Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24 октября 2014 г. N 19АП-6885/13

ГАРАНТ:

Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 2 февраля 2015 г. N Ф10-1254/14 настоящее постановление изменено

г. Воронеж

24 октября 2014 г.

Дело N А36-3351/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 20 октября 2014 года.

Полный текст постановления изготовлен 24 октября 2014 года.

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Сурненкова А.А.,

судей Потаповой Т.Б.,

Безбородова Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Щёголевой Т.И.,

при участии:

от Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области": Пешкова М.А., представитель по доверенности б/н от 10.07.2014 г., паспорт РФ;

от конкурсного управляющего ОАО "Липецкий областной банк": представитель не явился, извещен надлежащим образом;

от ООО "СДА-групп" и иных лиц, участвующих в деле: представители не явились, извещены надлежащим образом,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу конкурсного управляющего ОАО "Липецкий областной банк" на определение Арбитражного суда Липецкой области от 08.05.2014 года по делу N А36-3351/2013, принятое по заявлению конкурсного управляющего ОАО "Липецкий областной банк" об оспаривании сделок должника,

УСТАНОВИЛ:

08.07.2013 г. приказом Банка России N ОД-356 у ОАО "Липецкий областной банк" (далее - Банк, должник) с 08 июля 2013 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций.

08.07.2013 г. в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", Приказом Банка России N ОД-357 в ОАО "Липецкий областной банк" до момента вынесения арбитражным судом решения о признании банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или до дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора, назначена временная администрация по управлению кредитной организацией.

Определением Арбитражного суд Липецкой области от 18.07.2013 г. принято к производству заявление Центрального Банка Российской Федерации (Банк России) в лице Главного управления по Липецкой области о признании несостоятельным (банкротом) открытого акционерного общества "Липецкий областной банк".

Решением от 21.08.2013 г. суд признал ОАО "Липецкий областной банк" несостоятельным (банкротом) и открыл в отношении него конкурсное производство сроком на один год, функции конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов".

24.08.2013 г. в соответствии со статьей 68 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в газете "Коммерсантъ" N 152 опубликовано сообщение об открытии конкурсного производства в открытом акционерном обществе "Липецкий областной банк".

17.12.2013 конкурсный управляющий обратился в Арбитражный суд Липецкой области с заявлением:

1. о признании недействительной сделкой банковскую операцию от 05.07.2013 по списанию с расчетного счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 денежных средств в сумме 1 999 025 руб. 83 коп. с назначением платежа "Погашение кредита по к/д N 06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требований (цессии) от 05.07.2013.".

2. о применении последствий недействительности сделки в виде:

- взыскания с Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" в пользу ОАО "Липецкий областной банк" денежных средств в сумме 1 999 025 руб. 83 коп.,

- восстановления обязательств ОАО "Липецкий областной банк" перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" в сумме 1 999 025 руб. 83 коп. по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 в данных бухгалтерского учета должника.

Определением от 20.12.2013 указанное заявление принято к производству.

В дальнейшем представитель конкурсного управляющего уточнил предмет требований, просил суд:

Признать недействительной сделкой:

- Договор уступки прав требования (цессии) от 05.07.2013, заключенный между ОАО "Липецкий областной банк" и Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области".

Применить последствия недействительности сделки:

- взыскать с Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" в пользу ОАО "Липецкий областной банк" 200 000 руб. 00 коп.

- восстановить обязательства ООО "СДА-групп" перед ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 799 025 руб. 83 коп. по кредитному договору N 06-002/КЛ-13 от 05.06.2013.

- восстановить обязательства ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 руб. 83 коп. перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк".

В судебном заседании 08.04.2014 г. представитель конкурсного управляющего вновь ходатайствовал об изменении предмета требований: просил признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 05.07.2013 с расчетного счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 денежных средств на сумму 1 999 025 руб. 83 коп. с назначением платежа: "Погашение кредита по к/д N06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требования (цессии) от 05.07.2013".

Применить последствия недействительности сделки: взыскать с Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" в пользу ОАО "Липецкий областной банк" 1 999 025 руб. 83 коп.; восстановить обязательства ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 г. в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк".

На основании ст.49 АПК РФ суд принял к рассмотрению измененные требования заявителя, а также принял отказ от применения последствий недействительности сделки к ООО "СДА-групп".

