Постановление Арбитражного суда Московского округа от 18 июня 2020 г. N Ф05-241/19 по делу N А40-22328/2017

г. Москва

18 июня 2020 г.

Дело N А40-22328/2017

Резолютивная часть постановления объявлена 10.06.2020.

Полный текст постановления изготовлен 18.06.2020.

Арбитражный суд Московского округа

в составе:

председательствующего-судьи Голобородько В.Я.,

судей Мысака Н.Я., Михайловой Л.В.

при участии в заседании:

от конкурсного управляющего ООО "Эр Джи Тинаиф" - Сафонова А.Н. лично, паспорт

от АО "Газпромбанк" - Якушев Р.С. по дов. от 20.05.2020

от ИП Зотова А.С. - Замальдинов Р.И. по дов. от 20.02.2020

рассмотрев 10.06.2020 в судебном заседании кассационную жалобу конкурсного управляющего ООО "Эр Джи Тинаиф"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.07.2019,

на постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2019

об отказе в признании недействительными сделок по перечислению денежных средств в пользу ИП Зотова А.С. в размере 25 116 636,72 руб.

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ООО "Эр Джи Тинаиф",

УСТАНОВИЛ:

решением Арбитражного суда города Москвы от 20.12.2017 общество с ограниченнои ответственностью Эр Джи Тинаиф (далее ООО Эр Джи Тинаиф", должник) признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена Тяпинская Елена Николаевна.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 16.10.2018 Тяпинская Е.Н. освобождена от исполнения обязанностеи конкурсного управляющего должника в деле о банкротстве ООО "Эр Джи Тинаиф", конкурсным управляющим должника утверждена Сафонова Анна Николаевна.

В Арбитражный суд города Москвы поступило заявление конкурсного управляющего должника о признании недеиствительными сделками перечислении ООО Эр Джи Тинаиф денежных средств Индивидуальному предпринимателю Зотову Александру Сергеевичу (далее - ИП Зотов А.С., ответчик) в размере 25 116 636,71 руб. и о применении последствии признания сделок недеиствительными.

Определением Арбитражного суда города Москвы от 25.07.2019 в удовлетворении указанного заявления конкурсного управляющего должника отказано.

Постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2020 определение Арбитражного суда города Москвы от 25.07.2019 оставлено без изменения.

Не согласившись с принятыми по делу судебными актами конкурсного управляющего общества с ограниченнои ответственностью Эр Джи Тинаиф Сафонова А.Н. обратилась в Арбитражный суд Московского округа с кассационнои жалобои, в которои просит обжалуемые судебные акты отменить и направить обособленныи спор на новое рассмотрение в суд первои инстанции.

В обоснование кассационнои жалобы заявитель ссылается на несоответствие выводов судов обстоятельствам дела, неправильное применение норм материального права и нарушение норм процессуального права. Указывает что деиствиям ответчика общества с ограниченнои ответственностью "Лакшери" судами не дана оценка.

По мнению конкурсного управляющего, выводы судов о реальности хозяиственных операции между ИП Зотовым А.С. и ООО Лакшери ошибочны, кроме того, приводит доводы, что должник не получил какого-либо встречного предоставления от ответчиков.

В соответствии с абзацем 2 ч. 1 ст. 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) информация о времени и месте судебного заседания была опубликована на официальном интернет-сайте Верховного суда Российской Федерации http://kad.arbitr.ru.

В заседании суда представитель конкурсного управляющего поддержал доводы кассационной жалобы, представитель ИП Зотова А.С. возражал против удовлетворения кассационной жалобы.

Кассационная жалоба рассмотрена в порядке ст. 284 АПК РФ в отсутствие иных лиц, участвующих в деле, извещенных надлежаще.

Изучив материалы дела, обсудив доводы кассационной жалобы, проверив в порядке статей 286, 287, 288 АПК РФ законность обжалованных судебных актов, судебная коллегия считает, что оспариваемые судебные акты подлежат отмене, с направлением настоящего обособленного спора на новое рассмотрение, а кассационная жалоба - удовлетворению, в связи со следующим.

