Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 15 марта 2012 г. N 15АП-14555/11

город Ростов-на-Дону

15 марта 2012 г.

дело N А53-31399/2009

Резолютивная часть постановления объявлена 12 марта 2012 года.

Полный текст постановления изготовлен 15 марта 2012 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Николаева Д.В.

судей А.Н. Стрекачёва, О.А. Сулименко

при ведении протокола судебного заседания секретарем Кирдеевым А.А.

при участии:

от ОАО "Промсвязьбанк" представитель Торопилова Т.Д. по доверенности N 19 от 19.12.2011 г..

от Левченко П.П. представитель Корсунов В.А. по доверенности от 10.09.2011 г..

Левченко П.П. по паспорту,

от конкурсного управляющего Терешкин Б.Ю. представитель Ефименко В.В. по доверенности от 14.11.2011 г..

конкурсный управляющий Терешкин Б.Ю. по паспорту,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего Терешкина Б.Ю. на определение Арбитражного суда Ростовской области от 09.12.2011 по делу N А53-31399/2009 о включении в реестр требований кредиторов в размере 20 556 550,94 руб. по заявлению: Левченко П.П. к должнику: крестьянскому (фермерскому) хозяйству Панченко И.А. "Марс" ИНН 6121001708; ОГРН 1026101285418 о несостоятельности (банкротстве) принятое в составе судьи Петуховой Л.Г.,

УСТАНОВИЛ:

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" ИНН 6121001708; ОГРН 1026101285418КФХ (далее также - КФХ Панченко А.И. "Марс" ИНН 6121001708; ОГРН 1026101285418) в Арбитражный суд Ростовской области поступило заявление Левченко Павла Павловича (далее также - Левченко П.П., заявитель) о включении реестр требований кредиторов должника задолженности по договору займа от 01.02.2007 б/н в размере 20 556 550,94 руб.

Определением суда от 09.12.2011 включены требования Левченко Павла Павловича в третью очередь реестра требований кредиторов КФХ Панченко А.И. "Марс" в размере 18 782 465,75 руб., из которых задолженность в размере 6 000 000 руб. и проценты (плата за пользование займом) за период с 01.02.2007 по 08.07.2011 г. в размере 12 782 465,75 руб. В части включения требований - расходов по уплате госпошлины в размере 30 000,00 руб. отказано.

Конкурсный управляющий Терешкин Борис Юрьевич обжаловал определение суда первой инстанции в порядке, предусмотренном гл. 34 АПК РФ, и просил отменить судебный акт, принять новый.

В судебном заседании от Панченко И.А. поступил отзыв на апелляционную жалобу, документы в его обоснование. Протокольным определением суда отзыв и документы в его обоснование приобщены к материалам дела.

Конкурсный управляющий заявил ходатайство о приобщении к материалам дела документов во исполнение определения Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 08 февраля 2012 года по делу N А53-31399/2009: бухгалтерского баланса, оригинала кассовой книги, оригиналов расходных и приходных ордеров. Протокольным определением суда указанные документы приобщены к материалам дела.

Представитель конкурсного управляющего заявил ходатайство о приобщении к материалам дела расшифровки к бухгалтерскому балансу. Протокольным определением суда указанные документы приобщены к материалам дела.

Представитель Левченко П.П. заявил ходатайство о приобщении к материалам дела копий дополнительных документов в подтверждение позиции по апелляционной жалобе. Представитель конкурсного управляющего возражал против удовлетворения ходатайства.

Протокольным определением суда документы, представленные Левченко П.П. в обоснование возражений по апелляционной жалобе с учетом положений абзаца 2 части 2 ст. 268 АПК РФ приобщены к материалам дела.

Представитель ОАО "Промсвязьбанк" поддерживает позицию конкурсного управляющего. Отзыва на апелляционную жалобу не представил.

Конкурсный управляющий Терешкин Б.Ю. поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил определение суда отменить.