Определением Арбитражного суда Липецкой области от 08.05.2014 года по делу N А36-3351/2013 отказано в удовлетворении заявления конкурсного управляющего ОАО "Липецкий областной банк" о признании недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 05.07.2013 с расчетного счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 денежных средств на сумму 1 999 025 руб. 83 коп. с назначением платежа: "Погашение кредита по к/д N06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требования (цессии) от 05.07.2013".

Не согласившись с указанным определением суда, конкурсный управляющий ОАО "Липецкий областной банк" обратился в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда области отменить и принять новый судебный акт.

Представитель Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" против требований заявителя возражал, полагая сделку законной и обоснованной.

В судебное заседание представители иных лиц, участвующих в деле, не явились.

На основании статей 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации апелляционная жалоба рассматривалась в отсутствие лиц, участвующих в деле, неявившихся в судебное заседание, извещенных о судебном заседании надлежащим образом.

Суд, изучив материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы, считает определение суда первой инстанции подлежащим отмене по следующим основаниям.

Как установлено судом первой инстанции и следует из материалов дела, 05.06.2013 г. между ОАО "Липецкий областной банк" (Банк) и ООО "СДА-групп" (Заемщик) заключен кредитный договор N 06-002/КЛ-13 (далее - кредитный договор), по условиям которого Заемщику был предоставлена кредитная линия с лимитом 10 000 000 руб. со сроком возврата до 05.06.2015 г. (п. 1.1. Кредитного договора).

Для учета полученных Заемщиком денежных средств в рамках кредитной линии банк открыл ссудный счет N 45207810800060020178 (п. 2.8 кредитного договора).

В п. 2.7 кредитного договора предусмотрено, что датой погашения кредита или его части следует понимать дату отражения уменьшения либо прекращения задолженности на ссудном счете.

Материалами дела подтверждается и сторонами не оспаривается, что в рамках кредитного договора Банк исполнил обязательства по выдаче кредита на сумму 5 184 641,10 руб.

05.07.2013 г. между ООО "СДА-групп" и Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" был заключен договор перевода долга, согласно которому Должник (ООО "СДА-групп" с согласия Кредитора (ОАО "Липецкий областной банк) переводит свои обязательства, возникшие по кредитному договору N 06-002/КЛ-13 от 05.06.13 г. на Нового должника (Ассоциацию). Сумма переведенных обязательств указана в п. 1.3 договора о переводе долга и составляет 1 999 025,83 руб. В тот же день Кредитор дал согласие на перевод долга в сумме 1 999 025,83 руб. Таким образом, договор перевода долга был подписан и вступил в силу 05.07.13 г.

Спорная операция по перечислению денежных средств в сумме 1 999 025,83 руб. отражена в выписке по лицевому счету Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" за 05.07.2013 г.

Из указанной выписки усматривается, что 05.07.2013 г. Ассоциация "Совет муниципальных образований Липецкой области" перечислило денежные средства в сумме 1 999 025,83 руб. на счет ОАО "Липецкоблбанк" N 45207810800060020178, как было установлено выше, указанный счет является ссудным, был открыт при заключении кредитного договора N06-002/КЛ-13 от 05.06.2013 г.

Также материалами дела, в том числе справкой конкурсного управляющего от 21.04.2014 г. N 14-14 исх-36365, подтверждено, что ООО "СДА-групп" полностью погасило оставшуюся часть задолженности по кредитному договору с учетом причитающихся процентов, т.е. по состоянию на 06.07.2013 г. обязательства перед ОАО "Липецкий областной банк" возникшие из кредитного договора N06-002/КЛ-13 от 05.06.2013 г. были исполнены полностью.

В качестве оснований для признания сделки - платежа, совершенного 05.07.2013 г., недействительной, конкурсный управляющий ссылается на положения п.п.1-2 ст.61.3 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", в том числе полагает, что Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" получила предпочтительное удовлетворение своих требований перед остальными клиентами банка, в период совершения спорного платежа банк отвечал признакам неплатежеспособности.

Отказывая в удовлетворении требований конкурсного управляющего ОАО "Липецкий областной банк", арбитражный суд первой инстанции исходил из того, что проверяя доводы конкурсного управляющего о наличии картотеки по состоянию на 05.07.2013 г., суд области установил, что все суммы, учтенные в картотеке, являются незначительными. Данных о том, что платежные документы, учтенные в картотеке, не были исполнены, материалы дела не содержат, напротив, сведения по лицевому счету подтверждают, что Банком осуществлялись операции по исполнению платежных поручений клиентов. При этом судом установлено, что в рассматриваемом случае перевод денежных средств по поручению ответчика совершен через корреспондентский счет.

