Постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 7 октября 2016 г. N 10АП-9708/16

г. Москва

07 октября 2016 г.

Дело N А41-68069/15

Резолютивная часть постановления объявлена 03 октября 2016 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 07 октября 2016 года.

Десятый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Катькиной Н.Н.,

судей Мизяк В.П., Мищенко Е.А.,

при ведении протокола судебного заседания: Чугуевой Н.Н.,

при участии в заседании:

от временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Евро-Форест" Соболевой Натальи Сергеевны: Соболева Н.С. лично в соответствии с определением от 18.03.16; Сотников В.Н. по доверенности от 09.04.16,

рассмотрев в судебном заседании заявление временного управляющего общества с ограниченной ответственностью "Евро-Форест" об истребовании документов по делу N А41-68069/15 о признании общества с ограниченной ответственностью "Евро-Форест" несостоятельным (банкротом),

УСТАНОВИЛ:

Временный управляющий общества с ограниченной ответственностью (ООО) "Евро-Форест" Соболева Наталья Сергеевна обратилась в Арбитражный суд Московской области с заявлением об обязании руководителя должника Кулиевой Жанны Михайловны передать копии следующих документов:

- учетной политики организации (для бухгалтерского учета, для налогового учета) за 2010- 2013 г.г. с приложением рабочего плана счетов.

- годовых и квартальных балансов за 2012-2015 гг., а также за 1 квартал 2016 г. сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС, со следующими приложениями отчетов о прибылях и убытках; расчета налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации; расчета налога с владельцев транспортных средств; расчета земельного налога; сведений о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации; сведений о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом.

- список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 12.09.2012 г. по настоящее время, выписки по этим счетам за указанный период времени.

- всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 08.09.2012 г. по настоящее время.

- всех актов инвентаризаций за период с 12.09.2012 г. по настоящее время; копии актов переоценки внеоборотных активов за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- договоров, соглашений (в том числе - сделок, оформленных актами), заключенных должником за период с 12.09.2012 г. по настоящее время;

- перечень кредиторов по состоянию на день представления с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов регистрации для физических лиц; сумм задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; документов-оснований, по которым кредиторы предъявляют требования, копии договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц, подтверждающих наличие кредиторской задолженности; бухгалтерских выписок по физическим лица, работающим на предприятии; копий договоров с физическими лицами; расчете. задолженности по налогам.

- документов - оснований требований к дебиторам, договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов выполненных работ (оказанных услуг), товарных накладных, платежных поручений, банковских выписок, актов сверки, расчетов, писем о признании долга, требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов

- расшифровки основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа.

- список объектов недвижимости, которыми предприятие владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим основаниям с приложением свидетельств о государственной регистрации права,

- список транспортных средств, принадлежащих должнику с приложением копий технических паспортов по каждому транспортному средству, копий договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам.

- учредительных документов: устава, изменений и дополнений к уставу, учредительного договора, изменений и дополнений к учредительному договору, регистрационного свидетельства, свидетельства о регистрации изменений и дополнений к уставу, тексты изменений и дополнений к учредительным документам.

- описание структуры предприятия: перечень структурных подразделений, включая цеха, отделы, фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию; численность работников предприятия; перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с приложением копий документов, подтверждающих описанную структуру; копий штатного расписания.

- сведения о лицах, являющихся членами коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и другого), руководителе, заместителе руководителя, главном бухгалтере предприятия, всех иных лицах, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- расшифровки финансовых вложений в капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях, с приложением документов, подтверждающих вложения: договоров, соглашений, актов и другое.

- протоколы собраний участников (решения единственного участника) и заседаний совета директоров (л.д. 3-4).

Заявление подано на основании статьи 64 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)".

Определением Арбитражного суда Московской области от 08 июня 2016 года ходатайство было удовлетворено, руководитель ООО "Евро-Форест" Кулиева Ж.М. была обязана передать временному управляющему Соболевой Н.С. заверенные копии следующих документов:

- учетной политики организации (для бухгалтерского учета, для налогового учета). за 2010- 2013 г.г. с приложением рабочего плана счетов.

- годовых и квартальных балансов за 2012-2015 гг., а также за 1 квартал 2016 г. сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС, со следующими приложениями отчетов о прибылях и убытках; расчета налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации; расчета налога с владельцев транспортных средств; расчета земельного налога; сведений о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации; сведений о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом.

- список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 12.09.2012 г. по настоящее время, выписки по этим счетам за указанный период времени.

- всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 08.09.2012 г. по настоящее время.