Как установлено судами первой и апелляционной инстанций и следует из материалов дела, ИП Зотов А.С. в рамках агентских договоров, заключенных с ООО "Лакшери" N 153 от 26.08.2016, N 154 от 29.08.2016, No156 от 01.09.2016, N 157 от 03.09.2016, дополнительного соглашения N 1 к агентскому договору N 157 от 06.09.2016, N160 от 12.09.2016, N161 от 14.09.2016, N162 от 15.09.2016, по поручению ООО "Лакшери" от своего имени и за счет ООО "Лакшери" приобретал у юридических и физических лиц лом ювелирных и иных изделии? бывших в употреблении из золота 583 или 585 пробы для дальнеи?шего их использования ООО "Лакшери" в своеи? деятельности.

На основании п.п. 1.1.2. вышеуказанных агентских договоров ИП Зотов А.С. передавал лом ювелирных и иных изделии бывших в употреблении из золота 583 или 585 пробы ООО "Лакшери".

В период с 26.08.2016 по 03.10.2016ООО "Эр Джи Тинаиф" перечислило в пользу ИП Зотова А.С. денежные средства в общем размере 25 116 636,71 руб. с назначением платежа: "Оплата по письму за ООО "Лакшери".

По мнению конкурсного управляющего должника, денежные средства в пользу ИП ЗотоваА.С. были перечислены при неравноценном встречном исполнении по мнимым сделкам, а также со злоупотреблением правом.

Заявление о признании ООО "Эр Джи Тинаиф" банкротом принято судом к производству 20.02.2017, а оспариваемые платежи совершены в период с 02.08.2016 по 12.10.2016, то есть в течение срока подозрительности, установленного пунктом 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Суд первои инстанции, отказывая в удовлетворении указанного заявления конкурсного управляющего должника, исходил из непредставления им достаточных доказательств наличия основании для признания оспариваемых перечислении денежных средств недеиствительными сделками. Суд апелляционной инстанции согласился с выводами суда первой инстанции.

Суды пришли к выводу о подтверждении ведения реальнои хозяиственнои деятельности между ИП Зотовым А.С. и ООО Лакшери, подлинность документов, а также опровергли доводы о мнимости и притворности взаимоотношении между названными юридическими лицами.

Отказывая в удовлетворении заявления, суды руководствовались п. 1 статьи 313 ГК РФ, указали, оспариваемые конкурсным управляющим должника перечисления денежных средств, совершенные ООО "Эр Джи Тинаиф" в пользу ИП Зотова А.С. за ООО "Лакшери", являются сделками, в предмет которых в принципе не входит встречное исполнение со стороны ответчика, а, значит, они не могут быть оспорены по пункту 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве.

Но указанные перечисления денежных средств могут быть оспорены по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве. Вместе с тем спорные платежи были совершены на основании статьи 313 Гражданского кодекса Россиискои Федерации должником в пользу ИП Зотова А.С. за ООО "Лакшери". При этом ИП Зотов А.С. был обязано принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом, если исполнение обязательства возложено должником на указанное третье лицо, в соответствии с ч. 1 ст. 313 Гражданского кодекса Россиискои Федерации.

Согласно статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Россиискои Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно положениям пункта 1 статьи 313 Гражданского кодекса Россиискои Федерации, кредитор обязан принять исполнение, предложенное за должника третьим лицом, если исполнение обязательства возложено должником на указанное третье лицо.

Таким образом, из содержания статьи 313 Гражданского кодекса Россиискои Федерации не усматривается возмездныи характер таких перечислении со стороны получателя денежных средств.

Вместе с тем, судами в части требовании к ООО Лакшери не учтено следующее. Исходя из содержания заявления, ООО "Лакшери" поименован в качестве ответчика по настоящему обособленному спору.

Конкурсныи управляющии должника приводил доводы о взаимосвязанности и аффилированности должника и ООО "Лакшери", нереальности, отсутствия каких-либо обязательств между должником и ООО "Лакшери".

Вместе с тем, судебные акты не содержат выводов относительно требовании конкурсного управляющего в отношении второго ответчика - ООО "Лакшери".