Кроме того, суд области исходил из того, что на момент совершения оспариваемой сделки Ассоциация "Совет муниципальных образований Липецкой области" являлось клиентом Банка по договору банковского счета, в связи с чем у данного юридического лица имелось право требования к Банку в пределах денежных средств, находящихся на счете. В свою очередь, оспариваемый платеж произведен в пользу Банка. Т.е. спорной сделкой по списанию с расчетного счета денежных средств произведено исполнение платежного поручения клиента, направленного на погашение ссудной задолженности перед ОАО "Липецкий областной банк"; оспариваемой операцией Банк осуществил действия по получению от должника денежных средств, а не по выводу их со счетов кредитного учреждения.

Судом не установлено, а заявителем не доказано, что банковская операция по исполнению платежного поручения ответчика была совершена "выборочно" и осуществлялась при отсутствии на корреспондентском счете банка остатка денежных средств, достаточного для исполнения всех предъявленных банку платежных документов клиентов банка, с нарушением нормативных актов Центрального банка Российской Федерации. Как было указано выше, оспариваемый платеж был осуществлен через корреспондентский счет.

Кроме того, суд области указал, что спорная банковская операция не превышает 1 % активов должника (ч.2 ст.61.4 "О несостоятельности (банкротстве)") - даже если учитывать сведения о состоянии активов ОАО "Липецкий областной банк" с учетом корректировки, произведенной временной администрацией (658 884 000 руб. - см. л.д.51 т.1), то спорный платеж составляет 0,303 % от указанно стоимости активов должника.

Далее суд области сослался на то, что исходя из общедоступности информации, публикуемой в виде формы отчетности ОАО "Липецкий областной банк" бухгалтерский баланс на 01.01.2013 г., размещенной на сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", арбитражный суд пришел к выводу о том, что ОАО "Домостроительный комбинат" не было известно о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества должника, либо об обстоятельствах, которые позволяют сделать вывод о признаке неплатежеспособности или недостаточности имущества.

Данные выводы суда области судебная коллегия находит несоответствующим нормам права и обстоятельствам дела.

В силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пунктам 1, 6 статьи 61.8 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" заявление об оспаривании сделки должника подается в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве должника, и подлежит рассмотрению в деле о банкротстве должника. По результатам рассмотрения заявления об оспаривании сделки должника суд выносит одно из следующих определений:

о признании сделки должника недействительной и (или) применении последствий недействительности ничтожной сделки;

об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки должника недействительной.

В силу пункта 1 статьи 50.34 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены статьей 28 настоящего Федерального закона.

Согласно пункту 1 статьи 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом.

Исходя из правовой позиции, изложенной в абзаце 5 пункта 35 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", после признания кредитной организации банкротом заявление об оспаривании сделки по основаниям, предусмотренным главой III.1 Закона о банкротстве, предъявляется конкурсным управляющим в рамках дела о банкротстве (подпункт 3 пункта 1 статьи 50.10 Закона о банкротстве банков).

Согласно статье 61.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" сделки, совершенные должником или другими лицами за счет должника, могут быть признаны недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, а также по основаниям и в порядке, которые указаны в названном Законе. Правила главы Закона о банкротстве могут применяться к оспариванию действий, направленных на исполнение обязательств и обязанностей, возникающих в соответствии с гражданским, трудовым, семейным законодательством, законодательством о налогах и сборах, таможенным законодательством Российской Федерации, процессуальным законодательством Российской Федерации и другими отраслями законодательства Российской Федерации.

Судебной коллегией установлены следующие обстоятельства.

05.06.2013 г. между ОАО "Липецкий областной банк" (Банк) и ООО "СДА-групп" (Заемщик) заключен кредитный договор N 06-002/КЛ-13 (далее - кредитный договор), по условиям которого Заемщику был предоставлена кредитная линия с лимитом 10 000 000 руб. со сроком возврата до 05.06.2015 г. (п. 1.1. Кредитного договора). В рамках кредитного договора Банк исполнил обязательства по выдаче кредита на сумму 5 184 641,10 руб.

02.08.2006 г. между ОАО "Липецкий областной банк" и Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" заключен договор банковского счета N 40703042/1.

