчет по расчету по страховым взносам за 1,2,3 квартал эл. Отч	11+11+14	оригинал
82	Копии Актов по договору бух услуг и копии расписок о получении оплаты Карякиной Ю.П.	18	копия
83	Приходный чек нотариуса от Серверлайт 19.01.17 - 3260р	1	оригинал
84	Приходный чек нотариуса от Серверлайт 26.01.2017 -1480р	1	оригинал
85	Приходный чек нотариуса от Северлайт 24.08.2017 - 2620р	1	оригинал
86	Приходный чек нотариуса от Северлайт 25.08.17 - 1700р	1	оригинал
87	Расходные чеки на оплату курьера по 390р +430р +390р +430 р	5	оригинал
88	Чек за Изготовление визиток Серверлайт 2885р кассовый чек + тов накл	2	оригинал
89	Чек за Изготовление печати Серверлайт 1800р кассовый чек+тов накл	2	оригинал
90	Расписка от Юриста Дергачева Владислава на 13 000 р за подготовку Учредит док-тов Северлайт	1	копия
91	Расходные чеки на покупку катриджей к принтеру 1800р +1800р +1800 + патент сист налогооблож	4	оригинал
92	Печать общества	2	оригинал

Председательствующий - судья

С.В. Нечаев

Судьи

Н.Д. Денисова Е.А. Петрова