- всех актов инвентаризаций за период с 12.09.2012 г. по настоящее время; копии актов переоценки внеоборотных активов за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- договоров, соглашений (в том числе - сделок, оформленных актами), заключенных должником за период с 12.09.2012 г. по настоящее время;

- перечень кредиторов по состоянию на день представления с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов регистрации для физических лиц; сумм задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; документов-оснований, по которым кредиторы предъявляют требования, копии договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц, подтверждающих наличие кредиторской задолженности; бухгалтерских выписок по физическим лица, работающим на предприятии; копий договоров с физическими лицами; расчете. задолженности по налогам.

- документов: оснований требований к дебиторам, договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов выполненных работ (оказанных услуг), товарных накладных, платежных поручений, банковских выписок, актов сверки, расчетов, писем о признании долга, требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов

- расшифровки основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа.

- список объектов недвижимости, которыми предприятие владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим основаниям с приложением свидетельств о государственной регистрации права,

- список транспортных средств, принадлежащих должнику с приложением копий технических паспортов по каждому транспортному средству, копий договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам.

- учредительных документов: устава, изменений и дополнений к уставу, учредительного договора, изменений и дополнений к учредительному договору, регистрационного свидетельства, свидетельства о регистрации изменений и дополнений к уставу, тексты изменений и дополнений к учредительным документам.

- описание структуры предприятия: перечень структурных подразделений, включая цеха, отделы, фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию; численность работников предприятия; перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с приложением копий документов, подтверждающих описанную структуру; копий штатного расписания.

- сведения о лицах, являющихся членами коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и другого), руководителе, заместителе руководителя, главном бухгалтере предприятия, всех иных лицах, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- расшифровки финансовых вложений в капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях, с приложением документов, подтверждающих вложения: договоров, соглашений, актов и другое.

- протоколы собраний участников (решения единственного участника) и заседаний совета директоров (л.д. 1-2).

Не согласившись с вынесенным судебным актом, генеральный директор ООО "Евро-Форест" Кулиева Ж.М. обратилась в Десятый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит определение суда первой инстанции отменить, ссылаясь на то, что копии испрашиваемых документов уже были переданы временному управляющему (л.д. 7-8).

Определением от 29 августа 2016 года Десятый арбитражный апелляционный суд перешел к рассмотрению ходатайства временного управляющего ООО "Евро-Форест" Соболевой Н.С. об истребовании документов по делу N А41-68069/15 по правилам, установленным для рассмотрения дела судом первой инстанции, поскольку данное дело в суде первой инстанции было рассмотрено без проведения судебного заседания.

В соответствии с частью 6.1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при наличии оснований, предусмотренных частью 4 статьи 270 настоящего Кодекса, арбитражный суд апелляционной инстанции рассматривает дело по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции, в срок, не превышающий трех месяцев со дня поступления апелляционной жалобы вместе с делом в арбитражный суд апелляционной инстанции.

Таким образом, определение Арбитражного суда Московской области от 08 июня 2106 года подлежит отмене на основании части 6.1 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, дело рассмотрению по правилам, установленным для рассмотрения дела в арбитражном суде первой инстанции.

В судебном заседании апелляционного суда временный управляющий ООО "Евро-Форест" Соболева Н.С. поддержала доводы заявленного ходатайства, просила его удовлетворить.

Дело рассмотрено в соответствии со статьями 121-123, 153, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие представителя генерального директора ООО "Евро-Форест" Кулиевой Ж.М., надлежащим образом извещенной о времени и месте судебного заседания.

Исследовав материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей лиц, присутствующих в судебном заседании, апелляционный суд полагает, что заявленные требования подлежат удовлетворению.

Как следует из материалов дела, определением Арбитражного суда Московской области от 18 марта 2016 года по делу N А41-68069/15 в отношении ООО "Евро-Форест" была введена процедура банкротства - наблюдение, временным управляющим была назначена Соболева Н.С.

30.03.16 временный управляющий Соболева Н.С. направила в адрес генерального директора ООО "Евро-Форест" Кулиевой Ж.М. требование о предоставлении бухгалтерской и иной документации должника.

Оставление указанного требования без удовлетворения послужило основанием для обращения в арбитражный суд с настоящим ходатайством.

Апелляционный суд считает заявленные требования подлежащими удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 32 Федерального закона N 127-ФЗ от 26.10.02 "О несостоятельности (банкротстве)" дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Положениями статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлен порядок представления, а также истребования доказательств у участников судебного разбирательства и у иных лиц, которые могут обладать необходимыми суду доказательствами.

Частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено право лица, участвующего в деле и не имеющего возможности самостоятельно получить необходимое доказательства от лица, у которого оно находится, обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства. В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения. При удовлетворении ходатайства суд истребует соответствующее доказательство от лица, у которого оно находится.

Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в пункте 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации N 35 от 22.06.12 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" разъяснил, что в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника.