02.07.2014 года Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" была осуществлена попытка платежа с расчетного счёта в ОАО "Липецкий областной банк" на сумму 1 940 000 руб.

В период со 03.07.2014 г. по 04.07.2014 г. платеж Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" не был исполнен и был помещён в картотеку (л.д. 41-45 том 1).

05.07.2013 г. между ООО "СДА-групп" и Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" был заключен договор перевода долга, согласно которому Должник (ООО "СДА-групп" с согласия Кредитора (ОАО "Липецкий областной банк) переводит свои обязательства, возникшие по кредитному договору N 06-002/КЛ-13 от 05.06.2013 г. на Нового должника (Ассоциацию). Сумма переведенных обязательств указана в п. 1.3 договора о переводе долга и составляет 1 999 025,83 руб. В тот же день Кредитор дал согласие на перевод долга в сумме 1 999 025,83 руб. Таким образом, договор перевода долга был подписан и вступил в силу 05.07.13 г.

Спорная операция по перечислению денежных средств в сумме 1 999 025,83 руб. отражена в выписке по лицевому счету Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" за 05.07.2013 г. (л.д. 30 том 1).

Перечисление денежных средств 05.07.2013 г. в сумме 1 999 025,83 руб. было осуществлено путем списания с лицевого счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 с назначением платежа: "Погашение кредита по к/д N06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требования (цессии) от 05.07.2013".

Данные денежные средства были зачислены на ссудный счет ООО "СДА-групп" в ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору N 06-002/кл-13 от 05.06.2013 года.

Следовательно, имела место внутрибанковская проводка без реального осуществления расчетов и использования корреспондентского счета банка в ЦБ РФ (Банке России).

Соответственно, выводы суда о том, что оспариваемый платеж был осуществлен через корреспондентский счет, не основаны на материалах дела.

Кроме того, судебная коллегия принимает во внимание то, что вступившим в законную силу судебным актом по настоящему делу установлено, что о том, что в период с 28.06.2013 г. по 08.07.2013 г. на исполнение банка было принято 515 документов на общую сумму свыше 37 млн. руб., которые по состоянию на 08.07.2013 г. не были исполнены последним.

По состоянию на 01.07.2013 г. в отношении ОАО "Липецкий областной банк" был введен запрет на осуществление отдельных банковских операций на основании ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России и п. 1.20 Инструкции ЦБ РФ N 59.

8 июля 2013 г. Приказом Банка России N ОД-356 у ОАО "Липецкий областной банк" с 08.07.2013 г. отозвана лицензия на осуществление банковских операций, назначена временная администрация по его управлению.

Решением от 21.08.2013 г. суд признал ОАО "Липецкий областной банк" несостоятельным (банкротом) и открыл в отношении него конкурсное производство.

Оспариваемый платеж осуществлен 05 июля 2013 г., т.е. в течение месяца до назначения временной администрации.

Оспариваемая сделка от 05 июля 2013 г. повлекла утрату Банком права на получение реальных денежных средств по кредиту, а не путём формальной внутрибанковской проводки с одного счета в Банке на другой при условии скрытой картотеки без фактического получения денежных средств в счет исполнения задолженности ООО "СДА-групп" перед ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору N 06-002/кл-13 от 05.06.2013 года.

Кроме того, денежные средства в сумме 1 999 025,83 руб., находившиеся на счете Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042, были фактически частично удовлетворены ООО "СДА-групп" (подтверждается справкой Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" от 17.10.2014 года (исх.N24/01-14) при условии того, что в соответствии с требованиями Закона о банкротстве денежные требования на счете в сумме 1 999 025,83 руб. должны были быть включены в реестр требований кредиторов ОАО "Липецкий областной банк".

Следовательно, вывод суда о том, что оспариваемой операцией Банк осуществил действия по получению от должника денежных средств, а не по выводу их со счетов кредитного учреждения, не основан на обстоятельствах дела.

В силу положений статьи 50.1 Закона о банкротстве кредитных организаций дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, Законом о банкротстве кредитных организаций или в неурегулированных ими случаях Законом о банкротстве.

Согласно пункту 1 статьи 50.34 Закона о банкротстве кредитных организаций сделка, совершенная кредитной организацией, может быть признана арбитражным судом недействительной по заявлению конкурсного управляющего по основаниям и в порядке, которые предусмотрены статьей 28 настоящего Федерального закона.

