Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 16 мая 2012 г. N 09АП-10346/12

г. Москва

16 мая 2012 г.

Дело N А40-151938/10-71-714Б

Резолютивная часть постановления объявлена 11 мая 2012 г.

Постановление изготовлено в полном объеме 16 мая 2012 г.

Девятый арбитражный апелляционный суд в составе:

Председательствующего судьи: Поповой Г.Н.

Судей: Стешана Б.В., Овчинниковой С.Н.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Маркиной Е. М.

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу ООО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ"

на определение Арбитражного суда г. Москвы от 24.02.2012 г.. по делу N А40-151938/10-71-714Б, вынесенное судьей Кравчук А.Л.

заявление АКБ "Славянский банк" (ЗАО) в лице конкурсного управляющего Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" к Акционерному коммерческому банку "Славянский банк" (Закрытое акционерное общество), Коммерческому банку "Интеркоммерц" (Общество с ограниченной ответственностью) (ОГРН 1037700024581, 119435, г. Москва, Большой Саввинский переулок, д. 2-4-6, стр. 10) с участием третьего лица: Общество с ограниченной ответственностью "ИнтерИнвест" о признании банковских операций недействительными, применении последствий недействительности сделок

В судебное заседание явились:

от ООО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ": Биказова И. А. по доверенности от 10.01.2012 г.. N 03/01-2012

от конкурсного управляющего АКБ "Славянский банк" (ЗАО) Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов": Володина В. В. по доверенности от 13.04.2012 г.. 77 АА 6323614

УСТАНОВИЛ:

АКБ "Славянский банк" (ЗАО) в лице конкурсного управляющего Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов", с учетом ст. 49 АПК РФ, обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании недействительной сделки - банковской операции, совершенной 01.12.2010 г. АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по списанию 150 000 000 рублей в погашение задолженности АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по договору межбанковского кредита с КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) от 09.11.2010 г..; о применении последствий не действительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: восстановлении задолженности АКБ "Славянский банк" (ЗАО) перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) по договору межбанковского кредита от 09.11.2010 г.. в сумме 150 000 000 рублей; о признании не действительной банковской операции, совершенной 01.12.2010 г.. АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по списанию 100 000 000 рублей в погашение задолженности АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по договору межбанковского кредита с КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) от 30.11.2010 г..; о применении последствий недействительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: восстановлении задолженности АКБ "Славянский банк" перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) по договору межбанковского кредита от 30.11.2010 г.. в сумме 100 000 000 рублей; о признании недействительной банковской операции, совершенной 01.12.2010 г.. по списанию 250 000 000 рублей с корреспондентского счета ЛОРО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N 30109810000000000234, открытого в АКБ "Славянский банк" (ЗАО); примени последствий недействительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: взыскании с КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) в пользу АКБ "Славянский банк" (ЗАО) 250 000 000 рублей в оплату договора уступки права требования N 39 от 01.12.2010 г..

Определением Арбитражного суда города Москвы от 24 февраля 2012 г.. по делу N А40-151938/10-71-714Б банковские операции, совершенные 01.12.2010 г.. АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по списанию 150 000 000 рублей и 100 000 000 рублей, всего 250 000 000 рублей, в погашение задолженности АКБ "Славянский банк" (ЗАО) перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) по межбанковским кредитам, предоставленным 09.11.2010 г. и 30.11.2010 г.., признаны не действительными; применены последствия не действительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: восстановлена задолженность АКБ "Славянский банк" (ЗАО) перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) в размере 250 000 000 рублей по межбанковским кредитам, предоставленным 09.11.2010 г. и 30.11.2010 г.; банковская операция, совершенная 01.12.2010 г.. по списанию 250 000 000 рублей с корреспондентского счета ЛОРО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N 30109810000000000234, открытого в АКБ "Славянский банк" (ЗАО) признана не действительной; применены последствия недействительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: с Коммерческого Банка "ИНТЕРКОММЕРЦ" (Общество с ограниченной ответственностью) (119435, Москва, Б. Саввинский пер., 2-4-6, 10, ОГРН 1037700024581) в пользу Акционерного коммерческого банка "Славянский банк" (Закрытое акционерное общество) (местонахождение: 109544, г. Москва, Б. Андроньевская ул., дом 17, ОГРН 1027739121849) взыскано 250 000 000 (двести пятьдесят миллионов) рублей по оплате уступки прав по договору уступки права требования N 39 от 01.12.2010 г..; с Коммерческого Банка "ИНТЕРКОММЕРЦ" (Общество с ограниченной ответственностью) (119435, Москва, Б. Саввинский пер., 2-4-6, 10, ОГРН 1037700024581) в пользу Акционерного коммерческого банка "Славянский банк" (Закрытое акционерное общество) (местонахождение: 109544, г. Москва, Б. Андроньевская ул., дом 17, ОГРН 1027739121849) взыскано 6 000 рублей - расходов по оплате государственной пошлины.

КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО), не согласившись с данным определением, обратилось в Девятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить, ссылаясь на доводы, изложенные в тексте его апелляционной жалобы.

Представитель конкурсного управляющего АКБ "Славянский банк" (ЗАО) Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов", с апелляционной жалобой не согласился по доводам, изложенным в отзыве на апелляционную жалобу, считает определение суда законным и обоснованным.

Заслушав представителей: заявителя жалобы, конкурсного управляющего должника, рассмотрев дело в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, изучив материалы дела, апелляционный суд не находит оснований к удовлетворению апелляционной жалобы и отмене или изменению определения арбитражного суда, принятого в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и обстоятельствами дела.

Как установлено судом первой инстанции, 03 декабря 2010 г.. приказом Банка России N ОД-596 у АКБ "Славянский банк" (ЗАО) отозвана лицензия; приказом Банка России NОД-597 от 03.12.2010 г.. в банке назначена временная администрация по управлению кредитной организацией; 22 декабря 2010 г.. Банк России в лице Московского ГТУ Банка России обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании АКБ "Славянский банк" (ЗАО) несостоятельным (банкротом); решением Арбитражного суда г. Москвы от 18.03.2011 г. по делу N А40-151938/10-71-714Б АКБ "Славянский банк" (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производств, конкурсным управляющим назначена Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов".

Конкурсный управляющий АКБ "Славянский банк" (ЗАО), с учетом ст. 49 АПК РФ, обратился в Арбитражный суд г. Москвы с заявлением о признании недействительными сделок - банковских операций от 01.12.2010 г.., совершенных АКБ "Славянский банк" (ЗАО) по списанию денежных средств в общей сумме 250 000 000 рублей, в погашение задолженности АКБ "Славянский банк" (ЗАО) перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) по межбанковским кредитам, предоставленным 09.11.2010 г.. и 30.11.2010 г.. и применении последствий недействительности сделок, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: о признании недействительной банковской операции, совершенной 01.12.2010 г.. по списанию 250 000 000 рублей с корреспондентского счета ЛОРО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N 30109810000000000234, открытого в АКБ "Славянский банк" (ЗАО); применении последствий недействительности сделки, обязав стороны возвратить друг другу все полученное по сделке: взыскании с КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) в пользу АКБ "Славянский банк" (ЗАО) 250 000 000 рублей в оплату договора уступки права требования N 39 от 01.12.2010 г.., ссылаясь на ст. 10, 166, 167 ГК РФ, ст.ст. 28, 50.10, 50.21, 50.34 Федерального закона N 40-ФЗ от 25.02.1999 г. "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", а также на то, что спорные банковские операции проведены в период менее одного месяца до даты отзыва у АКБ "Славянский банк" (ЗАО) лицензии на осуществление банковских операций и назначения временной администрации; реализация данных сделок привела к предпочтительному удовлетворению требований КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) по отношению к другим кредиторам АКБ "Славянский банк" (ЗАО).