Левченко П.П. поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просил определение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба подлежит удовлетворению.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Ростовской области от 29.12.2009 заявление должника Крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко Игоря Анатольевича "Марс" о признании несостоятельным (банкротом) принято к производству.

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 29.01.2010 в отношении общества с ограниченной ответственностью КФХ Панченко А.И. "Марс" введена процедура банкротства - наблюдение.

Определением Арбитражного суда Ростовской области от 05.07.2010 в отношении общества с ограниченной ответственностью КФХ Панченко А.И. "Марс" введено внешнее управление.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 08.07.2011 должник признан несостоятельным (банкротом), открыта процедура, применяемая в деле о банкротстве - конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Терешкин Б.Ю.

Информация о введении в отношении должника процедуры конкурсного производства опубликована в газете "Коммерсантъ" N 139 от 30.07.2011 на странице 43. Реестр закрыт 30.09.2011.

29.09.2011 Левченко П.П. направил заказным письмом в адрес Арбитражного суда Ростовской области требование о включении реестр требований кредиторов должника - КФХ Панченко А.И. "Марс" задолженности по договору займа от 01.02.2007 б/н в размере 20 556 550,94 руб.

Как видно из материалов дела 01.02.2007 между Левченко П.П. (займодавец) и Панченко И.А. (заемщик) был заключен договор займа на сумму 6 000 000,00 руб. сроком возврата до 01.08.2011 на условиях 48% годовых за пользование заемными денежными средствами.

В пункте 1.1. договора займа от 01.02.2007 указано, что Панченко И.А. получил займ в сумме 6 000 000,00 руб. для личных бытовых нужд.

Согласно пункту 2.1 договора займа от 01.02.2007 начисление процентов производится ежедневно на сумму займа со дня его получения заемщиком и оканчивается днем возврата всей суммы займа. При начислении суммы процентов в расчет принимается процентная ставка, указанная в пункте 1.1 договора займа от 01.02.2007 (48% годовых), и фактическое количество календарных дней пользования займом, при этом за базу расчета берется фактическое количество дней в году (365 или 366 дней).

На основании судебного приказа от 14.09.2011 N 2-591, вынесенного мировым судьей судебного участка N 2 Цимлянского района Ростовской области и вступившего в силу, с должника - Панченко Игоря Анатольевича, 31.08.1961 года рождения, в пользу взыскателя - Левченко Павла Павловича взыскана задолженность по договору займа, совершенного в простой письменной форме в размере 20 526 550,94 руб. и расходы по уплате госпошлины в размере 30 000,00 руб., а всего: 20 556 550,94 руб. (л.д. 9).

Определением мирового судьи судебного участка N 2 Цимлянского района Ростовской области от 28.10.2011 г. заявление арбитражного управляющего Терешкина Б.Ю. об отмене судебного приказа по заявлению Левченко П.П. к Панченко И.А. о взыскании задолженности по расписке возвращено.

Изучив материалы дела, судебная коллегия приходит к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявления Левченко П.П. о включении требования в сумме 20 556 550,94 руб. в реестр требований кредиторов крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" ИНН 6121001708 ОГРН 1026101285418.

При этом судебная коллегия учитывает следующее.

Как видно из материалов дела суд первой инстанции отклонил доводы конкурсного управляющего и его представителя о том, что договор займа от 01.02.2007 был заключен Панченко И.А. как физическим лицом для использования заемных средств в личных бытовых нуждах, а поскольку банкрот является юридическим лицом, так как перерегистрацию Глава КФХ Панченко И.А. на индивидуального предпринимателя не оформил, а срок перерегистрации продлен до 2012 года, то, кредитор не вправе в рамках дела о банкротстве заявлять требования о включении в реестр требований кредиторов, поскольку свои требования он может заявить только к Панченко И.А. как к физическому лицу.