В соответствии со статьей 28 названного Закона сделка, совершенная кредитной организацией до даты назначения ее временной администрации, может быть признана недействительной по заявлению руководителя временной администрации в порядке и по основаниям, которые предусмотрены Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" и другими федеральными законами с учетом особенностей, установленных настоящим Федеральным законом. Периоды, в течение которых совершены сделки, которые могут быть признаны недействительными, или возникли обязательства должника, указанные в статьях 61.2, 61.3 и пункте 4 статьи 61.6 Закона о банкротстве, исчисляются, начиная с даты назначения Банком России временной администрации.

В силу положений пункта 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве и разъяснений, содержащихся в подпунктах 1, 2 пункта 1 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 23.12.2010 N 63 "О некоторых вопросах, связанных с применением главы III.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63), по правилам главы III.1 Закона о банкротстве могут, в частности, оспариваться действия, являющиеся исполнением гражданско-правовых обязательств, банковские операции, в том числе списание банком денежных средств со счета клиента банка в счет погашения задолженности клиента перед банком или другими лицами (как безакцептное, так и на основании распоряжения клиента).

В соответствии со статьей 61.3 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в отношении отдельного кредитора или иного лица, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка влечет или может повлечь за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами в отношении удовлетворения требований, в частности при наличии одного из следующих условий: сделка направлена на обеспечение исполнения обязательства должника или третьего лица перед отдельным кредитором, возникшего до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к изменению очередности удовлетворения требований кредитора по обязательствам, возникшим до совершения оспариваемой сделки; сделка привела или может привести к удовлетворению требований, срок исполнения которых к моменту совершения сделки не наступил, одних кредиторов при наличии не исполненных в установленный срок обязательств перед другими кредиторами; сделка привела к тому, что отдельному кредитору оказано или может быть оказано большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве).

Сделка, указанная в пункте 1 статьи 61.3 Закона о банкротстве, может быть признана арбитражным судом недействительной, если она совершена после принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом или в течение одного месяца до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом (пункт 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве).

При этом если сделка с предпочтением была совершена в указанный в пункте 2 статьи 61.3 Закона о банкротстве период, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.3 Закона, в связи с чем наличия иных обстоятельств, предусмотренных пунктом 3 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется (пункт 11 Постановление Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 N 63).

Совершение должником сделки в течение месяца до принятия заявления о признании должника банкротом (в течение месяца до назначения временной администрации - для кредитных организаций) не препятствуют применению к таким сделкам норм пункта 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, исключающих оспаривание сделки, совершенной в процессе обычной хозяйственной деятельности, по основаниям статьи 61.3 Закона о банкротстве.

В соответствии с пунктом 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве сделки по передаче имущества и принятию обязательств или обязанностей, совершаемые в обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, не могут быть оспорены на основании пункта 1 статьи 61.2 и статьи 61.3 настоящего Федерального закона, если цена имущества, передаваемого по одной или нескольким взаимосвязанным сделкам, или размер принятых обязательств или обязанностей не превышает один процент стоимости активов должника, определяемой на основании бухгалтерской отчетности должника за последний отчетный период.

В пункте 14 Постановления N 63 Пленум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации разъяснил, что бремя доказывания того, что сделка была совершена в процессе обычной хозяйственной деятельности, осуществляемой должником, лежит на другой стороне сделки. Бремя доказывания того, что цена сделки превысила один процент стоимости активов должника, лежит на оспаривающем сделку лице.

Переводы денежных средств по поручениям клиентов относятся к числу операций, выполняемых кредитными организациями в процессе обычной хозяйственной деятельности (статьи 1 и 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности", Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2013 N 7372/12).

В пункте 35.3 Постановления N 63 разъясняется, что поскольку указанные в пунктах 35.1 и 35.2 настоящего Постановления сделки в принципе относятся к обычной хозяйственной деятельности кредитной организации, то в силу пункта 2 статьи 61.4 Закона при их оспаривании конкурсный управляющий кредитной организации обязан доказать, что соответствующие сделки выходят за пределы такой деятельности.