Удовлетворяя заявление конкурсного управляющего АКБ "Славянский банк"(ЗАО), судом первой инстанции правомерно отмечено, что согласно ст. 50.34 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены ст. 28 настоящего Федерального закона; в п. 1 ст. 28 Закон о банкротстве кредитных организаций установлено, что сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации может быть признана недействительной по основаниям, которые предусмотрены Федеральным закона "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами; в силу пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований (сделка с предпочтением); согласно абзацу четвертому пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве одним из случаев, когда имеет место оказание предпочтения, является совершение сделки, которая привела или может привести к удовлетворению требования, срок исполнения которого к моменту совершения сделки не наступил, одного кредитора при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; если сделка с предпочтением была совершена после принятия судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия судом заявления о признании должника банкротом, то в силу пункта 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи, не требуется; согласно ст. 167 ГК РФ недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением последствий ее недействительности, что выражается в применении двусторонней реституции.

Судом первой инстанции установлено, что 09 ноября 2010 г.. КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) предоставил АКБ "Славянский банк" (ЗАО) (кредитору) межбанковский кредит в размере 150 000 000 рублей, 30 ноября 2010 г.. КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) предоставил АКБ "Славянский банк" (ЗАО) (кредитору) межбанковский кредит в размере 100 000 000 рублей; предоставление межбанковского кредита в указанном размере подтверждается также выпиской по лицевому счету КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) за период с 09.11.2010 г.. по 27.06.2011 г..; 01 декабря 2010 г.. между АКБ "Славянский банк" (ЗАО) и КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) заключен договор N 39 уступки прав требований, в соответствии с п. 1.1. которого АКБ "Славянский банк" (ЗАО) уступил КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) все права требования по кредитному договору N45206-45 (л)-08/810 от 20 июня 2008 г.. об открытии кредитной линии (с установленным лимитом выдачи) с ООО "Интеринвест"; лимит выдачи по кредитному договору составил 250 000 000 рублей с взиманием платы за пользование кредитом в размере 12 процентов годовых; в счет уступаемого права КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) обязался перечислить АКБ "Славянский банк" (ЗАО) 250000000 рублей; 01.12.2010 г.. банковской проводкой со счета КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N30109810000000000234 на счет АКБ "Славянский банк" (ЗАО) N6120980000000000103 произведено зачисление денежных средств в размере 250 000 000 рублей с назначением платежа "оплата по договору цессии N 39 от 01.12.2010 г..", о чем свидетельствует выписка по лицевому счету N30109810000000000234 за период с 01.11.2010 г.. по 21.03.2011 г.. и мемориальный ордер N1 от 01.12.2011 г..; также 01 декабря 2010 г.. АКБ "Славянский банк" (ЗАО) со счета по учету межбанковских кредитов в счет досрочного погашения межбанковского кредита были списаны на корреспондентский счет КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N 30109810000000000234 денежные средства в размере 150 000 000 рублей с назначением платежа "досрочный возврат МБК по сделке от 09.11.2010 г..", согласно выписке по лицевому счету N30109810000000000234 за период с 01.11.2010 г.. по 21.03.2011 г.., мемориального ордера N616073 от 01.12.2011 г..; в этот же день АКБ "Славянский банк" (ЗАО) со счета по учету межбанковских кредитов в счет досрочного погашения межбанковского кредита были списаны на корреспондентский счет КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) N 30109810000000000234 денежные средства в размере 150 000 000 рублей с назначением платежа "досрочный возврат МБК по сделке от 30.11.2010 г..", что подтверждается выпиской по лицевому счету N30109810000000000234 за период с 01.11.2010 г.. по 21.03.2011 г.., мемориальным ордером N613511 от 01.12.2011 г..