Отклоняя доводы арбитражного управляющего, суд первой инстанции указал следующее:

В силу пункта 1 статьи 221 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ, в случае признания арбитражным судом крестьянского (фермерского) хозяйства банкротом и открытия конкурсного производства в конкурсную массу крестьянского (фермерского) хозяйства включаются находящееся в общей собственности членов крестьянского (фермерского) хозяйства недвижимое имущество, в том числе насаждения, хозяйственные и иные постройки, мелиоративные и другие сооружения, племенной, молочный и рабочий скот, птица, сельскохозяйственные и иные техника и оборудование, транспортные средства, инвентарь и другое приобретенное для крестьянского (фермерского) хозяйства на общие средства его членов имущество, а также право аренды принадлежащего крестьянскому (фермерскому) хозяйству земельного участка и иные принадлежащие крестьянскому (фермерскому) хозяйств у и имеющие денежную оценку имущественные права.

Согласно пункту 3 статьи 221 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ, имущество, принадлежащее главе крестьянского (фермерского) хозяйства и членам крестьянского (фермерского) хозяйства на праве собственности, а также иное имущество, в отношении которого доказано, что оно приобретено на доходы, не являющиеся общими средствами крестьянского (фермерского) хозяйства, не включается в конкурсную массу.

В силу пункта 1 статьи 257 Гражданского кодекса Российской Федерации имущество крестьянского (фермерского) хозяйства принадлежит его членам на праве совместной собственности, если законом или договором между ними не установлено иное.

Согласно пункту 2 статьи 257 Гражданского кодекса Российской Федерации в совместной собственности членов крестьянского (фермерского) хозяйства находятся предоставленный в собственность этому хозяйству или приобретенный земельный участок, хозяйственные и иные постройки, мелиоративные и другие сооружения, продуктивный и рабочий скот, птица, сельскохозяйственная и иная техника и оборудование, транспортные средства, инвентарь и другое имущество, приобретенное для хозяйства на общие средства его членов.

В соответствии с пунктом 3 этой же статьи Гражданского кодекса Российской Федерации плоды, продукция и доходы, полученные в результате деятельности крестьянского (фермерского) хозяйства, являются общим имуществом членов крестьянского (фермерского) хозяйства и используются по соглашению между ними.

Анализ положений статьи 257 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи 221 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" N 127-ФЗ, определяющих особенности правового статуса крестьянского (фермерского) хозяйства, показывает, что юридически имущество члена крестьянского (фермерского) хозяйства, используемое им в личных целях, не обособлено от имущества, непосредственно используемого для осуществления предпринимательской деятельности.

Крестьянское (фермерское) хозяйство отвечает по обязательствам, в том числе связанным с предпринимательской деятельностью, всем своим имуществом, за исключением того, на которое в соответствии с законом не может быть обращено взыскание.

Также суд первой инстанции указал, что в материалы дела конкурсным управляющим не представлено доказательств того, что какое-либо имущество принадлежит главе крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. на праве собственности, или, что какое-либо иное имущество приобретено на доходы, не являющиеся общими средствами крестьянского (фермерского) хозяйства, которое не включено в конкурсную массу.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции пришел к выводу о том, что Законом не разделена имущественная ответственность члена крестьянского (фермерского) хозяйства по обязательствам, не связанным с предпринимательской деятельностью, и по обязательствам, связанным с предпринимательской деятельностью, в связи с чем, по обязательствам крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" оно отвечает всем имуществом, принадлежащим как физическому лицу Панченко И.А., так и КФХ Панченко А.И. "Марс", поскольку законом или договором между ними не установлено иное.

Вместе с тем, делая указанные выше выводы, суд первой инстанции необоснованно не принял во внимание следующее:

Согласно представленной в материалы дела выписке из ЕГРЮЛ КФХ Панченко А.И. "Марс" было создано 17.03.1993 г.

Организационно-правовая форма в виде КФХ была создана на основании Закон РСФСР от 22.11.1990 N 348-1 "О крестьянском (фермерском) хозяйстве".