В качестве таких доказательств могут, в частности, с учетом всех обстоятельств дела рассматриваться сведения о том, что:

а) на момент совершения оспариваемой сделки в отношении кредитной организации регулятором был введен запрет на осуществление соответствующих банковских операций;

б) или на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;

в) или оспариваемый платеж был осуществлен кредитной организацией в обход других ожидающих исполнения распоряжений клиентов, которые в это время не могли получить доступ к своим средствам, в том числе перевести их в другие кредитные организации;

г) или клиент ввиду аффилированности с сотрудниками кредитной организации располагал недоступной другим информацией о делах кредитной организации и в момент совершения оспариваемого платежа знал о вероятном принятии в ближайшем будущем Банком России решения об отзыве (аннулировании) у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;

д) или клиент перевел средства со вклада досрочно до истечения его срока с потерей значительной суммы процентов при отсутствии разумных экономических причин;

е) или оспариваемым платежом клиент исполнил договор поручительства, заключенный незадолго до платежа в обеспечение возникшего существенно ранее долга другого лица перед кредитной организацией.

В рамках дела о банкротстве ОАО "Липецкий областной банк" в период с 28.06.2013 г. по 08.07.2013 г. на исполнение банка было принято 515 документов на общую сумму свыше 37 млн. руб., которые по состоянию на 08.07.2013 не были исполнены последним.

По состоянию на 01.07.2013 г. в отношении ОАО "Липецкий областной банк" был введен запрет на осуществление отдельных банковских операций на основании ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России и п. 1.20 Инструкции ЦБ РФ N 59.

Данные обстоятельства подтверждаются материалами дела, в частности, это прямо установлено Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 03.10.2014 года, Постановлением Арбитражного суда Центрального округа от 06.10.2014 года по настоящему делу.

Наличие неисполненных требований по скрытой картотеки подтверждается тем, что в период со 02 по 05 июля 2013 года не был исполнен платеж Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" с расчетного счёта в ОАО "Липецкий областной банк" на сумму 1 940 000 руб.

Таким образом, вывод суда области о том, что к спорным правоотношениям подлежит применению пункт 2 статьи 61.4 Закона о банкротстве, не основан на нормах права и обстоятельствах дела ввиду того, что на момент совершения оспариваемой сделки у кредитной организации имелась скрытая картотека неоплаченных платежных документов клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете.

Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу должника, за счет которой подлежат удовлетворению требования кредиторов должника (статьи 131, 134 - 137 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Права требования Банка по кредитным договорам также являются имуществом Банка, за счет которого подлежат удовлетворению требования кредиторов Банка-должника.

При поступлении в конкурсную массу денежных средств, полученных в результате возврата заемщиками кредитов по кредитным договорам, либо в результате реализации прав требования Банка по кредитным договорам на основании статей 110, 111, 139 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", за счет данных денежных средств подлежали бы, в силу статьи 142 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", пункта 4 статьи 50.40 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", удовлетворению требования всех кредиторов должника пропорционально размеру их требований.

В рассматриваемом случае, в результате заключения сделок Банком утрачена возможность наиболее полного получения денежных средств, а именно - фактически имела место внутрибанковская проводка с одного счета в банке на другой счет в банке при отсутствии каких бы то ни было реальных денежных операций по погашению задолженности по кредиту.

В результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов.

Более того, перечисление путем внутрибанковской проводки с одного счета в банке на другой счет в банке при отсутствии каких бы то ни было реальных денежных операций по погашению задолженности по кредиту без использования корреспондентского счета, в том числе в преддверии банкротства, не отнесено статьей 5 Закона о банках и банковской деятельности, к обычной хозяйственной деятельности Банка-должника.

Согласно статье 167 Гражданского кодекса Российской Федерации недействительная сделка не влечет юридических последствий, за исключением последствий ее недействительности, что выражается в применении двусторонней реституции.

При недействительности сделки каждая из сторон обязана возвратить другой все полученное по сделке, а в случае невозможности возвратить полученное в натуре (в том числе тогда когда полученное выражается в пользовании имуществом, выполненной работе или предоставленной услуге) возместить его стоимость в деньгах - если иные последствия недействительности сделки не предусмотрены законом.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 50.10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" при рассмотрении дела о банкротстве кредитной организации, в том числе, разрешаются вопросы о признании сделок недействительными и (или) применении последствий недействительности сделок, совершенных кредитной организацией.

Согласно пункту 4 статьи 61.6 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в случае признания на основании статьи 61.3 настоящего Федерального закона недействительными действий должника по уплате денег, передаче вещей или иному исполнению обязательства, а также по совершению иной сделки должника, направленной на прекращение обязательства (путем зачета встречного однородного требования, предоставления отступного или иным способом), обязательство должника перед соответствующим кредитором считается возникшим с момента совершения недействительной сделки.