При этом указывает, что в силу пункта 9.1 Постановления Пленума ВАС РФ N 63, если исходя из доводов оспаривающего сделку лица и имеющихся в деле доказательств суд придет к выводу о наличии иного правового основания недеиствительности сделки, чем то, на которое ссылается истец (например, пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве вместо статьи 61.3, или наоборот), то на основании части 1 статьи 133 и части 1 статьи 168 Арбитражного процессуального кодекса Россиискои Федерации (далее - АПК РФ) суд должен самостоятельно определить характер спорного правоотношения, возникшего между сторонами, а также нормы права, подлежащие применению (дать правовую квалификацию), и признать сделку недеиствительнои в соответствии с надлежащеи нормои права.

Определяя предмет заявленных конкурсным управляющим требовании с учетом приведенных им в обоснование требовании обстоятельства, суд, по смыслу разъяснении, содержащихся как в пункте 35, так и в абзаце третьем пункта 3 Постановления N 10/22, должен был самостоятельно определить характер спорных правоотношении, возникших между их субъектами, а также нормы права, подлежащие применению, в связи с чем ненадлежащее формулирование конкурсным управляющим способа защиты при очевидности преследуемого им материально-правового интереса не могло являться основанием для отказа в судебнои защите.

Аналогичные разъяснения даны в пункте 9 Постановления Пленума Верховного Суда Россиискои Федерации от 23.06.2015 N 25 О применении судами некоторых положении раздела 1 части первои Гражданского кодекса Россиискои Федерации.

В настоящем деле судам необходимо было исследовать весь комплекс отношении, сложившихся между обществом Лакшери, ИП Зотовым А.С. и должником.

Как деиствующая в настоящее время, так и прежняя редакции статьи 313 Гражданского кодекса исходят из того, что в случае, когда исполнение обязательства было возложено должником на третье лицо, последствия такого исполнения в отношениях между третьим лицом и должником регулируются соглашением между ними (абзац первыи пункта 21 постановления Пленума Верховного Суда Россиискои Федерации от 22.11.2016 N 54 О некоторых вопросах применения общих положении Гражданского кодекса Россиискои Федерации об обязательствах и их исполнении").

Упомянутое соглашение может являться сделкои, опосредующеи заемные отношения между третьим лицом (в настоящем случае ООО "Лакшери") и должником, договором, предусматривающим дарение должником исполненного в пользу кредитора ООО "Лакшери", соглашением о погашении существующих обязательств между должником и третьим лицом посредством платежа должника в пользу кредитора ООО "Лакшери" и т.д. (соглашение, лежащее в основе возложения исполнения обязательства на третье лицо).

Конкурсныи управляющии приводил доводы о фактическои аффилированности, об отсутствии между должником и ООО "Лакшери" каких- либо обязательств и указывал на безвозмездность даннои сделки в пользу ООО "Лакшери".

Эти доводы не были предметом проверки судов первои и апелляционной инстанции, тогда как они имели существенное значение для итогового правильного разрешения спора.

Гражданское законодательство основывается на презумпции разумности деиствии участников гражданских правоотношении (статья 10 Гражданского кодекса). Поэтому, в ситуации, когда должник производит платежи за аффилированное лицо ООО "Лакшери" его кредитору (ИП Зотову А.С.), предполагается, что в основе операции по погашению чужого долга лежит договоренность между должником и его аффилированным лицом (должником по поставке) - соглашение, лежащее в основе возложения исполнения чужого обязательства на должнике, определяющие условия взаиморасчетов должника и ООО "Лакшери".

Настоящии правовои подход изложен в Определении Верховного суда РФ от 25 мая 2017 N 306-ЭС16-19749.

Судами не дана оценка доводам конкурсного управляющего о том, указанные перечисления с учетом "технического" характера ООО "Лакшери" и невозможности реальности правоотношении, направлены исключительно на вывод денежных средств, не имея под собои какои-либо реальнои хозяиственнои деятельности. Так же оставлены без оценки и надлежащей проверки доводы конкурсного управляющего и конкурсного кредитора о том, что мнимость оспариваемых платежей подтверждается тем, что в материалах дела отсутствуют доказательства какого-либо встречного предоставления Должнику со стороны ООО "Лакшери" за произведенный за него платеж в пользу ИП Зотова А.С., а документов, однозначно подтверждающих поставку драгоценных металлов от ИП Зотова А.С. в ООО "Лакшери", представлено не было, в частности не представлены документы, подтверждающие закупку ИП Зотовым А.С. в предшествующий период (до сделок по перечислению денег с 26.08.2016 по 03.10.201 бг.г,) драгоценных металлов в "поставленном по документам" объеме, не представлены документы, подтверждающие направление соответствующих сообщений о купле и о продаже драгоценных металлов в Росфинмониторинг.