Согласно п.1 ст. 1. Закона РСФСР от 22.11.1990 N 348-1 крестьянское (фермерское) хозяйство является самостоятельным хозяйствующим субъектом с правами юридического лица, представленным отдельным гражданином, семьей или группой лиц, осуществляющим производство, переработку и реализацию сельскохозяйственной продукции на основе использования имущества и находящихся в их пользовании, в том числе в аренде, в пожизненном наследуемом владении или в собственности земельных участков.

При этом согласно п. 2 ст. 9 Закона РСФСР от 22.11.1990 N 348-1 после регистрации крестьянское хозяйство приобретает статус юридического лица: открывает расчетный и другие счета, включая валютный, в учреждении банка, имеет печать, вступает в деловые отношения с другими предприятиями, организациями, учреждениями и гражданами, учитывается в качестве самостоятельного товаропроизводителя советскими, хозяйственными и общественными учреждениями при разработке программ экономического и социального развития региона.

Таким образом, апелляционной коллегией установлено, что по своей организационной правовой форме КФХ Панченко А.И. "Марс" было создано как юридическое лицо согласно ст. 1, 9 Закона РСФСР от 22.11.1990 N348-1.

Федеральным законом от 11 июня 2003 г. N 74-ФЗ "О крестьянском (фермерском) хозяйстве", в п.1, 2 ст. 23, указано, что настоящий Федеральный закон вступает в силу со дня его официального опубликования. Со дня вступления в силу настоящего Федерального закона признается утратившими силу Закон РСФСР от 22 ноября 1990 г. N 348-1 "О крестьянском (фермерском) хозяйстве".

Вместе с тем, согласно п.3 ст. 23 Федерального закона от 11 июня 2003 г. N 74-ФЗ "О крестьянском (фермерском) хозяйстве" крестьянские фермерские) хозяйства, созданные как юридические лица в соответствии с Законом РСФСР от 22 ноября 1990 г. N 348-1 "О крестьянском (фермерском) хозяйстве", вправе сохранить статус юридического лица на период до 01 января 2013 года.

Из материалов дела следует, что никаких преобразований, направленных на изменение статуса юридического лица КФХ Панченко А.И. "Марс", не производилось. Данное обстоятельство подтверждается материалами регистрационного дела и выпиской из ЕГРЮЛ в отношении должника (л.д. 49-52, 84-100).

Согласно ст. 48 ГК РФ юридическим лицом признается организация, которая имеет в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

В силу п. 3 ст. 58 ГК РФ, учредитель (участник) юридического лица или собственник его имущества не отвечают по обязательствам юридического лица, а юридическое лицо не отвечает по обязательствам учредителя (участника) или собственника, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Кодексом либо учредительными документами юридического лица.

В обоснование своих требований заявитель ссылается на договор займа от 01.02.2007, который заключен между Левченко П.П. (заимодавец) и Панченко И.А. (заемщик) как физическими лицами.

Кроме того, в пункте 1.1. договора займа от 01.02.2007 указано, что Панченко И.А. получил займ в сумме 6 000 000,00 руб. для личных бытовых нужд.

С учетом изложенного, судебная коллегия приходит к выводу, что поскольку денежные средства в размере 6 000 000,00 руб. были предоставлены Левченко П.П. лично (для бытовых нужд) гражданину Панченко И.А., то юридическое лицо - КФХ Панченко А.И. "Марс" не может отвечать за обязательства собственника (учредителя) - Панченко И.А.

Соответственно, в удовлетворении заявления Левченко Павла Павловича о включении требования в реестр требований кредиторов крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" ИНН 6121001708 ОГРН 1026101285418 следует отказать.

Кроме того, апелляционная коллегия учитывает следующее:

Определением суда апелляционной инстанции от 08.02.2012 с целью исследования поступления денежных средств в адрес крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс", судебная коллегия истребовала у конкурсного управляющего Терешкина Б.Ю. выписку банка по крестьянскому (фермерскому) хозяйству Панченко И.А. "Марс" за 2007 г., сведения о том, отражалось ли получение заемных денежных средств в сумме 6 000 000 руб. и наличие кредиторской задолженности в бухгалтерском и налоговом учете и отчетности КФХ Панченко А.И. "Марс".