Статьей 61.8 Закона о банкротстве императивно установлено, что по результатам рассмотрения заявления об оспаривании сделки должника суд выносит одно из следующих определений:

о признании сделки должника недействительной и (или) применении последствий недействительности ничтожной сделки;

об отказе в удовлетворении заявления о признании сделки должника недействительной.

Неоднократно изменяя свои требования, конкурсный управляющий ОАО "Липецкий областной банк" просил применить последствия недействительности сделки: взыскать с Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" в пользу ОАО "Липецкий областной банк" 1 999 025 руб. 83 коп.; восстановить обязательства ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 г. в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк", а также отказался от требований к ООО "СДА-групп".

Между тем, судебная коллегия, признавая сделку недействительной в рамках дела о несостоятельности (банкротстве), применяет правовые последствия недействительности исходя из необходимости осуществления процедуры конкурсного производства в целях защиты интересов кредиторов, должника и общества.

Следовательно, принятие судом отказа от применения последствий недействительности сделки к ООО "СДА-групп" не допускается без учёта правовой позиции третьих лиц, в т.ч. конкурсных кредиторов, нарушает их процессуальные права, а также права на соразмерное удовлетворение требований.

Наличие решения собрания кредиторов о возможности процессуального отказа от применения последствий недействительности сделки к ООО "СДА-групп" нет.

Как следует из материалов дела, в результате оспариваемой сделки произошло формальное погашение задолженности ООО "СДА-групп" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору N 06-002/кл-13 от 05.06.2013 года, одновременно, произошло уменьшение в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк" задолженности ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 г.

Соответственно, признавая недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 05.07.2013 с расчетного счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 денежных средств на сумму 1 999 025 руб. 83 коп. с назначением платежа: "Погашение кредита по к/д N06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требования (цессии) от 05.07.2013", в целях применения последствий недействительности сделки, судебная коллегия полагает верным восстановить задолженность ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 г. в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк", восстановить задолженность ООО "СДА-групп" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору N06-002/кл-13 от 05.06.2013 года.

В применении последствий в виде взыскания с Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" в пользу ОАО "Липецкий областной банк" 1 999 025 руб. 83 коп. надлежит отказать по изложенным выше основаниям недействительности и восстановлении нарушенного права путём восстановления задолженности заёмщика перед ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору в оспариваемой сумме.

В силу статьи 112 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации вопросы распределения судебных расходов, отнесения судебных расходов на лицо, злоупотребляющее своими процессуальными правами, и другие вопросы о судебных расходах разрешаются арбитражным судом соответствующей судебной инстанции в судебном акте, которым заканчивается рассмотрение дела по существу, или в определении.

С учётом изложенного судебная коллегия рассмотрит вопрос распределения судебных расходов дополнительно путем вынесения отдельного определения.

Руководствуясь ст. 271, п. 2 ст. 269 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Липецкой области от 08.05.2014 года по делу N А36-3351/2013 отменить.

Признать недействительной сделкой банковскую операцию по списанию 05.07.2013 с расчетного счета Ассоциации "Совет муниципальных образований Липецкой области" N 40703810900010000042 денежных средств на сумму 1 999 025 руб. 83 коп. с назначением платежа: "Погашение кредита по к/д N06-002/кл-13 от 05.06.2013 по договору уступки требования (цессии) от 05.07.2013".

Применить последствия недействительности сделки:

Восстановить задолженность ОАО "Липецкий областной банк" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед Ассоциацией "Совет муниципальных образований Липецкой области" по договору банковского счета N 40703042/1 от 02.08.2006 г. в данных бухгалтерского учета ОАО "Липецкий областной банк".

Восстановить задолженность ООО "СДА-групп" в сумме 1 999 025 рублей 83 копейки перед ОАО "Липецкий областной банк" по кредитному договору N 06-002/кл-13 от 05.06.2013 года.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в кассационном порядке в Арбитражный суд Центрального округа в срок, не превышающий месяца со дня вступления в законную силу, через арбитражный суд первой инстанции согласно части 1 статьи 275 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Председательствующий судья

А.А. Сурненков

Судьи

Т.Б. Потапова Е.А.Безбородов