Суд первой инстанции также установил, что согласно приказу Банка России от 03.12.2010 г. N ОД-597 временная администрация по управлению кредитной организацией назначена в АКБ "Славянский банк" (ЗАО) с 03 декабря 2010 г.; на момент заключения оспариваемой сделки АКБ "Славянский банк" (ЗАО) являлся неплатежеспособным; 25 ноября 2010 г. газета "КоммерсантЪ" сообщила о не проведении платежей АКБ "Славянский банк" (ЗАО); предписанием от 29.11.2010 г.., выставленным в адрес АКБ "Славянский банк" (ЗАО), Центральный Банк Российской Федерации ввел запрет и ограничения, в том числе введен запрет на привлечение денежных средств от физических и юридических лиц; о наличии предписания ЦБ РФ от 29.11.2010 г. сообщалось в газете Ведомости N 225 от 29.11.2010 г..; доказательством, подтверждающим неплатежеспособность АКБ "Славянский банк" (ЗАО) также является предписание Центрального Банка Российской Федерации от 01.12.2010 г.. N 33-09-10/97092дсп, согласно которому по состоянию на 01.12.2010 г.. платежи по поступившим от клиентов банка обращениям так и не были проведены по корреспондентскому счету АКБ "Славянский банк" (ЗАО).

Судом первой инстанции правомерно сделан вывод о том, что погашение кредитов, предоставленных КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО), не сопровождалось реальным движением денежных средств, осуществлялось внутрибанковской проводкой - с одного счета на другой и преследовало цель создания искусственного остатка по корреспондентскому счету КБ "ИНТЕРКММЕРЦ" (ООО) для последующего зачисления в счет оплаты по договору уступки права требования; досрочное погашение задолженности перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" (ООО) повлекло уменьшение стоимости принадлежащего АКБ "Славянский банк" (ЗАО) имущества, за счет которого в ходе конкурсного производства могли быть удовлетворены требования кредиторов, предъявленные в порядке, установленном законодательством о банкротстве, поэтому, суд первой инстанции правомерно пришел к выводу, что оспариваемые банковские операции обладают признаками недействительной сделки по основаниям, предусмотренным п. 1 ст. 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Доводы заявителя апелляционной жалобы, изложенные в апелляционной жалобе, не могут быть приняты судом апелляционной инстанции, исходя из следующего:

Сделки представляют между собой действия, направленные на достижение определенного правового результата, следовательно, сделка- это волевой акт и для ее совершения необходимо наличие дееспособности, которая по разному определяется для граждан и юридических лиц и может быть ограничена в отношении некоторых сделок. Отражением банковских операций в бухгалтерском учете являются банковские проводки; определение правилами бухгалтерского учета порядка внесения исправлений, корректировочных записей в балансе не влияет на возможность признания банковских операций недействительной сделкой, в связи с чем, довод заявителя жалобы о невозможности признания недействительной сделкой банковских операций (проводок) является необоснованным.

Оспариваемые сделки -банковские операции по погашению задолженности должника перед КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ"(ООО) по межбанковским кредитам и оплате за счет данных денежных средств уступки требования на общую сумму 250000000рублей подпадают под условие абзаца пять пункта один статьи 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" и данная сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано предпочтение в отношении требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности, предусмотренной Законом о банкротстве. Если сделки совершены в течение одного месяца до даты назначения временной администрации, не требуется иных обстоятельств, кроме указанных в пункте 1 статьи 61.3 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Доводы заявителя жалобы основаны на неправильном толковании норм Закона о банкротстве, а также направлены на переоценку выводов суда первой инстанции; оснований для отмены обжалуемого судебного акта в порядке, установленном Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации не имеется.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также, учитывая конкретные обстоятельства по делу, арбитражный апелляционный суд полагает, что судом первой инстанции установлены все фактические обстоятельства по делу, правильно применены подлежащие применению нормы материального и процессуального права, и у суда апелляционной инстанции отсутствуют основания для отмены определения.

Руководствуясь статьями 176, 266, 268, 269, 271, 272 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Девятый арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда города Москвы от 24 февраля 2012 г. по делу N А40-151938/10-71-714б оставить без изменения, апелляционную жалобу ООО КБ "ИНТЕРКОММЕРЦ" - без удовлетворения.

Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в течение одного месяца со дня изготовления постановления в полном объеме в Федеральном арбитражном суде Московского округа.

Председательствующий судья

Г.Н. Попова

Судьи

С.Н.Овчинникова Б.В Стешан