В случае отказа или уклонения от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражному управляющему в деле о банкротстве предоставлено право, в том числе, запрашивать необходимые сведения о должнике, о лицах, входящих в состав органов управления должника, о контролирующих лицах, о принадлежащем им имуществе (в том числе имущественных правах), о контрагентах и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов, органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации и органов местного самоуправления, включая сведения, составляющие служебную, коммерческую и банковскую тайну.

Поскольку доказательств передачи Кулиевой Ж.М. бухгалтерской и иной документации ООО "Евро-Форест" временному управляющему Соболевой Н.С. не представлено, оснований для отказа в удовлетворении заявленных требований не имеется.

Руководствуясь статьями 266, 268, пунктом 2 части 4 статьи 272, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Определение Арбитражного суда Московской области от 08 апреля 2016 года по делу N А41-69069/15 отменить.

Обязать руководителя ООО "Евро-Форест" Кулиеву Жанну Михайловну (ИНН 591906717640) передать временному управляющему Соболевой Наталье Сергеевне заверенные копии следующих документов:

- учетной политики организации (для бухгалтерского учета, для налогового учета) за 2010- 2013 г.г. с приложением рабочего плана счетов.

- годовых и квартальных балансов за 2012-2015 гг., а также за 1 квартал 2016 г. сделанные с экземпляров балансов с отметкой ИФНС, со следующими приложениями отчетов о прибылях и убытках; расчета налога на доходы, полученные по государственным ценным бумагам Российской Федерации и ценным бумагам субъектов Российской Федерации; расчета налога с владельцев транспортных средств; расчета земельного налога; сведений о рублевых счетах в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации; сведений о счетах в иностранной валюте в банках и иных кредитных организациях, действующих на территории Российской Федерации и за рубежом.

- список всех счетов в банках и иных кредитных организациях, имеющихся в настоящее время и имевшихся за период с 12.09.2012 г. по настоящее время, выписки по этим счетам за указанный период времени.

- всех имеющихся актов (и заключений) налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 08.09.2012 г. по настоящее время.

- всех актов инвентаризаций за период с 12.09.2012 г. по настоящее время; копии актов переоценки внеоборотных активов за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- договоров, соглашений (в том числе - сделок, оформленных актами), заключенных должником за период с 12.09.2012 г. по настоящее время;

- перечень кредиторов по состоянию на день представления с указанием по каждому кредитору: наименования (для юридических лиц), фамилии, имени, отчества (для физических лиц); юридических и фактических адресов для юридических лиц, адресов регистрации для физических лиц; сумм задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности; документов-оснований, по которым кредиторы предъявляют требования, копии договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц, подтверждающих наличие кредиторской задолженности; бухгалтерских выписок по физическим лица, работающим на предприятии; копий договоров с физическими лицами; расчете. задолженности по налогам.

- документов - оснований требований к дебиторам, договоров, соглашений, дополнительных соглашений, актов выполненных работ (оказанных услуг), товарных накладных, платежных поручений, банковских выписок, актов сверки, расчетов, писем о признании долга, требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов

- расшифровки основных средств с указанием по каждому объекту наименования, начальной и остаточной балансовой стоимости, процента износа.

- список объектов недвижимости, которыми предприятие владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды, пользования, по другим основаниям с приложением свидетельств о государственной регистрации права,

- список транспортных средств, принадлежащих должнику с приложением копий технических паспортов по каждому транспортному средству, копий договоров аренды, пользования и др., по которым транспортные средства переданы другим лицам.

- учредительных документов: устава, изменений и дополнений к уставу, учредительного договора, изменений и дополнений к учредительному договору, регистрационного свидетельства, свидетельства о регистрации изменений и дополнений к уставу, тексты изменений и дополнений к учредительным документам.

- описание структуры предприятия: перечень структурных подразделений, включая цеха, отделы, фонд заработной платы по каждому подразделению и в целом по предприятию; численность работников предприятия; перечень филиалов, представительств, территориально обособленных структурных подразделений с приложением копий документов, подтверждающих описанную структуру; копий штатного расписания.

- сведения о лицах, являющихся членами коллегиальных органов управления (совета директоров, совета учредителей и другого), руководителе, заместителе руководителя, главном бухгалтере предприятия, всех иных лицах, которым в соответствии с учредительными документами или другим способом предоставлялось право первой и второй подписи на платежных документах, представляемых в банки и иные кредитные организации, право подписи на договорах и иных документах, за период с 12.09.2012 г. по настоящее время.

- расшифровки финансовых вложений в капиталы других хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия, членство и иное участие в некоммерческих организациях, с приложением документов, подтверждающих вложения: договоров, соглашений, актов и другое.

- протоколы собраний участников (решения единственного участника) и заседаний совета директоров.

Постановление может быть обжаловано в Арбитражный суд Московского округа через Арбитражный суд Московской области в месячный срок со дня его принятия.

Председательствующий

Н.Н. Катькина

Судьи

В.П. Мизяк Е.А. Мищенко