Согласно представленной в материалы дела выписке Банка (ОАО РАКБ "Донхлеббанк", ОАО КБ "Центр-Инвест"), денежные средства в сумме 6 000 000 руб. на расчетный счет КФХ Панченко А.И. "Марс" не поступали.

Также согласно представленного в материалы дела оригинала кассовой книги за 2007 г., а также оригиналов всех расходно-кассовых ордеров за январь 2007, следует, что соответствующие денежные средства не поступали и в кассу КФХ Панченко А.И. "Марс". Кроме того, наличие задолженности в сумме 6 000 000 руб. не отражено в бухгалтерском балансе КФХ Панченко А.И. "Марс" за 2007 г.

Учитывая совокупность изложенных выше обстоятельств, апелляционная коллегия приходит к выводу, что поскольку договор займа заключен между физическими лицами, передача заемных денежных средств предусмотрена договором от Левченко П.П. физическому лицу в лице Панченко И.А., денгежные средства получены для бытовых нужд, требования заявителя Левченко П.П. о включении в реестре требований кредиторов КФХ Панченко А.И. "Марс" являются необоснованными.

Представленные в материалы дела Левченко П.П. документы не подтверждают поступление денежных средств на расчетный счет и в кассу КФХ Панченко А.И. "Марс", а лишь могут свидетельствовать о возможном наличии источника получения денежных средств заемщиком в лице Левченко П.П.

Представленные Панченко И.А. в материалы дела вместе с отзывом на апелляционную жалобу квитанции к приходно-кассовым ордерам, из содержания которых следует, что от Панченко И.А. поступали денежные средства в кассу КФХ Панченко А.И. "Марс" на закупку удобрения, семян и т.д., не принимается судебной коллегией в качестве доказательства получения денежных средств КФХ Панченко А.И. "Марс", поскольку указанные квитанции не отражены в кассовой книге должника, оригинал которой представлен конкурсным управляющим и приобщен в материалы дела.

Кроме того, даже в случае возможного отражения соответствующих денежных средств по представленным Панченко И.А. квитанциям к приходно-кассовым ордерам в кассовой книге КФХ Панченко А.И. "Марс", указанное обстоятельство не может свидетельствовать об обоснованности требований Левченко П.П., поскольку согласно представленных документов заемные денежные средства в размере 6 000 000,00 руб. были предоставлены Левченко П.П. лично гражданину Панченко И.А для бытовых нужд, а не юридическому лицу - КФХ Панченко А.И. "Марс", не отражены по кассе (по счету 50) и в отчетности организации, соответственно КФХ Панченко А.И. "Марс" не может отвечать за обязательства Панченко И.А.

Учитывая в совокупности все указанные выше обстоятельства, суд апелляционной инстанции считает необходимым определение Арбитражного суда Ростовской области от 09.12.2011 по делу N А53-31399/2009 отменить, в удовлетворении заявления Левченко П.П. о включении требования в реестр требований кредиторов крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" отказать.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 258, 269 - 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ПОСТАНОВИЛ:

определение Арбитражного суда Ростовской области от 09.12.2011 по делу N А53-31399/2009 отменить.

В удовлетворении заявления Левченко Павла Павловича о включении требования в реестр требований кредиторов крестьянского (фермерского) хозяйства Панченко И.А. "Марс" ИНН 6121001708 ОГРН 1026101285418 отказать.

В соответствии с частью 5 статьи 271, частью 1 статьи 266 и частью 2 статьи 176 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации постановление арбитражного суда апелляционной инстанции вступает в законную силу со дня его принятия.

Постановление может быть обжаловано в порядке, определенном главой 35 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в Федеральный арбитражный суд Северо-Кавказского округа.

Председательствующий

Д.В. Николаев

Судьи

А.Н. Стрекачёв О.А. Сулименко