При этом судебными инстанциями не была дана оценка доводам конкурсного управляющего о том, что вопреки установленным законом требованиям, в материалах обособленного спора отсутствуют доказательства, подтверждающие направление сведений по спорным сделкам в регулирующий орган - Росфинмониторинг, одновременно статус ООО "Лакшери"6 как специализированной организации в отрасли оборота драгоценных металлов также не был исследован и установлен.

Одновременно спорные правоотношения не были исследованы на предмет их мнимости применительно к тому, что ООО "Лакшери" входило в группу лиц, созданную для уменьшения налоговой базы путем создания круговой цепочки правоотношений, технических поставщиков и транзитного движения денежных средств, формально оформленных, но не имевших реальных хозяйственных обоснований. Такие доводы заявлялись иными конкурсными кредиторами и им надлежало дать правовую оценку.

Между тем, такие доводы подлежали исследованию в том числе в виду установления приговором Гагаринского районного суда города Москвы обстоятельств, характеризующих порядок ведения аффилированными лицами хозяйственной деятельности, а также решением N 13/1788 о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения.

Таким образом, суд кассационнои инстанции приходит к выводу о том, что суды уклонились от рассмотрения по существу заявления конкурсного управляющего о признании сделки недеиствительнои в том числе в части требовании к ответчику ООО Лакшери по заявленным им основаниям - фактическим обстоятельствам, а выводы судов об отсутствии основании для признания оспариваемых сделок недеиствительными, преждевременны, сделаны при не полном исследовании материалов дела и представленных доказательств, без оценки и проверки всех доводов управляющего, без установления всех фактических обстоятельств дела, имеющих существенное значение для правильного разрешения спора.

При таких обстоятельствах, допущенные судами обеих инстанции нарушения норм материального и процессуального права привели к неполному выяснению обстоятельств спора, доводы конкурсного управляющего и представленные в дело доказательства не получили надлежащеи оценки судов, требование к ООО Лакшери о признании сделки недеиствительнои не рассмотрено по существу по заявленным основаниям, поэтому на основании пункта 3 части 1 статьи 287, частеи 1 - 3 статьи 288 Арбитражного процессуального кодекса Россиискои Федерации обжалуемые определение суда первои инстанции и постановление апелляционного суда в указаннои части подлежат отмене.

С учетом того, что для принятия обоснованного и законного судебного акта требуется исследование и оценка доказательств, а также совершение иных процессуальных деиствии, установленных для рассмотрения дела в суде первои инстанции, что невозможно в суде кассационнои инстанции в силу его полномочии, обособленныи спор в отмененнои части в соответствии с пунктом 3 части 1 статьи 287 АПК РФ подлежит передаче на новое рассмотрение в Арбитражный суд города Москвы.

При новом рассмотрении суду следует учесть изложенное, дать оценку доводам конкурсного управляющего об отсутствии реальности операций по поставке золота и платежей ИП Зотова А.С. и ООО "Лакшери", дать оценку всем имеющимся в деле доказательствам с соблюдением требовании норм арбитражного процессуального закона, распределив правильно бремя доказывания, предложить ответчику представить доказательства в опровержение доводов управляющего, правильно применить нормы материального права, с учетом правовых позиции Верховного суда РФ, после чего принять законныи и обоснованныи судебныи акт в соответствии со статьями 168, 170 Арбитражного процессуального кодекса Россиискои Федерации.

Руководствуясь ст.ст. 176, 284-289 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда г. Москвы от 25.07.2019, постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 12.11.2019, по делу N А40-22328/2017 отменить обособленный спор направить на новое рассмотрение в Арбитражный суд г. Москвы

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в Судебную коллегию Верховного Суда Российской Федерации в срок, не превышающий двух месяцев со дня его принятия, в порядке, предусмотренном статьей 291.1 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

В.Я. Голобородько

Судьи

Н.Я. Мысак Л.В. Михайлова